(Luận văn) đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất khẩu đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi - ep w n lo VÕ DUY MINH ad ju y th yi pl n ua al n va ĐỀ TÀI: ll fu ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU m oi ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI nh at NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng hi - ep w VÕ DUY MINH n lo ad ju y th ĐỀ TÀI: yi ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU pl n ua al ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI n va NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ll fu oi m Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng at nh Mã số: 60340201 z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om an Lu PGS.TS Nguyễn Văn Sĩ l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2014 t to LỜI CAM ĐOAN ng hi ep Tôi xin cam đoan kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác w n lo TP Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 09 năm 2014 ad ju y th Người viết yi pl n ua al Võ Duy Minh n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng Trang phụ bìa Trang hi ep Lời cam đoan Mục lục w Danh mục từ viết tắt n lo Danh mục bảng, hình vẽ ad y th Phần mở đầu ju CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP FDI VÀ yi pl HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ua al 1 Tổng quan doanh nghiệp FDI n 1.1.1 Khái niệm vốn FDI va n 1.1.2 Khái niệm doanh nghiệp FDI ll fu 1.1.3 Đặc điểm doanh nghiệp FDI oi m 1.1.4 Sự khác biệt doanh nghiệp FDI doanh nghiệp khác giao at nh dịch ngân hàng 1.1.5 Vai trò doanh nghiệp FDI hoạt động xuất hàng hoá z z 1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động xuất doanh nghiệp FDI vb jm ht 1.2 Tổng quan hoạt động tài trợ xuất ngân hàng thương mại 1.2.1 Khái niệm tài trợ xuất .9 k gm 1.2.2 Vai trò tài trợ xuất 11 l.c 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài trợ xuất ngân hàng om thương mại .12 an Lu 1.2.3.1 Các yếu tố khách quan 13 1.2.3.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 14 ey 1.3.2 Chiết khấu/ mua bán hối phiếu xuất 17 t re 1.3.1 Tài trợ trước xuất 16 n 1.3 Các hình thức tài trợ xuất chủ yếu ngân hàng thương mại 16 va 1.2.3.3 Các yếu tố thuộc doanh nghiệp 15 1.3.3 Bao toán (Factoring) 18 t to 1.3.4 Bảo lãnh ngân hàng .19 ng 1.4 Kinh nghiệm tài trợ xuất Ngân hàng thương mại 20 hi ep 1.4.1 Kinh nghiệm thành công 20 1.4.1.1 Ngân hàng Nước 20 w 1.4.1.2 Ngân hàng Việt Nam .21 n lo 1.4.2 Kinh nghiệm thất bại 22 ad y th 1.5 Bài học Kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 22 ju TÓM TẮT CHƯƠNG 23 yi pl CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU ĐỐI ua al VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG TMCP n CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 24 va n 2.1 Tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam năm ll fu 2010-2013 24 oi m 2.1.1 Giới thiệu sơ lược 24 at nh 2.1.2 Sứ mạng 24 2.1.3 Tầm nhìn 25 z z 2.1.4 Hoạt động huy động vốn .25 vb jm ht 2.1.5 Hoạt động tài trợ xuất 27 2.1.6 Đánh giá kết hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam k gm 28 l.c 2.1.7 Những tồn cần khắc phục 30 om 2.2 Các hình thức tài trợ xuất chủ yếu Ngân hàng TMCP Công an Lu thương Việt Nam .30 2.2.1 Tài trợ gián tiếp .30 ey 2.2.2.1 Tài trợ trước giao hàng 32 t re 2.2.2 Tài trợ trực tiếp .32 n 2.2.1.2 Xác nhận LC 31 va 2.2.1.1 Bảo lãnh 30 2.2.2.2 Tài trợ sau giao hàng 33 t to 2.2.2.3 Bao toán (Factoring) 34 ng 2.3 Thực trạng hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp hi ep FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .35 2.3.1 Tình hình tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI Ngân w hàng TMCP Công thương Việt Nam 36 n lo 2.3.1.1 Quy mô tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 36 ad y th 2.3.1.2 Cơ cấu tài trợ theo Việt Nam Đồng 37 ju 2.3.1.3 Cơ cấu tài trợ theo ngành .38 yi pl 2.3.1.4 Cơ cấu tài trợ theo hình thức chiết khấu 39 ua al 2.3.1.5 Nợ xấu 40 n 2.4 Đánh giá hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI va n Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .42 ll fu 2.4.1 Các yếu tố khách quan 42 oi m 2.4.1.1 Tình hình kinh tế, trị, xã hội 42 at nh 2.4.1.2 Chính sách xuất Nhà nước 43 2.4.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 43 z z 2.4.2.1 Chính sách tín dụng 43 vb jm ht 2.4.2.2 Chính sách lãi suất .45 2.4.2.3 Chính sách đảm bảo tín dụng .45 k gm 2.4.3 Các yếu tố thuộc doanh nghiệp 46 l.c 2.4.3.1 Năng lực sản xuất kinh doanh 46 om 2.4.3.2 Chu kỳ sản xuất kinh doanh 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT an Lu TÓM TẮT CHƯƠNG 47 ey doanh nghiệp FDI 48 t re 3.1 Định hướng chung hoạt động tài trợ xuất khách hàng n TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 48 va KHẨU ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP FDI TẠI NGÂN HÀNG 3.1.1 Chiến lược thu hút vốn đầu tư FDI .48 t to 3.1.2 Chiến lược xuất Việt Nam 49 ng 3.1.3 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hi ep hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI 51 3.2 Các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất khách hàng w doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .53 n lo 3.2.1 Giải pháp huy động vốn .53 ad y th 3.2.1.1 Gia tăng nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu vốn doanh ju nghiệp FDI 53 yi pl 3.2.1.2 Phát triển sản phẩm huy động vốn giá rẻ từ ngân hàng nước .54 ua al 3.2.1.3 Áp dụng chế lãi suất linh hoạt doanh nghiệp FDI .56 n 3.2.2 Giải pháp Marketing 57 va n 3.2.2.1 Tìm hiểu nhu cầu khách hàng FDI, thực biện pháp tiếp thị ll fu quảng bá hình ảnh 57 oi m 3.2.2.2 Thực cải tiến sở hạ tầng công nghệ thông tin 58 at nh 3.2.2.3 Mở rộng nâng cao chất lượng quan hệ đại lý 59 3.2.2.4 Phát triển phịng nghiệp vụ tốn quốc tế, dịch vụ tư vấn hỗ trợ z z trực tiếp khách hàng FDI hoạt động xuất 59 vb jm ht 3.2.2.5 Thành lập phòng khách hàng doanh nghiệp FDI chi nhánh 60 3.2.2.6 Thực dịch vụ hỗ trợ lập chứng từ hộ cho khách hàng xuất 60 k gm 3.2.3 Giải pháp xây dựng nguồn nhân lực .61 l.c 3.2.3.1 Chuẩn bị quy trình, cơng nghệ, nguồn nhân lực 61 om 3.2.3.2 Đào tạo đội ngũ cán tiếp thị bán hàng chuyên biệt doanh an Lu nghiệp FDI 61 3.2.4 Giải pháp cải tiến quy trình 62 ey t re 3.2.4.2 Xây dựng quy trình, chế đặc biệt loại hình doanh nghiệp FDI 63 n lượng tín dụng hoạt động tài trợ xuất 62 va 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, chất 3.2.4.3 Hoàn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ xuất t to tiến tới chiết khấu miễn truy đòi 64 ng 3.2.4.4 Sử dụng dịch vụ đòi tiền hộ ngân hàng nước ngoài, ngân hàng đại lý 64 hi ep 3.2.4.5 Kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất 65 3.2.4.6 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro 65 w 3.2.5 Giải pháp nghiên cứu, phát triển cải tiến sản phẩm 66 n lo 3.2.5.1 Xây dựng sách tài trợ xuất riêng biệt ngành ad y th hàng, nhóm khách hàng 66 ju 3.2.5.2 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ xuất góp phần đa dạng hóa nghiệp yi pl vụ cho vay vốn lưu động 68 ua al 3.2.5.3 Nghiên cứu áp dụng triển khai hình thức tài trợ xuất có n tính ứng dụng cao .69 va n 3.2.5.4 Phát triển sản phẩm hàng hóa phái sinh nhằm tăng tính hấp dẫn ll fu sản phẩm tài trợ xuất 71 oi m 3.2.6 Kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng at nh doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .72 3.2.6.1 Một số kiến nghị sách Nhà nước 72 z z 3.2.6.2 Một số kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 73 vb jm ht TÓM TẮT CHƯƠNG 74 KẾT LUẬN 75 k om l.c gm TÀI LIỆU THAM KHẢO an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to AEC: ASEAN Economic Community- Cộng đồng kinh tế ASEAN ng BCT: Bộ chứng từ hi ep BTMU: Ngân hàng Tokyo - Mitsubishi UFJ CMA: Collateral Management Agreement - thoả thuận quản lý hàng chấp w n CIC: Credit Information Center – Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng lo Nhà Nước Việt Nam ad y th D/P: Document against Payment - Thanh toán đổi lấy chứng từ ju D/A: Document against Acceptance – Chấp nhận toán đổi lấy chứng từ yi pl ECA: Export Credit Agencies -Tổ chức tín dụng xuất ua al FDI: Foreign Direct Investment - Đầu tư trực tiếp nước n 10 FTA: Free Trade Area- Khu vực mậu dịch tự va n 11 GDP: Gross Domestic Product- Tổng sản phẩm quốc nội ll fu 12 IMF: International Monetary Fund-Quỹ tiền tệ Quốc tế oi m 13 L/C: Letter of Credit -Thư tín dụng đồng tương lai quốc tế Luân Đôn at nh 14 LIFE: London International Financial Futures Exchange - Sở giao dịch hợp z z 15 OECD: Organization for Economic Co-operation and Development -Tổ chức jm ht vb hợp tác phát triển kinh tế 16 SCF: Supply Chain Finance: Tài trợ theo chuỗi cung ứng k 20 T/T: Telegraphic Transfer – Chuyển tiền điện an Lu 19 TSU: Trade Service Utility - Chương trình tổ chức Swift om 18 TMCP : Thương mại cổ phần l.c thống giao dịch tài liên ngân hàng quốc tế gm 17 SWIFT: Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication - Hệ ey t re 22 WTO: World Trade Organization – Tổ chức thương mại giới n phép toán trả va 21 UPAS LC: Usance Payable At Sight Letter of Credit - L/C trả chậm cho DANH MỤC CÁC BẢNG, HÌNH VẼ t to Bảng 2.1: Huy động vốn Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam……… 25 ng Bảng 2.2: Doanh số hoạt động tài trợ xuất khẩu……………………………… .27 hi ep Bảng 2.3: Các tiêu hoạt động Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam qua năm .28 w Bảng 2.4: Dư nợ cho vay xuất Ngân hàng TMCP Công thương Việt n lo Nam……………………………………………………………………………… 36 ad y th Bảng 2.5: Cơ cấu tài trợ xuất Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam37 ju Bảng 2.6: Cơ cấu tài trợ xuất theo ngành Ngân hàng TMCP Công thương yi pl Việt Nam 38 ua al Bảng 2.7: Dư nợ chiết khấu chứng từ hàng xuất Ngân hàng TMCP Công thương n Việt Nam……………………………………………………… .39 va n Bảng 2.8: Nợ xấu tài trợ xuất doanh nghiệp FDI…………………… .41 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 63 người nhập khẩu, đạt tiêu chuẩn nhập vào quốc gia bên nhập khẩu(nếu quốc gia t to nhà nhập có cơng bố tiêu chuẩn nhập hàng) ng Các điều kiện người chun chở hàng hóa, điều khoản tốn theo hi ep hợp đồng, L/C, Tờ khai hải quan cho lô hàng xuất Bộ phận giám sát hàng hóa quan hải quan xác nhận qua khu vực giám sát,… w n Khả thực hợp đồng ngoại thương: nguồn nguyên liệu đầu vào, chất lo lượng sản phẩm đầu ra, tiến độ thực hiện, kinh nghiệm lĩnh vực xuất khẩu, ad y th hàng hóa có giao số lượng, chủng loại, quy cách,… đáp ứng theo yêu ju cầu nhà nhập khẩu, đảm bảo khả toán hạn giảm thiểu yi pl tranh chấp ua al Uy tín nhà nhập khẩu: nhà nhập có quan hệ với doanh nghiệp n qua hệ thống ngân hàng, số lần giao dịch, uy tín tốn, thiện chí n va xảy tranh chấp,… ll fu Tài sản bảo đảm: tài sản bảo đảm chứng từ xuất trình oi m ngân hàng, khách hàng cần phải có tài sản khác có tính khoản cao, giảm at nh thiểu tổn thất cho ngân hàng trường hợp có rủi ro xảy Ngồi việc xem xét yếu tố kể trên, ngân hàng cán trực tiếp quản lý z z khách hàng phải hiểu rõ khách hàng mình, xây dựng phương án tài trợ phù hợp vb jm ht với khả nhu cầu khách hàng, tăng cường biện pháp giám sát việc sử dụng vốn, theo dõi hoạt động kinh doanh khách hàng đảm bảo khách hàng k gm toán hạn, hạn chế thấp khả phát sinh nợ xấu ngân hàng l.c 3.2.4.2 Xây dựng quy trình, chế đặc biệt loại hình doanh nghiệp FDI om Các quy trình tín dụng áp dụng chung cho tất loại hình an Lu doanh nghiệp nước doanh nghiệp FDI, việc áp dụng gây thiếu đồng quán Do vậy, để việc cấp tín dụng cho doanh nghiệp FDI ey t re loại hình doanh nghiệp n cần khẩn trương nghiên cứu xây dựng chế, quy trình tín dụng riêng biệt cho va thuận tiện thời gian tới, Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam 64 3.2.4.3 Hồn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ xuất t to tiến tới chiết khấu miễn truy đòi ng Trong nghiệp vụ chiết khấu miễn truy đòi ngân hàng chiết khấu mua đứt hi ep chứng từ theo giá trị điều kiện thỏa thuận với doanh nghiệp Trong trường hợp không nhận tiền tốn từ ngân hàng nước ngồi, ngân hàng khơng w truy địi tiền từ người hưởng lợi Đây phương thức chiết khấu rủi ro đối n lo với ngân hàng lợi nhuận đem lại lớn Các doanh nghiệp FDI ad y th đặt vấn đề chiết khấu miễn truy đòi, để thực phương thức chiết khấu ju cách hiệu đòi hỏi ngân hàng phải: yi pl Xây dựng hồn thiện quy trình nghiệp vụ chiết khấu, cấp tín dụng(điều ua al kiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, xếp hạng ngân hàng phát hành L/C, n điều kiện Bộ chứng từ có thơng báo chấp nhận tốn ngân hàng phát va n hàng, L/C phải thông báo qua ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam,…) ll fu Phân loại sàng lọc nhóm khách hàng phép áp dụng phương oi m thức tín dụng này(ưu tiên áp dụng doanh nghiệp FDI có doanh số xuất at nh cao, ổn định, mua bán với khách hàng uy tín hệ thống ngân hàng) Xem xét mặt hàng, ngành hàng tài trợ (ngân hàng xem xét chiết khấu z z miễn truy địi với số mặt hàng có doanh số xuất cao như: dệt may, hàng k jm ht Thiết kế mẫu biểu, hợp đổng, giấy đề nghị vb nông sản, gạo, café,…) gm Thiết lập phương pháp tính lãi suất, phí l.c Ngồi ra, ngân hàng khách hàng phải phối hợp nhịp nhàng an Lu khoản L/C, hợp đồng ngoại thương om khâu lập chứng từ để đảm bảo xuất trình hợp lệ theo điều kiện, điều 3.2.4.4 Sử dụng dịch vụ đòi tiền hộ ngân hàng nước ngoài, ngân hàng đại lý ey nhận tiền tốn, tiết kiệm thời gian chi phí cho khách hàng Trong thời gian t re sở hạ tầng đại hệ thống ngân hàng đại lý phục vụ cho việc chuyển tiền, n hoạt động toán quốc tế tài trợ thương mại Ngân hàng tận dụng tối đa va Việc mở rộng mạng lưới hệ thống ngân hàng đại lý có ý nghĩa quan trọng 65 tới ngân hàng cần tăng cường hợp tác sử dụng sản phẩm, dịch vụ t to ngân hàng đại lý để thúc đẩy phát phát triển hoạt động toán, nâng cao ng chất lượng hoạt động, đảm bảo phục vụ tốt cho doanh nghiệp xuất nói hi ep chung doanh nghiệp FDI nói riêng 3.2.4.5 Kiểm soát hạn chế rủi ro hoạt động tài trợ xuất w n Ngân hàng chiết khấu chịu trách nhiệm kiểm tra trước, sau chiết lo khấu chứng từ đảm bảo việc chiết khấu cho lơ hàng có thực tiền tốn ad y th cho chứng từ xuất tiền có thực chuyển từ nước ngồi Cơng tác kiểm tra ju thể hình thức sau: yi pl Thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuất kinh doanh khách ua al hàng, sở quy mơ, sản lượng hàng hóa sản xuất, tiêu thụ kỳ để xác n định/điều chỉnh giới hạn chiết khấu phù hợp với nhu cầu thực lực sản xuất n va kinh doanh khách hàng ll fu Thường xuyên thẩm định, đánh giá lực tài chính, sản xuất kinh doanh oi m khách hàng đảm bảo khách hàng có khả hồn trả đầy đủ gốc, lãi, phí chiết at nh khấu cho ngân hàng chiết khấu trường hợp chứng từ khơng tốn Định kỳ, ngân hàng tiến hành phân tích, đánh giá tình hình cơng nợ khách z z hàng dư nợ khách hàng tổ chức tín dụng, dừng cấp tín dụng (bao gồm vb jm ht cho vay, bảo lãnh, chiết khấu) có dấu hiệu bất thường ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh tình hình tài khách hàng k gm Theo dõi sát tình hình tốn chứng từ xuất theo khách l.c hàng đối tác nhập khách hàng Trường hợp xuất dấu hiệu om ảnh hưởng đến khả toán chứng từ chậm toán kết an Lu theo dõi hành trình tàu cho thấy hàng hóa đến cảng bên mua khơng lấy hàng, toán, ngân hàng xem xét việc dừng chiết khấu với đối tác nhập ey việc cảnh báo sớm rủi ro nâng cao lực điều hành ngân hàng, thực t re Việc thành lập máy quản trị rủi ro chuyên biệt có ý nghĩa quan trọng n 3.2.4.6 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro va khách hàng 66 nhiệm vụ quản lý rủi ro trọng yếu ngân hàng quản lý rủi ro tín t to dụng, thị trường, lãi suất, khoản, hoạt động… theo thông lệ quốc tế ng Trong thời gian tới, Khối quản lý rủi ro cần tăng cường thể vai trị hi ep việc thiết lập chế, sách, phương pháp luận quản lý rủi ro đảm bảo nhận diện, đo lường, kiểm soát, giám sát rủi ro cách hiệu w n Bên cạnh đó, Khối quản lý rủi ro phận kiểm tra kiểm soát chịu lo trách nhiệm giám sát việc thực thi, tuân thủ chế, quy trình, quy định ngân ad y th hàng theo tiêu chuẩn Basel theo thông lệ quốc tế; Thực công tác dự ju đoán cảnh báo sớm biến động kinh tế, phân tích định hướng ngành yi pl hàng từ đạo phận tín dụng tăng cường quản lý xúc tiến biện pháp ua al đảm bảo an tồn cho hoạt động cấp tín dụng, đảm bảo tính tn thủ q trình n cấp tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tập trung tối ưu hóa lợi nhuận cho ngân hàng va n 3.2.5 Giải pháp nghiên cứu, phát triển cải tiến sản phẩm ll fu 3.2.5.1 Xây dựng sách tài trợ xuất riêng biệt ngành oi m hàng, nhóm khách hàng at nh Xây dựng giải pháp tài chuyên biệt cho doanh nghiệp FDI Ngành nông sản (Gạo, Café): xây dựng giải pháp tài trợ thông qua việc z z cầm cố kho hàng khách hàng bên thứ ba quản lý(Vinacontrol) vb jm ht Điều kiện tài trợ: Bên xuất khẩu, ngân hàng công ty quản lý hàng độc lập (Vinacontrol) ký thỏa thuận quản lý hàng chấp (CMA- Collateral k gm Management Agreement) Tất hàng hóa kho chấp cho ngân hàng l.c TMCP Công thương Việt Nam Công ty quản lý hàng độc lập giám sát việc chuyển om hàng từ xe tải vào kho, quản lý hàng hóa kho, phát hành biên nhận nhập kho an Lu chứng nhận chất lượng theo yêu cầu ngân hàng phù hợp với thỏa thuận quản lý hàng chấp Công ty quản lý hàng độc lập giải phóng hàng hóa khỏi kho ey t re AIG, COFACE, ): Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam người thụ n Công ty quản lý hàng độc lập mua bảo hiểm cơng ty bảo hiểm uy tín va nhận văn cho phép ngân hàng 67 hưởng bảo hiểm rủi ro hàng hóa kho (Bảo hiểm cháy nổ, bảo t to hiểm thiên tai ,….) ng Bên xuất mua bảo hiểm rủi ro biến động giá, người thụ hưởng hi ep ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Bên xuất phải trì tài khoản ký quỹ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam thời điểm khoản tiền w không nhỏ 3-5% dư nợ Tài khoản thu tiền hàng phải mở ngân hàng n lo nguồn tiền hàng thu dùng để chấp đảm bảo tốn cho vay ad y th chưa tốn Hàng tuần, ngân hàng thực tính toán tỷ lệ chấp theo giá thị ju trường (London International Financial Futures Exchange ‘LIFFE’ Chicago yi pl Exchange) trường hợp giá trị hàng chấp bị sụt giảm ngân hàng yêu cầu ua al bên xuất bổ sung thêm tiền ký quỹ bổ sung thêm hàng hóa trả nợ n Chứng từ địi tiền phải xuất trình ngân hàng TMCP Công thương va n Việt Nam phải đảm bảo tiền hàng phải ghi có vào tài khoản khách hàng ll fu mở ngân hàng tránh trường hợp nguồn tiền toán qua ngân hàng khác, oi m không quản lý nguồn thu khách hàng at nh Như vậy, thông qua việc cầm cố kho hàng khách hàng bên thứ ba quản lý, ngân hàng tiết kiệm nhiều thời gian, chi phí việc quản lý kho z z hàng, giảm thiểu rủi ro liên quan đến chất lượng hàng hóa,…Trong tương lai, vb jm ht sản phẩm triển khai tốt doanh nghiệp FDI giúp tăng lợi nhuận thị phần ngân hàng hoạt động cho vay mà tài sản đảm bảo k l.c Ngành dệt may gm kho hàng an Lu vực dệt may: om Các sản phẩm ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp FDI hoạt động lĩnh Cho vay VNĐ tham chiếu lãi suất USD: áp dụng doanh nghiệp ey trường hợp tỷ giá VNĐ/USD tăng thời điểm trả nợ t re hàng nhập không vay USD theo quy định, chấp nhận rủi ro tỷ giá n hàng TMCP Cơng thương Việt Nam có nhu cầu vay vốn lưu động để toán va hoạt động lĩnh vực dệt may, khách hàng truyền thống, có uy tín ngân 68 Cho vay doanh nghiệp vệ tinh: vào Hợp đồng liên kết mà t to doanh nghiệp vệ tinh ký với doanh nghiệp chính, ngân hàng thực tài trợ vốn ng lưu động cho doanh nghiệp để thực cung ứng hàng hố cho doanh hi ep nghiệp Thơng qua sản phẩm tín dụng này, doanh nghiệp vệ tinh tiếp cận nguồn vốn vay dễ dàng hơn, doanh nghiệp giảm nhẹ w gánh nặng tài doanh nghiệp vệ tinh n lo Ngồi ra, ngân hàng cần tích cực hỗ trợ doanh nghiệp FDI lĩnh vực ad y th dệt may tìm kiếm nguồn vốn giá hợp lý thơng qua chương trình hỗ trợ xuất ju quốc gia khác giới thu xếp khoản tín dụng cho yi pl khách hàng trung gian thương mại – mua hàng trả chậm, bán hàng trả ua al giao dịch với tập đoàn đa quốc gia, cung cấp dịch vụ toán cho khách n hàng có giao dịch với nước nhạy cảm hỗ trợ khách hàng xử lý giao dịch va n có cấu trúc phức tạp, giá trị lớn ll fu 3.2.5.2 Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ xuất góp phần đa dạng hóa nghiệp oi m vụ cho vay vốn lưu động at nh Bên cạnh sản phẩm toán quốc tế tài trợ thương mại truyền thống, Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, đơn vị Trụ z z sở chi nhánh cần tích cực phối hợp triển khai sản phẩm vb trợ xuất k jm ht bao toán, UPAS L/C, Trade Card,… nhằm đẩy mạnh doanh số hoạt động tài gm Ngoài ra, Sở giao dịch – Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần tăng l.c cường phối hợp chặt chẽ với phận khách hàng, triển khai hoạt động thu om xếp vốn, cung cấp giải pháp tài trợ xuất phù hợp cho doanh nghiệp an Lu FDI có hợp đồng mua bán với quy mô lớn Đây điều kiện tiên để ngân hàng mở rộng phục vụ yêu cầu ngày cao đối tượng khách hàng n ey t re tài trợ xuất so với ngân hàng khác va có doanh nghiệp FDI, tạo nên khác biệt bứt phá hoạt động 69 3.2.5.3 Nghiên cứu áp dụng triển khai hình thức tài trợ xuất có t to tính ứng dụng cao ng Sản phẩm tài trợ trước Xuất khẩu: hi ep • Sản phẩm Trade Card Trade Card hình thức giao dịch thương mại điện tử ngày phổ biến, áp w n dụng cho doanh nghiệp xuất lĩnh vực dệt may Phương thức toán lo ad giao dịch Trade Card phương thức chuyển tiền (T/T) thông qua ngân hàng y th định vào tài khoản người xuất ju Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam ứng trước yi pl khoản phải thu trả chậm (thơng thường 90 ngày, có bảo lưu quyền truy đòi), n điểm sau: ua al dựa vào giao dịch xuất thực hệ thống Tradecard thời va n Từ hãng vận tải xác nhận việc giao hàng hệ thống Tradecard (tài trợ ll fu tối đa 80% giá trị khoản phải thu) oi m Từ có Ủy quyền tốn Bên nhập hệ thống Tradecard at z Điều kiện thực nh (tài trợ tối đa 90% giá trị khoản phải thu) z Các khoản phải thu phải chuyển nhượng cho Ngân hàng TMCP Công jm ht vb thương Việt Nam k Phải đăng kí hệ thống Tradecard: Người hưởng tiền toán gm khoản phải thu Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tiền toán om (đối với khoản phải thu chuyển nhượng cho ngân hàng) l.c trả trực tiếp cho ngân hàng theo dẫn toán điều khoản chuyển nhượng an Lu Tiền toán cho khoản phải thu dùng để thu nợ cho khoản ứng trước n ey t re Lợi ích sản phẩm va Thời hạn khoản ứng trước = thời gian đến hạn khoản phải thu + 15 ngày 70 Nhà xuất bán hàng theo phương thức trả chậm ứng t to trước tiền để bảo đảm nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, qua chủ ng động việc lập kế hoạch kinh doanh kế hoạch tài hi ep Giúp khách hàng xuất tiết kiệm thời gian theo dõi công nợ chuyển việc thu nợ cho chuyên gia Ngân hàng để tập trung vào sản xuất, kinh w doanh n lo ad • Sản phẩm tài trợ theo chuỗi cung ứng Supply Chain Finance (SCF) y th Tài trợ chuỗi cung cấp (SCF) giải pháp bắt nguồn từ nhu cầu người ju mua, theo ngân hàng tài trợ cho nhà cung cấp chuyên bán hàng cho khách yi pl hàng ngân hàng cách mua chiết khấu khoản phải thu theo phương thức ua al toán tài khoản mở (Open Account) n Lợi ích SCF đem lại cho Nhà cung cấp va n Cung cấp thêm nguồn khoản bổ sung: ngân hàng tài trợ dựa xếp ll fu hạng tín dụng Người mua cung cấp giải pháp chiết khấu khoản phải oi m thu Nhà cung cấp thay phải vay ngân hàng với lãi suất cao họ ứng at nh trước khoản phải thu với lãi suất hấp dẫn z Tăng nguồn vốn lưu động: làm tăng dòng tiền Nhà cung cấp, giảm thời z gian chi phí liên quan đến việc thu hồi khoản phải thu vb jm ht Cải thiện minh bạch toán : đảm bảo tính chắn khoản k phải thu đồng thời giúp kiểm sốt hồn tồn thời gian tốn l.c gm • Sản phẩm Trade Service Utility TSU sáng kiến ngân hàng tổ chức SWIFT đưa nhằm hỗ trợ việc om khớp liệu thời gian toán giao dịch toán quốc tế an Lu Theo cấu trúc TSU, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam có khả tài trợ cho bên xuất sau có thơng báo dự kiến toán (Notice of Intend ey động tiếp thị sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp xuất t re rãi, thời gian tới ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cần đẩy mạnh hoạt n Việc sử dụng TSU hoạt động xuất chưa phổ biến rộng va to Pay) từ TSU 71 3.2.5.4 Phát triển sản phẩm hàng hóa phái sinh nhằm tăng tính hấp dẫn t to sản phẩm tài trợ xuất ng Trước rủi ro biến động giá hàng hóa, doanh nghiệp cần có cơng cụ hiệu hi ep nhằm hạn chế ảnh hưởng tiêu cực biến động giá hàng hóa tới thu nhập dịng tiền, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi việc xây dựng kế hoạch tài chính, w quản lý hàng tồn kho, quản trị kinh doanh dài hạn đáp ứng tiêu yêu n lo cầu doanh thu, thu nhập ngắn hạn ad y th Nhóm sản phẩm hàng hóa ju Giao dịch hợp đồng tương lai hàng hóa: yi pl Khách hàng chủ động xây dựng phương án phòng ngừa rủi ro giao dịch ua al hợp đồng tương lai hàng hóa n Khách hàng giao dịch Sở giao dịch hàng hóa giới qua tài khoản va n công cụ giao dịch ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cung cấp cho ll fu khách hàng at nh Giao dịch phái sinh hàng hóa OTC: oi m Ngân hàng kiểm soát giới hạn giao dịch khách hàng Khách hàng chủ động xây dựng phương án phòng ngừa rủi ro giao dịch z z hợp đồng phái sinh hàng hóa như: Hợp đồng quyền chọn, hốn đổi hàng hóa vb Nhóm sản phẩm ngoại tệ k jm ht Khách hàng giao dịch với ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam gm Ngồi sản phẩm kinh doanh ngoại tệ bản, theo nhu cầu l.c doanh nghiệp xuất ngành dệt may như: nhu cầu mua bán, cân đối ngoại an Lu sản phẩm sau: om tệ, phòng ngừa rủi ro tỷ giá, ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam đưa Giao dịch hối đoái hoán đổi đối tác: ngân hàng đóng vai trị trung ey t re bên tránh rủi ro tỷ giá n đối ngoại tệ doanh nghiệp ngành, giảm phụ thuộc vào nguồn ngoại tệ va gian kết nối doanh nghiệp dệt may có nhu cầu mua bán ngoại tệ để hỗ trợ cân 72 Giao dịch hối đoái hoán đổi: ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam đóng t to vai trò ngân hàng phục vụ đáp ứng nhu cầu mua bán ngoại tệ cho doanh ng nghiệp dệt may vừa nhập nguyên liệu vừa xuất thành phẩm để doanh hi ep nghiệp chủ động nguồn vốn VNĐ dùng cho sản xuất kinh doanh giảm thiểu tổn thất rủi ro tỷ giá gây w 3.2.6 Kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng n lo doanh nghiệp FDI Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ad y th 3.2.6.1 Một số kiến nghị sách Nhà nước ju • Thu hút vốn FDI: yi pl Trước bối cảnh nước quốc tế điều kiện thuận lợi để đẩy ua al mạnh hoạt động xuất khẩu, Nhà Nước cần trọng xây dựng hệ thống sách n Pháp luật minh bạch đồng thời tăng khả cạnh tranh Việt Nam việc va n thu hút vốn FDI Làn sóng FDI giai đoạn khơng mạnh mẽ ll fu giai đoạn trước đây, ngồi giải pháp khuyến khích thuế, giá thuê đất, cần oi m ưu tiên đẩy nhanh tiến độ cải cách thủ tục hành tạo điều kiện tối đa cho at nh doanh nghiệp FDI đến đầu tư Việt Nam Công tác xây dựng tổ chức thực z quy hoạch tổng thể phải trọng, đặc biệt quy hoạch ngành công z nghiệp phụ trợ tạo tiền đề khai thác tốt tiềm địa phương, thúc đẩy phát jm ht vb triển đồng vùng miền với k Nhà Nước cần đẩy mạnh công tác nghiên cứu đào tạo, phát triển nguồn nhân gm lực chất lượng cao, đầu tư sử dụng tốt nguồn lực có đồng thời đẩy mạnh xây om tin, vật liệu, nguồn lượng mới,… l.c dựng viện nghiên cứu, phịng thí nghiệm lĩnh vực công nghệ thông an Lu Các Bộ, quan chức cần tăng cường tìm hiểu nhu cầu nhà đầu tư từ đề xuất sách kêu gọi, thu hút đầu tư tập đồn đa quốc ey • Hồn thiện mơi trường pháp lý t re phương tiện thông tin đại chúng, internet,… n hình thức giao lưu, tổ chức hội nghị hội thảo, tiếp thị, quảng bá hình ảnh va gia có tiềm lực lĩnh vực công nghệ cao, tăng cường công tác xúc tiến đầu tư 73 Các thủ tục pháp lý việc chấp tài sản đăng ký giao dịch bảo t to đảm nhiều bất cập Trong thời gian tới Chính phủ cần hồn thiện chế ng để tránh trường hợp khách hàng lợi dụng kẽ hở việc chấp hàng hi ep hóa kho hàng, bất động sản nhiều ngân hàng nhằm thực hành vi lừa đảo gây thất thoát vốn gây hậu nặng nề cho kinh tế Chính phủ cần w đầu tư xây dựng hệ thống tra cứu thông tin trực tuyến giúp ngân hàng thuận tiện n lo việc xác định thứ tự ưu tiên toán giao dịch bảo đảm, giảm ad y th thiểu tối đa rủi ro pháp lý đồng thời tạo chế thơng thống, linh hoạt việc ju định giá lý tài sản chấp trường hợp khách hàng không trả yi ua al kinh tế pl nợ, góp phần làm giảm nợ xấu gây tắc nghẽn nguồn vốn lưu thông n 3.2.6.2 Một số kiến nghị ngân hàng Nhà Nước va n Trong thời gian tới, Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cần hồn thiện hệ thống ll fu thơng tin tín dụng (CIC) theo hướng bổ sung cập nhật thông tin chi tiết at nh nghiệp FDI,… oi m tình hình tài cơng ty mẹ, tình hình ngành nghề kinh doanh doanh Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác điều hành sách tiền tệ z z giảm thiểu tác động lạm phát biến động tỷ giá hối đoái hoạt động vb jm ht xuất quốc gia Thực tốt công tác kiểm tra kiểm soát lãi suất huy động, cho vay ngân hàng, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm tạo mơi k gm trường cạnh tranh lành mạnh Ngồi ra, ngân hàng Nhà Nước VAMC cần l.c phải phối hợp thực tốt công tác giám sát xử lý nợ xấu ngân hàng om thương mại để khơi thơng hoạt động tín dụng, thúc đẩy kinh tế phát triển an Lu n va ey t re 74 TÓM TẮT CHƯƠNG t to Từ việc phân tích nhân tố ảnh hưởng thực trạng hoạt động tài trợ xuất ng khách hàng doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt hi ep Nam, tác giả đưa giải pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất doanh nghiệp Chương w n Tác giả xây dựng nhóm giải pháp huy động vốn, giải pháp lo Marketing, giải pháp xây dựng nguồn nhân lực, giải pháp nghiên cứu phát ad y th triển sản phẩm số kiến nghị với Nhà nước Ngân hàng Nhà nước nhằm ju phát triển hoạt động tài trợ xuất khách hàng doanh nghiệp FDI ngân yi pl hàng TMCP Công thương Việt Nam n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 75 KẾT LUẬN t to Cùng với xu hội nhập quốc tế lĩnh vực tài ngân hàng, Ngân ng hàng TMCP Công thương Việt Nam bước hồn thiện mơi trường hi ep thể chế hoạt động, công tác quản trị, máy tổ chức, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Thực tầm nhìn đến năm 2018, trở thành tập đồn tài w ngân hàng đại, đa năng, theo chuẩn quốc tế n lo Trong thời gian qua, hoạt động tài trợ xuất thể vai trò quan ad y th trọng việc thúc đẩy hoạt động xuất quốc gia, đem lại nguồn thu ju ngoại tệ, góp phần thực chiến lược “hướng xuất khẩu” Hoạt động xuất yi pl doanh nghiệp FDI ngày mở rộng quy mơ Việc tìm giải pháp ua al đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất doanh nghiệp FDI ngân hàng n TMCP Công thương Việt Nam yêu cầu vô cấp thiết va n Tăng cường mở rộng thị phần lĩnh vực tài trợ xuất khẩu, đặc biệt đối ll fu với doanh nghiệp FDI mục tiêu quan trọng ngân hàng at nh nhiều tồn cần khắc phục oi m TMCP Công thương Việt Nam năm Tuy nhiên, hoạt động Chương luận văn giới thiệu sở lý luận chung doanh z z nghiệp FDI, hoạt động tài trợ xuất nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tài vb jm ht trợ xuất ngân hàng thương mại Dựa vào sở lý luận Chương 1, tác giả tiến hành phân tích thực trạng hoạt động tài trợ xuất khách hàng k gm doanh nghiệp FDI ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chương từ l.c đề xuất giải phát nhằm đẩy mạnh hoạt động Chương om Do hạn chế thời gian nghiên cứu kiến thức, luận văn tồn an Lu số khuyết điểm khung thời gian nghiên cứu chưa đủ năm, chưa xây dựng tiêu để đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ xuất n ey t re tới va doanh nghiệp FDI Đề nghị nghiên cứu sau tiếp tục hoàn thiện thời gian t to TÀI LIỆU THAM KHẢO ng Danh mục tài liệu Tiếng Việt: hi ep Đinh Xn Trình, 2006 Thanh tốn quốc tế ngoại thương, Hà Nội: nhà xuất Thống Kê w Ðỗ Linh Hiệp, Hoàng Trung Bửu, 2002 Giáo trình tốn quốc tế tài trợ n lo xuất nhập Hà Nội: nhà xuất Thống Kê ad ju niên y th Lê Văn Tư, 2009 Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, Hà Nội: nhà xuất Thanh yi pl Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, 2002 Tín dụng xuất nhập khẩu, Thanh tốn quốc tế ua al kinh doanh ngoại tệ, Hà Nội: nhà xuất Thống Kê n Nguyễn Đăng Dờn, Hoàng Đức, Trần Huy Hoàng, Trầm Xuân Hương, 2004 va n Tiền tệ - Ngân hàng TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê ll fu Nguyễn Đăng Dờn, 2003 Tín dụng – Ngân hàng (Tiền tệ - Ngân hàng II) TP oi m Hồ Chí Minh: nhà xuất Thống Kê Chí Minh: nhà xuất Thống Kê at nh Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại TP Hồ z z Nguyễn Minh Kiều, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại TP Hồ Chí Minh: jm ht vb nhà xuất Thống Kê Nghị số 103/NQ-CP Chính phủ : “Về định hướng nâng cao hiệu k l.c Nội, ngày 29 tháng 08 năm 2013 gm thu hút, sử dụng quản lý đầu tư trực tiếp nước thời gian tới” Hà om 10 Phạm Thị Nhàn, 2008 Phát triển tài trợ xuất ngân hàng thương phố Hồ Chí Minh an Lu mại địa bàn tỉnh Đồng Nai Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh Tế Thành ey thương mại TP Hồ Chí Minh: nhà xuất Kinh Tế t re 12 Trầm Thị Xuân Hương Hoàng Thị Minh Ngọc, 2012 Nghiệp vụ Ngân hàng n hướng đến năm 2030 Hà Nội, ngày 28 tháng 12 năm 2011 va 11 Phê duyệt Chiến lược xuất nhập hàng hóa thời kỳ 2011 – 2020, định 13 Trầm Thị Xuân Hương, 2010 Thanh toán quốc tế TP Hồ Chí Minh: nhà xuất t to Kinh Tế ng 14 Trần Ngọc Thơ Nguyễn Ngọc Định, 2012 Tài quốc tế TP Hồ Chí hi ep Minh: nhà xuất Kinh tế 15 Trần Hoàng Ngân cộng sự, 2009 Giáo trình tốn quốc tế TP Hồ Chí w Minh: nhà xuất Thống Kê n lo 16 Trịnh Quang Tuấn, 2005 “Quy định nghiệp vụ Bao toán (Factoring) ad y th luật quốc tế”, Tạp chí thị trường tài (Số 1.4.2005) ju Danh mục tài liệu tiếng Anh: yi pl 17 Bill of Exchange Act, 1882 United Kingdom ua al 18 General Rules for International factoring, 2007 n 19 International Monetary Fund, 1993 Balance of Payments Manual Fifth Edition n va (BPM5), Washington D.C ll fu 20 International Monetary Fund, 1993 IMF’s Fifth edition of the Balance of oi m Payments Manual (BPM5): Fifth edition Foreign Direct Investment (FDI) Terms at nh 21 International Monetary Fund, 2014 Issues Paper (DITEG) #20 Definition of z z 22 OECD, 2008 OECD Benchmark Definition of Foreign Direct Investment jm ht vb Fourth Edition 23 OECD, 2008 OECD Detailed Benchmark Definition of Foreign Direct k gm Investment om Statistics” l.c 24 OECD, 2008 OECD Factbook 2013 “Economic, Enviromental and Social an Lu 25 Organisation for Economic Co-operation and Development, 1996 Detailed Benchmark Definition of Foreign Direct Investment: Third Edition (BD3), Paris n ey t re WTO, 9/10/1996 “Trade and foreign direct investment” WTO Press/57 va 26 Unidroit convention on International Factoring Ottawa, 1988 Canada: Ottawa