(Luận văn) đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại việt nam bằng phương pháp phân tích bao dữ liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng _ hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN yi pl ua al n ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH va n DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ll fu oi m VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP nh at PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ng _ hi ep w n NGUYỄN VŨ PHÚC HIỀN lo ad ju y th yi ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH pl n ua al DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI n va VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP fu ll PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU oi m at nh z z Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng k jm ht vb Mã số: 60340201 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va TS NGUYỄN THANH PHONG ey t re Tp Hồ Chí Minh - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Kết hi ep nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu w n lo ad ju y th yi pl TP.HCM, ngày 30 tháng 12 năm 2014 al n ua Học viên n va ll fu oi m at nh z Nguyễn Vũ Phúc Hiền z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU .1 w n lo ad y th Tính cấp thiết đề tài ju Mục tiêu nghiên cứu yi Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 pl Phương pháp nghiên cứu al ua Kết cấu luận văn n CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU n va ll fu m 1.1 Hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại .3 oi 1.1.1 Khái niệm hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nh at 1.1.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại .4 z z 1.2 Phƣơng pháp phân tích bao liệu (DEA – Data Envelopment Analysis) vb ht 1.2.1 Tổng quan phương pháp phân tích bao liệu k jm 1.2.2 Hướng tiếp cận phân tích hiệu theo DEA .10 gm 1.2.3 Cách chọn biến đầu vào, đầu .14 l.c 1.2.4 Mô hình DEA 15 om 1.3 Các nghiên cứu thực nghiệm đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 23 an Lu 1.3.1 Các nghiên cứu nước 23 1.3.2 Các nghiên cứu nước 25 ey t re CHƢƠNG ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM BẰNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU 31 n va Kết luận chƣơng 29 t to 2.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 ng 2.2 Hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 34 hi 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 34 ep 2.2.2 Hoạt động cấp tín dụng 36 2.2.3 Hoạt động toán .38 w n 2.2.4 Hoạt động đầu tư 39 lo ad 2.2.5 Các hoạt động kinh doanh khác .40 ju y th 2.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam số tài 42 yi 2.3.1 Lợi nhuận trước thuế 42 pl 2.3.2 Khả sinh lời 42 al ua 2.3.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tỷ lệ thu nhập lãi cận biên 43 n 2.4 Đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phƣơng pháp phân tích bao liệu DEA 45 n va ll fu 2.4.1 Giới thiệu mơ hình 45 m 2.4.2 Quy trình nghiên cứu 46 oi 2.4.3 Chọn biến đầu vào, đầu 46 nh at 2.4.4 Chọn mẫu .47 z 2.4.5 Kết phân tích mơ hình .50 z 2.4.6 Kết luận liên quan đến mục tiêu nghiên cứu 60 vb jm ht Kết luận Chƣơng 62 k CHƢƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM .63 gm l.c 3.1 Định hƣớng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020 63 om 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 65 an Lu 3.3 Kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc 71 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 71 ey t re KẾT LUẬN .75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC n Kết luận chƣơng 74 va 3.3.2 Kiến nghị NHNN .72 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ng hi ep NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần Tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước w t to NHNN: n TCTD: lo ad CRS: Constant returns to scale y th Sản lượng không đổi theo quy mô ju Data envelopment analysis yi DEA: pl Decision making unit n DMU: ua al Phân tích bao liệu va n Đơn vị định ll fu Decreasing returns to scale oi m DRS: Increasing returns to scale at IRS: nh Sản lượng giảm theo quy mô z ey Sản lượng thay đổi theo quy mô t re Variable returns to scale n VRS: va Hiệu kỹ thuật an Lu Technical efficiency om TE: l.c Hiệu quy mô gm Scale efficiency k SE: jm Hiệu kỹ thuật ht Pure technical efficiency vb PE: z Sản lượng tăng theo quy mô DANH MỤC BẢNG, BIỂU t to Bảng 1.1 Một số nghiên cứu nước đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ng hi NHTM .24 ep Bảng 1.2 Một số nghiên cứu đánh giá hiệu hoạt động NHTM Việt Nam 26 w Bảng 2.1 Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 31 n Bảng 2.2 Quy mô vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 33 lo ad Bảng 2.3 Vốn điều lệ quy mô tổng tài sản số ngân hàng khu vực năm 2013 34 y th Bảng 2.4 Hoạt động đầu tư chứng khoán NHTM Việt Nam 40 ju yi Bảng 2.5 Hoạt động đầu tư, góp vốn dài hạn NHTM Việt Nam .40 pl Bảng 2.6 Lợi nhuận trước thuế NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 42 al n ua Bảng 2.7 Khả sinh lời NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 43 va Bảng 2.8 Chỉ số NIM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 .43 n Bảng 2.9 Chỉ số NM số NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 44 fu ll Bảng 2.10 Tóm tắt liệu biến mẫu nghiên cứu 48 m oi Bảng 2.11 Hiệu hoạt động 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 50 nh at Bảng 2.12 Hiệu trung bình chung NHTM giai đoạn 2010 – 2013 .51 z Bảng 2.13 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu giai đoạn 2010 – 2013 52 z ht vb Bảng 2.14 Số lượng NHTM đạt hiệu tối ưu theo quy mô giai đoạn 2010 – 2013 jm .53 k Bảng 2.15 Giá trị tối ưu cho biến số đầu vào DAB, PNB ACB năm 2013 55 gm l.c Bảng 2.16 Thứ tự xếp hạng theo quy mơ tổng tài sản bình quân hiệu kỹ thuật bình quân giai đoạn 2010 - 2013 .57 om Bảng 2.17 Số lượng NHTM điều kiện DRS, IRS CRS giai đoạn 2010 – 2013 an Lu .59 n ey t re đoạn 2010 – 2013 59 va Bảng 2.18 Điều kiện DRS, IRS CRS xếp hạng tổng tài sản NHTM giai DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ t to Hình 1.1 Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào .11 ng Hình 1.2 Mơ hình DEA hướng đầu vào 12 hi ep Hình 1.3a Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng thay đổi theo quy mơ .13 Hình 1.3b Hiệu kỹ thuật điều kiện sản lượng không đổi theo quy mơ 17 w n Hình 1.4 Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu 13 lo ad Hình 1.5 Mơ hình DEA hướng đầu 14 y th Hình 1.6 Đo lường hiệu phương pháp DEA 22 ju Hình 2.1 Tăng trưởng GDP, Tăng trưởng tín dụng giai đoạn 2010 - 2013 32 yi pl Hình 2.2 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn ua al 2010 – 2013 .35 n Hình 2.3 Tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 va n .36 ll fu Hình 2.4 Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – m oi 2013 37 at nh Hình 2.5 Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu quy mô 15 NHTM z Việt Nam giai đoạn 2010 - 2013 .61 z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHẦN MỞ ĐẦU t to ng hi Tính cấp thiết đề tài ep Hệ thống ngân hàng kinh tế phát triển trải qua w biến chuyển quan trọng từ năm 1990 Những thập kỷ gần đây, ngân hàng n lo toàn giới phải đối mặt với việc tồn cầu hóa tài chính, thay đổi ad y th công nghệ, cạnh tranh Các ngân hàng phải đối mặt với cạnh ju tranh ngày gay gắt, chi phí ngày gia tăng để đáp ứng yêu cầu quản lý, yi pl đổi công nghệ thách thức từ khủng hoảng tài gần ua al Hơn nữa, ngành ngân hàng thay đổi với ứng dụng công nghệ n cao giới thiệu nhiều cơng cụ tài Câu hỏi thường đặt va n thay đổi có tác động đến hiệu ngân hàng Vì ll fu vậy, phân tích hiệu ngân hàng ngày nhận nhiều ý oi m nhà nghiên cứu vài năm gần nh at Tại Việt Nam, NHNN thực sách điều hành thực thi z sách tiền tệ chủ yếu thơng qua hệ thống ngân hàng Vì thế, việc đánh giá hiệu z ht vb ngân hàng đóng vai trị quan trọng hiệu hệ thống tài k jm Trước thách thức to lớn từ tiến trình hội nhập, môi trường cạnh gm tranh ngày khốc liệt, ngân hàng Việt Nam khó phát triển bền vững l.c không tập trung nguồn lực nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Với om lý đó, đề tài “Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Hệ thống lý thuyết hiệu hoạt động kinh doanh NHTM phương Phân tích thực trạng đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu ey - t re pháp phân tích bao liệu n - va Mục tiêu nghiên cứu an Lu Việt Nam phương pháp phân tích bao liệu” lựa chọn để nghiên cứu - Đề xuất giải pháp góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh t to NHTM Việt Nam ng hi Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu ep - Đối tượng nghiên cứu luận văn hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 w n Phạm vi nghiên cứu: hạn chế liệu nên luận văn tập trung nghiên cứu lo - ad hiệu hoạt động kinh doanh 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – y th 2013 ju yi Phƣơng pháp nghiên cứu pl al phương pháp định lượng n ua Phương pháp sử dụng luận văn phương pháp định tính kết hợp va Về phương pháp định tính, luận văn sử dụng phương pháp thống kê thông n fu - ll qua thu thập liệu có sẵn, tiến hành lập bảng biểu, vẽ đồ thị, biểu đồ để so m oi sánh đánh giá nội dung cần nghiên cứu Luận văn sử dụng phương nh at pháp quan sát thông qua nghiên cứu trước tài liệu tham khảo z để từ lựa chọn biến đầu vào đầu cho mơ hình nghiên cứu z vb Về phương pháp định lượng, luận văn chọn mẫu theo phương pháp phi xác ht - k jm suất thuận tiện sử dụng phương pháp phân tích bao liệu để đưa kết Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận văn gồm chương: Chương 1: Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam ey - t re phương pháp phân tích bao liệu n Chương 2: Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam va phương pháp phân tích bao liệu - an Lu - om l.c Kết cấu luận văn gm hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam http://ssrn.com/abstract=1626009 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1626009 t to ng 18 Dang-Thanh, N., 2012 Measuring the Performance of the Banking System: hi Case of Vietnam (1990-2010) Journal of Applied Finance and Banking, Vol ep 2, No 2, pp.289-312 Available at: http://ssrn.com/abstract=2171136 w n 19 Dang-Thanh, N., 2012 The Performance of Vietnamese Banking System lo ad Under Financial Liberalization: Measurement Using DEA [Online] ju y th Available at: yi http://ssrn.com/abstract=2136150 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2136150 pl ua al 20 Farrell, M., 1957 The measurement of productive effieciency Journal of the n Royal Statistical Society, Series A (General), 120, pp.253-90 va n 21 Hall, R.E &.L.M., 2006 Microeconomics: Principles and Applications 3rd fu ll ed Western: Thomson South oi m nh 22 Hung, N.V., 2007 Measuring Efficiency of Vietnamese Commercial Banks: at An Application of Data Envelopment Analysis (DEA) Technical Efficiency z z and Productivity Growth in Vietnam, pp.60-70 vb jm ht 23 Minh, N.K., Long, G.T & Hung, N.V., 2013 Efficiency and Super- k Efficiency of Commercial Banks in Vietnam: Performances and deterninants gm [Online] Asia-Pacific Journal of Operational Research Available at: l.c http://www.worldscientific.com/doi/pdf/10.1142/S0217595912500479 om 24 Ramanathan, R., 2003 An introduction to data envelopment analysis Sage an Lu Publications ey Technology t re branch operations Working paper 1444-83, Massachusetts Institute of n business with data envelopment analysis – empirical study of bank va 25 Sherman, H.D., F.Gold, 1983 Evaluating operating efficiency of service 26 Vinh, N.T.H., 2012 Evaluating the efficiency and productivity of t to Vietnamese commercial banks: A data envelopment analysis and Malmquist ng index VNU Journal of Science, Economics and Business 28, No.2, pp.103- hi ep 14 w 27 Willam W Cooper, L.M.S.K.T., 2002 Data Envelopment Analysis Kluwer n lo Academic Publishers ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to ng Phụ lục Danh sách ngân hàng đƣợc chọn làm mẫu (Sắp xếp theo tổng tài sản giảm dần) hi ep STT Tên ngân hàng Tỷ trọng so với Tổng tài sản toàn hệ thống ngân hàng (%) Mã ngân hàng Vietinbank 576.368 10,01 CTG BIDV 548.386 9,53 BID Vietcombank 468.994 8,15 VCB MB 180.381 3,13 MBB Eximbank 169.835 2,95 EIB 166.599 2,89 ACB 161.378 2,80 STB 158.897 2,76 TCB 2,11 VPB 1,86 MSB 1,39 SEA w Tên viết tắt ngân hàng Tổng tài sản tính đến hết năm 2013 (tỷ đồng) n ju yi pl n ua al y th Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương tín Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Đông Nam Á Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Phương Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Đông Á ad lo 121.264 Maritime Bank 107.115 SeABank 79.864 LienVietPostBank 79.234 l.c LVP PNB 77.558 1,35 PNB VIB 76.845 1,33 an Lu DongA Bank 74.920 1,30 DAB k jm ht vb gm 1,38 om VIB n va 15 VPBank z 14 z 13 Techcombank at 12 nh 11 Sacombank oi 10 m ll ACB fu n va ey đặt ) t re (Nguồn: Báo cáo tài năm 2013 ngân hàng, Mã ngân hàng tác giả Phụ lục Số liệu biến 15 Ngân hàng, giai đoạn 2010 – 2013 t to Đơn vị: triệu đồng ep w n 2010 ACB lo ad 2010 y th CTG ju 2010 BID yi 2010 LVP 2010 MBB 2010 MSB 2010 PNB 2010 STB 2010 SEA 2010 TCB 2010 VIB 2010 VCB 2010 VPB 2011 ACB 2011 BID 2011 CTG 2011 DAB 2011 EIB 2011 LVP Tài sản cố định 14.960.336 1.330.554 104.431.162 1.054.702 7.255 29.781.863 3.346.346 242.146.655 3.496.768 16.475 31.919.277 3.313.361 196.838.363 3.302.346 17.243 4.508.605 573.241 31.019.023 940.622 4.750 1.030.687 57.342.349 1.067.579 4.472 47.772 12.067.795 355.924 1.393 826.624 59.896.155 1.223.530 4.089 615.381 2.587 1.090.577 2.155 3.135.519 8.507 203.052 1.355 al n ua 7.544.746 8.765.605 n va 2.489.081 8.246.078 416.055 m 47.614.851 3.933.128 192.832 28.554.341 11.801.566 2.511.340 77.522.733 3.557.142 276.148 24.789.910 10.934.383 1.963.483 79.204.951 6.821.796 442.419 44.990.328 20.587.489 3.134.254 199.826.169 1.586.093 3.814.024 449.955 44.990.328 349.889 25.460.938 1.564.328 135.573.217 1.236.987 44.557.111 4.127.913 236.637.799 3.640.938 17.863 55.775.244 3.371.822 247.714.329 3.746.217 18.622 7.348.942 496.476 35.655.374 1.223.566 4.846 17.549.942 1.190.176 52.474.908 1.912.605 5.430 5.193.132 82.772 25.224.740 601.242 1.972 nh EIB Tiền gửi khách hàng oi 2010 Thu nhập lãi fu DAB Đầu vào pl 2010 Đầu vào at hi DMU Đầu ll ng Năm Đầu vào Số lƣợng nhân viên Đầu Thu nhập lãi thu nhập tƣơng tự z z ht vb 7.481 223.037 3.242 k jm 1.003.907 l.c gm 11.415 om 2.700 an Lu 8.613 n va ey t re hi ep w 2011 MSB 2011 PNB 2011 STB 2011 SEA n lo TCB 2011 VIB ad 2011 ju y th 2012 MBB 2012 MSB 2012 PNB 2012 STB 2012 SEA 2012 TCB 2012 VIB 2012 VCB 2012 VPB 2013 ACB 1.951.996 74.167.270 3.707.863 9.596 7.447.870 133.337 34.352.791 318.469 2.481 19.948.573 2.235.333 86.715.846 1.191.224 8.355 11.835.087 383.072 44.149.126 293.434 4.259 33.354.733 3.556.096 221.034.454 2.605.744 12.565 9.539.693 884.895 29.234.008 370.704 3.548 1.159.490 123.901.904 1.473.454 10.275 2.826.459 300.201.521 4.228.999 18.546 279.368.004 5.276.653 19.840 50.158.119 1.379.110 5.206 3.314.727 5.800 747.476 2.431 1.497.636 5.806 3.639 pl 17.864.267 al n 22.269.055 50.660.762 n va 30.522.623 3.351.888 7.457.648 589.381 16.931.873 1.250.839 6.341.079 90.650 41.127.441 15.499.955 1.464.333 100.495.946 11.927.357 839.484 59.243.604 jm 9.370.446 521.654 56.726.872 1.398.938 16.869.623 1.304.212 106.672.080 5.218.768 8.441.103 66.516 31.446.801 304.317 om 17.622.864 1.699.126 110.205.492 1.146.424 7.168 8.710.770 655.561 34.936.175 403.744 3.748 31.733.995 3.361.534 282.208.386 3.660.336 13.637 10.340.939 818.382 59.278.193 458.197 4.326 15.205.073 1.145.564 136.283.349 2.552.768 9.131 69.893.482 900.846 k 3.006 10.310 2.353 n ey LVP 2.874 t re 2012 1.299.903 va EIB 33.382.395 an Lu 2012 256.170 l.c DAB 8.458.289 gm 2012 4.699 ht CTG 724.903 vb 2012 60.173.642 z BID 1.391.135 z 2012 14.078.653 at ACB 5.098 nh 2012 1.551.406 oi VPB 73.369.588 m 2011 1.270.302 ll VCB yi 2011 13.820.889 fu ng MBB ua t to 2011 hi ep w 2013 CTG 2013 DAB 2013 EIB 2013 LVP n lo MBB 2013 MSB ad 2013 ju y th SEA 2013 TCB 2013 VIB 2013 VCB 2013 VPB 44.280.823 4.201.115 353.033.757 7.080.388 19.886 6.577.505 570.951 64.455.261 1.615.082 5.301 10.902.228 929.416 78.192.923 4.320.661 5.362 6.127.272 107.690 55.405.363 809.898 2.861 13.456.303 1.690.850 112.392.123 1.837.348 5.650 8.789.131 532.814 65.281.758 847.478 2.910 7.182.941 423.954 71.991.851 1.720.236 3.006 16.284.326 1.740.808 130.802.810 5.306.520 11.662 233.210 36.183.422 286.879 2.015 1.905.937 118.648.100 1.032.737 7.290 4.790.141 43.085.195 364.845 3.349 28.298.671 4.334.554 326.944.035 4.085.686 13.864 11.125.177 1.016.608 447.406 6.795 pl 18.231 al n 4.806.004 n va 13.281.305 507.667 nh 2013 5.201.097 oi STB 336.854.752 m 2013 5.476.458 ll PNB yi 2013 42.930.192 fu ng BID ua t to 2013 at 83.510.383 z (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013) z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re ad ju y th yi pl ua al n Phụ lục Vốn điều lệ tốc độ tăng vốn điều lệ 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 va 2010 2011 n 2009 2012 2013 m ll fu Vốn điều lệ (triệu đồng) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) 10 11 12 13 14 15 ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB STB SEA TCB VIB VCB VPB 7.814.138 10.498.568 11.252.973 3.400.000 8.800.080 3.650.000 5.300.000 3.000.000 2.568.132 8.078.178 5.068.600 5.400.417 2.400.000 12.100.860 2.117.474 9.376.965 14.599.713 15.172.291 4.500.000 10.560.069 3.650.000 7.300.000 5.000.000 3.019.000 10.930.982 5.334.656 6.932.184 4.000.000 13.223.715 4.000.000 20,00 39,06 34,83 32,35 20,00 0,00 37,74 66,67 17,56 35,31 5,25 28,36 66,67 9,28 88,90 oi STT Mã ngân hàng at nh Vốn điều lệ (triệu đồng) z Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) Vốn điều lệ (triệu đồng) Tốc độ tăng vốn điều lệ (%) 9.376.965 23.011.705 26.217.545 5.000.000 12.355.229 6.460.000 10.000.000 8.000.000 4.000.000 10.739.677 5.334.656 8.848.079 4.250.000 23.174.171 5.770.000 0,00 77,73 29,60 11,11 0,00 7,49 36,99 0,00 24,51 0,00 0,00 0,68 0,00 17,66 14,26 9.376.965 28.112.026 37.234.046 5.000.000 12.355.229 6.460.000 11.256.250 8.000.000 4.000.000 12.425.116 5.465.826 8.878.079 4.250.000 23.174.171 5.770.000 0,00 22,16 42,02 0,00 0,00 0,00 12,56 0,00 0,00 15,69 2,46 0,34 0,00 0,00 0,00 z Vốn điều lệ (triệu đồng) ht vb k gm om l.c an Lu va n y te re ac th 0,00 -11,32 33,33 0,00 17,00 64,66 0,00 60,00 6,41 -1,75 0,00 26,77 6,25 48,94 26,25 jm 9.376.965 12.947.563 20.229.722 4.500.000 12.355.229 6.010.000 7.300.000 8.000.000 3.212.480 10.739.677 5.334.656 8.788.079 4.250.000 19.696.045 5.050.000 Tốc độ tăng vốn điều lệ bình quân giai đoạn 2010 – 2013 (%) 5,00 31,91 34,95 10,87 9,25 18,04 21,82 31,67 12,12 12,31 1,93 14,04 18,23 18,97 32,35 si eg cd (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm tính tốn tác giả) jg hg ad ju y th yi pl ua al n Phụ lục Tổng tài sản tốc độ tăng tổng tài sản 15 NHTM Việt Nam qua năm at z z 2012 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 176.308 (37,26) 484.785 19,48 503.530 9,32 69.278 5,69 170.156 (7,31) 66.413 18,32 175.610 26,49 109.923 (3,89) 75.270 7,54 152.119 7,53 75.067 (25,74) 179.934 (0,33) 65.023 (32,93) 414.488 13,03 102.673 23,97 k jm ht vb om l.c gm 2013 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 166.599 (5,51) 548.386 13,12 576.386 14,47 74.920 8,14 169.835 (0,19) 79.594 19,85 180.381 2,72 107.115 (2,55) 77.558 3,04 161.378 6,09 79.864 6,39 158.897 (11,69) 76.875 18,23 468.994 13,15 121.264 18,11 an Lu va n 167.881 296.432 243.785 42.520 65.448 17.367 69.008 63.882 35.473 104.019 30.597 92.582 56.639 255.496 27.543 nh ACB BID CTG DAB EIB LVP MBB MSB PNB STB SEA TCB VIB VCB VPB 2011 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 281.019 37,01 405.755 10,78 460.604 25,26 65.549 17,32 183.567 40,01 56.132 60,45 138.831 26,64 114.375 (0,83) 69.991 16,20 141.469 (7,16) 101.093 83,00 180.531 20,12 96.950 3,33 366.722 19,21 82.818 38,48 oi 10 11 12 13 14 15 m ll Tổng tài sản (tỷ đồng) fu Mã ngân hàng 2010 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 205.103 22,17 366.268 23,56 367.731 50,84 55.873 31,40 131.110 100,33 34.985 101,45 109.623 58,86 115.336 80,55 60.235 69,81 152.387 46,50 55.242 80,55 150.291 62,33 93.827 65,66 307.621 20,40 59.807 117,14 n STT va 2009 2010-2013 Tốc độ Tổng tài tăng sản (tỷ tổng tài đồng) sản (%) 207.257 4,10 451.299 16,73 477.063 24,97 66.405 15,64 163.667 33,21 59.281 50,01 151.111 28,68 111.687 18,32 70.764 24,15 151.838 13,24 77.817 36,05 167.413 17,61 83.169 13,57 389.456 16,45 91.641 49,42 re y te (Nguồn: Báo cáo tài 15 NHTMCP từ 2010 – 2013 tính tốn tác giả) ac th si eg cd jg hg t to Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Tổng tài sản (ROA) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Đơn vị tính:% ng hi ROA bình qn ep Mã ngân STT 2010 hàng 2011 2012 giai đoạn 2010 - 2013 2013 1.32 0.34 0.48 0.85 BID 1.13 0.83 0.73 0.78 0.87 CTG 1.11 1.51 1.28 1.07 1.24 DAB 1.34 1.56 0.86 0.46 1.06 EIB 1.85 1.93 1.21 0.39 1.35 2.61 2.14 1.42 0.78 1.74 0.31 0.22 0.34 0.37 0.31 1.29 0.69 0.2 0.3 0.62 0.35 0.17 0.02 0.36 1.41 1.42 1.24 0.2 0.47 0.42 0.39 1.11 ad 1.25 n ACB lo w ju yi y th MBB MSB PNB 0.88 10 STB 1.46 0.68 11 SEA 1.47 0.16 0.06 12 TCB 1.71 1.91 13 VIB 1.05 0.67 0.65 nh 0.07 0.61 14 VCB 1.52 1.24 1.13 0.99 1.22 15 VPB 1.15 1.12 0.69 0.91 0.97 n ua al LVP fu pl n va ll oi m at z z vb k jm ht (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) om l.c gm an Lu n va ey t re t to Phụ lục Tỷ suất sinh lợi Vốn chủ sở hữu (ROE) 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 ng hi ep 2011 2012 2013 ACB 21.74 27.49 6.38 6.58 15.55 17.95 13.2 12.83 13.7 14.42 CTG 22.15 26.76 19.81 13.21 20.48 DAB 13.71 16.86 9.69 5.47 11.43 EIB 13.51 20.39 13.32 4.32 12.89 LVP 17.21 18.26 12.42 7.72 13.90 MBB 3.54 2.6 3.99 4.27 3.60 MSB 23.42 2.44 3.57 9.88 PNB 12.87 5.92 2.88 0.41 5.52 10 STB 15.24 14.47 7.1 14.49 12.83 11 SEA 11.21 2.24 nh 0.95 2.68 4.27 12 TCB 24.8 28.79 5.93 4.84 16.09 13 VIB 16.58 8.66 6.33 0.61 8.05 14 VCB 22.87 17 12.53 vb ROE bình quân giai 2010 y th Mã ngân STT 15.70 15 VPB 12.98 14.28 10.19 w hàng đoạn 2010 - 2013 n lo ad BID ju yi pl n ua al n va 10.08 ll fu oi m at z z 10.38 ht 12.91 jm 14.17 k (Nguồn: Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) om l.c gm an Lu n va ey t re t to Phụ lục Tỷ lệ nợ xấu 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 Đơn vị tính: % ng Mã ngân hàng 2010 2011 2012 2013 ACB 0.34 0.89 2.50 3.03 BID 2.71 2.96 2.92 2.37 CTG 0.66 0.75 1.47 1.00 DAB 1.60 1.69 3.95 3.99 EIB 1.42 1.61 1.32 1.98 LVP 0.42 2.14 2.71 2.48 1.35 1.61 1.86 2.12 MSB 1.87 - 2.65 2.71 PNB 1.84 2.35 0.03 0.04 10 STB 0.54 0.58 2.05 1.46 11 SEA - - 2.98 2.84 12 TCB 2.82 2.70 3.65 13 VIB - - 2.62 2.82 14 VCB 2.91 2.03 2.40 2.73 15 VPB 1.20 1.82 2.72 2.81 hi STT ep w n lo ad y th MBB ju yi pl n ua al va 2.29 n ll fu oi m nh at (Nguồn: tác giả tính tốn từ số liệu Báo cáo thường niên, Báo cáo tài 15 ngân hàng qua năm) z z k jm ht vb Ghi chú: trường hợp (-) khơng có số liệu om l.c gm an Lu n va ey t re t to Phụ lục Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật hiệu theo quy mô 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 – 2013 (Nguồn: Kết từ phần mềm DEAP 2.1) ng hi ep 2010 STT w n Mã NH TE PE SE Điều kiện STT Mã NH TE PE SE Điều kiện ACB 0.932 1.000 0.932 DRS ACB 0.985 1.000 0.985 DRS 0.853 1.000 0.853 DRS BID 0.820 1.000 0.820 DRS 1.000 1.000 - CTG 0.977 1.000 0.977 DRS 0.881 0.988 IRS DAB 0.618 0.765 0.807 IRS 0.999 DRS EIB 1.000 1.000 1.000 - - LVP 0.827 1.000 0.827 IRS - MBB 0.890 0.898 0.992 IRS MSB 1.000 1.000 1.000 - PNB 0.911 0.996 0.914 IRS 0.869 1.000 1.000 1.000 0.869 1.000 DRS - 1.000 0.986 DRS 1.000 1.000 - 0.956 DRS lo BID ad 2011 y th CTG 1.000 DAB 0.870 EIB 0.906 LVP 1.000 1.000 1.000 MBB 0.906 0.907 1.000 MSB 1.000 1.000 1.000 - PNB 0.760 0.783 0.970 IRS 10 11 SEA STB 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 - 10 11 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 12 TCB 13 VCB 1.000 1.000 1.000 - 13 VCB 14 VIB 1.000 1.000 1.000 - 14 VIB 0.956 15 VPB 0.705 0.795 0.886 IRS 15 VPB 1.000 1.000 1.000 0,929 0,952 0,975 0,923 0,977 0,942 ju yi pl n ua al 0.907 n va ll fu oi m at nh z SEA STB z vb 1.000 k jm 1.000 l.c gm - om GTTB ht GTTB 0.986 an Lu n va ey t re 2012 2013 t to Mã NH TE PE SE Điều kiện STT Mã NH TE PE SE Điều kiện ACB 0.757 1.000 0.757 DRS ACB 0.826 0.844 0.978 DRS BID 0.628 0.754 0.832 DRS BID 1.000 1.000 1.000 - CTG 0.833 1.000 0.833 DRS CTG 0.948 1.000 0.948 DRS DAB 0.630 0.690 0.914 IRS DAB 0.752 0.806 0.933 IRS 1.000 1.000 1.000 - EIB 1.000 1.000 1.000 - 0.982 0.748 IRS LVP 0.820 0.826 0.993 IRS 1.000 - MBB 1.000 1.000 1.000 - - MSB 1.000 1.000 1.000 - IRS PNB 0.791 0.856 0.924 IRS 10 11 SEA STB 1.000 0.936 1.000 0.942 1.000 0.994 IRS 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 13 VCB 1.000 1.000 1.000 - 0.860 1.000 0.860 IRS 1.000 1.000 - 0,952 0,975 ng STT hi ep w n lo ad EIB LVP 0.734 MBB 1.000 MSB 1.000 1.000 1.000 PNB 0.932 1.000 0.932 10 11 SEA STB 1.000 0.665 1.000 0.700 1.000 0.950 DRS 12 TCB 1.000 1.000 1.000 - 13 VCB 0.977 1.000 0.977 DRS 14 VIB 1.000 1.000 1.000 - 14 15 VPB 1.000 1.000 1.000 - 15 0,877 0,942 0,929 ju pl y th yi 1.000 n ua al n va ll fu oi m at nh z vb VPB jm 0,929 k GTTB 1.000 ht om l.c gm Ghi chú: trường hợp (-) điều kiện CRS z GTTB VIB an Lu n va ey t re t to Phụ lục Xếp hạng tổng tài sản xếp hạng hiệu kỹ thuật 15 NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 – 2013 ng 2010 hi ep Mã STT NH w Tổng Tổng tài sản Xếp Hiệu Xếp tài sản Xếp Hiệu Xếp (tỷ hạng TE hạng (tỷ hạng TE hạng đồng) n đồng) ACB 205.103 0.932 281.019 0.985 BID 366.268 0.853 13 405.755 0.820 14 CTG 367.731 1.000 460.604 0.977 DAB 55.873 yi 13 0.870 12 65.549 14 0.618 15 EIB 131.110 0.906 10 183.567 1.000 LVP 34.985 ua 1.000 56.132 15 0.827 13 MBB 109.623 0.906 10 138.831 0.890 11 MSB 115.336 1.000 114.375 1.000 PNB 60.235 11 0.760 fu 14 69.991 13 0.911 10 10 STB 152.387 1.000 141.469 0.869 12 11 SEA 55.242 14 1.000 10 1.000 12 TCB 150.291 1.000 nh 101.093 180.531 0.986 13 VIB 93.827 10 1.000 z 11 1.000 14 VCB 307.621 1.000 366.722 0.956 15 VPB 59.807 12 0.705 15 82.818 12 1.000 ju y th ad lo 2011 pl al 15 n n va ll oi m at z 96.950 Tổng Tổng Hiệu Xếp tài sản Xếp (tỷ hạng TE hạng (tỷ Xếp hạng TE hạng đồng) an Lu đồng) Hiệu om Xếp l.c tài sản gm NH 2013 k STT Mã jm ht vb 2012 0.757 11 166.599 0.826 12 BID 484.785 0.628 15 548.386 1.000 CTG 503.530 0.833 10 576.386 0.948 DAB 69.278 13 0.630 14 74.920 15 0.752 15 EIB 170.156 1.000 169.835 1.000 LVP 66.413 14 0.734 12 79.594 12 0.820 13 ey t re 176.308 n ACB va t to ng hi ep MBB 175.610 1.000 180.381 1.000 MSB 109.923 1.000 107.115 10 1.000 PNB 75.270 11 0.932 77.558 13 0.791 14 10 STB 152.119 0.665 13 161.378 0.936 10 11 SEA 75.067 12 1.000 79.864 11 1.000 12 TCB 179.934 1.000 158.897 1.000 VIB 65.023 15 1.000 76.875 14 0.860 11 VCB 414.488 0.977 468.994 1.000 VPB 102.673 10 1.000 121.264 1.000 w n 13 lo y th 15 ad 14 ju (Nguồn: Tác giả xếp từ Báo cáo tài ngân hàng kết ước lượng từ phần mềm DEAP 2.1 yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re