Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả phân tích tài chính doanh nghiệp tại nhnoptnt hoàng mai – hà nội

1 LỜI MỞ ĐẦU Là thành viên nhập tổ chức thương mại giới (WTO), kinh tế Việt Nam đứng trước nhiều hội thách thức Để tồn phát triển DN Việt Nam cần có đầu tư cách hợp lí nguồn nhân lực, tư liệu lao động, tư kinh tế đặc biệt nguồn vốn Nhưng nhìn chung tiềm lực tài phần lớn DN Việt cịn hạn chế chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay từ NHTM Do đó, vai trị NHTM vô quan trọng với nhiệm vụ chủ yếu kênh chuyển vốn, dẫn vốn kinh tế Đối với NHTM hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu, tạo nguồn thu nhập lớn tổng thu NHTM Tuy nhiên hoạt động ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, có lúc xảy rủi ro nghiêm trọng làm suy giảm lực tài NH mà ví dụ điển hình khủng hoảng tín dụng nhà đất Mỹ, tháng 9/2007, kéo theo khủng hoảng tụt dốc kinh tế Mỹ giới Từ thấy việc phân tích đánh giá khách hàng mà đặc biệt việc phân tích TCDN để đưa định cho vay hay không cho vay DN kinh tế vô quan trọng Nhận thức tầm quan trọng vấn đề nay, thời gian thực tập chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai – Hà Nội, với hướng dẫn, giúp đỡ cô giáo – ThS Nguyễn Thị Đào, em chọn đề tài: “Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu phân tích tài doanh nghiệp NHNo&PTNT Hoàng Mai – Hà Nội” làm chuyên đề tốt nghiệp ☺ Mục tiêu nghiên cứu: - Nghiên cứu thực trạng phân tích TCDN chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Mai – Hà Nội - Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu phân tích TCDN phục vụ cho hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai – Hà Nội ☺ Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng cơng tác phân tích tình hình TCDN phục vụ cho hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hồng Mai – Hà Nội từ năm 2006 – 2008 ☺Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài gồm chương: - Chương 1: Thực trạng phân tích TCDN NHNo&PTNT Hồng Mai - Chương 2: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu phân tích TCDN NHNo&PTNT Hồng Mai CHƯƠNG THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TCDN TẠI NHNo&PTNT HỒNG MAI 1.1 Vài nét NHNo&PTNT Hồng Mai 1.1.1 Q trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hồng Mai NHNo&PTNT Hoàng Mai thành lập theo định số 305/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 16/8/2004 chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Hoàng Mai tiếp nhận nhà 813 đường Giải Phóng - Phường Giáp Bát - Quận Hoàng Mai làm trụ sở hoạt động Toà nhà trang bị hệ thống sở vật chất khang trang, đại với vị trí thuận lợi địa bàn quận Hoàng Mai Ngay từ thành lập, chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Mai nhanh chóng hội nhập vào hoạt động NHNo&PTNT Việt Nam cộng đồng định chế tài nước quốc tế Qua gần năm hoạt động, chi nhánh vận dụng tốt hỗ trợ NHNo&PTNT Việt Nam tổ chức tài chính, ngân hàng nước quốc tế với khả nội lực để thực phát triển mạnh mạng lưới chi nhánh sản phẩm dịch vụ Đến nay, mạng lưới hoạt động chi nhánh Hồng Mai bao gồm: Hội sở phòng giao dịch trực thuộc PGD Đại Kim, PGD Ngã Tư Sở, PGD Nguyễn Trãi, PGD Giáp Bát, PGD Cửa Nam PGD Số Ban lãnh đạo Chi nhánh Hồng Mai đề ln cố gắng thực tốt nguyên tắc: Tuân thủ chặt chẽ sách, thể chế, chế độ, luật pháp nhà nước; thực thi nguyên tắc tập trung thống tồn hệ thống; sử dụng có hiệu địn bẩy kinh tế, kết hợp với việc phân cơng, phân cấp, chế độ uỷ quyền, khuyến khích tính động, sáng tạo chủ động kinh doanh CBCNV, đơn vị trực thuộc Song song với phát triển chiều rộng chiều sâu hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai, Ban lãnh đạo Chi nhánh trọng tới cơng tác phát triển nguồn nhân lực NH ln coi yếu tố định tới thành công Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Mai hơm phát triển bền vững Chi nhánh tương lai Tổng số cán Chi nhánh tính đến thời điểm tháng 2/2009 105 người Hiểu rõ tầm quan trọng nhận thức cá nhân tổ chức quan trọng phát triển Chi nhánh nên công tác đào tạo nhận thức việc liên tục đào tạo nhằm trau dồi kiến thức, kĩ tác nghiệp Ban lãnh đạo Chi nhánh trọng tạo điều kiện tối đa Ban lãnh đạo Chi nhánh NHNo&PTNT Hoàng Mai tồn thể đội ngũ CBCNVln tạo mơi trường làm việc đại – văn minh – chuyên nghiệp – thân thiện để thành viên tự giác cống hiến hết khả cho phát triển bền vững Chi nhánh 1.1.3 Kết kinh doanh năm 2008 Chi nhánh ☺Nguồn vốn huy động: -Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2008 (quy đổi): 1528 tỉ VND, tăng 243 tỉ so với năm 2007, tỉ lệ tăng 18.91% Trong đó: +Nguồn vốn nội tệ: 1405 tỉ, đạt 126% kế hoạch giao năm 2008 +Nguồn vốn ngoại tệ: 7236 ngàn USD (đã quy đổi số ngoại tệ EUR), đạt 116% kế hoạch giao năm 2008 ☺Dư nợ cho vay: - Tổng dư nợ đến 31/12/2008 (quy đổi): 1124 tỉ VND, tăng 379 tỉ so với 2007 Trong đó: +Dư nợ cho vay nội tệ: 1008 tỉ VND, đạt 110% kế hoạch giao +Dư nợ cho vay USD: 5420 ngàn USD, đạt 67% kế hoạch giao +Dư nợ cho vay EUR: 995 ngàn EUR, đạt 100% kế hoạch giao Cơ cấu dư nợ theo thời gian: - Dư nợ ngắn hạn (đã quy đổi): 685 tỉ - Dư nợ trung dài hạn (đã quy đổi): 439 tỉ ☺Nợ xấu đến 31/12/2008 chiếm tỉ lệ 2.77% tổng dư nợ, thấp mức quy định NHNo&PTNT Việt Nam ☺Kết tài chính: - Tổng thu nhập năm 2008 đạt 98% kế hoạch giao - Tổng chi phí năm 2008 98% kế hoạch giao - Chênh lệch thu nhập – chi phí đạt 98.4% kế hoạch Đảm bảo quỹ thu nhập chi đủ tiền lương cho CBCNV theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam ☺Các hoạt động khác: - Đẩy mạnh công tác tiếp thị, mở rộng thị trường, thị phần, nâng cao uy tín Chi nhánh thương hiệu hệ thống NHNo Việt Nam thương trường Thường xuyên nghiên cứu, nắm bắt chủ trương phát triển kinh tế - xã hội Đảng, Nhà nước, Thành phố để tiếp cận, đầu tư có hiệu vào dự án, cơng trình có nhu cầu vốn tín dụng đáp ứng yêu cầu phát triển KTXH Thủ - Duy trì, củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống bao gồm khách hàng gửi tiền khách hàng vay vốn Chủ động khai thác có sách ưu đãi hợp lí nhằm tiếp cận, thu hút thêm đối tượng khách hàng tiềm Thực công tác tuyên truyền vận động tổ chức, cá nhân mở tài khoản tiền gửi, toán NH, sử dụng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, nhằm giảm lượng tốn tiền mặt lưu thơng Đến cuối năm 2008, Chi nhánh Hoàng Mai trang bị máy ATM, phát hành 10 ngàn thẻ ATM, tăng 30% so với năm 2007, phục vụ khách hàng nhanh chóng thuận lợi - Hoạt động tốn, xuất nhập có tiến định, có mức tăng trưởng năm trước 31%, doanh số mua bán ngoại tệ đạt 100% kế hoạch đề ra, toán kịp thời, đầy đủ tất L/C nhập khẩu, xuất đảm bảo yêu cầu khách hàng - Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đáp ứng nhu cầu, nhiệm vụ giám sát hoạt động nghiệp vụ theo kỉ cương, thể chế Nhà nước ngành, phòng ngừa sai phạm phát sinh - Về cơng tác Đảng, cơng tác đồn thể, quần chúng: Chi bộ, Ban Giám đốc thường xuyên quan tâm đạo Đảng viên tổ chức Cơng đồn, Thanh niên, Phụ nử việc phối hợp với quyền thực tốt nhiệm vụ trị giao Chính quyền với Cơng đoàn thường xuyên phát động phong trào thi đua đội ngũ CBCNV tạo khơng khí sơi góp phần thực thắng lợi nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 1.2 Thực trạng phân tích TCDN NHNo&PTNT Hoàng Mai 1.2.1 NHNo&PTNT Hoàng Mai tổ chức cơng tác phân tích TCDN nào? Phân tích TCDN hầu hết giống NHTM Tuy nhiên, NH khác nhìn nhận vấn đề nhiều góc độ khác Việc phân tích TCDN Chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Mai chủ yếu cán phịng Kế hoạch kinh doanh - Bộ phận tín dụng đảm nhận Phịng có trưởng phịng, phó phịng 16 cán làm việc hội sở phịng giao dịch trực thuộc Các cán tín dụng thực việc phân tích TCDN, từ việc lập hồ sơ, phân tích tin dụng, định tín dụng, giải ngân việc giám sát, lí tín dụng Khi có DN đến để đề xuất vay vốn trước tiên họ phải làm việc với lãnh đạo phòng Kế hoạch kinh doanh, đại diện DN trình bày nhu cầu vay vốn, phương án kinh doanh điều kiện Nếu lãnh đạo phịng KHKD thấy nhu cầu vay vốn điều kiện DN phù hợp với điều kiện cho vay thơng báo cho DN biết, sau phân công cho cán tín dụng trực tiếp tiếp xúc làm việc với DN Sau tiếp nhận công việc, bước cán tín dụng trao đổi tình hình với người đại diện DN để hiểu sơ DN hướng dẫn DN lập hồ sơ