THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI
Khái quát chung về Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh
1.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh.
Năm 1993, Vietcombank bắt đầu hiện diện ở địa bàn Hà Tĩnh với chức năng là một phòng giao dịch của Vietcombank Vinh Thị xã Hà Tĩnh những năm đầu tái lập tỉnh còn nghèo nàn, thưa thớt như một thị trấn nhỏ Thời điểm đó, các sản phẩm ngân hàng còn đơn điệu, hoạt động tín dụng chưa được mở rộng tới mọi thành phần kinh tế Thế mạnh của Vietcombank lúc đó là cung cấp các dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu và kinh doanh ngoại tệ trên địa bàn
Với sự kiên trì, vượt khó của đội ngũ cán bộ như việc nhen nhóm đốm lửa nhỏ, yếu ớt trong những ngày đầu khi cái tên Vietcombank đi vào nhịp sống của thị xã Hà Tĩnh Ngày 1/6/1994, trước những yêu cầu mới mà thực tiễn đặt ra, Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Tĩnh chính thức được thành lập, trở thành thành viên thứ 17 của NHNT Việt Nam và là NHTM thứ ba có mặt ở Hà Tĩnh.
Hòa nhịp phát triển chung của toàn hệ thống Vietcombank Hà Tĩnh bước vào thời kỳ thực hiện đề án tái cơ cấu mà trọng tâm là nâng cao năng lực tài chính, quản trị rủi ro, tiếp tục đổi mới công nghệ, đưa nhiều sản phẩm dịch vụ tiện ích để phục vụ khách hàng tốt hơn, sẵn sàng cho quá trình hội nhập Một chặng đường mới mở ra với Vietcombank Hà Tĩnh cũng là lúc nền kinh tế tỉnh từng bước chuyển mình, đòi hỏi nguồn vốn tín dụng và các dịch vụ Ngân hàng phải hiện đại Nắm bắt yêu cầu đó, bên cạnh giải pháp huy động vốn và chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh đầu tư tín dụng tới mọi thành phần kinh tế, Vietcombank Hà Tĩnh đã mạnh dạn đi đầu trong việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, cung ứng các dịch vụ đa dạng với nhiều tiện ích Vietcombank là Ngân hàng đầu tiên triển khai hệ thống Ngân hàng lõi (corebanking), thực hiện giao dịch trực tuyến (Online) trong toàn hệ thống Hàng loạt các chương trình, đề án công nghệ đã được triển khai sớm, mang lại những cơ hội tốt trong kinh doanh cho các đối tượng khách hàng như chương trình Ngân hàng bán lẻ, mạng thanh toán viễn thông quốc tế, chương trình thanh toán chuyển tiền liên Ngân hàng…
Năm 1999, Vietcombank Hà Tĩnh đã có những con số tăng trưởng đầy ấn tượng: tổng nguồn vốn tăng gấp 12 lần, tổng dư nợ tăng gấp 4 lần so với những năm đầu thành lập.
Năm 2003, trên địa bàn tỉnh Hà Tĩnh xuất hiện chiếc máy rút tiền tự động ATM đầu tiên của Vietcombank, mở đường cho việc hình thành thói quen thanh toán hiện đại hưởng ứng chủ trương thúc đẩy văn minh thanh toán không dùng tiền mặt của chính phủ Qua chiếc “ví điện tử” nhiều tiện ích, dễ sử dụng, Vietcombank
Hà Tĩnh đã từng bước cung ứng cho thị trường những sản phẩm “đẳng cấp” như MoneyGram, I-Banking, Home banking, SMS banking…
Hiện nay, trên địa bàn toàn tỉnh, Vietcombank Hà Tĩnh là Ngân Hàng có số lượng máy ATM nhiều nhất với 15 máy Thị phần thẻ ATM chiếm tỷ lệ cao nhất trên địa bàn Cùng với việc đẩy mạnh tín dụng, phát triển và hoàn thiện hơn nữa các sản phẩm và dịch vụ Ngân Hàng, công tác phát triển mạng lưới hướng tới mở rộng thì trường bán lẻ, từng bước đưa thương hiệuVietcombank đến với mọi người dân cũng được Vietcombank Hà Tĩnh đặc biệt chú trọng mà khởi động là sự ra đời của phòng giao dịch Kỳ Anh, một năm sau đó phòng giao dịch Hồng Lĩnh cũng được thành lập Như vậy, tại 2 khu kinh tế trọng điểm phía bắc và phía nam tỉnh nhà ,Vietcombank đã thiết lập được mạng lưới, từng bước xâm nhập và chiếm lĩnh thị phần hoạt động của mình Đến năm 2008 môi trường hoạt động Ngân Hàng cạnh tranh ngày càng khốc liệt với sự xuất hiện của các Ngân Hàng thương mại ngoài quốc doanh, Vietcombank Hà Tĩnh mở thêm phòng giao dịch Tân Giang đóng tại thành phố Hà Tĩnh để tiếp tục đưa sản phẩm của mình đến ngày càng gần nguời dân.
Tháng 4 – 2009 theo chiến lược đẩy mạnh mở rộng mạng lưới, phòng giao dịch Cẩm Xuyên ra đời Như vậy chỉ trong vòng 6 năm, đơn vị đã đầu tư thành lập mới được 4 phòng giao dịch, thực hiện phương châm : “Ngân hàng tìm đến khách hàng thay vì ngồi đợi khách hàng đến với mình” Đây cũng là một trong những điều minh chứng cho sự lớn mạnh, cho tiềm lực của một Ngân Hàng Thương Mại chủ lực trên địa bàn Theo số liệu thống kê hiện nay tổng nguồn vốn huy động của Vietcombank Hà Tĩnh là khoảng 1.100 tỷ VNĐ, tổng dư nợ ước đạt gần 1.600 tỷ VNĐ, tổng doanh thu và lợi nhuận của năm sau cao hơn năm trước rất nhiều…
1.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ các phòng ban
Căn cứ kết quả hoạt động kinh doanh, tình hình phát triển, quy mô hoạt động, đặc thù thị trường của khu vực đầu tư, năng lực và trình độ quản lý chuyên môn, chức năng nhiệm vụ của ngân hàng, bộ máy tổ chức của Vietcombank Hà Tĩnh bao gồm:
– 1 Giám đốc (GĐ) phụ trách chung – 1 phó GĐ phụ trách tài chính và nội bộ – 1 phó GĐ phụ trách tín dụng
Là đầu mối tham mưu và thực hiện các công tác về cân đối vốn, lãi suất, thông tin tuyên truyền và tổng hợp báo cáo qua các thời kỳ.
- chủ trì và phối hợp với các phòng ban liên quan thực hiện có hiệu quả việc cân đối và xử lý các nghiệp vụ về vốn giữa các chi nhánh với Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam và Ngân Hàng Nhà Nước Tỉnh.
- Nghiên cứu, theo dõi tình hình biến động lãi suất trên thị trường ( trong nước và của các ngân hàng trên địa bàn ) để tham mưu cho giám đốc trong việc xây dựng khung lãi suất về huy động vốn, cấp tín dụng trong từng thời kỳ.
- Chủ trì và phối hợp với các phòng liên quan thực hiện việc thông tin, quảng cáo các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam và của chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Tĩnh trên các phương tiện thông tin đại chúng theo đúng quy định của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam và phù hợp với yêu cầu, nhiệm vụ tổ chức hoạt động kinh doanh của chi nhánh qua từng thời kỳ.
- Lập báo cáo nhanh, báo cáo sơ kết, tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh theo định kỳ quý, 6 tháng, năm và các báo cáo chuyên đề theo yêu cầu của các cấp, các ngành liên quan.
- Thực hiện nhiệm vụ công tác báo cáo thống kê theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam ( trừ các báo cáo thống kê thuộc chức năng, nhiệm vụ của các phòng theo quy định của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam và của giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Tĩnh).
- Tổng hợp và theo dõi số liệu hoạt động của chi nhánh qua các năm một cách có hệ thống để đáp ứng các yêu cầu công tác đặt ra.
- Thực hiện các nhiệm vụ công tác khác theo sự chỉ đạo, phân công , ủy quyền của giám đốc chi nhánh Ngân hàng Ngoại Thương Hà Tĩnh.
1.1.2.2 Phòng kế toán thanh toán
Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009
1.2.1 Về triển khai thực hiện các chủ trương cơ chế chính sách.
Ban Giám đốc Chi nhánh NHNT Hà Tĩnh
PGD Hồng Lĩnh PGD Kì Anh PGD Cẩm Xuyên PGD Tân Giang
Bộ phận thanh toán quốc tế
Bộ phận kế toán chi tiêu
Thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội trong năm 2009 của tỉnh nhà trong điều kiện gặp nhiều khó khăn: tình hình suy giảm kinh tế thế giới, biến động giá một số loại vật tư, nguyên vật liệu chủ yếu trong nước và tình hình thời tiết bất lợi như bão số 9, mưa lớn, lũ lụt…; nhưng với sự lãnh đạo, chỉ đạo, điều hành quyết liệt của cấp uỷ và chính quyền các cấp, cùng với sự nỗ lực phấn đấu của cán bộ và nhân dân, Hà Tĩnh đã chủ động khắc phục khó khăn, tập trung thực hiện các mục tiêu, nhiệm vụ kế hoạch năm 2009 đạt kết quả khá: sản xuất nông nghiệp ổn định, triển khai kịp thời các gói hỗ trợ lãi suất, tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp và nhân dân khôi phục, phát triển sản xuất kinh doanh, huy động vốn đầu tư phát triển đạt kết quả cao, đẩy nhanh tiến độ triển khai các chương trình, dự án, nhất là các công trình trọng điểm, đảm bảo an sinh xã hội, tăng cường quốc phòng - an ninh, giữ vững ổn định chính trị - xã hội.
Trước tình hình suy giảm kinh tế thế giới đã ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế; nhiều dự án triển khai trên địa bàn chậm tiến độ, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu gặp nhiều khó khăn, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh đã triển khai và tổ chức thực hiện đầy đủ, kịp thời các chủ trương, chính sách của Ngân hàng nhà nước Việt Nam và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt là các giải pháp về tiền tệ, tín dụng và hoạt động ngân hàng nhằm thực hiện mục tiêu chủ động ngăn chặn suy giảm, ổn định kinh tế vĩ mô, duy trì tăng trưởng hợp lý, bền vững và đảm bảo an sinh xã hội
Cùng với việc thực hiện các giải pháp tích cực để tăng trưởng nguồn vốn huy động, phát triển các dịch vụ, đáp ứng tốt nhất các nhu cầu của khách hàng trong hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống, Chi nhánh đã bám sát và tuân thủ đúng sự chỉ đạo, điều hành của Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP
Ngoại thương Việt Nam về cơ chế lãi suất, tỷ giá, đảm bảo thanh khoản, … Đồng thời đã tập trung nghiên cứu và triển khai kịp thời, có hiệu quả việc cho vay hỗ trợ lãi suất đối với các tổ chức, cá nhân vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh theo Quyết định số 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009 và Quyết định số 443/QĐ-TTg ngày 04/04/2009 của Thủ tướng Chính phủ cũng các văn bản hướng dẫn, chỉ đạo của Ngân hàng nhà nước, Uỷ ban nhân dân tỉnh và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
1.2.2 Đánh giá phân tích các mặt hoạt động nghiệp vụ trong năm 2009
Năm 2009 được xem là một năm đầy khó khăn, thách thức trong phát triển kinh doanh nói chung và lĩnh vực tài chính Ngân hàng nói riêng do ảnh hưởng của suy thoái kinh tế toàn cầu Trong nỗ lực ngăn chặn đà suy giảm kinh tế, Chính phủ đã đưa ra các gói kích thích kinh tế, trong đó có gói hỗ trợ 4% lãi suất tiền vay cho khách hàng vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh và Ngân hàng Nhà nước tiếp tục giảm lãi suất cơ bản xuống còn 7% Để đảm bảo tính thanh khoản, các tổ chức tín dụng bước vào cuộc đua cạnh tranh lãi suất khốc liệt bắt đầu từ những tháng giữa năm 2009 mà đi đầu vẫn là khốiNgân hàng Cổ phần Việc các Ngân hàng đua nhau tăng lãi suất để thu hút khách đã gây nên tình trạng hỗn loạn trên trị trường tài chính trong những tháng đầu năm Khách hàng đổ xô đi rút tiền từ Ngân hàng này sang gửi Ngân hàng khác với lãi suất cao hơn Nhiều tổ chức tín dụng không ngừng tăng lãi suất để thu hút khách hàng làm ảnh hưởng tới thị phần của Chi nhánh Chi phí tài chính tăng cao và kéo dài đã tác động không nhỏ tới hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp nên nhiều doanh nghiệp chọn giải pháp hạn chế tiếp cận vốn Ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh cầm chừng thậm chí nhiều doanh nghiệp thu hẹp quy mô sản suất kinh doanh Những yếu tố không thuận lợi trên đã ảnh hưởng không nhỏ tới tình hình thực hiện một số chỉ tiêu kế hoạch năm 2009 của Chi nhánh. a) Công tác huy động vốn.
Tính đến 31/12/2009, tổng huy động nguồn vốn từ khách hàng tăng 36,6% (+344 tỷ đồng) so với 31/12/2008 Trong đó vốn huy động VND chiếm tỷ trọng 68% trong tổng nguồn vốn, tăng 30,9% (+206 tỷ đồng) so với 31/12/2008 Huy động ngoại tệ chiếm tỷ trọng 32% trong tổng nguồn vốn, tăng 50,4% (+138 tỷ đồng) so với 31/12/2008 Nguồn vốn huy động tăng khá là do Chi nhánh đã đưa ra các sản phẩm dịch vụ tiện ích cho khách hàng như: chủ động và linh hoạt trong điều chỉnh lãi suất đối với cá nhân, tổ chức kinh tế cả VND và ngoại tệ, phát hành chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, trung hạn, triển khai chương trình “gửi tiết kiệm tặng bảo hiểm đối với VND và USD”. Ngoài ra, Chi nhánh còn triển khai chương trình huy động “Tiền gửi đặc biệt - đợt 2/2009” đối với khách hàng là tổ chức kinh tế, triển khai sản phẩm “Tiết kiệm linh hoạt lãi thưởng” cho khách hàng cá nhân Trong năm 2009, Chi nhánh luôn triển khai chương trình khuyến mãi phát hành thẻ Connect24, tăng cường đẩy mạnh quảng bá hình ảnh, mở rộng mạng lưới giao dịch và các sản phẩm dịch vụ một cách tốt nhất đến với từng tổ chức kinh tế, từng người dân trên địa bàn nên nguồn vốn luôn tăng so với năm trước.
Bảng 2.1 Số liệu so sánh Tổng nguồn vốn của chi nhánh 2008-2009 Đơn vị : triệu đồng / %
Chỉ tiêu Thực hiện Tăng giảm so với
Tiền gửi tổ chức kinh tế 343.964 223.362 120.602 54%
Số dư giấy tờ có giá 13.013 34.957 -21.944 - 62,8%
Trung, dài hạn (quy VND) 114.822 193.538 -78.716 - 40,7%
(nguồn: báo cáo tổng kết năm 2009 – phòng tổng hợp) b) Công tác tín dụng
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh đã thực hiện cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế nhằm phục vụ phát triển kinh tế - xã hội cũng như chủ trương phát triển của tỉnh nhà Với các hình thức cho vay đa dạng phục vụ cho nhiều nhu cầu, nhiều loại hình khách hàng như: cho vay vốn lưu động cho các phương án sản xuất kinh doanh như: Thương mại, xuất khẩu, nhập khẩu, sản xuất, v.v cho vay theo dự án đầu tư phát triển, cho vay tiêu dùng (với gói sản phẩm cho vay cán bộ công nhân viên, sản phẩm cho vay bán lẻ, cho vay cầm cố chứng chỉ có giá…) Trong năm qua với những nỗ lực của tập thể cán bộ Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh đã đạt được những kết quả đáng khích lệ như sau:
Tính đến 31/12/2009, tổng dư nợ cho vay tăng 40,4% (+492 tỷ đồng) so với 31/12/2008, trong đó dư nợ cho vay VND tăng 59,3% (+545 tỷ đồng) so với 31/12/2008, chiếm tỷ trọng 85,7% trong tổng dư nợ, nhưng dư nợ cho vay USD lại giảm khá mạnh 18% (-53 tỷ quy VND) so với 31/12/2008, tỷ trọng chỉ còn chiếm 14,3% trong tổng dư nợ.
Về cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cũng có sự thay đổi rõ rệt tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng từ 49,1% lên 49,5% trong tổng dư nợ, tăng 41,5% (+248 tỷ quy VND) so với 31/12/2008 Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn quy VND chiếm 50,5% trong tổng dư nợ, tăng 39,4% (+244 tỷ quy VND) so với 31/12/2008.
Theo số liệu chương trình phân loại nợ tự động nợ quá hạn đến 31/12/2009 là 16 tỷ quy VND, giảm 53,2% (-18 tỷ đồng) so với 31/12/2008, chiếm 0,94% trong tổng dư nợ.
Dư nợ nhóm 1 “Nợ đủ tiêu chuẩn”: 1.692 tỷ quy VND, chiếm 99,065% trong tổng dư nợ.
Dư nợ nhóm 2 “Nợ cần chú ý”: 3,9 tỷ quy VND, chiếm 0,228% trong tổng dư nợ.
Dư nợ nhóm 3 “Nợ dưới tiêu chuẩn”: kết chuyển sang nhóm khác và thu nợ hết.
Dư nợ nhóm 4 “Nợ nghi ngờ”: 63 triệu quy VND, chiếm 0,004% trong tổng dư nợ.
Dư nợ nhóm 5 “Nợ có khả năng mất vốn”: 12 tỷ quy VND, chiếm 0,703% trong tổng dư nợ.
Bảng 2.2 Bảng so sánh tổng dư nợ 2008-2009 Đơn vị : tỷ đồng / %
Chỉ tiêu Thực hiện Tăng giảm so với
(nguồn: báo cáo tổng kết năm 2009 – phòng tổng hợp)
Doanh số cho vay năm 2009 tăng 43,8% (+897 tỷ đồng) so với năm
2008, trong đó doanh số cho vay VND tăng 45,5% (+877 tỷ đồng) so với năm
2008 Doanh số cho vay ngoại tệ tăng 16,1% (+20 tỷ đồng) so với năm 2008.
Doanh số cho vay ngắn hạn tăng 44,1% (+787 tỷ đồng) so với năm
2008 và doanh số cho vay trung, dài hạn tăng 41,3% (+109 tỷ đồng) so với năm 2008.
Doanh số thu nợ năm 2009 tăng 45,5% (+768 tỷ quy VND) so với năm
2008, trong đó doanh số thu nợ VND tăng 38,8% (+632 tỷ đồng) so với năm
2008 Doanh số thu nợ ngoại tệ tăng 230,1% (+136 tỷ quy VND) so với năm 2008.
Doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 45,5% (+727 tỷ quy VND) so với năm
2008 và doanh số thu nợ trung, dài hạn tăng 46,3% (+41 tỷ đồng) so với năm2008.
Bảng 2.3 : thống kê kinh doanh nguồn vốn 2 năm 2008, 2009. Đơn vị: triệu đồng / %
Thực hiện Tăng/giảm so với
(nguồn: báo cáo tổng kết năm 2009 – phòng tổng hợp)
Hoạt động đầu tư tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn của Chi nhánh trong năm 2009 chú trọng vào việc cho vay hỗ trợ lãi suất đối với các ngành, các thành phần kinh tế quan trọng như: kinh doanh thương mại; dịch vụ - du lịch; thu mua, chế biến thuỷ sản xuất khẩu; xây dựng cơ bản; thu mua nguyên liệu nhựa và giấy, cho vay đồng tài trợ v.v công ty cổ phần xây dựng công trình 475; công ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng & thương mại Kiêm Dung; công ty cổ phần muối Hà Tĩnh; công ty cổ phần du lịch Hà Tĩnh; công ty cổ phần sách & thiết bị trường học Hà Tĩnh; công ty cổ phần vật tư nông nghiệp Hà Tĩnh; công ty khai thác chế biến & xuất khẩu ti tan Hà Tĩnh; công ty cổ phần xuất nhập khẩu thuỷ sản nam Hà Tĩnh; công ty cổ phần đầu tư & xây dựng số
1 Hà Tĩnh; công ty trách nhiệm hữu hạn sản xuất nguyên liệu giấy Việt - Nhật; công ty trách nhiệm hữu hạn Đại Hiệp; công ty cổ phần Sông Đà 9; công ty cổ phần xây lắp & thương mại Hoàng Hà; công ty cổ phần Hà Vinh; chi nhánh FOODINCO Hà Tĩnh; công ty trồng rừng v& sản xuất nguyên liệu giấy HANVIHA; xí nghiệp tư nhân công nghệ & thương mại Đức Dung; công ty trách nhiệm hữu hạn Ngàn Phố; công ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng Trung Nam; chi nhánh công ty cổ phần Lạc An Tài Hà Tĩnh; công ty cổ phần gang thép Hà Tĩnh; công ty cổ phần xây dựng tổng hợp 269; công ty cổ phần hoá cốc Hà Tĩnh; công ty cổ phần lương thực Hà Tĩnh; công ty trách nhiệm hữu hạn xây dựng & thương mại Hà Thành v.v
Dư nợ cho vay doanh nghiệp tại thời điểm 31/12/2009 là: 1.446 tỷ đồng, trong đó dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa là: 817 tỷ đồng, tăng 40% so với năm 2008 đối với cho vay doanh nghiệp và tăng 32% đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Dư nợ đối với lĩnh vực phục vụ nông nghiệp nông thôn theo QĐ 67/TTg ngày 30/03/1999 tại thời điểm 31/12/2009 là: 5,92 tỷ đồng Đối với cho vay thuộc lĩnh vực này Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh cho vay không nhiều (do đối tượng và địa bàn hoạt động của Chi nhánh chưa mở rộng đến các khu vực nông nghiệp nông thôn). Đối với lĩnh vực cho vay xuất nhập khẩu: Nhìn chung trong năm qua có những bước khôi phục của nền kinh tế song sự phát triển chưa bền vững và tiềm ẩn nhiều rủi ro, nền kinh tế trong giai đoạn hội nhập nên chịu tác động từ nền kinh tế thế giới, đặc biệt là lĩnh vực xuất nhập khẩu hàng hoá Vì vậy hoạt động cho vay với lĩnh vực xuất nhập khẩu của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh chỉ đạt: 46,82 tỷ đồng, giảm so với năm 2008 là 8,29 tỷ đồng về số tuyệt đối.
Dư nợ đối với người đi xuất khẩu lao động theo QĐ 365/NHNN ngày 13/04/2004 tại thời điểm 31/12/2009 là: 115 triệu đồng Trong năm qua khách hàng nhu cầu đối với sản phẩm cho vay này phát sinh không nhiều, trong khi một số khách hàng đã đến hạn thanh toán và thanh lý hợp đồng.
Hà Tĩnh đang trên đà phát triển hội nhập với sự phát triển chung của cả nước và được sự quan tâm của Chính phủ, các cấp, các ngành và trong năm qua đã có những dự án lớn được triển khai và thực hiện Đặc biệt là dự án phát triển kinh tế - xã hội lớn của địa phương như: Dự án khai thác mỏ sắt Thạch Khê, nhà máy thép liên hợp 4,5 triệu tấn/năm; nhà máy thuỷ điện Ngàn Trươi - Cẩm Trang; xây dựng và kinh doanh hạ tầng khu phi thuế quan, cảng biển Vũng áng và Cảng nước sâu Sơn Dương tại huyện Kỳ Anh; dự án nhà máy thuỷ điện Nậm Sốt - Hương Sơn; lĩnh vực đầu tư trồng rừng, sản xuất dăm gỗ và xây dựng nhà máy sản xuất dăm gỗ của công ty Hanviha (Công ty 100% vốn nước ngoài);… Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh đã thực hiện đầu tư đối với các dự án lớn nhỏ trong tỉnh nói trên và bước đầu đã tạo điều kiện thuận lợi cho các đơn vị thi công trong nguồn vốn hoạt động Cụ thể như dự án nhà máy thép liên hợp 4,5 triệu tấn/năm của công ty cổ phần Gang thép Hà Tĩnh, Chi nhánh đã thực hiện đầu tư với doanh số năm
Thực trạng thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng
1.3.1 Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Chi nhánh
Thẩm định dự án đầu tư nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng là một phhàn không thể thiếu trong quy trình nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng và đây cũng là công đoạn khá phức tạp đòi hỏi kiến thức tổng hợp và chuyên sâu, kinh nghiệm và sự nhảy cảm nghề nghiệp của cán bộ thẩm định.Các dự án đầu tư thường có quy mô vốn lớn và thời gian kéo dài, do đó việc thẩm đình trước khi cho vay là công việc đòi hỏi một quy trình chặt chẽ Ngân hàng TMCP Ngoại thương
Hà Tĩnh là 1 Chi nhánh rất coi trọng khâu thẩm định trước khi cho vay, luôn tuân thủ thêo các bước trong quy trình thẩm định của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Quy trình thẩm định dự án đầu tư của Chi nhánh:
Thẩm định năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
Thẩm định năng lực tài chính của chủ đầu tư.
Thẩm định dự án đầu tư vay vốn dài hạn:
- Mô tả về dự án
- Mục đích đầu tư của dự án
- Các căn cứ pháp lý của dự án
- Sự cần thiết đầu tư của dự án
- Quy mô vốn đầu tư và cơ cấu nguồn vốn của dự án
- Phân tích sản phẩm - thị trường
- Đáng gia kỹ thuật - công nghệ và môi trường
- Đánh giá lao động - tiền lương
- Xác định kế hoạch vay và trả nợ của nguồn vốn đầu tư (biểu bảng kèm theo)
- Đánh giá về tiến độ xây dựng và quản lý thi công
Thẩm định hình thức bảo đảm tiền vay.
Trên cơ sở đó, tổ thẩm định đưa ra kết luận và đề xuất rồi trình Trưởng phòng kế hoạch - kinh doanh, Trưởng phong xem xét trình Giám đốc về việc cho vay hay không cho vay đối với dự án.
Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư của Chi nhánh Đây là bước quan trọng và là mục tiêu quan tâm hàng đầu của chi nhánh nó ảnh hưởng rất lớn đến khả năng cho vay của chi nhánh.Bao gồm các phần chủ yếu sau:
Thẩm định về tổng mức vốn đầu tư và các nguồn tài trợ cũng như các phương thức tài trợ dự án.
Thẩm định chi phí và lợi ích của dự án, từ đó xác định dòng tiền của dự án.
Thẩm định về hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án.
Thẩm định tình hình tài chính của chủ đầu tư.
Thẩm định khả năng rủi ro của dự án.
1.3.2 Tình hình thẩm định tài chính dự án đầu tư tại Chi nhánh. Để hiểu rõ hơn về quy trình thẩm định dự án đầu tư của Chi nhánh, chúng ta xem xét thực trạng của một dự án đã được cán bộ Chi nhánh thẩm định Trong số các dự án đầu tư mà chi nhánh thẩm định, có dự án xây dựng: “Đầu tư giai đoạn
II nhà máy liên hợp gang thép công suất 500.000 tấn/năm” ngày 21 tháng
Chú thích: giai đoạn I của nhà máy đã được Chi nhánh thẩm định và cấp vốn Do đó trong giai đoạn II này một số giai đoạn như: căn cứ pháp lý, đánh giá tác động môi trường, các vấn đề về tổ chức quản lý sản xuất… được lược bỏ vì không cần thiết.)
– Tên doanh nghiệp: CÔNG TY CỔ PHẦN GANG THÉP HÀ TĨNH
– Trụ sở giao dịch: khu công nghiệp Vũng Áng 1, xã kỳ Thịnh, huyện Kỳ
Anh, tỉnh Hà Tĩnh.
– Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 2803000400 ngày 06/6/2007 do sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Hà Tĩnh cấp.
Số TT Tên ngành Mã ngành
2 Sản xuất gang, phôi thép và các sản phẩm thép; chế biến xỉ và fero mangan
3 Bán buôn kim loại và quặng kim loại
4 Bán ôtô và xe có động cơ khác
5 Sản phẩm than cốc; sản phẩm chịu lửa
6 Vận tải hàng hóa đường bộ, đường thủy
7 Kinh doanh thương mại và xuất nhập khẩu – Vốn điều lệ : 200.000.000.000 VND (hai trăm tỷ đồng Việt Nam)
+ Tổng số cổ phần: 20.000.000 (hai mươi triểu cổ phần)
+ Mệnh giá cổ phần: 10.000 (mười nghìn đồng Việt Nam)
A.1 Chất lượng quản lý của chủ đầu tư.
- Mô hình tổ chức và chất lượng quản lý điều hành: Là công ty mới thành lập năm 2007, sản xuất và kinh doanh thép Chất lượng quản lý điều hành: Trong 2 cổ đông sáng lập chính cổ đông lớn nhất là công ty TNHH VạnLợi đã nhiều năm kinh qua và điều hành các Nhà máy về ngành thép lớn trong nước và sản phẩm đã có uy tín trên thị trường Bên cạnh đó, ban lãnh đạo củaTổng công ty khoáng sản và thương mại Hà Tĩnh cũng đã nắm giữ nhiều vị trí quan trọng trong các công ty trong và ngoài tỉnh Vì vậy đây sẽ là một thuận lợi khi điều hành và khi nhà máy đi vào hoạt động.
- Năng lực bộ máy lãnh đạo và đội ngũ cán bộ chủ chốt: Bộ máy của Công ty khá gọn nhẹ, các cổ đông góp vốn là những người có năng lực và có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh sản phẩm thép Tuy nhiên, hiện nay dự án đang trong giai đoạn triển khai xây dựng và chưa đi vào hoạt động nên năng lực điều hành chỉ được đánh giá đúng thực chất khi công ty thâm nhập vào thị trường Nhưng với những thành quả đã đạt được của các đơn vị thành viên thì năng lực của Ban lãnh đạo Công ty cũng đã được khẳng định và đây sẽ là yếu tố quan trọng đảm bảo cho sự hoạt động trong tương lai của Công ty
-Vị thế của doanh nghiệp trên thị trường: Đây là Công ty cổ phần vừa mới thành lập năm 2007 Hoạt động kinh doanh chủ yếu là sản xuất, kinh doanh vật liệu thép và thép phế liệu Vừa thành lập hơn 1 năm và đang trong giai đoạn xây dựng Tuy nhiên Công ty đã tạo được uy tín và vị thế của mình trên địa bàn Mục tiêu đầu tư của dự án là xây dựng nhà máy liên hợp gang thép công suất 500.000 tấn/năm (giai đoạn I là 250.000 tấn/năm) với công nghệ tiên tiến, nguyên liệu chủ yếu là quặng sắt khai thác tại chỗ, một phần nhập khẩu để sản xuất sản phẩm phôi thép dạng vuông phục vụ nhu cầu sản xuất của các nhà máy cán thép nóng xây dựng tại Việt Nam.
-Triển vọng: Theo thống kê của Tổng Công ty thép Việt Nam, dự tính trong những năm tới nhu về thép xây dựng, các vật liệu thép phục vụ các ngành công nghiệp khác sẽ tăng trưởng rất lớn Mặt khác hiện nay giữa năng lưc sản xuất phôi thép và cán thép của công nghiệp gang thép Việt Nam và nhu cầu các chủng loại sản phẩm này còn đang mất cân đối Năm 2003, năng lực sản xuất phôi thép của toàn ngành thép là 0,8 triệu tấn/năm và năng lực cán thép là 4,27 triệu tấn/năm Sau năm 2005, khi các dự án sản xuất phôi thép của Công ty thép Miền Nam và một số doanh nghiệp khác đi vào hoạt động thi năng lực sản xuất phôi thép của cả nước đạt khoảng 2,5 triệu tấn phôi/năm và lượng phôi thép cân đối cho các nhà máy cán thép trong cả nước thiếu khoảng 2 triệu tấn/năm phải nhập khẩu từ nước ngoài mà chủ yếu là từ thị trường Trung Quốc Tháng 5/2007, khi Chính phủ Trung Quốc hạn chế phát triển sản xuất thép quá nóng đã áp dụng đánh thuế xuất khẩu đối với cả phôi thép và cán thép thành phẩm, giá phôi thép nói riêng và giá thép nói chung đã tăng thêm khoảng 10% làm cho cơ hội đầu tư sản xuất phôi thép tại Việt Nam có cơ hội tốt nhất từ trước tới nay Căn cứ vào tốc độ tăng trưởng bình quân ngành thép trong những năm gần đây và theo dự báo của Hiệp hội Thép Việt Nam thì nhu cầu thép thành phẩm năm 2010 đạt khoảng 10-11 triệu tấn và năm 2025 khoảng 24-25 triệu tấn (bao gồm cả vật liệu thép sản xuất trong nước và vật liệu thép nhập khẩu) Trong những tháng cuối năm 2008, giá thép trên thế giới và trong nước giảm mạnh từ mức 22 triệu đồng/tấn thép cuộn còn 16 triệu đồng/tấn và có thể sẽ giảm tiếp Việc giá cả lên xuống thời buổi kinh tế thị trường là tất yếu Tuy nhiên, việc giá thép giảm mạnh trong thời gian vừa qua dẫn đến các doanh nghiệp sản xuất và kinh doanh thép phải thua lỗ và đình đốn sản xuất không phải là do cầu về thép vượt cung, cũng không phải do chiến lược kinh doanh, khả năng dự báo thị trường của họ thấp mà do có sự có sự thay đổi thiếu hợp lý, có khoảng cách quá xa so với thực tế của một số chính sách vĩ mô mà điển hình là việc điều chỉnh thuế xuất khẩu thép lên 20% trong khi giá thép trên thế giới vào thời điểm đó đang ở mức cao từ 1.200 USD/tấn – 1.300 USD/tấn (nay chỉ còn khoảng 650 USD/tấn) Nhìn chung, hiện nay các doanh nghiệp đang phải phụ thuộc rất nhiều vào nguồn phôi thép nguyên liệu từ nước ngoài nên một khi thị trường thế giới có những biến động bất thường thị thị trường thép Việt Nam ngay lập tức bị tác động mạnh.Vì vậy để giảm thiểu những tác động xấu nói trêncần phải nhanh chóng đầu tư các cơ sở sản xuất phôi thép trong nước với giá thành có sức cạnh tranh cao, chủ động được nguồn nguyên liệu cho sản xuất thép trong nước đáp ứng các nhu cầu phát triển của nền kinh tế.
A.2 Đánh giá khả năng, kinh nghiệm của chủ đầu tư/nhân sự chủ chốt trong lĩnh vực đầu tư của Dự án.
- Năng lực bộ máy lãnh đạo và đội ngũ cán bộ chủ chốt: Bộ máy của Công ty khá gọn nhẹ, các cổ đông góp vốn là những người có năng lực và có nhiều năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh ngành thép Tuy nhiên, hiện nay dự án đang trong giai đoạn triển khai xây dựng và chưa đi vào hoạt động nên năng lực điều hành chỉ được đánh giá đúng thực chất khi công ty thâm nhập vào thị trường Nhưng với những thành quả đã đạt được của các đơn vị thành viên thì năng lực của Ban lãnh đạo Công ty cũng đã được khẳng định và đây sẽ là yếu tố quan trọng đảm bảo cho sự hoạt động trong tương lai của Công ty.
- Các vị trí lãnh đạo chủ chốt của khách hàng:
Lê Hồng Thái Quản lý
- GĐ Hoàng Văn Dũng Dự án 48 Tiến sĩ 2 5
- Ban giám đốc, điều hành dự án có trình độ chuyên môn, có học vấn, kinh nghiệm nhiều năm trong lĩnh vực sản xuất.
-Đội ngũ quản lý được kế thừa từ Công ty TNHH Vạn Lợi – là một sổ đông góp vốn đã có nhiều năm kinh nghiệm, khả năng quản lý và điều hành dự án của ngành sản xuất thép.
-Về quan hệ với tổng thầu, tổng thầu Tập đoàn kinh tế Đối ngoại và Hợp tác kỹ thuật Thượng Hải - Trung Quốc, đây là Tập đoàn lớn trước đây đã cung cấp nhiều dây chuyền sản xuất thép trong đó có dây chuyền của Công ty TNHH Van lợi đã có uy tín cũng như sự tín nhiệm trong hợp tác.
-Hiện tại Công ty TNHH Vạn lợi có 9 Công ty con hoạt động lâu năm trong ngành thép, mạng lưới khắp cả nước, Do đó, khi dự án này đi vào hoạt động sẽ được sự hỗ trợ từ các Cổ đông của Công ty trong việc cung cấp nguyên liệu đầu vào và bao tiêu sản phẩm đầu ra.
A.3 Hoạt động kinh doanh của khách hàng.
Các sản phẩm & dịch vụ chính: Sản phẩm sản xuất chính của nhà máy là gang thỏi và phôi thép dạng vuông tiết diện 120x120 mm đến 150x150 mm dài 6m – 12m.
Vị thế và danh tiếng trên thị trường: Công ty mới được thành lập năm 2007 đang trong quá trình đầu tư xây dựng, Là công ty con của Công ty TNHH Vạn Lợi, Công ty cổ phần gang thép Hà Tĩnh sẽ được thừa hưởng kinh nghiệm và danh tiếng sẵn có.
Tổng số lao động bình quân: 100 người
Tổng số đơn vị thành viên: Không
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG HÀ TĨNH
Phương hướng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh năm 2010
3.1 Phương hướng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh năm 2010.
3.1.1 Mục tiêu và giải pháp thực hiện hoạt động kinh doanh năm 2010. a mục tiêu :
Căn cứ vào kết quả đạt được trong năm 2009 và tình hình thực tiễn cùng những xu hướng triển vọng trong năm 2010, kế hoạch hoạt động kinh doanh của chi nhánh dự kiến năm 2010 với những mục tiêu như sau :
– Đưa tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/2010 tăng 20% so với 31/12/2009.
– Đưa tổng dư nợ đến 31/12/2010 tăng 54,7% so với 31/12/2009.
– Đưa lợi nhuận năm 2010 đạt 37 tỷ đồng.
– Nợ quá hạn đạt thấp hơn 2% so với tổng dư nợ vào cuối năm 2010. b các giải pháp thực hiện chủ yếu.
Tăng cường công tác khách hàng ở cả hai khối ban buôn và bán lẻ, đồng thời duy trì chăm sóc khách hàng cũ, tăng cường tìm kiếm khách hàng mới.
Khai thác triệt để những nhóm sản phẩm tiện ích phục vụ công tác huy động vốn một cách linh hoạt.
Tăng cường công tác thông tin tuyên truyền, quảng bá các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng, hình ảnh Vietcombank đến với mọi đối tượng khách hàng. Áp dụng cơ chế lãi suất thỏa thuận đối với từng đối tượng khách hàng.
Chú trọng đến công tác đào tạo nguồn nhân lực có tri thức và kỹ năng tốt cho công việc.
Nghiêm túc thực hiện các nhiệm vụ, giải pháp kinh doanh năm 2010 của Ngân hàng TMCP Ngoại thương VN.
Tiếp tục đẩy mạnh đầu tư tín dụng vào các lĩnh vực truyền thống, chiến lược của tỉnh Bên cạnh đó phải bám sát, theo dõi tình hình hoạt động của các doanh nghiệp và biến động của cuộc khủng hoảng kinh tế để quản lý chặt chẽ khoản tiền mà Chi nhánh đã đầu tư.
Hạn chế cho vay lĩnh vực có nhiều rủi ro tiềm ẩn như đầu cơ bất động sản
Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường công tác quản trị rủi ro, phối hợp kịp thời với VCB Trung Ương và chính quyền địa phương nhằm tháo gỡ kịp thời những khó khăn trong hoạt động tín dụng Thực hiện tốt các quy định về tỉ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng; kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng. Đẩy mạnh ứng dụng và phát triển công nghệ thông tin phục vụ cho hoạt động ngân hàng, phổ cập kiến thức công nghệ thông tin cho đội ngũ cán bộ quản lý và cán bộ nghiệp vụ Ngân hàng, từng bước chuẩn hoá về trình độ công nghệ thông tin đối với cán bộ Ngân hàng.
3.1.2 Định hướng của Chi nhánh đối với hoạt động thẩm định dự án đầu tư năm 2010. Để đáp ứng với nhu cầu phát triển của tỉnh Hà Tĩnh nói chung và đối với sự quan tâm của các tâng lớp nhân dân trong địa bàn nói riêng, hiện nay Chi nhánh Ngân hàng TMCP Hà Tĩnh đã có kế hoạch phát triển chi nhánh. Để củng cố, phát triển công tác này trong thời gian tới được tốt hơn, ngân hàng trên cơ sở phương hướng hoạt động kinh doanh trong năm tới, đã đưa ra định hướng công tác sau:
- Xác định phương hướng, nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức đúng vị trí, vai trò và nội dung của công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư.
- Củng cố, kiện toàn bộ máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển đội ngũ thẩm định cả về chất lượng và số lượng Tăng cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán bộ thẩm định và bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn.
- Đầu tư trang thiết bị, công nghệ hiện đại để thích ứng và phù hợp với sự phát triển trên địa bạn.
- Không chỉ làm tốt công tác thẩm định trước khi cho vay, mà còn phải chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay.
Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án dự án tại
Sau thời gian thực tập tại Chi nhánh, được sự hướng dẫn của giảng viên và các cán bộ tại chi nhánh Ngân hàng TMCP ngoại thương Hà Tĩnh bằng những kiến thức thu thập được trong thực tiễn thực tập tài Chi nhánh và nhưng kiến thức thu thập, nghiên cứu từ các tài liệu liên quan, tôi xin đề nghị một số giải pháp nâng cao chất lương thẩm định tài chính dự án đầu tư tại chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương Hà Tĩnh như sau:
3.2.1 Tổ chức và điều hành công tác thẩm định phải hợp lý và có cơ sở khoa học
Việc tổ chức và phân công hợp lý và khoa học trong quy trình thẩm định tài chính dự án sẽ hạn chế được rất nhiều những công đoạn không cần thiết, tránh sự chồng chéo và trùng lặp và phát huy mặt tích cực của từng cá nhân và cả tập thể, giảm thiểu những chi phí hoạt động và tiết kiệm về mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng một cơ chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm một số việc sau:
–Hoạt động của phòng thẩm định phải thực sự đi vào quy trình nề nếp đối với tất cả các nghiệp vụ tín dụng và có tính tín dụng,đảm bảo tính nguyên tắc trong moị nghiệp vụ thẩm định.
–Phân công cán bộ thẩm định phụ trách khách hàng theo từng lĩnh vực kinh doanh nhất định vì các dự án đầu tư rất đa dạng thuộc mọi ngành nghề khác nhau với nhiều vấn đề phát sinh không giống nhau Một cán bộ tín dụng không thể am hiểu tất cả các dự án thuộc mọi ngành nghề kinh doanh khác nhau nên chỉ phân công một cán bộ tín dụng phụ trách một hoặc một số ngành nghề nhất định để từ đó cán bộ thẩm định sẽ có điều kiện đi sâu tìm hiểu các ván đè có liên quan thuộc lĩnh vực mình đảm nhiệm Do đó khi dự án thuộc lĩnh vực mình phụ trách, cán bộ thẩm định sẽ dễ dàng thu thập thông tin và thẩm định có chất lượng hơn từ đó đưa ra nhứng quyết định đúng đắn nhất Tuy nhiên, cần có sự trao đổi kinh nghiệm với các đồng nghiệp trong ngân hàng.
– Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn bộ thảm định trong việc chấp hành các văn bản pháp luật của nhà nước cũng như quy trình thẩm định dự án tránh nhưng sai sót đáng tiếc.
3.2.2 Chú trọng công tác đào tạo và bố trí cán bộ làm công tác thẩm định phù hợp với yêu cầu công tác.
Trong thẩm dịnh dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng, con người luôn là trung tâm, quyết định chất lượng thẩm định Lĩnh vực thẩm định tài chính dự án là một nghiệp vụ rất phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Mặt khác, nó ảnh hưởng rất lớn đến nguồn vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng có thể làm cho ngân hàng đi đến bờ vực phá sản vì các dự án luôn đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài và luôn chứa đựng rủi ro cao Do đó trinh độ của cán bộ tín dụng phải đáp ứng được những yêu cầu đặt ra, đó là phải có năng lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đậo đức nghề nghiệp và bản lĩnh vững vàng
Về năng lực chuyên môn phải có trình độ đại học trở lên ,phải có các kiến thức cơ bản về kinh tế thị trường, hoạt động tài chính và pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ và công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh vực thẩm định Biết phân tích đánh giá các dự án đầu tư và các vấn đề liên quan thuần thục, sáng tạo và khoa học tìm ra nhiều phương pháp mới.
Về kinh nghiệm, cán bộ thẩm định phải là người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi và quản lý nhiều dự án, biết búc kết kinh nghiệm từ các lĩnh vực khác phục vụ cho chuyên môn của mình.
Về đạo đức nghề nghiệp, cán bộ thẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao, tinh thần trách nhiệm trong công việc, có lòng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp
3.2.3 Thực hiện tốt công tác thu thập thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định.
Trong thời đại ngày nay, thông tin được sử dụng như là một nguồn lực, một vũ khí trong môi trường cạnh tranh, ai nắm bắt và xử lý thông tin chính xác, kịp thời hơn sẽ là người chiến thắng trong cạnh tranh Thông tin là nguyên liệu chính quyết định đến chất lượng thẩm định Thông tin chính xác, kịp thời sẽ giúp cho hiệu quả thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro có thể xay ra Vấn đề đặt ra là thu thập thông tin từ đâu, với số lượng và chất lượng như thế nào để tiết kiệm và hiệu quả nhất cần quan tâm Để giải quyết vấn đề này, cần xây dựng một hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể như sau:
–Những thông tin về người xin vay vốn ( doanh nghiệp): để có thông tin về doanh nghiệp ngoài các bao cáo tài chính mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng và luận chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán bộ tín dụng có thể lấy thông tin bằng cách điều tra nơi hoạt động kinh doanh của người xin vayvà phỏng vấn trực tiếp một số cán bộ của dự án Chi nhánh cũng có thể yêu cầu các đơn vị xin vay phải thuê các Công ty kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung thực, chính xác của các thông tin mà họ cung cấp.
–Những thông tin từ sổ sách của ngân hàng: Một ngân hàng có thể lưu trữ hồ sơ tập trung của người vay vốn, từ đó có thể nhận được thông tin về tín dụng Như từ sổ sách có thể cho biết việc chi trả về những khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệm và tài khoản séc và cũng có thể biết được liệu người xin vay có thói quen rút quá số dư tài khoản của họ không.
–Những nguồn thông tin bên ngoài tín dụng: Như thông tin về thị trường sản phẩm, thông tin về kỹ thuật công nghệ và môi trừơng, tư bạn bè của người xin vay, từ các đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thông, các bộ ngành liên quan
3.2.4 Tăng cường đầu tư vào các ứng dụng công nghệ thông tin vào trong quá trình thẩm định.
Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào các quy trình ngân hàng là một yếu tố rất quan trọng, ảnh hưởng đến sự thành công của một ngân hàng trong giai đoạn ngày nay Đặc biệt trong nghiệp vụ thẩm định tài chính dự án, mà ở đó việc tính toán rất khó khăn và phức tạp mà việc tính toán thủ công sẽ tốn nhiều thời gian công sức và nhiều khi không đem lại kết quả như mong muốn, nhưng với việc sử dụng các phần mền chuyên dụng sẽ khắc phục được những khó khăn trên Để có thể nhanh chóng hiện đại hoá hệ thống thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư công nghệ thông tin nhằm tự động hoá trong hệ thống thanh toán kế toán tại ngân hàng.
3.2.5 Có kế hoạch tổ chức phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban trong chi nhánh
Công việc thẩm định tài chính dự án đầu tư không chỉ là công việc riêng của phòng thẩm định và cấn bộ thẩm định mà đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ của các phòng khác Việc tham gia,đóng góp ý kiến và cung cấp các thông tin cân thiết từ các phong khác sẽ giúp cho kết quả thẩm định hiệu quả hơn, đầy đủ hơn và khả thi hơn.Nhiều vấn đề phát sinh trong quá trình thẩm định tài chính dự án mà cán bộ thẩm đinh không biết hoặc còn thiếu chắc chắn mà lại thuộc phạm vi của các phòng khác thì có thể xin ý kiến đánh giá, nhận xét.
3.2.6 Không ngừng tìm hiểu, học hỏi kinh nghiệm nghiệp vụ thẩm định của các ngân hàng thương mại khác
Một số đề xuất kiến nghị
3.3.1 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
- Đề nghị Vietcombank Việt Nam có kế hoạch hỗ trợ hơn nữa trong việc tạo lập và tăng cường các mối quan hệ với các khách hàng lớn là các dự án đầu tư trung dài hạn bằng nguồn vốn đồng tài trợ giữa các NHTM, các tổ chức tín dụng khác, các ngành có chức năng….
- Đề nghị Vietcombank Việt Nam cần đi sâu hơn nữa trong công tác đào tạo cán bộ trẻ cho Chi nhánh, thường xuyên mở các lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu về thẩm định
3.3.2 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
- Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu quả của Trung tâm thông tin tín dụng trong việc cung cấp những thông tin tín dụng cho các NHTM phục vụ cho công tác thẩm định
- Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường trong việc hợp đồng và hợp tác thông tin với các cơ quan quản lý kinh tế, các cơ quan chuyên cung cấp thông tin như Bộ kế hoạch và đầu tư, Tổng cục thống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật những thông tin mới nhất về thị trường và các cơ chế chính sách của Nhà nước.
3.3.1 Chính phủ, các Bộ, Ban, Ngành có liên quan
- Nhà nước cần hoàn thiện hơn nữa môi trường pháp lý, đặc biệt là các quy định, nghị định về các vấn đề liên quan đến đầu tư, quản lý tài chính, kiểm toán, hạch toán, thuế tránh sự chồng chéo, không đồng nhất giữa các loại văn bản.Tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng có cơ sở pháp lý chắc chắn xử lý các vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tài chính dự án.
- Hoàn thiện và ổn định hệ thống các định mức kinh tế kỹ thuật, các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế của từng ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm cơ sở cho ngân hàng trong việc so sánh hiệu quả các chỉ tiêu tính toán được.