Tình hình huy động và cho vay vốn tại ngân hàng nông nghiệp ptnt huyện hà quảng tỉnh cao bằng 1

Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật ĐẶT VẤN ĐỀ Tính cấp thiết đề tài Việt Nam nước lên từ Nông nghiệp, trước cách quản lý quan liêu bao cấp nên không phát huy hết tiềm lực sẵn có thiên nhiên, khí hậu ưu đãi, cho Nông nghiệp Nhưng 10 năm trở lại Việt Nam bắt tay vào việc chuyển đổi kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường theo định hướng XHCN Trước yêu cầu đẩy (đất nước) tới bước nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước để hồ đồng với nước khu vực phát triển toàn giới Cho đến nay, nước ta từ nước có Nơng nghiệp lạc hậu ln thiếu lương thực trở thành nước Xuất gạo đứng thứ giới, cấu chuyển dịch cấu kinh tế Nông nghiệp Nông thôn bước đầu chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng công nghiệp dịch vụ, sở hạ tầng Nông thôn tăng đáng kể, từ đời sống Nơng thơn nâng lên Tuy nhiên, chưa phải đích Đảng phủ tăng trưởng kinh tế cịn thấp, sản xuất Nơng nghiệp cịn sản xuất nhỏ, lạc hậu, chuyển dịch cấu kinh tế khu vực Nơng thơn cịn chậm, trình độ dân trí thấp việc ứng dụng cơng nghệ khoa học vào sản xuất cịn hạn chế, cơng nghiệp chế biến ngành nghề đặc biệt ngành nghề truyển thống chưa phát triển, số lao động Nông nghiệp dư thừa nhiều, đặc biệt vùng sâu, xa hải đảo Sở dĩ có hạn chế nguyển nhân tác động chủ yếu người dân khơng có vốn để đầu tư vào sản xuất Trước tình hình đó, Đảng Nhà nước ta bước tăng cường đầu tư Nông nghiệp phát triển Nông thôn Đầu tư cho xây dựng phát triển sở hạ tầng nông thôn vấn đề Đảng Nhà nước quan tâm Từ Đảng Nhà nước nhận rõ khơng thể thiếu việc mở rộng tín dụng tăng dần vốn vay trung dài hạn, nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho cho nghề nghiệp Nơng thơn Bên cạnh khoa học kỹ thuật tiến tới phát triển kinh tế sản xuất hàng hoá Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật Với đường lối đổi Đại Hội Đảng lần thứ 6, Nông nghiệp xác định mặt trận hàng đầu tiếp tục đổi quản lý kinh tế nhằm giải phóng lực lưọng sản xuất Nông thôn, chuyển nông thôn nông nghiệp tự túc tự cấp sang sản xuất hàng hoá theo chế thị trường có điều tiết Nhà nước để phát triển Nơng nghiệp Nơng thơn theo hưóng cơng nghiệp hoá đại hoá điều kiện vấn đề huy động vốn cho vay vốn có hiệu cho khu vực Nơng thơn có ý nghĩa quan trọng Để đáp ứng điều tổ chức tín dụng cung cấp vốn cho người Nơng thơn khơng thể thiếu Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hợp đồng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nơng thơn nói chung Hà Quảng nói riêng gắn liền với thôn xã, làng, gần gủi với người nông dân Cơ cấu vốn đầu tư nâng dần tỷ trọng, nguồn vốn ngắn hạn, vốn trung hạn dài hạn quan tâm cho nhu cầu đầu tư phát triển, 2002(0,40%); 2003 (4,67%), 2004 (12,50%), 2005(16,57%… 2006(24,27%) đồng thời mức tăng trưởng tín dụng năm 2009 so với năm 2008 17,55% Từ có nguồn vốn người dân có hội để phát triển ngành nghề đặc biệt ngành nghề truyền thống, tạo công ăn việc làm cho vô số lao động thất nghiệp, quan trọng từ nguồn vốn người dân có trang thiết bị đại, có thêm khoa học kỹ thuật từ góp phần chuyển dịch Cơ cấu kinh tế Nông nghiệp Nông thôn theo hướng sản xuất hàng hoá CNH dịch vụ Có nguồn vốn vay người nơng thơn dám nghĩ dám làm việc mà trước họ giám nghĩ tới sản xuất hộ nông dân, ngành nghề truyền thống, kinh tế trang trại, chăn nuôi trâu bị Nơng nghiệp khơng phải tất ưu điểm mà bên cạnh cịn nhiều vấn đề đặt xoay quanh việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân tất người dân thiểu vốn mà có khơng hộ có vốn Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nông thôn phải đặt câu hỏi phải làm để huy động đồng vốn nhàn rỗi để đáp ứng nhu cầu cho người thiếu vốn để họ có thời kịp thời Đây việc làm cần Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật thiết cho phát triển kinh tế Nông thôn, bước chuyển dịch Cơ cấu kinh tế khu vực Nông thôn Để làm sáng tỏ chúng tỗi tiến hành nghiên cứu để tài “Tình hình huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng ” Mục đích nghiên cứu đề tài 2.1 Mục tiêu chung Phản ánh thực trạng huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng 2.2 Mục tiêu cụ thể - Tập hợp sở lý luận phát triển vốn tín dụng - Đánh giá thực trạng huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nơng thơn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng - Tìm khó khăn huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng - Đề xuất số giải pháp cần hoàn thiện việc huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng Đối tượng nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu tình hình huy động cho vay vốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng 3.2 Địa điểm thời gian thực tập a Phạn vi không gian: Tiến hành nghiên cứu đề tài Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Hà Quảng tỉnh Cao Bằng b Phạm vi thời gian; Đối với số liệu gồm số liệu có liên quan đến việc huy động cho vay vốn tập hợp năm 2006- 2009 Đối với số liệu tập hợp năm 2008 Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 1.1 Sự tồn khách quan tín dụng sản xuất hàng hố Tín dụng phạm trù kinh tế hoạt động rât đa dạng phong phú, thể nhiều hình thức khác có sở tin tưởng tín nhiệm thể hai mặt sau: Thứ 1: Người sở hữu tiền hay hàng hoá giao cho người sử dụng thời gian định Thứ 2: Khi đến thời gian trả người sử dụng phải trả cho người sở hữu tiên hay hàng hoá giá trị lớn giá trị ban đầu, phần phần lãi Lãi suất tín dụng Từ mặt ta thấy đời phát triển tín dụng gắn liền với phân công lao động xã hội chiếm hữu tư nhân lao động sản xuất Do xã hội ngày nâng cao việc sản xuất hàng hố phát triển kéo theo tín dụng ngỳa phát triển, sản xuất hàng hoá thấp hợp đồng tín dụng khó khăn qua thực tế chứng Trước Việt Nam ta quan liêu bao cấp phát triển theo lỗi tự cung tự cấp sản xuất dùng nhiêu, lẽ mà hoạt động kinh tế phát triển sử dụng đến tiền tệ, tín dụng từ bị kìm hãm thành phần kinh tế Nhà nước, kinh tế quốc doanh đề hoạt động theo ké hoạch từ xuống, thành phần kinh tế tư nhân thành phần kinh tế tập thể kinh tế quốc doanh Do làm cho hoạt động tín dụng khơng phát huy hiệu điều tránh khỏi Từ nhận định Đảng Nhà nước kinh tế giới nước kinh tế chuyển đổi sang kinh tế thị trường theo định hướng đại hố cơng nghiệp hố có quản lý Nhà nước thúc đẩy kinh tế dần khỏi “vịng luẩn quẩn”, sản xuất hàng hoá Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật phát triển kéo theo phát triển mạnh mẽ hoạt động tín dụng nhiều hình thức khác Xét tổng thể kinh tế quốc dân, tính thời vụ đặc điểm thị trường sản xuất quy định đơn vị kinh tế, ngành kinh tế có thời gian hội định đầu tư thu hồi đồng vốn khác Thực tế dẫn đến thực trạng thời điểm đơn vị kinh tế hau ngành kinh tế thiếu vốn để đầu tư nhằm đảm bảo trình sản xuất diễn thường xuyên liên tục có đơn vị kinh tế lại có vốn tạm thời chưa sử dụng Do tín dụng cầu nối giữa đơn vị kinh tế hay ngành kinh tế có vốn đơn vị kinh tế hay ngành kinh tế thừa vốn lại với nhờ tổ chức hay cá nhân trung gian nhằm điều hồ vốn, hoạt động Ngân hàng Để đạt xã hội có kinh tế HĐH-CNH quy mơ sản xuất phải ln mở rộng tái sản xuất mở rộng, nhu cầu vốn đầu tư cho sản xuất lớn khơng phải trì mà cịn ln phải tăng cường vận động Việc đơn vị kinh tế hay ngành kinh tế tự tích luỹ vốn để xoay vịng, để đầu tư khó khăn để đáp ứng nhu cầu Ngân hàng đứng làm trung gian để huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ dân, đơn vị kinh tế có nguồn vốn chưa sử dụng để tạo hội đáp ứng kịp thời cho đơn vị, ngành kinh tế mở rộng quy mô sản xuất Mỗi nguồn tiết kiệm thơng qua hoạt động tín phiếu cổ phần hóa đơn vị sản xuất 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển nông nghiệp nông thơn Nước ta nước có 80% Nơng nghiệp, có nhiều ngành nghề truyền thống, lẽ Nơng nghiệp Nơng thơn ngành sản xuất vật chất chủ yếu xã hội, chiếm tỷ trọng lớn của xã hội kinh tế quốc dân Do nhận thức tầm quan trọng Nơng nghiệp Nơng thơn Đảng phủ bước đầu tư cho Nông nghiệp Nông thôn để có thành tựu bước tiến đáng kể Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật Mặc dù vậy, ta chưa thể hài lòng với đạt Nơng nghiệp Nơng thơn cịn phát triển trình độ thấp bất cập có sở hạ tầng kinh tế xã hội ngành dịch vụ khu vực Nhà nước hổ trợ “đầu ra” cho kinh tế Nông nghiệp Nơng thơn chưa có nhiều khả quan sở vật chất kỹ thuật, sở hạ tầng phục vụ cho sản xuất Nông nghiệp phát triển rộng rãỉ nông thôn đáp ứng tạo điều kiện cho người dân phát triển mà tỷ lệ hộ nơng cịn lớn, số dân phi Nơng nghiệp chiếm tỷ lệ nhỏ dân cư Nông thôn, mức sống người Nơng thơn cịn thấp đặc biệt vùng sâu, vùng xa, vùng trung du, miển núi, thành thị nơng thơn chưa có kết hợp hài hồ Chính lẽ đó, vốn tín dụng Ngân hàng đóng vại trị quan trọng việc phát triển Nơng thôn Để đạt mục tiêu đề năm tời cần phải quan tâm sâu sát tới đâù tư vốn tín dụng cho Nơng nghiệp Nơng thơn tính chung mức đầu tư vốn cho sản xuất kinh doanh so với thu nhập hộ nơng vào khoảng 5-10% cịn hộ kiêm ngành nghề phi Nông nghiệp từ 15-20% Do đầu tư thấp lợi nhuận thu không cao nên khả tích luỹ nơng hộ hạn chế Nguồn thu nhập tích luỹ đạibộ phận nơng hộ chủ yếu từ trồng trọt chăn nuôi Một số vùng ngành nghề tiều thủ công nghiệp dịch vụ bán buôn phát triển, thu nhập từ ngành nghề phi Nơng nghiệp nguồn tích luỹ chủ yếu Nhà nước vùng chưa nhiều Thiếu vốn không rộng sản xuất, không phát triển ngành nghề, thu nhập thấp dẫn đến khả tích luỹ cịn hạn chế dẫn đến thiếu vốn … vòng luẩn quẩn này, làm cho phần đơng nơng hộ khơng khỏi cảnh đói nghèo mảnh đất cho nạn vay nặng lãi Nơng thơn mà đầu tư hỗ trợ vốn quan trọng, vai trị trách nhiệm tín dụng củng cố phát triển mở rộng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp phát triển đa dạng hố hình thức tín dụng Nơng thơn, tổ chức tín dụng nơng dân, khai thác nguồn lực, khuyến khích hình thức tín dụng, nhằm hỗ trợ vốn cho nơng hộ, ngồi tỷ lệ số hộ vay tín dụng Nhà nước từ 23% tổng số lên 40-50% vai năm tới Ngồi việc cho hộ có khả vay để mở rơng sản xuất hàng hố phải có Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật sách cho họ nghèo vay vốn để sản xuất từ vươn lên để khắc phục nghèo túng Khuyến khích hình thức hợp tác xã tự nguyện nông dân vay theo hình thức tín chấp Đơn giản hố thủ tục vay vốn phù hợp với trình độ dân trí đặc điểm sản xuất Nông nghiệp tập quán địa phương Nhà nước khuyến khích hướng dẫn hình thức huy động vốn nhân dân mang tổ chức hợp tác như: tổ chức tín dụng hình thức tín dụng truyền thống nhân dân có nội dung lành mạnh hỗ trợ lẫn nhau, bước thu hẹp nạn vay nặng lãi nơng thơn từ nhằm thúc đẩy chuyển dịch Cơ cấu kinh tế nông thôn, phá độc canh nông mở mang ngành nghê 1.3 Tín dụng ngân hàng 1.3.1.Khái niêm tín dụng Ngân hàng Ngân hàng ngành kinh tế đặc thù, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, có trách nhiệm tồn diện việc tổ chức tốn tồn kinh tế quốc dân phạm vi toàn cầu hoạt động tiền tệ, thực toàn hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan theo tổ chức mục tiêu hoạt động, loại hình Ngân hàng gồm có: Ngân hàng Thương Mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng hợp tác Ngân hàng Đầu Tư loại hình Ngân hàng khác Hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Tín dụng Ngân hàng theo nghĩa hẹp: hoạt động vay vay với mục đích nhằm đáp ứng nhu cần vốn cho kinh tế Đối với Ngân hàng Nông nghiệp chi nhánh Ngân hàng Nhà nước hoạt động tương tự Ngân hàng Nhà nước kinh doanh tiền tệ tín dụng, dịch vụ Ngân hàng Ngân hàng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế ngồi nước, Ngân hàng Nơng nghiệp sâu vào thực tín dụng tài trợ chủ yếu cho Nơng nghiệp Nơng thơn Tín dụng Ngân hàng theo nghĩa rộng tín dụng hoạt động đầu tư, tức bao gồm cấp phát vốn tín dụng, th mua tài chính, góp Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật vốn cổ phần, phát hành giấy tờ có giá trị mua cổ phiếu, trái phiếu, liên doanh liên kế 1.3.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng a Căn theo mục đích khoản nợ Vay hình thành TSCĐ hình thành TSLĐ - Vay hình thành TSCĐ khoản vay để mua máy móc trang thiết bị, trồng lâu năm - Vay hình thành TSLĐ (vay ngắn hạn, trung hạn) khoản vay để mua yếu tố đầu vào cho sản xuất, trang trải cho phát triển sản xuất đổi công nghệ sản xuất, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất Đây khoản vay nhằm tạo TSCĐ sở kinh doanh Nông nghiệp b Căn theo thời hạn Theo nghị định 14/CP ngày 2/3/93 phủ sách cho vay hộ sản xuất để phát triển nong lâm-ngư -diêm nghiệp kinh tế Nông thôn ban hành nội dung cụ thể phân loại tín dụng doanh nghiệp Nông nghiệp phát triển Nông thôn thời hạn - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn vịng năm loại tín dụng chủ yếu nhằm bổ xung vốn lưu động, chi phí sản xuất, thời hạn cho vay theo thời vụ sản xuất, lưu thơng, dịch vụ - Tín dụng trung hạn khoản tín dụng có thời hạn 5năm, dùng để đầu tư cho lâu năm, lâm nghiệp, chăn nuôi gia súc bản, mua sắm tàu thuyền, máy móc, thiết bị sản xuất, mở rộng sở sản xuất c Căn theo tổ chức đảm bảo an toàn Căn voà tổ chức đảm bảo an tồn cua khoản vay chia tín dụng Ngân hàng làm hai loại - Tín dụng có khoản an tồn Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật - Tín dụng khơng có khoản an tồn Tín dụng bảo đảm an tồn chấp lượng tài sản chuyển đổi thành tiền như: Gia súc, nhà cửa, sản phẩm hàng hoá, loại chứng từ có giá trị Đối với khoản nợ dài hạn thường bảo đảm bất động sản Tài sản mang bảo đảm an toàn thường tính khoảng 60% giá trị thực tế 1.4.Nguốn vốn tín dụng ngân hàng Vốn Ngân hàng tiền tệ Ngân hàng huy động tạo lập dùng vay, đầu tư thực vào nghiệp vụ kinh doanh khác Ngân hàng Vốn Ngân hàng định tới khả toán chi trả, quy mô hoạt động Ngân hàng Ngân hàng gồm có nguồn vốn như: a.Vốn tự có Nguồn vốn tự có nguồn vốn thuộc sở hữu Ngân hàng bao gồm vốn điều lệ, vốn pháp định, vốn tự có bổ sung, vốn liên doanh, vốn tự có khác Trong đó: - Vốn điều lệ mức vốn bắt buộc Ngân hàng phải có ghi điêu lệ hoạt động Ngân hàng - Vốn tự có bổ sung vốn Ngân hàng Thương Mại trích lợi nhuận hàng năm để lập quỹ nhằm bổ sung vốn tự có, bảo toàn vốn kinh doanh bù đắp rủi ro khoảng 10% - Vốn tự có khác giá trị TSCĐ tăng thêm đánh giá lại, lợi nhuận chưa chi Ngân hàng loại vốn quỹ khác chưa sử dụng đến dùng vào kinh doanh vốn Nhà nước cấp vay dài hạn b.Nguồn vốn huy đơng Là nguồn vốn cho Ngân hàng xoay vòng nguồn vốn Ngân hàng huy động nghiệp vụ nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ tốn nghiệp vụ khác Nguồn vốn chủ yếu Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ Báo cáo tốt nghiệp Trường Cao Đẳng Kinh tế - Kỹ thuật dựa vào khoản tiền có hay khơng có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm… tổ chức kinh tế cấ nhân  Một số loại hình tiền gửi: + Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền mà khách hàng gửi vào Ngân hàng (hay uỷ thác cho Ngân hàng ) có thoả thuận thời gian rút tiền Ngân hàng khách hàng gửi tiền + Tiền gửi khơng có kỳ hạn: Là tiền khách hàng gửi vào Ngân hàng họ có quyền tự rút tiền phần hay tồn số tiền gửi theo nhu cầu họ lúc +Tiền gửi tiết kiệm: Khoản tiền chủ yếu khách hàng thuộc thành phần nhân dân lao động, công nhân viên chức, học sinh, sinh viên, người buôn bán … thời điểm họ có số tiền nhàn rỗi họ gửi vào Ngân hàng nhằm trang trải chi tiêu có mục đích hay dự phòng cho tương lai Với đối tượng trung gian tồn hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn * Bên cạnh lạo tiền gửi Ngân hàng cịn có số nguồn huy động khác: Ngân hàng phát hành lọai kỳ phiếu, trái phiếu + Kỳ phiếu hay gọi thương phiếu: thương phiếu chứng từ có giá trị ghi nhận lệnh yêu cầu toán hay cam kết tốn khơng điều kiện cho người thụ hưởng số tiền xác định có yêu cầu toán vào thời gian định tương lai Thương phiếu gồm loại: Lệnh phiếu; Hôi phiếu; + Trái phiếu: loại giấy nợ trung dài hạn thường có thời hạn năm nhằm thu hút từ khoản tiền nhàn rỗi xã hội Trái phiếu có nhiềuhình thức: Trái phiếu trả lãi định kỳ, trái phiếu lãi suất điều chỉnh định kỳ, trái phiếu chiết khấu, trái phiếu chuyển thành cổ phiếu c.Nguồn vốn vay Các Ngân hàng Thương Mại vay vốn nhằm bổ sung vốn thiếu hụt kinh doanh Nguồn vốn vay từ Ngân hàng Trung ương, tổ chức tín dụng chủ yếu Nguỵ Văn Việt Lớp: K2A-CĐKT/CĐ