NỘI DUNG
I Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Đông Á. Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á (DongA Bank) được thành lập vào ngày 01 tháng 07 năm 1992_là ngân hàng thành lập mới đầu tiên theo pháp lệnh ngân hàng năm 1992 Vốn điều lệ của ngân hàng lúc ban đầu là 20 tỷ VND (Trong đó 80% vốn của các pháp nhân) Ngân hàng có 3 phòng nghiệp vụ chính đó là phòng tín dụng, phòng ngân quỹ và phòng kinh doanh. Tính đến hết năm 2009 vốn điều lệ của ngân hàng là 3.400 tỷ VND, tổng tài sản đạt 42.148 tỷ đồng.
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng đã trải rộng trên khắp cả nước với đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ của một ngân hàng hiện đại Tổng số cán bộ, công nhân viên hiện nay là 3.691 người Hiệu quả kinh doanh không ngừng tăng trưởng và phát triển từ khi mới thành lập (năm 1992) đến nay.
Tên giao dịch quốc tế của Ngân hàng là Eastern Asia Commercial Bank(EAB), gọi là EABANK hay ngân hàng Đông Á Hội sở của ngân hàng có địa chỉ: 130 Phan Đăng Lưu, quận Phú Nhuận, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: (848)8443659; Fax: (848) 8443550.
Các cổ đông của ngân hàng: Văn phòng thành ủy Tp Hồ Chí Minh, Công ty cổ phần vàng bạc đá quý Phú Nhuận (cổ đông sáng lập), Tổng công ty may Việt Tiến, Tổng công ty Bia_rượu_nước giải khát Sài Gòn (Sabeco), Công ty dịch vụ hàng không sân bay Tân Sơn Nhất (Sasco).
Ngân hàng Đông Á định hướng mở rộng mạng lưới chi nhánh hoạt động ở hầu khắp các vùng kinh tế trọng điểm trong cả nước theo đúng quy định của ngân hàng nhà nước; đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng cao của khách hàng.
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Đông Á
vào ngày 01 tháng 07 năm 1992_là ngân hàng thành lập mới đầu tiên theo pháp lệnh ngân hàng năm 1992 Vốn điều lệ của ngân hàng lúc ban đầu là 20 tỷ VND (Trong đó 80% vốn của các pháp nhân) Ngân hàng có 3 phòng nghiệp vụ chính đó là phòng tín dụng, phòng ngân quỹ và phòng kinh doanh. Tính đến hết năm 2009 vốn điều lệ của ngân hàng là 3.400 tỷ VND, tổng tài sản đạt 42.148 tỷ đồng.
Mạng lưới hoạt động của ngân hàng đã trải rộng trên khắp cả nước với đầy đủ các sản phẩm và dịch vụ của một ngân hàng hiện đại Tổng số cán bộ, công nhân viên hiện nay là 3.691 người Hiệu quả kinh doanh không ngừng tăng trưởng và phát triển từ khi mới thành lập (năm 1992) đến nay.
Tên giao dịch quốc tế của Ngân hàng là Eastern Asia Commercial Bank(EAB), gọi là EABANK hay ngân hàng Đông Á Hội sở của ngân hàng có địa chỉ: 130 Phan Đăng Lưu, quận Phú Nhuận, Tp Hồ Chí Minh Điện thoại: (848)8443659; Fax: (848) 8443550.
Các cổ đông của ngân hàng: Văn phòng thành ủy Tp Hồ Chí Minh, Công ty cổ phần vàng bạc đá quý Phú Nhuận (cổ đông sáng lập), Tổng công ty may Việt Tiến, Tổng công ty Bia_rượu_nước giải khát Sài Gòn (Sabeco), Công ty dịch vụ hàng không sân bay Tân Sơn Nhất (Sasco).
Ngân hàng Đông Á định hướng mở rộng mạng lưới chi nhánh hoạt động ở hầu khắp các vùng kinh tế trọng điểm trong cả nước theo đúng quy định của ngân hàng nhà nước; đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng cao của khách hàng.
Công ty thành viên: công ty kiều hối Đông Á; công ty chứng khoán Đông Á; Công ty trách nhiệm hữu hạn quản lí qũy đầu tư chứng khoán Đông Á.
Ngân hàng có hệ thống quản lí chất lượng được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 Đông Á còn là ngân hàng đầu tiên ở Việt Nam áp dụng thành công hệ thống quản lí chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9004:2000 trong hoạt động ngân hàng. Đối với vấn đề công nghệ thông tin thì từ năm 2003, DongA Bank đã khởi động dự án hiện đại hóa công nghệ và đưa vào sử dụng phần mềm quản lí mới đó là Core_banking trên toàn bộ hệ thống của ngân hàng từ tháng 06/2006 Đặc biệt ngân hàng có khả năng mở rộng phục vụ trực tuyến trên toàn hệ thống chi nhánh qua ngân hàng tự động và ngân hàng điện tử mọi lúc và mọi nơi.
+ Ngân hàng Đông Á truyền thống có mạng lưới chi nhánh rộng khắp cả nước cộng với công nghệ hiện đại giúp ngân hàng phục vụ khách hàng trực tuyến, triển khai nhiều tiện ích cho khách hàng.
+ Ngân hàng Đông Á tự động phục vụ khách hàng với đầy đủ các dịch vụ 24/24h như: đổi ngoại tệ, mở thẻ đa năng; chuyển tiền nhanh; thực hiện các lệnh thu chi; thanh toán hóa đơn dịch vụ; chấp nhận sổ tiết kiệm điện tử có dãy từ; tư vấn tài chính; tích hợp mọi tính năng của thẻ ATM; tra cứu thông tin; dịch vụ du lịch trọn gói; đại lý vé máy bay và thương mại điện tử cho các doanh nghiệp.
+ Ngân hàng Đông Á điện tử đáp ứng nhu cầu thông tin và giao dịch của khách hàng mọi lúc, mọi nơi qua điện thoại di động hoặc internet Đặc biệt là các giao dịch chuyển khoản trực tiếp; thanh toán mua hàng qua mạng, yêu cầu rút tiền tại nhà… với mức độ an toàn cao theo tiêu chuẩn quốc tế.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Từ những gì đạt được về công nghệ thông tin đã đem lại cho DongA bank giải thưởng SMART50 do tạp chí ZDNET châu Á trao tặng Ngân hàng được công nhận là 1 trong 50 doanh nghiệp của châu Á ứng dụng thành công công nghệ thông tin vào hoạt động doanh nghiệp năm 2006.
Chiến lược phát triển của ngân hàng là “ hội nhập và phát triển”.
Mục tiêu của ngân hàng là trở thành ngân hàng tốt nhất Việt Nam năm
2010 và trở thành tập đoàn tài chính tốt nhất Việt Nam vào năm 2015…
Lĩnh vực kinh doanh chính của ngân hàng là:
+ Nhận tiền gửi ngắn; trung và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân.
+ Cho vay vốn ngắn, trung và dài hạn.
+ Hỗ trợ vốn kinh doanh, tiêu dùng, xây dựng,
+ Kinh doanh ngoại hối và vàng bạc.
+ Chiết khấu thương phiếu; trái phiếu và những chứng từ có giá khác. + Thanh toán; chuyển tiền; bảo lãnh và cho vay đồng tài trợ…
+ Mở tài khoản ở nước ngoài để thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
+ Thu hộ; trả lương hộ các doanh nghiệp; xác nhận số dư tài khoản; bảo lãnh ngân hàng; đầu tư liên doanh và ủy thác đầu tư; quản lí hộ tài sản,thanh toán séc du lịch cho khách hàng….
Cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng Đông Á
DongA bank hoạt động đúng theo pháp luật của nhà nước Việt Nam; pháp lệnh ngân hàng; Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam; điều lệ, nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông. Đại hội cổ đông (đại hội cổ đông đầu tiên, đại hội cổ đông thường niên,đại hội cổ đông bất thường) là cơ quan quyết định cao nhất của ngân hàng.Đại hội cổ đông đầu tiên sẽ bầu ra Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát của ngân hàng; Hội đồng quản trị bổ nhiệm Ban điều hành ( Trong ban điều hành
Phòng tín dụng Phòng marketing
Trung tâm kinh doanh tài chính cá nhân Phòng
Phòng kiểm soát nội bộ
Phòng quản lí rủi ro
Phòng quản lí chất lượng
Khối khách hàng cá nhân
Phòng khách hàng cá nhân
Trung tâm dịch vụ khách hàng
Phòng kiểm toán nội bộ có một Tổng giám đốc và năm Phó tổng giám đốc giúp việc cho ban điều hành và các phòng ban)
Sơ đồ về cơ cấu tổ chức:
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Khối giám sát hoạt động Đại hội đồng cổ đông
Phòng quản lí và khai thác tài sản
Hội đồng tín dụng đầu tư
Khối khách hàng DN và các định chế tài chính
Khối kinh doanh tiền tệ
Khối nghiệp vụ Khối hỗ trợ hoạt động
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Phòng quan hệ quốc tế
Phòng kinh doanh đầu tư
Phòng quản lí nguồn vốn _ ngân quỹ
Phòng thanh toán quốc tế
Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2009
1 Tình hình kinh doanh về sản phẩm, giá cả, hệ thống phân phối và xúc tiến thương mại của ngân hàng Đông Á. a Sản phẩm.
Sản phẩm kinh doanh của ngân hàng là các dịch vụ trong lĩnh vực ngân hàng Các dich vụ này bao gồm: Dịch vụ gửi tiền, dịch vụ tín dụng; nghiệp vụ về đầu tư và các loại dịch vụ khác Dịch vụ “gửi tiền” là dịch vụ tạo nguồn chủ yếu của ngân hàng Tuy nhiên “cho vay” lại là hoạt động quan trọng nhất và tạo doanh thu chủ yếu cho ngân hàng Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện một số nghiệp vụ như: thanh toán trong nước và thanh toán quốc tế; kinh doanh ngoại hối; cho thuê kho; bảo lãnh; quản lí hộ tài sản, đầu tư liên doanh… b Về giá cả.
Các dịch vụ của ngân hàng có giá chính là số tiền mà khách hàng trả cho ngân hàng khi được ngân hàng cung cấp cho một dịch vụ nào đó của ngân hàng DongA bank luôn có một mức giá hợp lí và linh động, đảm bảo cho ngân hàng có lợi nhuận, có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác trong ngành ngân hàng và được khách hàng chấp nhận Riêng đối với các khách hàng lớn hay có mối quan hệ truyền thống thì ngân hàng sẽ dành cho họ một mức giá ưu đãi. c Về hệ thống phân phối. Để đáp ứng các nhu cầu đa dạng của khách hàng về các dịch vụ của mình, ngân hàng đã không ngừng hoàn thiện và mở rộng hệ thống phòng giao dịch cũng như mối quan hệ đại lí trong nước và nước ngoài Tính đến nay ngân hàng có 182 điểm giao dịch (cả chi nhánh và phòng giao dịch) Ngoài ra ngân hàng còn có khoảng 2000 máy ATM trên cả nước và gần 20 trung tâm giao dịch 24h.
Trong điều kiện cạnh tranh khốc liệt của các dịch vụ ngân hàng, Đông á đã có những biện pháp xúc tiến thương mại riêng để đưa sản phẩm của mình đến với khách hàng Ngân hàng tiến hành nhiều chiến dịch phát tờ rơi và quảng cáo trên các kênh truyền hình, thông tin đại chúng Ngoài ra ngân hàng còn tiến hành tổ chức hội nghị khách hàng…Từ đó ngân hàng xác định được cho mình khách hàng mục tiêu, lựa chọn được các kênh thông tin hợp lí Nhờ việc xúc tiến thương mại có hiệu quả mà ngân hàng đã thu hút được ngày càng nhiều khách hàng tới giao dịch với mình.
2 Tình hình về thị trường khách hàng của ngân hàng
Khách hàng của ngân hàng chủ yếu là những cá nhân và tổ chức có nguồn vốn nhàn rỗi muốn gửi tiết kiệm và các cá nhân, tổ chức có nhu cầu được cấp tín dụng (vay vốn) Ngoài ra khách hàng của ngân hàng còn là những người muốn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán quốc tế và một số dịch vụ khác.
Donga bank trở thành ngân hàng thương mại cổ phần có uy tín đối với hơn 4 triệu khách hàng và được người tiêu dùng bình chọn danh hiệu
“ Thương hiệu mạnh Việt Nam 2008” và “ Thương hiệu được hài lòng nhất ”
3 Tình hình hoạt động của ngân hàng
3.1 Tình hình về nguồn vốn
Khi mới thành lập vốn điều lệ của ngân hàng chỉ mới 20 tỷ đồng, trải qua hơn 16 năm hoạt động và phát triển đến ngày 31/12/2008 vốn điều lệ của ngân hàng là 2.880 tỷ đồng; tổng tài sản đạt 34.713 tỷ đồng Hết năm 2009 vốn điều lệ của ngân hàng là 3.400 tỷ đồng; tổng tài sản đạt 42.148 tỷ đồng và lợi nhuận trước thuế đạt 782 tỷ đồng Với lãi suất linh hoạt, loại hình huy động vốn đa dạng ngân hàng đã đạt 104% kế hoạch đề ra cho năm 2009 với tổng lợi nhuận là 782 tỷ đồng, tổng huy động bình quân đạt 33.392 tỷ, đạt
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
104,35% kế hoạch năm 2009 Tổng dư nợ là 29.463 tỷ đồng, đạt 109,12% chỉ tiêu kế hoạch…
3.2 Tình hình hoạt động tín dụng
Cấp tín dụng là một trong những hoạt động chính của ngân hàng Đông á.
Từ khi bắt đầu triển khai đến nay dịch vụ cho vay có những bước tăng trưởng không ngừng, dư nợ cho vay bình quân hàng năm là 77% Các loại hình cấp tín dụng như: bổ sung vốn lưu động, xuất nhập khẩu, xây dựng nhà xưởng, kinh doanh chứng khoán, xây dựng sửa chữa nhà, tiêu dùng, mua ô tô, mua xe máy….
Ngân hàng chú trọng vào đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Bên cạnh cho vay các tổ chức kinh tế, ngân hàng còn quan tâm đến cấp tín dụng cho các tiểu thương tại các chợ; cho cán bộ, công nhân viên và các doanh nghiệp vay tiêu dùng.
Nhìn chung hoạt động tín dụng chiếm từ 60% đến 70% trên tổng thu nhập của ngân hàng.
Năm 2009 chính sách tiền tệ tương đối ổn định Cụ thể là, trong năm ngân hàng nhà nước chỉ một lần giảm lãi suất cơ bản từ 8,5% xuống 7,5%/năm và duy trì đến hết tháng 11 rồi tăng trở lại 8%/năm từ 1/12 đến nay. Biên độ tỷ giá có 2 lần điều chỉnh ( lần nới rộng từ +/-3% lên +/-5% từ 24/03 và thu hẹp lại từ +/-5% xuống +/-3% từ cuối tháng 11) Tỷ giá bình quân liên ngân hàng ghi nhận một lần điều chỉnh trực tiếp, tăng mạnh 5% trong ngày 26/11.
Ngân hàng rất chú trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng (giảm tỷ lệ nợ quá hạn; đa dạng hóa sản phẩm tín dụng; đơn giản hóa thủ tục cho vay…) Do đó kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng có những khởi sắc đáng kể: dư nợ cho vay bình quân năm 2009 là 29.463 tỷ đồng, tăng 25,57% so với năm 2008, tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể so với trước đây.
3.3 Tình hình thanh toán quốc tế.
Chỉ hơn một năm sau ngày thành lập, ngân hàng được phép thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế.
Ngân hàng định hướng hoạt động thanh toán quốc tế là nghiệp vụ trọng tâm và là đòn bẩy để thúc đẩy các hoạt động khác nên ngân hàng đã luôn đáp ứng đầy đủ ngoại tệ để giao dịch, tài trợ ưu đãi cho doanh nghiệp xuất, nhập khẩu ; giảm phí thanh toán; phí chứng từ; đơn giản hóa thủ tục….
Chỉ với 7 triệu USD của 4 tháng năm 1993, doanh số thanh toán quốc tế đã tăng trưởng không ngừng, từ năm 2004 đến nay doanh số ở mức trên 1 tỷ USD/năm Tốc độ tăng trưởng bình quân dịch vụ này 50%/ năm.
Bảng 1 Doanh số thanh toán quốc tế các năm gần đây.
Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
(Báo cáo thường niên của ngân hàng Đông á năm 2009)
Nhìn vào bảng doanh số thanh toán quốc tế ở trên ta thấy rằng doanh số liên tục tăng qua các năm từ 2004 đến nay Riêng năm 2009 doanh số đạt 2.533 triệu USD, tăng 6,34% so với năm 2008 Mặc dù vẫn còn bị ảnh hưởng bởi cuộc khủng hoảng tài chính Mỹ nhưng ngân hàng vẫn đạt tăng trưởng ổn định.
3.4 Tình hình kinh doanh ngoại tệ
Căng thẳng ngoại tệ là một trong những điểm nổi bật nhất của kinh tế Việt Nam năm 2009 Các doanh nghiệp găm giữ ngoại tệ kéo dài làm việc mua ngoại tệ gặp khó khăn Thủ tướng chính phủ phải có ý kiến yêu cầu các tập đoàn, tổng công ty nhà nước có nguồn thu ngoại tệ lớn bán lại cho ngân hàng để góp phần giải tỏa nguồn cung Giá USD chính thức vượt mốc 18.000 VND, tỷ giá bình quân liên ngân hàng cả năm dự kiến tăng 5,7% Tất cả các yếu tố đó đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Những kỉ lục về giá vàng và chính sách điều chỉnh thị trường vàng :
Năm 2009 chứng kiến sự xuất hiện liên tiếp những mốc vàng chưa từng có trong lịch sử, đồng thời cũng ghi nhận những biện pháp can thiệp tích cực nhằm bình ổn thị trường vàng của ngân hàng nhà nước Đầu năm, giá vàng trong nước đứng ở mức gần 18 triệu đồng/ lượng và chốt giá cuối năm xoay quanh ở mức 27 triệu đồng/ lượng; tương đương 50% Thủ tướng chính phủ đã ban hành quyết định đóng cửa sàn vàng trên toàn quốc với thời hạn 90 ngày kể từ ngày 30/12/2009.
Với tình hình trên, năm 2009 ngân hàng Đông á chỉ đạt tổng doanh số chi trả kiều hối là 1 tỷ USD, giảm 0,18 tỷ USD so với năm 2008 tương đương đạt 85% chỉ tiêu.
THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
Thực trạng hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ
1 Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ khi ngân hàng tham gia với tư cách là ngân hàng mở thư tín dụng. a Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ
Khi khách hàng có nhu cầu thanh toán hàng nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ, khách hàng cần yêu cầu ngân hàng mở thư tín dụng và gửi tới ngân hàng một bộ hồ sơ bao gồm:
_ Giấy đề nghị mở L/C (Theo mẫu của ngân hàng Đông Á): Trong đó khách hàng điền đầy đủ, chính xác các thông tin cho phù hợp với thư yêu cầu của mình.
_ Bản sao hợp đồng ngoại thương (hợp đồng nhập khẩu).
_ Giấy phép nhập khẩu (đối với các mặt hàng trong danh mục hàng hóa cấm nhập khẩu), hạn ngạch (đối với các mặt hàng trong danh mục hàng nhập khẩu có điều kiện).
_ Bản sao hợp đồng nhập khẩu ủy thác (nếu nhập khẩu ủy thác).
_ Nếu mở L/C nhập khẩu trả chậm, khách hàng cần bổ sung thêm:
+ Hợp đồng bảo lãnh (theo mẫu của ngân hàng Đông Á).
+ Phương án sản xuất kinh doanh của lô hàng nhập khẩu.
+ Văn bản đề nghị mở L/C trả chậm gồm các nội dung sau: tỷ lệ kí quỹ ban đầu, tài sản thế chấp/ cầm cố và lịch chuyển tiền kỹ quỹ thanh toán khi đến hạn.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
+ Nếu mở L/C nhập khẩu trả chậm có thời hạn trên 1 năm, khách hàng cần bổ sung thêm văn bản của Ngân hàng Nhà nước xác nhận doanh nghiệp đã đăng ký vay, trả nợ nước ngoài.
_ Các căn cứ chứng minh khả năng thanh toán thư tín dụng:
+ Tiền trên tài khoản kí quỹ.
+ Các căn cứ khác chứng minh cho khả năng thanh toán thư tín dụng khi đến hạn thanh toán.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ nhân viên phòng thanh toán sẽ kiểm tra tính hợp lệ của hồ sơ Nếu nội dung của đơn xin mở thư tín dụng không rõ ràng, các điều kiện có sự mâu thuẫn thì thanh toán viên sẽ hướng dẫn khách hàng chỉnh sửa cho phù hợp Những sửa đổi trong thư tín dụng phải được thủ trưởng đơn vị hoặc người được ủy quyền kí xác nhận. b Xác định mức kí quỹ để mở thư tín dụng
_ Đối với khách hàng nhập khẩu thanh toán bằng vốn của mình thì mức kí quỹ được quy định chung là 100% Khách hàng nào muốn kí quỹ dưới 100% thì phải làm đơn đề nghị với ngân hàng Từ đó ngân hàng sẽ xem xét mức độ tin cậy, khả năng thanh toán…Đơn sẽ được trình lên ban lãnh đạo (Tổng giám đốc, chủ tịch hội đồng quản trị) duyệt mức kí quỹ.
_ Đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn của ngân hàng để thanh toán thì yêu cầu mức kí quỹ tối thiểu là 5%, đương nhiên số tiền này phải là vốn tự có của khách hàng Nếu khách hàng được cho vay thì phải kí hợp đồng vay trước khi mở thư tín dụng
_ Khách hàng mở thư tín dụng trả chậm (ngoại trừ trường hợp kí quỹ100% giá trị của thư tín dụng) phải được Ngân hàng bảo lãnh cho số tiền còn thiếu so với giá trị của thư tín dụng trả chậm Tổng giám đốc sẽ kí duyệt theo quy định đối với giấy bảo lãnh mở thư tín dụng trả chậm.
_ Đối với khách hàng mở thư tín dụng có xác nhận, ngoài quy định mức kí quỹ của ngân hàng ra thì mức kí quỹ còn phụ thuộc vào ngân hàng xác nhận c Nghiệp vụ của phòng thanh toán quốc tế c1 Mở L/C nhập
_ Khách hàng nộp hồ sơ đề nghị mở L/C cho nhân viên thanh toán quốc tế.
_ Nếu khách hàng mở L/C nhập trả chậm thì ngân hàng Đông Á sẽ thẩm định và hướng dẫn khách hàng làm thủ tục thế chấp, cầm cố tài sản.
_ Đảm bảo rằng thư tín dụng được mở phải thật ngắn gọn, rõ ràng, chính xác, khớp đúng nội dung của đơn xin mở thư tín dụng và các tài liệu liên quan.
_ Ngân hàng sẽ quyết định ai là “ngân hàng thông báo” nếu khách hàng không trực tiếp chỉ định “ngân hàng thông báo” thư tín dụng.
_ Khách hàng sẽ nhận L/C bản chính trong vòng 1 ngày kể từ khi hoàn tất đầy đủ hồ sơ và nộp tiền kí quỹ theo yêu cầu của ngân hàng Đông Á. c2 Tu chỉnh L/C
_ Nếu có yêu cầu sửa đổi thư tín dụng, khách hàng bắt buộc phải gửi đến ngân hàng đơn điều chỉnh thư tín dụng (thủ trưởng đơn vị đã kí) và các chứng từ yêu cầu điều chỉnh có liên quan của bên xuất khẩu (Fax, thư yêu cầu điều chỉnh nếu có, phụ lục hợp đồng ngoài…) Tiếp đó thanh toán viên sẽ gửi điện sửa chữa cho ngân hàng thông báo Nhận được thông tin chấp nhận hay không chấp nhận của ngân hàng của người xuất khẩu thì thanh toán viên sẽ thông báo ngay cho khách hàng các thông tin này.
_ Thư tín dụng đã hết hạn hiệu lực, nếu trong vòng một tháng mà chưa nhận được ý kiến gì từ ngân hàng thông báo thì thanh toán viên sẽ thông báo cho khách hàng xin mở thư tín dụng để xử lí hồ sơ.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Đánh giá những thành quả đạt được và những hạn chế
1 Những thành quả đạt được trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng.
Hiện nay Việt Nam đang trong xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới, tăng cường kinh tế đối ngoại Do đó trong lĩnh vực xuất nhập khẩu nước ta đã đạt được những thành tựu to lớn Để góp phần vào thành tựu chung này, ngân hàng Đông Á đã không ngừng nâng cao chất lượng nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ Donga bank đã từng bước khẳng định được vai trò thanh toán quốc tế của mình trong hệ thống ngân hàng Việt Nam với các nhà xuất, nhập khẩu trong nước và trên thế giới
Thanh toán quốc tế vốn là một nghiệp vụ khó nhưng với sự cố gắng của các nhân viên phòng thanh toán quốc tế và chủ trương phát triển của ban lãnh đạo nên ngân hàng đã thu được những kết quả rất đáng khích lệ Tổng giá trị thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ liên tục tăng qua các
3 8 năm với tốc độ tăng trưởng nhanh chóng Từ đó khẳng định được vị trí thanh toán quốc tế của ngân hàng Đông Á trong hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặt khác giúp ngân hàng thu được một khoản tiền lớn, chiếm một tỷ trọng đáng kể trên tổng thu nhập của toàn ngân hàng Để đạt được những kết quả trên là nhờ ngân hàng Đông Á đã nhanh chóng nắm bắt được sự biến động trong tình hình mới và tìm cách thích nghi một cách linh động, thích hợp Trong sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại cổ phần, các ngân hàng thương mại quốc doanh, các ngân hàng liên doanh, các ngân hàng có 100% vốn đầu tư nước ngoài… việc dành giật thị trường không những không làm mất đi sức cạnh tranh của ngân hàng mà còn là cơ hội thử thách, một động lực thôi thúc để ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ và khẳng định mình trên thương trường
Nhằm thu hút khách hàng có nhu cầu về thanh toán quốc tế, ngân hàng đã có những chiến lược hợp lí có lợi cho ngân hàng và cả khách hàng như: áp dụng mức kí quỹ hợp lí, linh hoạt, giảm bớt mức thu phí, chiết khấu cho khách hàng, cấp tín dụng cho khách hàng thanh toán hàng nhập khẩu…Ngân hàng hiện nay áp dụng một cơ chế quản lí gọn nhẹ giúp khách hàng giao dịch được nhanh chóng Đội ngũ cán bộ phòng thanh toán quốc tế tuổi đời trẻ, nhiệt tình, năng động, có trình độ nghiệp vụ cao, thành thạo ngoại ngữ và trình độ chuyên môn giỏi Bên cạnh đó ngân hàng đã không ngừng đổi mới, hiện đại hóa trang thiết bị phục vụ cho hoạt động thanh toán được nhanh gọn và hiện đại, luôn mở rộng quan hệ đại lí với các ngân hàng lớn trên thế giới và tìm cách hoàn thiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế để phục vụ tốt nhất cho các khách hàng
Về tỷ trọng giữa giá trị L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu ta có biểu đồ sau:
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Theo biểu đồ trên ta thấy doanh số hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn doanh số thanh toán L/C xuất khẩu từ năm 2007 đến năm 2009 Nhưng nhìn chung tỷ trọng như vậy là tương đối đồng đều, không chênh lệch quá lớn Tốc độ tăng trưởng doanh số của L/C nhập và L/C xuất cũng tương đối đồng đều và ổn định.
2 Những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng Đông Á.
2.1 Hạn chế của ngân hàng
Bên cạnh những thành quả đạt được từ thanh toán quốc tế theo phương thức thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á, thì vẫn còn những khó khăn mà ngân hàng cần phải khắc phục trong thời gian tới để có thể nâng cao chất lượng thanh toán của mình trên thị trường Những tồn tại đó là:
Thứ nhất: Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng đã dần được nâng cao qua thời gian nhưng vẫn chưa đáp ứng được hoàn toàn các nhu cầu đa dạng của khách hàng Mọi thủ tục liên quan đến thư tín dụng đều
Biểu đồ thể hiện tỷ trọng L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu trong thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ
Tổng giá trị L/C xuấtTổng giá trị L/C nhập
4 0 thông qua chi nhánh lớn hoặc hội sở chính chứ các phòng giao dịch không có nghiệp vụ thanh toán quốc tế bằng L/C, hầu như chỉ có nghiệp vụ “chuyển tiền cho du học sinh” là chính trong khâu thanh toán quốc tế Phòng thanh toán quốc tế ở chi nhánh lớn sẽ quản lí toàn bộ tài khoản, điều chuyển vốn ngoại tệ của các phòng giao dịch trực thuộc, đây mới là nơi có quan hệ trực tiếp với các ngân hàng đại lí nước ngoài Đây là đầu mối giao dịch của ngân hàng do đó số lượng chứng từ luân chuyển qua phòng là rất lớn Do đó thời gian luân chuyển chứng từ chưa đạt được độ nhanh nhất có thể cho khách hàng.
Thứ hai: Khi ngân hàng tham gia với tư cách là ngân hàng mở thư tín dụng mà phía xuất khẩu yêu cầu phải có ngân hàng thứ 3 đứng ra làm ngân hàng xác nhận, khi đó ngân hàng xác nhận yêu cầu ngân hàng Đông Á phải đóng phí và mức kí quỹ là rất cao Tất cả các khoản phí này người xin mở thư tín dụng phải chịu gây ra chi phí lớn cho khách hàng, giảm sức cạnh tranh của ngân hàng.
Thứ ba: Mạng lưới ngân hàng đại lí của ngân hàng không ngừng được mở rộng, tuy nhiên vẫn chưa đủ cho nhu cầu rộng lớn của khách hàng hiện nay Việc thanh toán không thông qua ngân hàng đại lí sẽ làm kéo dài thời gian và gia tăng chi phí… của khách hàng.
Thứ tư: Ngân hàng luôn tìm cách giảm biểu phí thanh toán cho khách hàng nhưng nó vẫn chưa có khả năng cạnh tranh cao so với các ngân hàng quốc doanh, ngân hàng nước ngoài, đặc biệt là phí mở thư tín dụng Đây cũng là một yếu tố làm giảm khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ.
Thứ năm: Mạng lưới hoạt động của ngân hàng đã được mở rộng ra nhiều nhưng vẫn chưa có mặt ở hết các tỉnh, thị xã đáp ứng nhu cầu tại chỗ nhu cầu thanh toán hàng xuất nhập khẩu của khách hàng Mạng lưới hoạt
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48 động của ngân hàng tập trung nhiều vẫn ở các thành phố lớn lớn như Hà Nội và Tp Hồ Chí Minh.
Thứ sáu: Doanh số và số món thanh toán hàng xuất, nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng Đông Á còn chưa cao so với một số ngân hàng có uy tín trên thị trường liên ngân hàng ở Việt Nam như Vietcom bank, HSBC…
2.2 Hạn chế về sự thiếu hiểu biết của khách hàng.
Sự hạn chế về hiểu biết luật thương mại quốc tế, UCP500, UCP600, tập quán thương mại quốc tế…là tồn tại chung của các doanh nghiệp Việt Nam. Đây là nguyên nhân chính gây nên những trở ngại lớn trong khâu thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ nói riêng Khách hàng luôn có tâm lý ỷ lại vào ngân hàng, cho rằng cứ đến ngân hàng là ngân hàng có trách nhiệm phải hướng dẫn, kiểm tra chứng từ…cho nên các thanh toán viên phòng thanh toán quốc tế phải hướng dẫn khách hàng mất nhiều thời gian, có những sai sót khó sửa được dẫn đến chậm trễ trong khâu thanh toán.
Mỗi năm ngân hàng nhà nước Việt Nam và chính phủ lại ban hành một khối lượng văn bản không nhỏ quy định, hướng dẫn các ngân hàng thực hiện thanh toán quốc tế Có khi văn bản này lại mâu thuẫn với văn bản kia, gây khó khăn cho ngân hàng và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Khi thực hiện thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, ngân hàng Đông Á phải tuân theo rất nhiều những nguồn luật khác nhau như UCP, tập quán thông lệ quốc tế, luật quốc gia, do đó những quy định ban hành thêm và nhiều làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động thanh toán của ngân hàng Các chính sách về xuất, nhập khẩu của chính phủ cũng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng, ví dụ như việc chính phủ quy
4 2 định hạn ngạch xuất khẩu, cấm nhập khẩu hay thay đổi về tỷ giá hối đoái… làm ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng.
Các yếu tố nguồn lực bên trong của ngân hàng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á
Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng trong thời gian tới
1 Định hướng phát triển chung trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong giai đoạn phát triển mới, ngân hàng Đông Á xác định mình qua hình ảnh một “Người bạn đồng hành tin cậy”, luôn song hành cùng khách hàng vững bước trên con đường hội nhập Ba giá trị nổi bật mà ngân hàng Đông Á muốn mang lại cho khách hàng là: “Không ngừng sáng tạo”, “Thân thiện” và “ Đáng tin cậy” Ngân hàng Đông Á xác định mô hình hoạt động kinh doanh của mình trong giai đoạn mới theo hướng một tập đoàn tài chính vững mạnh, gồm nhiều công ty cổ phần thành viên: công ty chứng khoán, công ty kiều hối, công ty tài chính, công ty chuyển mạch tài chính, công ty thẻ, công ty sản xuất máy ATM, công ty bảo hiểm…
Cơ hội phát triển của ngân hàng Đông Á cũng nằm trong vận hội phát triển chung của đất nước Với sự hỗ trợ của khách hàng, cổ đông và đối tác, các thành viên của ngân hàng Đông Á sẽ phấn đấu không ngừng để chiến lược phát triển trong giai đoạn mới của ngân hàng thành công.
Chiến lược của Donga bank là “Hội nhập và Phát triển”.
+ DongA bank xác định khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa là khách hàng trọng tâm.
+ Từng bước thiết lập các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho doanh nghiệp lớn. + Tập trung phát triển mạnh mẽ khối lượng khách hàng cá nhân tại Việt Nam. + Bổ sung nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu phát triển của ngân hàng.
+ Đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại dựa trên nền tảng công nghệ hiện có của Donga bank.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Mục tiêu của Donga bank là trở thành Ngân hàng tốt nhất Việt Nam vào năm 2010 và trở thành Tập đoàn tài chính tốt nhất Việt Nam vào năm 2015 Để thực hiện mục tiêu là Tập đoàn Tài chính tốt nhất vào năm 2015, ngân hàng sẽ từng bước:
+ Cổ phần hóa Công ty Chứng khoán Đông Á.
+ Tạo điều kiện phát triển Công ty Kiều hối Đông Á và cổ phần hóa Công ty Kiều hối
+ Thành lập Công ty trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Dịch vụ Thanh toán VNBC, Công ty Cổ phần Bảo hiểm Đông Á.
+ Thành lập Công ty Tài chính, Công ty liên doanh Sản xuất Máy ATM, Công ty Vàng Quốc tế …
Mô hình này sẽ phát huy được những thế mạnh của ngân hàng trong các dịch vụ tài chính chuyên biệt Donga bank đóng vai trò là nhà đầu tư trong các công ty trên, đồng thời tập trung vào thực hiện chức năng của một Ngân hàng thương mại cổ phần để trở thành một trong những ngân hàng tốt nhất của Việt Nam vào năm 2010.
Với những kết quả đạt được trong năm 2009, căn cứ vào định hướng chiến lược phát triển của ngân hàng Đông Á, năm 2010 xác định là năm: Tiến lên_ bền vững và DongA bank trở thành một trong những ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam.
_ Nhiệm vụ trọng tâm năm 2010:
+ Tăng huy động vốn, tăng tổng tài sản
+ Tăng cường giám sát, kiểm tra kiểm soát nội bộ
+ Tăng thêm một triệu khách hàng mới
_ Các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh năm 2010:
+ Lợi nhuận trước thuế đạt: 1.100 tỷ đồng, tăng 41% so với năm 2009
+ Tổng tài sản đạt khoảng 60.000 tỷ đồng, tăng 42% so với cuối năm 2009
+ Tổng nguồn vốn huy động đạt trên 50.000 tỷ đồng, Tăng 39% so với cuối năm 2009
+ Tổng dư nợ cho vay đạt khoảng 43.000 tỷ đồng, Tăng 25% so với cuối năm 2009
+ Tổng giá trị phát sinh thanh toán quốc tế đạt trên 2.600 triệu USD; tăng 3% so với năm 2009
+ Phát hành thêm 1.000.000 thẻ DAB
+ Doanh số chi trả kiều hối đạt 1.000 triệu USD, tăng 1% so với năm 2009
_ Các chỉ tiêu khác trong năm 2010:
+ Tăng vốn điều lệ lên tối thiểu là 6.000 tỷ đồng và niêm yết cổ phiếu trên sàn giao dịch thị trường chứng khoán.
+ Mở rộng mạng lưới hoạt động: Nâng cấp các phòng giao dịch thành chi nhánh tại các địa bàn tỉnh chưa có chi nhánh; thành lập thêm một số phòng giao dịch tại các tỉnh thành.
+ Tiếp tục đào tạo nguồn nhân lực chủ chốt và đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên.
2 Định hướng trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Ngân hàng Đông Á luôn nhận thức rõ về tầm quan trọng của nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ trong hoạt động kinh doanh của mình Ngân hàng đã và đang thực hiện chiến lược nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ nhằm giữ vững và mở rộng thị phần thanh toán quốc tế, thu hút khách hàng, nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng. Để thực hiện được mục tiêu đó ngân hàng Đông Á không ngừng thu hút khách hàng, đáp ứng tốt nhất nhu cầu thanh toán quốc tế cho khách hàng bởi tiềm lực khách hàng trong nước là đối tượng quan trọng trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng Ngân hàng tiếp tục nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động, phát triển hơn nữa hoạt động kinh doanh ngoại tệ, hỗ trợ phát triển hoạt động xuất, nhập khẩu và kinh tế đối ngoại của các doanh nghiệp nhằm bổ trợ cho hoạt động thanh toán quốc tế phát triển.
Ngân hàng tăng cường bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên thanh toán quốc tế Tạo môi trường và điều kiện tốt nhất cho nhân viên học tập và làm việc hiệu quả Ngoài ra ngân hàng còn tiếp tục mở rộng mạng lưới đại lí của mình để phục vụ khách hàng được thuận tiện hơn.
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á
1 Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á.
1.1 Một số rủi ro trong thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ.
Trong mọi hoạt động kinh doanh trên thị trường nói chung thì lợi nhuận luôn đi đôi với rủi ro, lợi nhuận càng lớn thì rủi ro càng cao Trong hoạt động
5 0 thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng cũng không thể tránh khỏi các rủi ro Các rủi ro thường thấy trong hoạt động này đó là:
Rủi ro kĩ thuật nghiệp vụ
Rủi ro này là những rủi ro do sai sót trong quy trình thanh toán:
_ Trong nghiệp vụ mở L/C, nếu ngân hàng phát hành kiểm tra không kĩ đơn xin mở L/C và các giấy tờ liên quan sẽ dẫn đến việc chấp nhận các điều khoản hàm chứa rủi ro về sau.
_ Khi nhận được bộ chứng từ xuất trình từ phía người xuất khẩu, nếu ngân hàng phát hành L/C thanh toán hay chấp nhận hối phiếu trả chậm mà không kiểm tra kĩ bộ chứng từ có sai sót, nhà nhập khẩu sẽ không thanh toán cho ngân hàng.
_ Nếu trường hợp hàng đến trước bộ chứng từ, ngân hàng bị yêu cầu chấp nhận thanh toán cho người thụ hưởng mà chưa thể kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ Nếu ngân hàng không có được sự chấp nhận trước của nhà nhập khẩu về việc hoàn trả, ngân hàng phát hành sẽ gặp rủi ro khi bộ chứng từ có sai sót (không nhận được tiền từ nhà nhập khẩu).
_ Ngân hàng phát hành L/C phải thanh toán cho người thụ hưởng theo qui định của L/C ngay cả khi nhà nhập khẩu mất khả năng thanh toán, phá sản… _ Nếu ngân hàng không hiểu rõ về UCP cũng có thể gặp rủi ro, ví dụ như ngân hàng phát hành L/C theo hướng dẫn của UCP500, ngân hàng lại đưa ra quyết định từ chối bộ chứng từ đã xuất trình sau 7 ngày làm việc là không được chấp nhận vì theo UCP500 là không quá 7 ngày làm việc.
_ Ngân hàng phát hành không quy định bộ vận đơn đầy đủ (full set off bills of
Lading) thì người nhập khẩu có thể nhận được hàng khi mà chỉ cần xuất trình một phần của bộ vận đơn, ngân hàng lại là người phải trả tiền theo L/C.
Ngân hàng là người thông báo:
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
Khi ngân hàng là người thông báo thì phải có trách nhiệm đảm bảo thư tín dụng là thật, xác minh chữ kí, mã khóa, mẫu điện của ngân hàng phát hành trước khi gửi thông báo cho nhà xuất khẩu Rủi ro xảy ra khi ngân hàng thông báo đi một L/C giả hoặc sửa đổi một L/C không có hiệu lực khi ngân hàng chưa xác nhận được chữ kí ủy quyền của ngân hàng mở L/C.
Rủi ro về đạo đức kinh doanh
_ Ngân hàng phát hành phải thanh toán cho người hưởng lợi theo quy định trên L/C ngay cả khi người nhập khẩu chủ tâm không hoàn trả tiền cho ngân hàng.
_ Ngân hàng thông báo L/C có thể gặp rủi ro khi ngân hàng mở L/C vi phạm cam kết như từ chối thanh toán hoặc trì hoãn thanh toán hoặc gây khó khăn trong quá trình thanh toán.
Rủi ro về luật pháp trong thương mại quốc tế
Trong thanh toán quốc tế, các chủ thể tham gia thanh toán thuộc nhiều quốc gia khác nhau với nhiều lĩnh vực ngành nghề kinh doanh khác nhau Vì vậy thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng chịu ảnh hưởng của môi trường chính trị của mỗi quốc gia. Các thay đổi về chính trị ở mỗi quốc gia sẽ ảnh hưởng đến tự do thương mại, hoạt động sản xuất kinh doanh…của quốc gia đó, do đó ảnh hưởng đến quá trình thanh toán quốc tế.
Những rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải đó là rủi ro từ việc thay đổi về môi trường pháp lí (Thay đổi đột ngột về thuế xuất nhập khẩu, hạn ngạch, cơ chế ngoại hối, luật pháp quốc gia…) làm các điều kiện trên thị trường tài chính biến đổi đột ngột không dự báo trước được khiến các bên tham gia trong quá trình thanh toán có thể không thực hiện được nghĩa vụ của mình, L/
C có thể bị hủy, gây thiệt hại cho các bên Ngoài ra còn có một số rủi ro
5 2 khách quan như thiên tai, hỏa hoạn, biểu tình, bạo động hay chiến tranh, đình công…làm chứng từ bị thất lạc gây rủi ro trong quá trình thanh toán.
Rủi ro khách quan từ nền kinh tế
Một rủi ro mà các bên tham gia thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ thường gặp phải đó là rủi ro liên quan đến khủng hoảng kinh tế, công nợ của các quốc gia Một khi khủng khoảng trầm trọng một số ngân hàng có thể bị phong tỏa, đóng cửa do đó không hoàn thành được quá trình thanh toán quốc tế Một số biện pháp can thiệp của chính phủ như tăng thuế, phá giá tiền tệ, tác động lên tỷ giá hối đoái… làm cho người mua mất khả năng thanh toán, ngân hàng có nguy cơ không đòi được tiền…
Xuất phát từ những rủi ro có thể gặp phải trên đây và những thành quả, hạn chế trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á, tôi xin mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ như sau:
1.2.1 Phòng tránh các rủi ro.
KẾT LUẬN
Cùng với sự hội nhập và phát triển nhanh chóng của đất nước, hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu cũng ngày càng được mở rộng. Để góp phần cho quá trình kinh doanh xuất nhập khẩu được thuận lợi và nhanh chóng, các ngân hàng thương mại đã tham gia với tư cách là trung gian thanh toán Thông qua nghiệp vụ thanh toán quốc tế mà phương thức chủ yếu là thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ, các ngân hàng đã giúp cho hoạt động thanh toán hàng xuất nhập khẩu diễn ra nhanh chóng và đạt hiệu quả cao
Với mục đích đưa ra kiến nghị giúp ngân hàng Đông Á nâng cao được chất lượng thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ, chuyên đề thực tập tốt nghiệp đã phân tích và làm rõ được các vấn đề sau:
_ Tổng quan về ngân hàng Đông Á: Sơ lược về sự hình thành và phát triển của ngân hàng, cơ cấu tổ chức, kết quả hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng.
_ Nêu ra thực trạng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng Đông Á trong 3 năm qua.
_ Trên cơ sở phân tích thực trạng đó em đã mạnh dạn đưa ra một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng Đông Á.
Với chuyên đề này em hi vọng rằng mình có thể góp một phần nhỏ vào việc nâng cao chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Trần Việt Hưng, ban giám đốc và các anh chị nhân viên của ngân hàng Đông Á đã hướng dẫn và giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề này.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
DANH MỤC CÁC KÍ TỰ VIẾT TẮT
UCP : Uniform Customs and Practice for Documentary Credit (Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ)
L/C: Letter of credit (Thư tín dụng)
SWIFT: Society for Worldwide Interbank Financial Tele_communication
(Tổ chức viễn thông tài chính quốc tế toàn cầu)
Incoterms: International commercial Terms (các điều kiện thương mại quốc tế)
WTO: World Trade Organization (Tổ chức thương mại thế giới)
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1 Bản tin Đông Á số đặc biệt (mừng xuân Canh Dần 2010)
2 Bản tin Đông Á số xuân Kỷ Sửu
3 Ấn phẩm của ngân hàng Đông Á_ 15 năm hội nhập và phát triển 01/07/1992_01/07/2007
4 Báo cáo thường niên năm 2008 của ngân hàng Đông Á
5 Báo cáo thường niên năm 2009 của ngân hàng Đông Á
6 Báo cáo tổng kết năm 2009 hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đông Á_ Đại hội cổ đông Tp.HCM, ngày 06/01/2010.
7 Số liệu phòng thanh toán quốc tế của ngân hàng Đông Á
8 TS Trần Văn Hòe, Giáo trình tín dụng và thanh toán thương mại quốc tế, nhà xuất bản Đại học kinh tế quốc dân.
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ĐÔNG Á 3
I Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Đông Á. 3
II Cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng Đông Á 5
III Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2009 7
1 Tình hình kinh doanh về sản phẩm, giá cả, hệ thống phân phối và xúc tiến thương mại của ngân hàng Đông Á 7
2 Tình hình về thị trường khách hàng của ngân hàng 8
3 Tình hình hoạt động của ngân hàng 8
3.1 Tình hình về nguồn vốn 8
3.2 Tình hình hoạt động tín dụng 9
3.3 Tình hình thanh toán quốc tế 10
3.4 Tình hình kinh doanh ngoại tệ 10
3.5 Nghiệp vụ thẻ thanh toán 11
3.7 Một số dịch vụ khác 12
4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng năm 2009 12
CHƯƠNG II THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á 16
I Thực trạng hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ 16
1 Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ khi ngân hàng tham gia với tư cách là ngân hàng mở thư tín dụng 16
2 Thực trạng hoạt động thanh toán hàng nhập khẩu 20
II Thực trạng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu theo phương thức tín dụng chứng từ 25
1 Quy trình thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ khi ngân hàng tham gia với tư cách là ngân hàng thông báo thư tín dụng 26
2 Thực trạng hoạt động thanh toán hàng xuất khẩu 28
3 Thị phần thanh toán quốc tế của ngân hàng Đông Á 35
III Đánh giá những thành quả đạt được và những hạn chế 37
1 Những thành quả đạt được trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng 37
2 Những hạn chế còn tồn tại trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng Đông Á 39
2.1 Hạn chế của ngân hàng 39
2.2 Hạn chế về sự thiếu hiểu biết của khách hàng 41
CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG Á 46
I Định hướng hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng trong thời gian tới 46
1 Định hướng phát triển chung trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 46
2 Định hướng trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ 49
II Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á 49
1 Giải pháp nâng cao chất lượng thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Đông Á 49
Chu Thị Tuyến Lớp : Thơng mại Quốc tế 48
