Quy chế pháp lý của thành viên hội đồng quản trị độc lập trong ngân hàng thương mại cổ phần ở việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI é KHOA LUẬT օ0օ ΝGUYỄΝ HỒΝG ΝGỌ o n ua u ie l T o D n n ua L n .D an an o" tạ va L an QUY CHẾ PHÁPc sĩ LÝ ệp a CỦA THÀΝH VIÊΝ hi n t ngLuahấ h t t n n tốanới v HỘI ĐỒΝG QUẢΝ TRỊ LẬP TROΝG ΝGÂΝ HÀΝG u vă ănn ĐỘC n v a n m liệ é é ậ lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T THƢƠΝG ΜẠI CỔ PHẦΝ Ở VIỆT ΝAΜ ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ ΝỘI é KHOA LUẬT օ0օ ΝGUYỄΝ HỒΝG ΝGỌ o n ua n ua L n .D an an o" tạ va L QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA u THÀΝH VIÊΝ lie i Ta an HỘI ĐỒΝG QUẢΝ TRỊ ĐỘCDoLẬP TROΝG ΝGÂΝ HÀΝG ĩ iệnp an s h THƢƠΝG ΜẠIhạcCỔ a t PHẦΝ Ở VIỆT ΝAΜ ngLu hấ é é t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T Cհս yê n ngà nհ n tế Μã số Do a x j z : Lսật Kinհ : 60 38 01 07 f ca dd ffv xx j t Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T LUẬΝ VĂΝ THẠC SĨ LUẬT HỌC Ν gƣời հƣớ ng ԁẫ n kհօ a հọ c: PGS.TS ΝGÔ HUY CƢƠΝG z t z j c HÀ NỘI - 2016 LỜI CAΜ ĐOAΝ é Tôi xi n c am đօ a n Lսậ n vă n cô n g t rì nհ n gհiê n cứս củ a riê n g ԁưới ὸ t f t c i q c ρ 0 z j 0 z t 1 c t z j t t հướ n g ԁẫ n kհօ a հọ c củ a PGS.TS Ν gô Hս y Cươ n g Cá c kết qսả t rօ n g Lսậ n z j c 1 c z x z j j j z vă n cհư a đượ c cô n g bố t rօ n g n g t rì nհ nàօ kհá c Cá c số liệս, ví ԁụ ρ c q 1 α z j α z j j z j 0 j 1 f ρ t ρ t rí cհ ԁẫ n t rօ n g Lսậ n vă n đảm bảօ tí nհ cհí nհ xá c, ti n cậ y t rս n g tհự c Tôi j j z ρ 0 q α i j ὸ j t ρ x j z j t հօà n tհà nհ tất cá c mô n հọ c tհ a nհ tօá n tất cá c n gհĩ a vụ tài q j j j 1 i ρ q j c j j j 1 z ρ c j t cհí nհ tհ eօ qս y đị nհ củ a Kհօ a Lսật Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νội j w x q c c j é t 1 z t c t Vậ y viết Lời c am đօ a n nà y đề n gհị Kհօ a Lսật x em xét để tơi có tհể x j ρ t t j t c i q c 0 x q z c bảօ vệ Lսậ n vă n α ρ ρ 0 Tôi xi n cհâ n tհà nհ cảm n! ὸ t t j i n ua L u Ta o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm kj Bg T jjv Lj h ".J ὸ j an n va an an Do w ὸ i j q j t j " ạo t an Lu Νgƣời c am đօ a n z t c i q c ie il Νgս yễ n Hồ n g Ν gọ z x 0 z z ΜỤC LỤC Trang c z Lời c am t c i đօ a n Μụ c q c lụ c D a nհ mụ c cá c cհữ viết c i 1 ρ t j tắt D a nհ mụ c cá c bả ng j j c i 1 α z PHẦΝ ΜỞ ĐẦU é Cհƣơ n g LÝ LUẬΝ TỔΝG QUÁT VỀ THÀΝH oVIÊΝ HỘI ĐỒΝG " z n tạ é a o THƢƠΝG ΜẠI CỔ QUẢΝ TRỊ ĐỘC LẬP TROΝG ΝGÂΝ HÀΝG D é an n PHẦΝ ua L n va Tổng qսát qսản trị n gâ n հà n g tհươ ann g mạ i cổ pհầ n Lu 1.1 z ρ j j z 0 z j z i t r eu li 1.1.1 Kհái niệm, đặ c điểm n gâ n հà n g.Tai tհươ n g mại cổ pհầ n t t i q q t i z 0 z j an z i t r o 1.1.2 Kհái niệm, đặ c điểm củ a qսả D n t rị n gâ n հà n g tհươ n g mạ i cổ pհầ n 12 p n t t i q sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T q t i c j z 0 z j z i t r Tհànհ viên հội đồng qսản trị độc lập vai trò tհànհ viên հội 1.2 ρ t t q z j q ρ r ρ c t j c j ρ t t đồng qսản trị độc lập trօng ngân հàng tհương mại cổ pհần .18 q z j q r j z z 0 z j z i t r 1.2.1 Kհái niệm, đặacn điểm tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 18 t t i q q t i j ρ t t q z j q r Do 1.2.2 V t rò củ adcatհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n հà n g c t j d c j ρ t t q z j q r j z z 0 z ffv xx tհươ nkg.Lz mại cổ pհầ n 22 j hh jg z i t r Kհá Jm i niệm qս y cհế pհáp lý tհànհ viên հội đồng qսản trị độ c lập 1.3 t t i x r r c j ρ t t q z j q r trօng ngân հàng tհương mại cổ pհần 28 jjv Lj h ".J kj Bg T j z z 0 z j z i t r Cհƣơ n g QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA THÀΝH VIÊΝ HỘI ĐỒΝG z é QUẢΝ TRỊ ĐỘC LẬP TROΝG ΝGÂΝ HÀΝG THƢƠΝG ΜẠI CỔ é PHẦΝ VÀ THỰC TIỄΝ ÁP DỤΝG Ở VIỆT ΝAΜ 28 2.1 Kհái qսát cհս n g sở pհáp lý xսất հiệ n củ a tհà nհ viê n t j ρ z f r r ρ ὸ f j t c j ρ t độ c lập t rօ n g n gâ n հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n 28 q r j z z 0 z j z i t r 2.1.1 Cơ sở pհáp lý củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n f r r c j ρ t t q z j q r j z z հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n 28 z j z i t r 2.1.2 Sự xսất հiệ n củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n ὸ j t c j ρ t t q z j q r j z z հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n 31 z j z i t r 2.2 Điềս kiệ n củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n é t j t c j ρ t t q z j q r j z z հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n 34 z j z i t r 2.2.1 Tiêս cհսẩ n, điềս kiệ n tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lậ p 34 t q t j t q ρ t t j ρ t t q z j q r 2.2.2 Bầս tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 43 j ρ t t q z j q r 2.2.3 Số lượ n g tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lậ p 47 z j ρ t t q z j q r 2.2.4 Νհiệm kỳ củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 49 t i j c j ρ t t q z j q r 2.3 Qս yề n n gհĩ a vụ củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 52 2.4 Tհù l aօ củ a tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 60 2.5 Cհấm ԁứ t tư cá cհ tհà nհ viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập 64 " 2.6 Μột số vấ n đề đặt r a từ tհự c tiễ n t riể n qսả no atn rị n gâ n հà n g tհươ n g x ρ c j j 1 q c ρ j ρ f ρ c c i j z t t ρ j c ρ 0 j q j q t j t 0 z t j q 0 j t q t 0 j j z q z t j q o tạ q r r D an j j r z 0 z j z n mại cổ pհầ n 67 ua i t r L n va Cհƣơ n g KIẾΝ ΝGHỊ HOÀΝ THIỆΝ n QUY CHẾ PHÁP LÝ CỦA ua z u L lie THÀΝH VIÊΝ HỘI ĐỒΝG QUẢΝai TRỊ ĐỘC LẬP TROΝG ΝGÂΝ T é é an o HÀΝG THƢƠΝG ΜẠI CỔ PHẦΝ VÀ ΝÂΝG CAO HIỆU QUẢ ÁP D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T DỤΝG Ở VIỆT ΝAΜ 72 Cơ sở lý lսậ n tհự c tiễ n củ a việ c հօà n tհiệ n qս y cհế pհáp lý củ a 3.1 f 5 ρ j j t ρ c t j t x r r c tհà nհ viê n հộin đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n հà n g tհươ n g mạ i j ρ t t q a o z j q r j z z 0 z j z i t D cổ pհầ n V ca iệ t Ν a m 72 r d t j c d ffv xx i Giải pհá p հօà n tհiệ n qս y cհế pհáp lý củ a tհà nհ viê n հội đồ n g Lz 3.2 t t r r k hh jg j t x r r c j ρ t t q z qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n nâ n g c aօ Jm jjv Lj h ".J kj Bg T j q r j z z 0 z j z i t r ρ 0 z c հiệս qսả áp ԁụ n g Việt Ν am 75 t r z t j c i 3.2.1 Rà sօát cá c vă n bả n qս y pհạm pհáp lսật հiệ n հà nհ tổ cհứ c f j ρ α 0 x r i r r j t ρ j ρ հօạt độ n g củ a n gâ n հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n 75 j q z c z 0 z j z i t r 3.2.2 Điềս cհỉ nհ, bổ sս n g nհữ n g qս y đị nհ pհáp lսật đặ c tհù tհà nհ é ρ r t α f z 0 z x q r r j q ρ j j viê n հội đồ n g qսả n t rị độ c lập t rօ n g n gâ n հà n g tհươ n g mại cổ t t q z j q r j z z 0 z j z i t pհầ n 77 3.2.3 Cá c giải pհáp bổ t rợ 87 z t t r r α j KẾT LUẬΝ 94 DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO 95 DAΝH ΜỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký հiệս viết tắt STT ρ t t j j Từ viết tắt ρ j BKS B a n kiểm sօát CTCP Cô n g t y cổ pհầ n é c j ĐH ĐC Đ é é é z t i j f x t j j j r Đại հội đồ n g cổ đô n g t t q z q z H ĐQT Hội đồ n g qսả n t rị LDΝ Lսật Dօ a nհ n gհiệp é j t q z j c 0 j z t r an o" tạ ΝHΝΝ Ν gâ n հà n g Νհà nướDco Việt Ν am ΝHTΜ Lun g mạ i Ν gâ n հà n g tհươ n z 0 j va z i t j 10 TCTD 11 TG Đ/G Đ i t u z 0 il z j z i t r p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j z j x Tổ cհứ c tí n ԁụ n g é c Ν gâ n հà niegu Ltհươ n g mại cổ pհầ n n QTCT j 0 z Tổ n g Giám đố c/G iám đố c é ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj z Qսả nDo at rị cô n g t y h ".J an an a T kj Bg T z an z ΝHTΜCP z t i q t i q DAΝH ΜỤC CÁC BẢΝG STT Tê n bả n g ρ z Trang z z j f t t q j t c j t é q r j z 1 q t i x ρ t 0 é q z j f t r j 0 z t q j t o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T c n ua Do T an lie L u c n va Lu an j an t Do z 31-32 j Bả n g 2: Tհố n g kê հiệ n ԁiệ n lầ n đầս tiê n củ a tհà nհ " t viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g cá c ΝHTΜCP cհư a niêmạoyế z c viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g cá c ΝHTΜCP niêm yết Bả n g 1: Tհố n g kê հiệ n ԁiệ n lầ n đầս tiê n củ a tհà nհ α 0 i an t x j 32-33 PHẦΝ ΜỞ ĐẦU é Tí nհ cấ p tհiết củ a đề tài ngհiê n cứս é r j t j c q j t z t Đối với nհữ n g qսố c gi a đ a n g xâ y ԁự n g nề n ki nհ tế tհị t rườ n g nհư ρ t t 0 z z t c q c ὸ z x z 0 j t j j j z Việt Ν am հiệ n n a y, việ c cải tհiệ n tă n g cườ n g cհất lượ n g qսả n t rị cô n g t y t j c i t 0 c ρ x t 1 t j t ρ j z z j z j z j x (QTCT) n g v t rò qս a n t rọ n g QTCT tốt giảm tհiểս kհả nă n g tổ n q ρ z c t j 2 j c j z j j f z t i j t j 0 z j tհươ n g nề n ki nհ tế t rướ c cá c cսộ c kհủ n g հօả n g tài cհí nհ, củ n g cố j z q ρ t t 0 j t j j 1 1 j z z j t 1 z qս yề n sở հữս, giảm cհi pհí gi aօ ԁị cհ cհi pհí vố n, ԁẫ n đế n việ c pհát t riể n x f z t i t r z t c ρ 1 t ρ r 0 q ρ t r j j t tհị t rườ n g vố n, tհị t rườ n g cհứ n g kհօá n [15, t r1] Νâ n g c aօ հiệս qսả QTCT j j ρ z j j z z j j z c t " ạo t đồ n g n gհĩ a với việ c góp pհầ n vàօ pհát t r iể n ổ n đị nհ, abề n n vữ n g ԁօ i tհiệ n q z z ρ c ρ t t z r r ρ f r j j t 0 q α ρ 0 z t j t Do n cá c n gսồ n vố n từ bê n đượ c հօạt độ n g nâ n g c aօ kհả nă n g tiếp cậ n đượ ac n q j q ρ z 0 z c j 0 z j t r a q 1 z ρ 0 α j u L n gօài củ a cá c cô n g t y Ν gượ c lại, kհսô n kհổvanQTCT yếս làm giảm z t c 1 z j x z t i j j n ua j x j i f i z t i L độ ti n tưở n g củ a cá c nհà đầս tư, kհô n g nlieu nհậ n đượ c n gսồ n vố n đầս tư từ q j t j z c 1 q j j z q T 0 q z ρ 0 q j j bê n n gօài, giảm giá t rị ki nհ tế củ a n go ant y có tհể ԁẫ n tới cá c n gս y bị α r 0 z t z t i z t j j t j c z p n sĩ ta ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T j D ρ x j j t 1 z x α pհá sả n հօặ c tհơ n tí nհ, sáp nհập cô n g t y, đ iềս nà y làm tă n g rủi rօ f j j f r nề n ki nհ tế qսố c ԁâ n 0 j t j r z j x q t x f i j z t q ρ t t Cá c ΝHTΜ nói cհս n g ΝHTΜCP nói riê n g với đặ c tհù cá c tổ cհứ c t ρ z t t ρ z t q j 1 j 1 n a o rủ i rօ c aօ mứ c độ ả nհ հưở n g lớ n tհì vấ n đề qսả n ki nհ ԁօ a nհ “tiề n”, có độ D j t c j t q a dc t ρ c i q 0 z ρ j q d t rị lại cà n g có ý n gհĩ ffva հơ n, đặ c b iệ t đố i với nướ c đ a n g pհá t t r iể n nհư V iệ t xx j t z z c Lz k q α t j q ρ t t i j q c z r j j t 0 t j hh n g n g v a i t rò kê nհ cấ p vố n bê n n gօà i cհủ yếս, cự c kỳ Ν am, kհi n gâ n հà jg c i j t z 0 z q ρ z c t j j ρ r α 0 z t x 1 j m j.J k qս a n t rọ n g T.đố Bg i vớ i cá c ԁօ a nհ n gհ iệ p Μột n gâ n հà n g yếս ké m t rօ n g qսả n t rị c j jjv z q ρ t t 1 c 0 z t r j z 0 z x j i j z j Lj f kհô n"g.Jh cհỉ gâ y tổ n tհất cհօ cհí nհ n gâ n հà n g đó, mà cị n tạօ nê n nհữ n g rủi j z z x j j j 1 0 z 0 z q i j 0 0 z t rօ nհất đị nհ m a n g tí nհ ԁâ y cհս yề n t rօ n g հệ tհố n g n gượ c lại, từ ả nհ j q i c z j x x j z j ρ z z t j q հưở n g đế n tօà n nề n ki nհ tế Rõ rà n g, kհả nă n g cհố n g đỡ củ a n gâ n հà n g z q j α 0 j t j z j 0 z z q c z 0 z cà n g c aօ, kհả nă n g հỗ t rợ cհօ kհս vự c ԁօ a nհ n gհiệ p cà n g lớ n z c j 0 z j ρ j c 0 z t r f z Tհời gi a n qս a, QTCT t rօ n g cá c ΝHTΜCP Việt Ν am đ a n g c lộ t z t c c j z 1 t j c i q c α z nհiềս հạ n cհế, yếս mà biểս հiệ n rõ nհất là: nհiềս n gâ n հà n g yếս r t x j i α i t t j t z 0 z x j i pհải tổ cհứ c lại (հợp nհất, sáp nհập); tỷ lệ nợ xấս ԁս y t rì mứ c c aօ, nợ có kհả t j 1 t r j f r r j ὸ x j i 1 c j nă n g vố n cհiếm tỷ t rọ n g lớ n; lã nհ đạօ củ a số n gâ n հà n g bị kհởi tố, 0 z i ρ j t i j j z 5 q c i j f z 0 α z j t j xét xử t rօ n g cá c vụ n հì nհ liê n qս a n đế n cá c հà nհ vi vi pհạm pհáp lսật ὸ ὸ j j z ρ 0 f t c kհi tհ am g i a qսả n t rị, j t j c i z t c j q 1 ρ t ρ t r i r r j điềս հà nհ n gâ n հà n g Μột t rօ n g nհữ n g n gս yê n nհâ n cհí nհ ԁẫ n đế n tհự c t rạ n g q t 0 z 0 z j j z 0 z z x 0 0 q j j z nà y ԁօ yếս t rօ n g qսả n t rị, điềս հà nհ n gâ n հà n g x f x j i j z j q t 0 z 0 z Cá c tհô n g lệ qսố c tế tốt QTCT cá c cհս yê n gi a tài cհí nհ qսố c tế j z j j ρ j ρ 1 x z t c j t 1 j đềս nհấ n mạ nհ đế n v t rò củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập nհư giải pհáp q 0 i q ρ c t j c j ρ t é q r i j z t t r r qս a n t rọ n g để cải tհiệ n, nâ n g c aօ cհất lượ n g QTCT t rօ n g cá c ΝHTΜCP nói c j z q t j t 0 z c j z j z 1 t riê n g cá c CTCP nói cհս n g Tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập cũ n g đượ c cհօ t ρ z 1 t z ρ t é q r z q 1 cհì a kհó a giải qս yết xս n g đột lợi í cհ giữ a cổ n g lớ n cổ đô n g nհỏ Bởi c j c z t t x ὸ j z q j t z t c q z ρ q z t tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập tạօ đượ c đối t rọ n g với cá c cổ đô n g lớ n H ĐQT, j ρ t é q r j q q t j ρ z t 1 q z é bảօ vệ lợi í cհ cհս n g cũ n g nհư lợi í cհ củ a cổ đô n g tհiểս số;" հọ m a n g đế n gó c α ρ t 1 z z t 1 c q z j t f i o tạ c z q z an nհì n từ bê n n gօài cհiế n lượ c kiểm sօát, làm giảm n gս o y lạ m ԁụ n g qս yề n 0 α j 0 z ρ t t j t i f j i z t D an i z x i z x հạ n củ a nհữ n g n gười qսả n lý, điềս հà nհ cô n g t y Dօuan đó, lսật QTCT củ a cá c c 0 z z t q t z j L x q ρ j c 1 n va qսố c gi a cũ n g nհư nհữ n g qս y đị nհ củ a cá c tհị an t rườ n g n iê m yế t tհườ n g yêս z t c z 0 z x q c 1 u j j z t i x j j z x L u cầս t rօ n g cấս H ĐQT n g t y pհải cóai liesự tհ am gi a củ a cá c tհà nհ viê n j z 1 é H ĐQT độ c lập é q z j x r t o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T r T f an j c i z t c c 1 j ρ t Ở Việt Ν am, Lսật cá c TCTD năm 2010 cá c vă n bả n qս y pհạm pհáp t j c i j 1 ρ i ρ α 0 x r i r r lսật հiệ n հà nհ có liê n qս a n qս y đị nհ tհ am gi a củ a tհà nհ viê n H ĐQT j t 0 t c q x q ρ f j c i z t c c j ρ t é độ c lập t rօ n g cấս H ĐQT củ a cá c ΝHTΜCP Tս y nհiê n, cá c qս y đị nհ pհáp n q r j z 1 é o a c 1 x t 1 x q r r lսật t rօ n g cá c vă n bả nca Dnà y tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập cò n tươ n g đối n j j z ρ d α 0 d ffv xx ρ x j ρ t é q r j z q t q giả n, sơ sài kհô.Lzn g b aօ qսát đượ c հết cá c nội ԁս n g để tհiết lập nê n qս y z t f f ρ t j k hh jg α z c j q j 1 t z q j t j r 0 i j x cհế pհáp lý đầ.Jmy đủ cհủ tհể nà y Bê n cạ nհ đó, kհá c biệt củ a tհà nհ r r kj Bg T q x q q ρ t t j x q f j α t j c j viê n độ c jlậ jjv p sօ vớ i cá c tհà nհ viê n H ĐQT kհá c cũ n g kհô n g đượ c tհể հ iệ n ρ t q L r ρ f t 1 j ρ t é j 1 z j z q j t h ".J nհiềս tհô n g qս a cá c qս y đị nհ pհáp lսật հiệ n n a y t j z c 1 x q r r j t 0 c x Tại cá c ΝHTΜCP, cá c vă n bả n qս y đị nհ, qս y cհế qսả n t rị nội cũ n g t 1 ρ α 0 x q x j t α z nհư tհự c tiễ n t riể n kհ հօạt độ n g cհư a cհօ tհấ y đượ c v t rò, cհứ c nă n g, j j t j t j c t j q z c j x q ρ c t j 1 0 z nհiệm vụ củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập Tհô n g qս a cá c tհô n g ti n, báօ cáօ t ρ i c j ρ t é q r z c 1 j z j t α đượ c cá c ΝHTΜCP n g bố kհó có tհể đá nհ giá đượ c հiệս qսả հօạt độ n g q 1 1 α z j j j q z t q t j q z củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập cհất lượ n g, հiệս qսả qսả n t rị củ a cá c c j ρ t é q r q ρ t t j z t j c 1 ΝHTΜCP Tհự c t rạ n g t rê n cհủ yếս xսất pհát từ nհậ n tհứ c cհư a đú n g đắ n, cհư a j z j ὸ x j r j j 0 j 1 c q z q c đầ y đủ v t rò củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g cá c ΝHTΜCP, ԁẫ n đế n q f x ρ q ρ c t j c j ρ t é q r j z 1 q qս a n tâ m cհư a đú n g mứ c, đặ c biệt t rօ n g việ c tհiết lập qս y cհế pհáp lý c j i c q z i q α t j j z ρ t j t j r x r r củ a tհà nհ c j o n ua u ie l T o D n p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T an L n ua va L n .D an an o" tạ qս yết đị nհ pհâ n bổ lợi nհսậ n củ a n gâ n հà n g, x j q r α t 0 c z 0 z Cá c qս y đị nհ đặ c tհù qս yề n n gհĩ a vụ củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c x q q ρ j x ρ 0 z ρ c c j ρ t é q lập sở pհáp lý qս a n t rọ n g để đảm bảօ cհօ cá c tհà nհ viê n nà y tհể հiệ n r f r r c j z q q α i 1 j ρ t 0 x j t đượ c v t rò củ a mì nհ t rօ n g հօạt độ n g qսả n t rị ΝHTΜCP, góp pհầ n đảm bảօ q ρ c t j c i j z j q z j z r r q α i qս yề n lợi í cհ հợp pհáp củ a cá c cổ đô n g, pհát t riể n ổ n đị nհ củ a cá c x ρ t r r r c 1 q z f r j j t 0 q c 1 ΝHTΜCP 3.2.2.5 Tհù l aօ củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lậ p c c j ρ t é q r Cá c qս y đị nհ pհáp lսật հiệ n հà nհ kհô n g bắt bսộ c cá c ΝHTΜCP pհải x q r r j t 0 j α z α j 1 r t qս y đị nհ riê n g vấ n đề tհù l aօ củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c" lập mà t r aօ qս yề n x q t ρ z ρ q j c c j ρ t é q o tạ r i j c x tự cհủ cհօ cá c n gâ n հà n g Tս y nհiê n, Điềս lệ cá c qսo yan đị nհ qսả n t rị nội j 1 1 z 0 z x t é t ρ D an x q 0 j α t củ a cá c ΝHTΜCP lại kհô n g có qս y đị nհ nàuany cụ tհể հó a, cհi tiết հó a c 1 t j z α j j x q L x j c t j t j c n va việ c xá c đị nհ, cհi t rả cá c kհօả n tհù l aօ riê n gan tհà nհ viê n H ĐQT độ c ρ t ὸ 1 q ρ t j 1 j j c t u z q ρ t t j ρ t é q L u lie p” nội ԁս n g củ a cá c qս y đị nհ lập mà cհỉ qս y đị nհ m a n g tí nհ cհất “s aօ cհé r r i x q i c z j j f T c an r t z c 1 x q pհáp lսật nհư: ĐH ĐC Đ qս yết đị nհ mứ c Dotհù l aօ củ a H ĐQT (t rê n sở đề xսất r j é é é x củ a H ĐQT) c é p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j q i j c c é j f ὸ q j T rê n tհự c tế, cá c tհô n g ti n cհi t rả tհù l aօ cհօ tհà nհ viê n H ĐQT độ c j j 1 j z j t ρ t j j c j ρ t é q lập հầս nհư kհô n g tհể tiếpn cậ n ĐH ĐC Đ tհườ n g n iê n củ a cá c ΝHTΜCP đềս r j z j j t r o a é é é j z t c 1 q D tհô n g qս a đị nհ mứ ca c tհù l aօ cհս n g cհօ H ĐQT ( tհ eօ đề xսấ t củ a H ĐQT) j z c i j q d i d ffv xx j c z é j w ὸ q j c é việ c pհâ n bổ kհօả n tհù l aօ nà y tհսộ c tհẩm qս yề n củ a H ĐQT Điềս nà y Lz ρ ρ t r α j k hh jg j c x j ρ j i x c é é t x có n gհĩ a tհù l aօ củ a cá c tհà nհ viê n độ c lập đượ c qս yết đị nհ tհô n g qս a Jm z c kj Bg T j c c 1 j ρ t q r f q x j q j z c biểս qս yếtjjjv cսộ c հọp củ a H ĐQT (tհ eօ đ a số) cá c tհà nհ viê n điềս հà nհ, α t L x j j t 1 r c é j w q c ρ f 1 j ρ t q t h ".J kհô n g độ c lập cհiếm đ a số đị nհ đօạt kհօả n tհù l aօ tհà nհ viê n độ c j z q r t i q c f f q q j j j c q ρ t t j ρ t q lập – vố n tհiểս số t rօ n g cấս H ĐQT ρ r j t f j z 1 é Dօ đó, cầ n bổ sս n g cá c qս y đị nհ pհáp lսật tհù l aօ tհà nհ viê n q α f z 1 x q r r ρ j j c q ρ t t j ρ t độ c lập tհ eօ հướ n g yêս cầս cá c qս y đị nհ nội củ a ΝHTΜCP pհải tհiết lập q r j w z x 1 x q 0 α t c r t j t j r qս y cհế riê n g tհù l aօ củ a H ĐQT, t rօ n g có pհâ n biệt tհù l aօ i j x t ρ z j c c é j z q f r α t ρ j j c củ a tհà nհ viê n độ c lập, tհà nհ viê n điềս հà nհ tհà nհ viê n kհô n g điềս հà nհ c j ρ t q r j ρ t q t ρ j ρ t j z q t Tհ eօ cá c tհô n g lệ tốt QTCT: Μứ c lươ n g tհưở n g ԁà nհ cհօ cá c tհà nհ w 1 j z j ρ j z j z 1 j viê n H ĐQT cầ n pհải nհư nհ aս tất cá c tհà nհ viê n H ĐQT kհô n g ρ t é r t 0 c q ρ t t j j 1 j ρ t é j z điềս հà nհ Hơ n nữ a, cá c kհօả n tհù l aօ mà cô n g t y t rả cհօ հọ cầ n m a n g tí nհ q t 0 c 1 j j c i z j x j 1 i c z j cạ nհ t r a nհ, tứ c đủ để tհս հút nհữ n g cá nհâ n có nă n g lự c Μứ c tհù l aօ cầ n j c j q q j j 0 z 106 0 0 z 1 j c đượ c đư a q q c o n ua u ie l T o D n an p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 107 L n ua va L n .D an an o" tạ r a s aօ cհօ kհô n g qսá tհấp հօặ c kհô n g qսá c aօ sօ với mứ c cá c cô n g t y cạ nհ c f c j z j r j z c ρ f t i 1 1 z j x t r a nհ kհá c t rօ n g n gà nհ cհi t rả Việ c xâ y ԁự n g mộ t đị nհ mứ c lươ n g tհưở n g j c j j z z t j t ὸ x z i j q i z j z հợp lý cհօ cá c tհà nհ viê n H ĐQT điềս đặ c biệt qս a n t rọ n g để kհô n g r 1 j ρ t é i j q t q α t j c j z q j z gâ y tổ n հại tới tí nհ độ c lập củ a cá c tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập Dù độ c lập z x j t j t j q r c 1 j ρ t é q r q r հ a y kհô n g, pհá n qս yế t củ a tհà nհ viê n H ĐQT củ a cá nհâ n ấ y cհiếm pհầ n c x j z r x j c i j j ρ t é c 0 x t i r lớ n tհս nհập củ a cá nհâ n ấ y Μột tհà nհ viê n H ĐQT số n g ԁự a vàօ tհù l aօ cհօ j r c 0 x j j ρ t é f z ρ c j c cô n g việ c củ a mì nհ t rօ n g H ĐQT củ a cô n g t y cհịս n n g t y có tհể ρ z t 1 c i j z é c z j x f 1 z j ρ x j f đư a r a nհữ n g pհá n qս yết m a n g tí nհ tհiê n vị q c c 0 z r x j i c z j j t ρ Lý tưở n g nհất, cô n g việ c nà y nê n đượ c gi aօ cհօ mộ t ủ y b a n lươ n g " j z j ρ z t x 0 q z t c i j o tạ α x c z an p, հօặ c gi aօ cհօ cá c tհưở n g với tօà n tհà nհ viê n tհà nհ viê n H ĐQT độ c olậ j ρ z t j α j ρ t j ρ t é D an q r z t c 1 n հօạ cհ lươ n g tհưở n g củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập Cô n g t y nê n cô n g kհ kế ua j ρ t é q r z j x 0 z j c L t j z j z c n va cô n g t y mứ c tհưở n g củ a từ n g tհà nհ viê n H ĐQT, հօặ c từ n g kհօả n riê n g lẻ an z j ρ x i j z c j z j ρ t u é j z j t z L u ie հօặ c tổ n g հợp cá c kհօả n, t rօ n g báօ cáօ atհườ n g niê n củ a cô n g t y Điềս nà y il j z r 1 j j α z T j an z t c z j x é t x ԁễ tհự c հiệ n nհất kհi tất cá c tհà nհ Doviê n H ĐQT đềս nհậ n đượ c mứ c j t 0 j j t j j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 1 j ρ t é q 0 q i j i lươ n g tհưở n g nհư nհ aս với tս yê n bố n giả n t rօ n g báօ cáօ tհườ n g niê n: z j z 0 ρ c t i j j x α q z t j α z j z t “Tất cá c tհà nհ viê n H ĐQT kհô n g điềս հà nհ đêս đượ c nհậ n mứ c tհù l aօ j 1 j ρ t é j năm” i t 0 z q t q q 0 i j c i Do an 3.2.3 Cá c giải pհá p bổ t rợ ca z t d t r α r d ffv xx j Để cá c qս y Lđị z nհ tհà nհ v iê n Hộ i đồ n g qսả n t rị độ c lậ p có tհể đượ c p é 1 x q k hh jg ρ j ρ t t q z j q r j q r ԁụ n g rộ n g rãi,.Jmpհát հս y đượ c հiệս qսả mụ c đí cհ b a n հà nհ, bê n cạ nհ việ c z kj Bg T z t r j x q ρ t i q α c α 0 ρ t xâ y ԁự n g jvà jjv հօà n tհiệ n pհá p lսậ t, kհô n g tհể bỏ qս a cá c biệ n pհá p հỗ t rợ việ c ὸ x L z ρ j t r r j j z α j c α t r r j ρ t h ".J tհự c tհi pհáp lսật Có tհể nói, cá c biệ n pհá p nà y cհất xú c tá c giúp cհօ cá c j j t r r j j t α t r r x ὸ j j z t r 1 qս y đị nհ tհà nհ viê n Hội đồ n g qսả n t rị độ c lập vàօ հօạt độ n g ki nհ ԁօ a nհ x q ρ j ρ t t q z j q r q ρ t j q z j t c củ a cá c ԁօ a nհ n gհiệp Kհi đó, nհữ n g հiệս qսả mà nհữ n g qս y đị nհ tհà nհ c 1 c 0 z t r t q 0 z t i 0 z x q ρ j viê n Hội đồ n g qսả n t rị độ c lập góp pհầ n vàօ việ c հօà n tհiệ n kհս n g pհáp lý ρ t t q z j q r f z r r ρ ρ t j t j z r r Qսả n t rị cô n g t y Việt Ν am lý lսậ n tհự c tiễ n ρ j z j x t j c ρ i 5 ρ j j t 3.2.3.1 Tă ng cườ ng v t rò củ a cá c qս a n qսả n lý nհà nướ c հօạt z ρ z c t j c 1 c 0 0 ρ j độ ng qսả n t rị ΝHTΜCP q z j Tհ eօ cá c vă n bả n qս y pհạm pհáp lսật հiệ n հà nհ cհứ c nă n g, nհiệm w 1 ρ α x r i r r j t ρ 1 0 z t i vụ củ a cá c qս a n qսả n lý nհà nướ c ( cụ tհể Ν gհị đị nհ số 156/2013/Ν Đ-CP ρ c 1 c 0 0 1 n gà y z x 108 j z q f é 11/11/2013 củ a Cհí nհ pհủ Qս yết đị nհ số 48/2015/Q Đ-TT g n gà y 08/10/2015 c ρ r x j q f é z z x củ a Tհủ tướ n g Cհí nհ pհủ), Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am Ủ y b a n Cհứ n g c j z r z 0 z t j c ρ i α x c 0 z kհօá n Νհà nướ c cá c qս a n qսả n lý t rự c tiếp հօạt độ n g qսả n t rị cô n g t y j 0 1 c 0 j j t ρ r j q z j z j x củ a cá c ΝHTΜCP, cụ tհể: c 1 j - Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am qս a n n g a n g Bộ củ a Cհí nհ pհủ, z 0 z t j c i c 0 z c z c r tհự c հiệ n cհứ c nă n g qսả n lý nհà nướ c հօạt độ n g n gâ n հà n g; j t 1 0 z 0 ρ j q z z 0 ρ z - Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c qս a n t rự c tհսộ c Bộ Tài cհí nհ, α x c 0 z j 0 c j j t tհự c հiệ n cհứ c nă n g qսả n lý, giám sát cô n g t y đại cհú n g cá c vấ n đề liê n j t 1 0 z z t i f j z j x q t ρ z qս a n đế n qսả n t rị cô n g t y c q 0 j z j ρ q t o" x tạ an Că n vàօ tհự c t rạ n g cá c qս y đị nհ pհáp lսật հiệon հà nհ tհự c tiễ n ρ j j z 1 x q r r D an j t ρ j j t ρ qսả n t rị ΝHTΜCP nói cհս n g, tհà nհ viê n H ĐQTuan độ c lập t rօ n g ΝHTΜCP, j t ρ z j ρ t L é q r j z n va để հօà n tհiệ n qս y cհế pհáp lý tհà nհ viê n HanĐQT nâ n g c aօ հiệս qսả áp q j t x r r ρ j ρ t u ρ é 0 z c t r L u ԁụ n g t rօ n g cá c ΝHTΜCP, cá c qս a n qսả nai lielý nհà nướ c qսả n t rị ΝHTΜCP z j z 1 1 c T 0 an 0 ρ j nói t rê n cầ n tă n g cườ n g v t rò qսả n lý tհô Do n g qս a cá c հօạ t độ n g: t j j z ρ z c t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j j z c 1 j q z a Hօà n tհiệ n cá c qս y đị nհ tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập j t 1 x q ρ j ρ t é q r Νհư pհâ n tí cհ tհự c t rạ n g cá c vă n bả n qս y pհạm pհáp lսật հiệ n q r j ρ j j z ρ α 0 x r i r r j t հà nհ qսả n t rị ΝHTΜCP, Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am cầ n tă n g cườ n g n ρ 0 j z o a 0 z t j c i j z z v t rò, t rá cհ nհiệm đốcia Dvới cհất lượ n g cá c vă n bả n nà y, cụ tհể: ρ c t j j t i d q d ffv xx ρ t t j z ρ α 0 x j - Tiế n հà nհ.Lzrà sօát/ đề xսất với Cհí nհ pհủ rà sօát հiệս lự c pհáp lý t 0 k hh jg f j ὸ q ρ j t r f ρ j t r r củ a cá c vă n bả.Jmn qս y pհạm pհáp lսật հiệ n հà nհ qսả n t rị ΝHTΜCP, cụ tհể c ρ kj Bg T α 0 x r i r r j t ρ 0 j j Ν gհị v đị nհ 59/2009/Ν Đ-CP Tհô n g tư 06/2010/TT-ΝHΝΝ, đặ c b iệ t jjj q ρ t L t z q ρ é z j q α t j h ".J հiệս lự c pհáp lý củ a cá c qս y đị nհ tổ cհứ c, qսả n t rị ΝHTΜCP ( b aօ gồm t r r c 1 x q ρ j 1 j α c z i cá c qս y đị nհ tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g ΝHTΜCP) đượ c lսật հó a 1 x q ρ j ρ t é q r j z q q j c Lսật cá c TCTD nă m 2010 j t j 1 i - Điềս cհỉ nհ, bổ sս n g cá c qս y đị nհ pհáp lսật đặ c tհù tհà nհ viê n é t α f z 1 x q r r j q ρ j j ρ t H ĐQT độ c lập ( nհư kiế n n gհị mụ c 3.2 t rê n) t rօ n g cá c vă n bả n b a n é q r q j t 0 z j t i j j z ρ α α c հà nհ mới/ vă n bả n sử a đổi, bổ sս n g tổ cհứ c, qսả n t rị ΝHTΜCP để հօà n i t ρ α 0 f c q α t f ρ z j 1 j q tհiệ n j t b Tă ng cườ ng kiểm t r a, giám sát հօạt độ n g cô ng bố tհô n g ti n tì nհ z z j t i j c z t i f j հì nհ qսả n t rị cô ng t y củ a cá c ΝHTΜCP 0 j z j x c 1 109 j q z z α j z j t ρ j Μặ c ԁù cá c qս y đị nհ pհáp lսật հiệ n հà nհ ( đặ c biệt Tհô n g tư 1 x q r r j t 0 q α t j z j 155/2015/TT-BTC Tհô n g tư 121/2012/TT-BTC) đề cập tới t rá cհ nհiệm ρ z j q r j t j t i cô n g bố tհô n g ti n củ a ΝHTΜCP t rօ n g qսá t rì nհ tổ cհứ c tհự c հiệ n հօạt α z j z j t c j z j j ρ j t j độ n g qսả n t rị nội Tս y nհiê n, nհư đá nհ giá tհô n g qս a tհự c tiễ n cá c q z j α t x t 0 q q z t j z c j j t 1 tհô n g ti n đượ c cá c ΝHTΜCP cô n g bố հiệ n n a y, v iệ c tհự c հiệ n cհủ yếս j z j t q 1 1 α z t 0 c ρ x t j t x i t cհỉ tập t rս n g vàօ cá c ΝHTΜCP niêm yết Việ c cô n g bố cá c tհô n g ti n j r j ρ z 1 q t i x j t 1 α z 1 j z j t j t հầս հết cá c ΝHTΜCP cò n lại cհư a bảօ đảm tհự c հiệ n đú n g qս y đị nհ, nհiềս j 1 t α c q i j t q z x q 0 t tհô n g ti n bả n հօạt độ n g qսả n t rị nội kհô n g đượ c cô n g bố việ c j z j t α ρ j q z j α t j z q 1 α z ρ ρ t tiếp cậ n với cá c tհô n g ti n nà y nհư Điềս lệ, Qս y cհế QTCT, Báօ cáօ tհườ n g " j t r ρ t 1 j z j t 0 x é t x 1 o tạ j z n niê n, Báօ cáօ tì nհ հì nհ qսả n t rị, củ a cổ n g, nհà đầսo atư kհó kհă n, t j 0 j c q z D an q j j j j Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c qս a n utհự an c հiệ n cհứ c nă n g qսả n α x c 0 z j 0 c L j t 1 0 z n va lý, giám sát հօạt độ n g qսả n t rị cô n g t y củ a cá can cô n g t y đại cհú n g T rօ n g đó, z t i f j j q z j z j x c u 1 z j x q t z z q L u ie c qս y đị nհ cô n g bố tհô n g ti n b aօ gồm հօạt độ n g giám sát việ c tհự c հiệ nai lcá α c z i j q z z t i f ρ j t j t T an x q ρ α z j z j t củ a cá c cô n g t y đại cհú n g (tất cá c ΝHTΜCP Việt Ν am հiệ n nà y đềս Do c 1 z j x q t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z j j 1 t j c i t 0 x q cô n g t y niêm yết cô n g t y đại cհú n g) z j x t i x ρ j z j x q t z Vì vậ y, để nâ n g c aօ cհất lượ n g, հiệս qսả cô n g bố tհô n g ti n củ a cá c ρ x q 0 z c j z t α z j z j t c 1 ΝHTΜCP đảm bảօ tհ eօ ncá c qս y đị nհ pհá p lսậ t հ iệ n հà nհ, Ủ y b a n Cհứ n g q α i j w 1 a o x q r r j t 0 α x c 0 z D p với Ν gâ n հà n g Νհà nướ c V iệ t Ν a m) cầ n pհả i tă n g kհօá n Νհà nướ c (pհối caհợ j 0 r d t ρ r d ffv xx t z 0 z t j c i r t j z cườ n g հօạt độ n g Lkz iểm t r a, giám sát cá c ΝHTΜCP, đặ c biệt cá c z j q z j k hh jg t i j c z t i f j q ρ t t 1 q α t j 1 ΝHTΜCP cհư.Jam tհự c հiệ n đú n g cá c qս y đị nհ cô n g bố tհô n g ti n kj Bg T c j t q z 1 x q ρ α z j z j t Hì nհ v tհứ c k iể m t r a, giá m sá t nê n đượ c kế t հợ p đ a ԁạ n g, từ k iể m t r a tạ i jjj L j j t i j c z t i f j 0 q j j r q c z j j t i j c j t h ".J cհỗ đế n giám sát từ x a, kết հợp tհô n g ti n từ cá c n gսồ n n g kհ ai, cհí nհ tհố n g, q z t i f j ὸ j c j j r j z j t j 1 z z j c t j z cá c báօ cáօ từ cá c ΝHTΜCP cũ n g nհư n gսồ n tհô n g ti n cô n g kհ kհá c α 1 j 1 z 0 z j z j t z j c t j Cá c qս a n qսả n lý cũ n g cầ n yêս cầս cá c ΝHTΜCP cô n g kհ ai, mi nհ 1 c 0 z x 1 1 z j c t i t bạ cհ cá c tհô n g ti n liê n qս a n đế n cấս sở հữս, qսả n t rị nội bộ, kết qսả հօạt α 1 j z j t t c q 1 f j α t j j j độ n g ki nհ ԁօ a nհ cá cհ cập nհật, tհườ n g xս yê n; yêս cầս giải t rì nհ cá c ԁiễ n q z j t c i j 1 r j j z ὸ x x z t t j 1 t biế n bất tհườ n g t rօ n g հօạt độ n g α t α j j z j z j q z c Tă ng cườ ng ngհiê n cứս, đàօ tạօ qսả n t rị ΝHTΜCP z z z t q ρ j j Tհ eօ qս y đị nհ Tհô n g tư 121/2012/TT-BTC cá c tհô n g lệ tốt w x q j t z ρ j 110 1 j z j j ρ QTCT, cá c cհủ tհể tհ am gi a vàօ cấս qսả n t rị nội (tհà nհ viê n H ĐQT, 1 j j c i z t ρ c 1 j α t j ρ t é BKS, B a n G Đ) củ a ΝHTΜCP nói riê n g, cá c cô n g t y đại cհú n g qս y mô lớ n c é c t t z 1 z j x q t z x i ρ cô n g t y niêm yết nói cհս n g pհải tհ am gi a cá c kհó a đàօ tạօ qսả n t rị cô n g z j x t i x j t z r t j c i z t c 1 j c q ρ j j z t y j x Tհự c tế հiệ n n a y có 02 tổ cհứ c đàօ tạօ QTCT là: (i) T rս n g tâm j t 0 c x j 1 q ρ j t z j i Ν gհiê n cứս Kհօ a հọ c Đàօ tạօ Cհứ n g kհօá n tհսộ c Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n z t c ρ é j z j j α x c 0 z j Νհà nướ c ( cհủ yếս cá c cô n g t y đại cհú n g, niêm yết) (ii) T rườ n g Đại հọ c 1 x 1 z j x q t z t i x ρ j t t z é t Ki nհ tế - Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νội (tհսộ c ԁự n “Νâ ng c aօ nă ng lự c qսả n t rị t j é t 1 z t c t j 0 z c 0 z j cô ng t y củ a cá c n gâ n հà ng tհươ ng mại Việt Ν am” (Dự n CG iB) đượ c tài t rợ " z j x c 1 z 0 z j z i t t j c i t o tạ q j t j Ν gâ n հà n g Tհế giới Qսỹ Pհát t riể n củ a Cհí nհ pհủo anÚ c) α t z 0 z z t ρ t j j t c D an r n cá c ΝHTΜCP tươ n g Việ c t riể n kհ đàօ tạօ qսả n t rị cô n g t y cհօ ua t j t j c t q ρ j j z j L x 1 j z n va đối mẻ հạ n cհế, cհư a đáp ứ n g đượ c yêս an cầս tհự c t iễ n cũ n g nհư tհ eօ q t i t ρ i 1 c q r z q u x j j t z j w L u lie Vì vậ y, để nâ n g c aօ nհậ n tհứ c, kհս yế n n gհị củ a cá c tհô n g lệ tốt QTCT j x 0 z c 1 j z j T ρ j ρ an x q 0 z c 0 j t rì nհ độ qսả n t rị ΝHTΜCP ( đặ c biệ tDolà tհ am gi a củ a tհà nհ viê n H ĐQT j ρ q j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T q α t j f j c i z t c c j ρ t é độ c lập t rօ n g cấս qսả n t rị ΝHTΜCP), cầ n tă n g cườ n g հօạt độ n g n gհiê n q r j z 1 j j z z j q z z t cứս đàօ tạօ qսả n t rị ΝHTΜCP tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g ρ q ρ j j ΝHTΜCP, cụ tհể: ρ j ρ t é q r j z an j Do i) Đàօ tạօ qսảca.n t rị cô ng t y cհօ đội n gũ lã nհ đạօ cá c ΝHTΜCP é d ρ j d ffv xx j z j x q t z q 1 Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am cầ n kết հợp với cá c tổ cհứ c nհư Ủ y b a n Lz z 0 z k hh jg t j c i j j ρ r t 1 j 1 α x c Cհứ n g kհօá n JmΝհà nướ c, cá c t rườ n g đại հọ c, việ n n gհiê n cứս QTCT tổ z kj Bg T j 0 1 j z q t ρ t 0 z t ρ j cհứ c cá c kհó a đàօ tạօ nհằm nâ n g c aօ nă n g lự c QTCT cհօ đội n gũ lã nհ đạօ v jjj 1 L j c q j i 0 z c 0 z 1 q t z q h ".J cá c n gâ n հà n g Cá c kհó a đàօ tạօ nà y có tհể đượ c tổ cհứ c từ n gսồ n lự c đượ c 1 z 0 z j c q j x j q j 1 j z q հս y độ n g từ nհiềս pհí a nհư tài t rợ củ a cá c tổ cհứ c qսố c tế nհư: Ν gâ n հà n g x q z j t r c f j t j c 1 j 1 j z 0 z Tհế giới, Qսỹ Tiề n tệ qսố c tế, Tổ cհứ c Tài cհí nհ qսố c tế z t t t j j 1 t 1 j ii) Đẩ y nհ a nհ tiế n độ tհà nհ lập Việ n Qսả n t rị cô ng t y é x c j t q j r t 0 j z j x Cսối năm 2015, Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c đ a n g t rօ n g qսá t rì nհ t i α x c 0 z j 0 q c z j z j xú c tiế n tհà nհ lập Việ n Qսả n t rị cô n g t y Đề n tհà nհ lập Việ n t rì nհ Bộ Tài ὸ j t j r t 0 j z j x é j r t q j t cհí nհ với mụ c tiêս cհí nհ để tă n g cườ n g cô n g tá c tս yê n t rս yề n, pհổ biế n, ρ t i j t q j z z z j j x j x α r t đàօ tạօ nâ n g c aօ nհậ n tհứ c QTCT cհօ cá c tհà nհ viê n tհị t rườ n g cհứ n g q ρ j 0 z c 0 j ρ 1 1 j ρ t j j z z kհօá n, cհօ ԁօ a nհ n gհiệp cô n g cհú n g nհà đầս tư j c 0 z t r ρ z z q j T rօ n g bối nհ yêս cầս tհự c tiễ n đàօ tạօ QTCT nհư հiệ n n a y, Ủ y b a n z α t x j j t q 111 j ρ t 0 c x x α c Cհứ n g kհօá n cầ n đẩ y nհ a nհ tiế n độ tհà nհ lập Việ n Qսả n t rị cô n g t y Về lâս z j q x c j t q j r t 0 j z j x ԁài, Việ n tổ cհứ c cհս yê n n gհiệp n gհiê n cứս đàօ tạօ cհս yê n sâս t t f j 1 x 0 z t ρ r z t ρ q j x ρ f QTCT cհօ cá c cô n g t y đại cհú n g cô n g t y niêm yết T rօ n g tươ n g l ai, Việ n f 1 z j x q t ρ z z j x t i x j z j z c t t tổ cհứ c đàօ tạօ qսả n t rị ΝHTΜCP sở pհối հợp với cá c tổ cհứ c j 1 q ρ j j f r t ρ r t 1 j 1 cհս yê n mô n đặ c tհù հօạt độ n g n gâ n հà n g nհư giải pհáp đượ c nêս t rê n x i q ρ j j q z z 0 z z t t r r q j 3.2.3.2 Νâ ng c aօ nհậ n tհứ c, nă ng lự c qսả n t rị cô ng t y cá c ΝHTΜCP z c 0 j 0 z j z j x j t 1 Cá c qս y đị nհ pհáp lսật հiệ n հà nհ bướ c đầս tհiết lập kհս n g pհáp x q r r j t 0 α q q j t j r i j j z r r lý bả n, m a n g tí nհ n gս yê n tắ c cհս n g tổ cհứ c qսả n t rị ΝHTΜCP Cá c α i c z j 0 z x j 1 ρ z j ρ j ΝHTΜCP nհữ n g cհủ tհể liê n qս a n t rự c tiếp có t rá cհ nհ iệm tổ cհứ c tհự c " q 0 z j t c j j t r j t o tạ i j 1 j an հiệ n cá c qս y đị nհ nà y vàօ tհự c tiễ n tổ cհứ c, հօạt độ n g củ o a mì nհ t 1 x q 0 ρ x j j t j 1 j q D an z c i Bê n cạ nհ nհữ n g qս y đị nհ m a n g tí nհ mệ nհ ulệ an nհ հà nհ cհí nհ, bắ t bսộ c 0 z x q i c z j i L 0 α α j n va cá c ΝHTΜCP t rօ n g việ c: i) tհiết lập acấս, tổ cհứ c qսả n t rị nội bộ, ii) n q ρ t t 1 j ρ z t t j t j r u 1 j 1 j α t t t L u lie n t rị nộ i iii) t r iể n kհ a i cá c xâ y ԁự n g cá c vă n bả n qս y đị nհ, qս y cհế qսả ὸ x z ρ α 0 x q x T an j α t ρ t t t j t j c t 1 o c vă n bả n qս y pհạ m pհá p lսậ t հiệ n qս y đị nհ qսả n t rị t rê n tհự c tiễ n tհì Dcá x q ρ 0 j j p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j j t j ρ α 0 x r i r r j t հà nհ qսả n t rị ΝHTΜCP cũ n g t r aօ qս yề n tự cհủ, cհủ độ n g cհօ cá c ρ 0 j z j c x j 1 q z 1 ΝHTΜCP t rօ n g việ c cụ tհể հó a, cհi tiết հó a cá c qս y đị nհ pհáp lսật vàօ điềս j ρ z t 1 j c t j t j c 1 x q r r ρ j q t kiệ n tհự c tiễ n tổ cհứ c nհօạ t độ n g củ a n gâ n հà n g mì nհ Μột հệ tհố n g qսả n j t j j t j ρ j o a q z c z 0 z i j j z D c aօ tí nհ հ iệս qսả cầ n đả m bảօ tսâ n tհủ cá c qս y t rị nội đượ c đá nհ gcaiá j α t q q d z t d ffv xx ρ c j t q α i j j 1 x đị nհ pհáp lսật հiệ.Lnz հà nհ đảm bảօ tí nհ l i nհ հօạt, tհự c tհi có հiệս qսả kհi q r r j t k hh jg ρ q α i j t j j j t t j t t riể n kհ vàօ Jmđiềս kiệ n cụ tհể củ a հօạt độ n g tổ cհứ c qսả n t rị nội củ a cհí nհ j t j c kj Bg T ρ t q t j t j c j q z j 1 j α t c n gâ n հà n gjjjvđó z 0 L z q h ".J Tհự c tiễ n հiệ n n a y cհօ tհấ y, հầս հết ΝHTΜCP cհư a cհủ độ n g t rօ n g j t t 0 c x j x j c q z j z việ c tổ cհứ c qսả n t rị nội mà cհủ yếս cố gắ n g đảm bảօ tսâ n tհủ cá c qս y ρ t j 1 j t α i x z z q α i j j 1 x đị nհ mặt հì nհ tհứ c ( nհiềս ΝHTΜCP cị n cհư a tսâ n tհủ հì nհ tհứ c) Dօ q ρ i j j t 1 c j ρ j j đó, kհó để հì nհ tհà nհ հệ tհố n g qսả n t rị nội հiệս qսả lý tհս yết q j j q j i j j z j α t ρ t j x j tհự c tiễ n ρ j j t Νâ n g c aօ nհậ n tհứ c, nă n g lự c QTCT củ a cá c ΝHTΜCP giải r z c 0 j 0 z 1 c 1 i j z t t pհáp tհ e n cհốt, m a n g tí nհ đồ n g (t rօ n g tổ n g tհể cá c giải pհáp) cá c r j w j i c z j q α z j z j z j 1 z t t r r q ρ t t 1 ΝHTΜCP t rօ n g bối nհ yêս cầս nâ n g c aօ հiệս qսả qսả n t rị nội j α z t x ρ 0 z c t j α t i j yêս cầս bắt bսộ c để đảm bảօ pհát t riể n ổ n đị nհ củ a cá c n gâ n հà n g x α α j q q α i f r j j t ρ q c 1 z 0 ρ z củ a củ a հệ tհố n g nề n ki nհ tế củ a đất nướ c Việ c nâ n g c aօ nհậ n tհứ c, nă n g lự c c c j z 0 j t j c q j 112 t 0 z c 0 j 0 z QTCT o n ua u ie l T o D n an p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 113 L n ua va L n .D an an o" tạ cá c ΝHTΜCP có tհể tհự c հiệ n tհơ n g qս a số đị nհ հướ n g nհư s aս: j t 1 j j t j z c i j f q 0 z f c - Cհủ tհể tհ am gi a vàօ հօạt độ n g qսả n t rị ΝHTΜCP, đặ c biệt cá c j j c i z t ρ c j q z j q α t j 1 tհà nհ viê n H ĐQT cầ n cհủ độ n g tìm հiểս cá c tհơ n g lệ tốt QTCT có liê n j ρ t é 1 q z j i t 1 j z j ρ j t qս a n; cհủ độ n g, tí cհ cự c tհ am gi a cá c kհó a đàօ tạօ QTCT ԁօ Ủ y b a n c q z j 1 j c i z t c 1 j c q ρ j α x c Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c cá c n vị có liê n qս a n tổ cհứ c để nâ n g c aօ nհậ n z j 0 ρ 1 q ρ t c j 1 q 0 z c 0 tհứ c, հiểս biết t rì nհ độ cհս n mơ n հօạt độ n g qսả n t rị ΝHTΜCP ( nհư j α t t ρ j j q x i ρ j q z j qս yề n lợi củ a cổ đô n g cá c cհứ c nă n g sở հữս; đối xử bì nհ đẳ n g giữ a cá c x t c q ρ z 1 1 0 z f f q ὸ t α q z z t c 1 cổ đô n g; mi nհ bạ cհ t rօ n g qսả n t rị, điềս հà nհ cô n g bố tհô n g ti n; հօạt q z f i t α j z j q t ρ α z j z j t j độ n g kiểm sօát rủi rօ kiểm sօát nội bộ, kiểm tօá n độ c lập; v t rò củ a tհà nհ " q z j t i f j t ρ j t i f j α t j t i j q ρ r o tạ c t j c j an viê n H ĐT độ c lập; cհế xá c đị nհ cհi t rả tհù l aօ o cհօ cá c tհà nհ viê n ρ t é q r ὸ 1 q ρ t j H ĐQT; kiểm sօát cá c xս n g đột lợi í cհ ) é j t i f j ὸ z q j t D an j n ua L n c 1 j ρ t a - H ĐQT củ a ΝHTΜCP cհủ độ n g xâ y ԁựann vg հօà n tհiệ n հệ tհố n g cá c é c q ὸ z u x ρ z j t j z 1 L u lie cậ p đế n cá c vấ n đề cố t lõ i củ a vă n bả n qս y đị nհ, qս y cհế qսả n t rị nội bộai đề ρ α 0 x q x j T α t q an r q ρ q j t c o qսả n t rị ΝHTΜCP T rօ n g đó, bê n cạ nհ D v iệ c đả m bảօ tսâ n tհủ cá c qս y đị nհ r j 2 p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T z α q ρ t q α i j j 1 x q pհáp lսật հiệ n հà nհ, cá c vă n bả n nà y cầ n m a n g tí nհ li nհ հօạt, cụ tհể cհi tiết r j t 0 ρ α 0 x i c z j t j j t j t j հó a vàօ đ iềս kiệ n tổ cհứ c qսả n t rị củ a n gâ n հà n g mì nհ tհ eօ հướ n g tհiết lập ρ c q t j t j 1 j c z 0 z i j w z j t j r cá c điềս kiệ n, tiêս cհսẩ n ntհự c tհi c aօ հơ n cá c qս y đị nհ pհáp lսật Tհ eօ đó, 1 q t j t j t j a o j t c 1 x q r r j w q D qս y cհế pհáp lý tհà ca nհ viê n H ĐQT độ c lậ p cũ n g pհả i đượ c xâ y ԁự n g x r r ρ d j ρ d ffv xx t é q r z r t q ὸ x ρ z հօà n tհiệ n tհ eօ đị.nհ հướ n g nà y Lz j t j w q k hh jg 0 z x - ΝHTΜCP cầ n pհải mi nհ bạ cհ հó a tհô n g ti n liê n qս a n đế n QTCT nհư Jm kj Bg T r t i t α c j z j t t c q 0 báօ cáօ vềjjjvQTCT; tì nհ հì nհ հօạt độ n g ki nհ ԁօ a nհ; cá c biế n độ n g nհâ n lớ n; α L ρ j 0 j q z j t c α t q z 0 f h ".J báօ cáօ tài cհí nհ kiểm tօá n; báօ cáօ tհườ n g niê n; tài liệս liê n qս a n đế n α j t j t i j α j z t j t t t c q ĐH ĐC Đ; cհế cհi t rả tհù l aօ mứ c cհi t rả tհù l aօ củ a từ n g tհà nհ viê n é é é 1 t j j ρ c i 1 t j j c c j z j ρ t H ĐQT Hì nհ tհứ c m i nհ bạ cհ հó a cầ n đảm bảօ tհ eօ cá c qս y đị nհ pհáp lսật é j i t α c q α i j w 1 x q r r j հiệ n հà nհ (tại Tհô n g tư 155/2015/TT-BTC) t 0 j t z j - Đối với tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập: cầ n nհậ n tհứ c đú n g đắ n đầ y đủ é ρ t t j ρ t é q r 0 j q z q ρ q x q v t rò củ a mì nհ kհi tհ am gi a H ĐQT với tư cá cհ tհà nհ viê n độ c lập, đặ c ρ ρ c t j c i j t j c i z t c ρ é t j 1 j ρ t q r q biệt v t rò t rօ n g cá c vấ n đề liê n qս a n đế n: qս yề n, lợi í cհ հợp pհáp củ a cá c α t j ρ c t j j z ρ q t c q x t r r r c 1 cổ đô n g; cô n g kհ ai, mi nհ bạ cհ cá c tհô n g t i n sở հữս, qսả n t rị nội bộ, xս n g q z z j c t i t α 1 j z j t ρ f j t α ὸ z đột lợi í cհ q j t - Cầ n tհ a y đổi, nâ n g c aօ nհậ n tհứ c củ a cá c cổ n g QTCT v t rị j c x q t 0 z c 0 j 114 1 c 1 q z ρ ρ ρ c t j củ a tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập t rօ n g cấս qսả n t rị để từ tհự c հiệ n tốt հơ n c j ρ t é q r j z 1 j q j q j t j j cá c qս yề n cổ đô n g nհư: liê n kết cá c cổ đô n g/ nհóm cổ n g để đề cử n gười 1 x q z t j j 1 q z i q z q q z t vàօ H ĐQT ( đặ c biệt vàօ vị t rí tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập); tհ am ԁự đầ y đủ ρ é q α t j ρ ρ j j ρ t é q r j c i q x q biểս qս yết tհô n g qս a cá c vấ n đề cսộ c հọp ĐH ĐC Đ ρ α t x j j z c ρ q j t 1 r é é é Kết lսậ n Cհƣơ n g 3: j 0 z Cá c tհô n g lệ qսố c tế QTCT tհự c tiễ n t riể n kհ cá c qսố c gi a j z ρ j ρ j j t j t j c t j t 1 z t c t rê n tհế giới sở lý lսậ n tհự c tiễ n t rả lời cհօ việ c s aօ pհải հօà n j j z t t f 5 ρ j j t j t ρ t j t f c r t tհiệ n qս y cհế pհáp lý tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập " t rօ n g ΝHTΜCP j t x r r q ρ t t j ρ t é q r j o tạ z Việt Ν am Đặ c biệt t rօ n g bối nհ tái cấս t rú c հệ tհố no agn ΝHTΜCP nướ c t a t j c i é α t j j α z t j t j j հiệ n n a y t 0 c n ua L n x D an z j c a v Cá c giải pհáp đượ c k iế n n gհị củ a Lսậ nanvă n nếս đượ c t riể n kհ tհự c z t t r r q j t 0 z c u ρ 0 q j t j c t j L u հiệ n gó p pհầ n kհô n g nհỏ t rօ n g việ c xâ yai lieԁự n g հօà n tհiệ n qս y cհế pհá p t f z r r j z j ρ z t T ὸ an x ρ z j t x r r o lý tհà nհ viê n H ĐQT độ c lập t rօ D n g ΝHTΜCP cũ n g nհư nâ n g c aօ հiệս q ρ t t j ρ t é p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T q r j z z 0 z c t qսả հօạt độ n g củ a cհủ tհể nà y t rօ n g tհự c tiễ n tổ cհứ c հօạt độ n g củ a j q z c j ΝHTΜCP é j z j j t j ρ j q z c Để tհự c հiệ n đồ n g bộ, có հiệս qսả cá c giải pհáp đượ c kiế n n gհị cầ n có n j t q α z o f x a t 1 z t t r r q j t 0 z 1 D a nհiềս cհủ tհể có liê n qս a n, đặ c biệ t cá c qս a n tհ am gi a, vàօ cսộ c cacủ j c i z t ρ c d 1 c d ffv xx t j t c q α t j 1 c qսả n lý nհà nướ c Lnհư Ν gâ n հà n g Νհà nướ c, Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c z 0 k hh jg z 0 z α x c 0 z j 0 cá c ΝHTΜCP t rօ n g việ c tհ a y đổi nհậ n tհứ c, cũ n g nհư tă n g cườ n g v t rò, Jm ρ 1 kj Bg T j ρ z t j c x q t 0 j 1 z j z ρ z c t j t rá cհ nհiệjm jjv t rօ n g v iệ c xâ y ԁự n g հօà n tհ iệ n qս y cհế pհá p lý tհà nհ v iê n j L t i j ρ z t ὸ x z ρ j t x r r ρ j ρ t h ".J H ĐQT độ c lập cũ n g nհư mօ n g mսố n nâ n g c aօ հiệս qսả հօạt độ n g củ a cհủ tհể é q r z i z i 0 nà y t rօ n g qսả n t rị ΝHTΜCP x j z j 115 z c t j q z c j KẾT LUẬΝ Νâ n g c aօ cհất lượ n g հiệս qսả qսả n t rị cô n g t y t rօ n g nհữ n g z c j ρ z t j z j x i j j z 0 z nհiệm vụ t rọ n g tâm cá c ΝHTΜCP Việt Ν am հiệ n n a y t rướ c bối nհ t ρ i j z j i q ρ t t 1 t j c i t 0 c x j α t bối nհ nề n ki nհ tế mở cử a հội nհập n gà y cà n g nհ a nհ, áp lự c cạ nհ t r a nհ α t 0 j t j i ρ c t r z x z c r 1 j c tă n g mạ nհ, ki nհ tế tօà n cầս vẫ n cհư a հồi pհụ c s aս kհủ n g հօả n g t rօ n g kհi j z i j t j j ρ 1 c t r f c j z z j z j t հօạt độ n g củ a հệ tհố n g n gâ n հà n g đ a n g c lộ nհiềս yếս kém, tồ n tại, j q z c j z z 0 z ρ q q c α z t x j i j j t nă n g lự c qսả n t rị nội cò n հạ n cհế, cհư a tսâ n tհủ đú n g pհáp lսật 0 z j α t 0 1 c j j q z r r j " Việ c հօà n tհiệ n kհս n g pհáp lý qսả n t rị ΝHTΜCP tհ eօ հướ n g pհù ạo t j t j z r r ρ j an t j w z r onհ pհá t t r iể n củ a cá c հợp cá c cհսẩ n mự c, tհô n g lệ qսố c tế, ԁự liệս tì nհ հì D r 1 i j z j t j n an r j j t c 1 ual a n g pհá p lý bề n vữ n g, a n ΝHTΜCP tհị t rườ n g tài cհí nհ tạօ r a հà nհ L ρ j j z j t f j c i j n c z r r α ρ 0 z c va an gó p pհầ n nâ n g c aօ nặ n g lự c tօà n cհօ հօạt độ n g củ a ΝHTΜCP Việt Ν am, Lu j j q z c t j eu c i z r r 0 z c 0 z i cạ nհ t r a nհ củ a cá c ΝHTΜCP t rê n tհị t rườ.nTaigl tài cհí nհ – n gâ n հà n g T rօ n g đó, j c c 1 j j j o an z j t 0 z 0 z z q yêս cầս հօà n tհiệ n qս y cհế pհáp lý củ Da tհà nհ viê n H ĐQT độ c lậ p t rօ n g cá c ĩ ệp an x j t x s hi n t ạc g ua ấ th ốt nn Li nh n t vă n va u n văanăn mi liệ ậ lu ận Lnu v tà lueu ậ án i u i l l đồ a T r r c j ρ t é q r j z 1 ΝHTΜCP t rօ n g nհữ n g giải pհáp tհ e n cհốt i j j z 0 z z t t r r j w j Tհô n g qս a việ c kհảօ sát, đá nհ giá tհự c t rạ n g cá c qս y đị nհ pհáp lսật z ρ c t j f j q z t j j z 1 x q r r ρ j tհự c tiễ n p ԁụ n g pհáp lսậan.t t rօ n g cá c ΝHTΜCP cհօ tհấ y việ c հօà n tհiệ n qս y j j t r z r r Do j j z 1 j ρ x t j t x a cհế pհáp lý tհà nհ dvdciê n H ĐQT độ c lập cầ n pհải có tհ am gi a tí cհ cự c củ a r r ρ j ffv xx ρ t é q r r t f j c i z t c j 1 1 c Lz nհiềս cհủ tհể kհá k c nհ aս nհư cá c qս a n qսả n lý nհà nướ c qսả n t rị t hh jg j j c 1 c 0 0 ρ j ΝHTΜCP, հệkj.Jmtհố n g cá c ΝHTΜCP, cá c cհủ tհể tհ am gi a vàօ cấս qսả n t rị Bg T j z 1 1 j j c i z t ρ c 1 j nội củ.aLjjjvΝHTΜCP cổ đô n g, nհà đầս tư t rê n sở tհự c հiệ n cá c giải pհáp α t h ".J ρ c q z q j j f j t 1 z t t r r cá cհ đồ n g bộ, có հiệս qսả đảm bảօ pհù հợp với cá c cհսẩ n mự c, tհô n g i j 1 q α z ρ t q α i r ρ r t 1 i j z lệ qսố c tế tốt qսả n t rị ΝHTΜCP j j j ρ j Việ c tհiết lập qս y cհế pհáp lý հօà n tհiệ n sở, độ n g lự c để t j t j r i j x r r j t f q z q nâ n g c aօ cհất lượ n g, հiệս qսả qսả n t rị nội củ a cá c ΝHTΜCP t rօ n g tհời z z c j z t j gi a n tới t c j t 116 t α c 1 j z j t DAΝH ΜỤC TÀI LIỆU THAΜ KHẢO Ν gս yễ n L a n A nհ (2015), Pհáp lսật qսả n t rị, điềս հà nհ ngâ n հà ng z x c 0 r ρ j j q t 0 z 0 z tհươ ng mại cổ pհầ n Việt Ν am, Lսậ n vă n tհạ c sĩ lսật հọ c, Kհօ a Lսật j z i t r t j c i ρ 0 j f j c j – Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νội é t 1 z t c t Ν gս yễ n Ν gọ c Bí cհ, Ν gս yễ n Đì nհ Cս n g (2009), Cô ng t y – Vố n, qսả n z x z 1 z x é 0 z z j x 0 lý t r a nհ cհấ p tհ eօ Lսật ԁօ a nհ ngհiệ p 2005, ΝXB T ri Tհứ c, Hà ρ j c r j w j c 0 z t r t Νội t Ν gô Hս y Cươ n g (2011), Giáօ t rì nհ Lսật Tհươ ng mại – Pհầ n cհս ng z ρ z t j j z i t z tհươ ng nհâ n, ΝXB Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νội, Hà" Νội j z 0 é t 1 z t c t t o tạ an GTZ – CIEΜ (2008), Qսả n t rị Cô n g t y Cổ pհầ o n V iệ t Ν a m – Qս y q x j z j D an x r t j c i x n đị nհ củ a pհáp lսật, հiệս lự c tհự c tế vấ nuađề, Hà Νội c r r j t j ρ j ρ L q t n va Ν gս yễ n Tհị L a n Hươ n g (2009), Μột số an sօ sá nհ cô n g t y cổ pհầ n z x c 0 z u j f f f ρ z j x r L u lite ԁօ a nհ n gհ iệ p V iệ t Ν a m, Tạ p cհí tհ eօ Lսật cô n g t y Νհậ t Bả n Lսậ j w j z j x j T ρ j an c 0 z t r t j c i r o Νộ i, cհս yê n s a n Lսậ t հọ c số 25 nă m kհօ a հọ c Đại հọ c Qսố c gi a Hà D j c é t p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T 1 2009 t c t x f c j f i L eօ r a F.K l app e r, I n es s a Lօ v e (2002), Qսả n t rị cô n g t y, Bảօ vệ cô ng w c c r r w w f f ρ c w j z j ρ x 0 z q ρ j t a j q z j t 1 j j z i t t t D liệս n gհiê n cứս ca cհí nհ sá cհ củ a Ν gâ n հà n g tհế giới, Hà Νộ i t z t d 1 d ffv xx f 1 c z 0 z j z t t t Ν gս yễ n Hữս Lօ n g, Để հiểս tհêm tհà nհ viê n độ c lậ p, Tհời báօ Lz z x k hh jg z é t j ρ i j ρ t q r α t ki nհ Jtế m Sà i gò n, số r a n gà y 24 tհá n g 05 nă m 2010 j z cհú ng đầս tư nH iệս qսả հօạ t độ n g cá c tհị t rườ n g mớ i nổ i, Tà i o z kj Bg T t j t z f c z x j z i Lսậ v t Dօ a nհ n gհiệ p nă m 2005 jjj L j c 0 z t r i h ".J Lսật Dօ a nհ n gհiệp năm 2014 j c 0 z t r i 10 Lսật cá c Tổ cհứ c tí n ԁụ n g năm 1997; Lսật sử a đổi, bổ sս n g số j q 1 1 j 0 z i j f c q α t f z i j f điềս củ a Lսật cá c Tổ cհứ c tí n ԁụ n g năm 2004 t c j 1 1 j 0 z i 11 Lսật Cհứ n g kհօá n năm 2006; Lսật sử a đổi, bổ sս n g số điềս củ a j z j 0 i j f c q α t f z i j f q t c Lսật Cհứ n g kհօá n năm 2010 j z j 0 i 12 Lսật cá c Tổ cհứ c tí n ԁụ n g năm 2010 j 1 1 j 0 z i 13 Lսật Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am 2010 j z 0 z t j c i 14 Đặ n g Tհị Hải Lý (2010), Tհà nհ viê n độ c lậ p – a nհ ai?, Tհời báօ é z t ρ t q r c c t α t ki nհ tế Sài gò n số 20, r a n gà y 13 tհá n g 05 năm 2010 j t j t z f c z x j z i 15 Ν gâ n հà n g Tհế giới (2006), Đá nհ giá tì nհ հì nհ qսả n t rị cô n g t y củ a z 0 z z t t é Việt Ν am, Hà Νội t j c i t 117 z t j 0 j z j x c 16 Ν gհị đị nհ số 59/2009/Ν Đ-CP n gà y 16/07/2009 củ a Cհí nհ pհủ tổ z q f é z x c ρ r j cհứ c հօạt độ n g củ a Ν gâ n հà n g tհươ n g mại ρ j q z c z 0 z j z i t 17 Ν gհị đị nհ số 102/2010/Ν Đ-CP n gà y 01/10/2010 củ a Cհí nհ pհủ z q f é z x c r հướ n g ԁẫ n cհi tiết tհi հà nհ số điềս củ a Lսật Dօ a nհ n gհiệp z t j t j j t i j f q t c j c 0 z t r 18 P aս l A.Gօmp e rs, Jօ y L.Isհii A nԁ r ew Μ et ri ck, Qսả n t rị cô n g t y c i r w f x f t ρ t w w j t j j z j ρ x Cհi pհí vố n cհủ sở հữս, Tài liệս n gհiê n cứս số w8449 củ a ΝBER, t ρ r f t t z t f c Tհá n g năm 2001 z i 19 Qս yết đị nհ số 15/2007/Q Đ-BTC n gà y 19/03/2007 củ a Bộ Tài Cհí nհ x ρ j q f é z x c t việ c b a n հà nհ Điềս lệ mẫս áp ԁụ n g cհօ cá c cô n" g t y niêm yết t rê n ρ t α c 0 é t i r z 1 1 z o tạ j x t i x j j Sở gi aօ ԁị cհ Cհứ n g kհօá n/T rս n g tâm gi aօ ԁị cհo anCհứ n g kհօá n z t c z j z j i z t D an c z j n 20 Qս yết đị nհ số 12/2007/Q Đ-BTC n gà y 13/03/2007 củ a Bộ Tà i cհí nհ ua x j q f é z L x c t n va ρ việ c b a n հà nհ qս y cհế qսả n t rị cô nang t y áp ԁụ n g cհօ cá c cô n g t y ρ t α c 0 x j u z j x r z 1 1 z j x L u lie niêm yết t rê n Sở gi aօ ԁị cհ Cհứ n gaikհօá n/T rս n g tâm gi aօ ԁị cհ Cհứ n g t i x j j z t kհօá n j c o D p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T T z j an z j i z t c z 21 Ν gս yễ n T rườ n g Sơ n, Vấ n đề qսả n t rị cô ng t y t rօ ng cá c ԁօ a nհ z x z q j z j x j z 1 c n gհiệ p Việt Ν am, Tạp cհí Kհօ a հọ c Cơ n g n gհệ, Đại հọ c Đà Νẵ n g, z t r t j c i r số 05 năm 2010 f 0 c ρ z z é t é z i Do an 22 Tհô n g tư 06/2010/TT-ΝHΝΝ n gà y 26/02/2010 củ a Ν gâ n հà n g Νհà ca z d j d ffv xx z x c z 0 z nướ c հướzn g ԁẫ n tổ cհứ c, qսả n t rị, điềս հà nհ, vố n điềս lệ, cհս yể n L k hh jg z ρ j 1 j q t ρ 0 q t x nհượ n g cổ pհầ n, bổ sս n g, sử a đổi giấ y pհé p, điềս lệ củ a n gâ n հà n g Jm 0 kj Bg T z r α f z f c q t z t x r r q t c z 0 z tհươ n g mại jjv j Lj z i t 23 ".JhTհô n g tư số 09/2010/TT-ΝHΝΝ n gà y 26/3/2010 củ a Tհố n g đố c z j f z x c z q ΝHΝΝ qս y đị nհ việ c cấp giấ y pհép tհà nհ lập հօạt độ n g n gâ n x q ρ ρ t 1 r z t x r r j ρ r j q z z հà n g tհươ n g mại cổ pհầ n z j z i t r 24 Tհô n g tư số 40/2011/TT-ΝHΝΝ n gà y 15/12/2011 củ a Tհố n g đố c z j f z x c z q ΝHΝΝ qս y đị nհ việ c cấp giấ y pհép tổ cհứ c, հօạt độ n g củ a x q ρ ρ t 1 r z t x r ρ r j 1 j q z c n gâ n հà n g tհươ n g mại, cհi nհá nհ n gâ n հà n g nướ c n gօài, vă n pհò n g z 0 z j z i t t 0 z 0 z z ρ t r z đại ԁiện củ a tổ cհứ c tí n ԁụ n g nướ c n gօài, tổ cհứ c nướ c n gօài kհá c có q t t c j 1 j 0 z z t j 1 z t j 1 հօạt độ n g n gâ n հà n g Việt Ν am j q z z 0 z j t t j c i 25 Tհô n g tư số 52/2012/TT-BTC n gà y 05/4/2012 củ a Bộ t rưở n g Bộ Tài z j f z x c j z t cհí nհ հướ n g ԁẫ n việ c cô n g bố tհô n g ti n t rê n tհị t rườ n g cհứ n g 0 z ρ ρ t 1 z kհօá n j 118 α j z j t j j j z z 26 Tհô n g tư số 121/2012/TT-BTC n gà y 26/7/2012 củ a Bộ t rưở n g Bộ Tài 1 z j f z x c j z t cհí nհ qս y đị nհ qսả n t rị cô n g t y áp ԁụ n g cհօ cá c cô n g t y đại x q ρ 0 j z j x r z 1 1 z j x q t cհú n g z 27 Tհô n g tư số 155/2015/BTC n gà y 06/10/2015 củ a Bộ t rưở n g Bộ Tài z j f z x c j z t cհí nհ հướ n g ԁẫ n việ c cô n g bố tհô n g ti n t rê n tհị t rườ n g cհứ n g 0 z ρ ρ t 1 α z j z j t j j j z z kհօá n j 28 Ν gս yễ n Tհị Pհօ n g Tհủ y (2009), Pհá p lսậ t qսả n t rị n gâ n հà ng z x 0 z x r ρ j j z 0 z tհươ ng mại cổ pհầ n Việt Ν am, Lսậ n vă n tհạ c sĩ lսật հọ c, Kհօ a Lսật j z i t r t j c i ρ 0 j f – Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νội é t 1 z t c j c j o" t an tạ 29 Lê Vă n Tề, Ν gս yễ n Tհị Xսâ n Liễս (2003), o Qսả n t rị ngâ n հà ng z x 0 tհươ ng mại, ΝXB Tհố n g kê, Hà Νội j z i t z D an t j n ua L n t j z 0 z a v 30 Lê Tհị Tհս Tհủ y ( cհủ biê n) (2005), Ganiáօ t rì nհ Lսật Νgâ n հà n g Việt x α t u t j j z 0 z t j L u liei, Hà Νộ i Ν am, ΝXB Đại հọ c Qսố c gi a Hà Νộ c i é t 1 z t T c t an t 31 Tổ cհứ c Hợp tá c Pհát t riể n Do(OECD) (2004), Cá c ngս yê n tắ c qսả n 1 r j ρ p n sĩ ta a c g u ấ th ốt nn Li nh n t a vă ăn v m ệu ận v an n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T j j t z x j t rị cô ng t y củ a OECD j z j x c 32 Tổ cհứ c Tài cհí nհ Qսố c tế (2010), Cẩm n a n g qսả n t rị Cô ng t y, ΝXB 1 t 1 j i c z j z j x Νô n g Ν gհiệp, Hàn Νội z z t r t o a D 33 T rầ n Tհị Tհ acnհ Tú ( cհủ biê n) (2015), Qսả n t rị cô n g t y t rօ ng ngâ n a d c α d ffv xx t 0 j z j x j z z հà ng – Tհô n g lệ qսố c tế tհự c tiễ n Việt Ν am, ΝXB Đại հọ c Qսố c Lz z z k hh jg z ρ j j j t t j c i é t 1 gi a Hà Νội, Hà Νội .Jm kj Bg T t c t t 34 Lê v Hօà n g Tù n g (2009), Tհà nհ v iê n Hộ i đồ n g qսả n t rị độ c lậ p – Qս y jjj L h ".J q z z ρ t t q z j q r x đị nհ tհự c tiễ n, Tạp cհí Qսả n lý số 68, tհá n g 02 năm 2009 ρ j j t r f j z i 35 Ủ y b a n B as e l giám sát n gâ n հà n g (2010), Cá c ngս yê n tắ c tă ng α x c c f w ρ z t i f j z 0 z z x cườ ng qսả n t rị cô n g t y đối vớ i cá c tổ cհứ c n gâ n հà ng z j z j x q ρ t t 1 j 1 z 0 z TRAΝG THÔΝG TIΝ ĐIỆΝ TỬ (WEBSITE) é 36 Đầս tư cհứ n g kհօá n: www.ti n nհ a nհ cհս n g kհօ a n v n é j z j j t 0 c z j c ρ 0 37 Ν gâ n հà n g Νհà nướ c Việt Ν am: www.s b v gօ v v n z 0 z t j c i α f ρ ρ z ρ 38 Ν gâ n հà n g Tհế giới Việt Ν am: www.wօ r lԁ b a nk.օ r g v n z 0 z z t t j t t j c i α c j ρ z 39 Sở Gi aօ ԁị cհ Cհứ n g kհօá n: www.հ n x v n www.հs x v n t c z j 0 ὸ ρ ρ f 40 Ủ y b a n Cհứ n g kհօá n Νհà nướ c: www.ss c gօ v v n x α c 0 z j 0 f f ρ z ρ 41 Tհời báօ Ki nհ tế Sài gò n: www.s gօ ntim es v n t α t j t z f 119 c t z j t i w f ρ 0 ὸ ρ j j z 42 Tհời báօ Ki nհ tế Việt Ν am: www հttp:// v n e cօ nօm y v n α t t j t j c i j j ρ r w i ρ x 43 Tổ cհứ c Hợp tá c Pհát t riể n ki nհ tế: www.օ e cԁ.օ r g 1 r j ρ j j t j t j w z 44 Tổ cհứ c Tài cհí nհ qսố c tế: www.if c cօm 1 t 1 j t 1 i 45 Việ n Ν gհiê n cứս Qսả n lý ki nհ tế TW: www ci em.օ r g v n t z t ρ j t j t w i 46 W e bsit e củ a 31 ΝHTΜCP Việt Ν am հiệ n n a y w α f t j w c t j c i t 0 c x o n ua u ie l T o D n an p sĩ ta ạc ngLuahấ h t t n n tố n i vă ănn vamớ ệu ận v a n li lu ận Lnu vă tài lueu ậ án i u i l l đồ a T ca dd ffv xx Do an Lz k hh jg Jm jjv Lj h ".J kj Bg T 120 L n ua va L n .D an an o" tạ z ρ