Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Ngân hàng thơng mại giữ vị trí quan trọng hệ thống tài Hệ thống ngân hàng với hàng ngàn chi nhánh tác động đến phát triển tất lĩnh vực cđa toµn bé nỊn kinh tÕ nãi chung Ngµy hoạt động ngân hàng không ngừng phát triển Sự phát triển đợc nhận thấy tất phơng diện, từ đời sản phẩm dịch vụ xuất tập đoàn ngân hàng có quy mô toàn cầu đợc tạo từ sóng sáp nhập, hợp Tất diễn biến xảy nhanh biết Tuy nhiên, ngân hàng phải đơng đầu với nhiều rủi ro Trong kinh tế thị trờng, rủi ro đợc xem nh yếu tố tách rời với trình hoạt động doanh nghiệp, ngời ta khẳng định rằng, doanh nghiệp khác, ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro từ nguồn gốc Cùng với trình hội nhập mở cửa, hệ thống ngân hàng thơng mại nớc ta ngày đổi hoàn thiện Vấn đề mở rộng cho vay giải pháp nhằm hạn chế rủi ro đà thu hút quan tâm nhà nghiên cứu nh nhà điều hành ngân hàng Hiểu biết rủi ro kinh doanh ngân hàng để phòng tránh rủi ro mức cao nhất, đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng nh góp phần vào ổn định kinh tế Qua học tập Học viện Ngân hàng nghiên cứu thực tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Thành em nhận thấy tầm quan trọng công tác giám sát phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, em lựa chọn đề tài: Giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Thành Mục đích nghiên cứu chuyên đề: -Hệ thống lại vấn đề có tính lý luận rủi ro cho vay trung dài hạn mà ngân hàng gặp phải -Phân tích thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh NHĐầu t Phát triển Hà Thành -Đánh giá tình hình rủi ro Chi nhánh Hà Thành đa giải pháp cụ thể Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Do rủi ro vấn đề rộng phức tạp, chuyên đề em xin tập trung vào đối tợng nghiên cứu rđi ro tÝn dơng h×nh thøc cho vay trung dài hạn doanh nghiệp, phạm vi nghiên cứu dự án Chi nhánh NHĐầu t Phát triển Hà Thành Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng biện pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp so sánh, thống kê Kết cấu đề tài: Phần 1: Lời mở đầu Phần 2: Bao gồm chơng: -Chơng 1: Những vấn đề rủi ro cho vay trung dài hạn ngân hàng thơng mại -Chơng 2: Thực trạng rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Thành -Chơng 3: Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Thành Phần 3: Kết luận Chơng Những vấn đề rủi ro cho vay trung dài hạn ngân hàng thơng mại 1.1 Cho vay trung dài hạn 1.1.1 Khái niệm đặc điểm cho vay trung dài hạn 1.1.1.1 Khái niệm: Nền kinh tế phát triển, hoạt động kinh doanh ngân hàng đa dạng: nhận tiền gửi, cho vay, đầu t vào tài sản tài chính, dịch vụ toán, t vấn Trong hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng cao nhÊt nghiƯp vơ sư dơng vèn cđa ng©n hàng ( 90%) Nhu cầu vốn doanh nghiệp đợc đáp ứng vốn tự có, phát hành chứng khoán thị trờng tài chính, nhiên, hình thức vay trung dài hạn đem lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp nh: -Các doanh nghiệp nhỏ bị hạn chế khả tìm nguồn vốn thị trờng tài Chuyên đề tốt nghiệp Ngun Thanh H - Líp NHA-K6 -Trong nhiỊu trêng hỵp, vay trung dài hạn tốt phát hành chứng khoán: Thời hạn khoản cho vay trung dài hạn thờng ngắn thời hạn trái phiếu, có lợi cho doanh nghiệp thời kỳlÃi suất cao Khi vay trung dài hạn, doanh nghiệp tốn chi phí đăng ký, chi phí bảo lÃnh chi phí bán chứng khoán thị trờng Do đó, thực tế phần lớn nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp đợc tài trợ ngân hàng thơng mại thông qua nghiệp vụ cho vay trung dài hạn Việt Nam nay, khoản vay có thời hạn năm đến năm vay trung hạn, năm dài hạn 1.1.1.2 Đặc điểm cho vay trung dài hạn Giá trị khoản vay lớn: Nhu cầu vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp phát sinh nhu cầu mở rộng sản xuất, mua sắm máy móc thiết bị, đổi công nghệ, phát triển sở hạ tầng điều đòi hỏi doanh nghiệp phải có lợng vốn lớn Thời hạn đầu t dài: Nguồn vốn vay trung dài hạn nguồn vốn quan trọng đáp ứng nhu cầu tài sản cố định tài sản lu động thờng xuyên Toàn vốn cố định tham gia vào trình sản xuất kinh doanh nhng chuyển phần giá trị vào sản phẩm đợc sản xuất suốt trình khấu hao Đối với tài sản lu động thờng xuyên, tính chất thờng xuyên thể chỗ nguồn vốn để đầu t vào loại tài sản lu động phải đợc trì cách thờng xuyên Rõ ràng, với tính chất nh nguồn vốn để đầu t phải nguồn vốn có tính chất dài hạn Rủi ro cao: Cho vay trung dài hạn khoản vay có khối lợng vốn lớn, thời hạn vay dài Việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên, điều kiện kinh tế, trị, xà hội, thay đổi vị doanh nghiệp sản phẩm đợc cung cấp, xuất sản phẩm mới, thay đổi công nghệ sản xuất, nguyên liệu sản xuất Tất yếu tố gây khó khăn cho việc trả nợ doanh nghiÖp L·i suÊt cao L·i suÊt cho vay, lÃi suất phụ thuộc vào cấu trúc rủi ro cấu trúc kỳ hạn lÃi suất Mức độ rủi ro cao, thời hạn cho vay dài mức bù rủi ro cho ngân hàng lớn, lÃi suất cho vay cao ng- Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 ợc lại Ngoài ra, ngân hàng tốn chi phí việc huy động vốn, thẩm định, thực giám sát khoản vay Chính mà lÃi suất cho vay trung dài hạn thờng cao lÃi suất ngắn hạn Tín dụng trung dài hạn vai trò quan trọng ngân hàng, doanh nghiệp mà có vai trò quan trọng kinh tế 1.1.2 Vai trò cho vay trung dài hạn: 1.1.2.1 Đối với ngân hàng: -Tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ nâng cao thu nhập phân tán rủi ro cho ngân hàng -Giúp mở rộng quan hệ với khách hàng, từ làm tăng khả huy động loại tiền gửi cho ngân hàng -Cho vay trung dài hạn góp phần tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn cho ngân hàng Thông qua vay trung dài hạn, doanh nghiệp đầu t vào máy móc, thiết bị, nhà xởng kích thích sản xuất phát triển Khi doanh nghiệp cần nhiều vốn lu động để đáp ứng phát triển sản xuất, điều tạo thị trờng sử dụng vốn ngắn hạn 1.1.2.2 Đối với doanh nghiệp: -Nguồn vốn vay trung dài hạn ngân hàng nguồn vốn dài hạn dùng tài trợ cho nhu cầu tài sản cố định phận tài sản lu động thờng xuyên doanh nghiệp - Trả khoản nợ hữu: Doanh nghiệp thờng có nhu cầu vay trung dài hạn để toán cho khoản nợ thực đợc nghĩa vụ trả nợ vay đến hạn, tăng trởng liên tục hoạt động kinh doanh doanh nghiệp từ làm phát sinh nhu cầu trì khoản nợ cũ Ngoài ra, doanh nghiệp thờng có nhu cầu vay dài hạn ngân hàng để toán cho trái phiếu đợc quyền mua lại, có lÃi suất cao lúc phát hành -Đáp ứng nhu cầu vốn thành lập doanh nghiệp mua lại doanh nghiệp hoạt động: Trong nhiều trờng hợp, doanh nghiệp cần đợc tài trợ cho chi phí thành lập ban đầu Nhu cầu nhu cầu dài hạn Các doanh nghiệp có nhu cầu vay ngân hàng để mua doanh nghiệp khác hoạt động muốn phân tán hoạt động để nâng cao hiệu kinh doanh phân tán rủi ro Cho vay trung dài hạn để thành lập doanh nghiệp để mua doanh nghiệp khác hoạt động rủi ro cao Ngân hàng cần phải thận trọng cân nhắc để chấp nhận từ chối tài trợ 1.1.2.3 Đối với kinh tế: Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 -Cho vay trung dài hạn thúc đẩy tăng trởng phát triển kinh tế: Trong môi trờng cạnh tranh gay gắt nh nay, muốn tồn doanh nghiệp phải thờng xuyên thay đổi máy móc, thiết bị, mở rộng thị trờng, khai thác hiệu nguồn lực tài nguyên thiên nhiên, vốn, công nghệ, ngời Và vốn vay trung dài hạn đợc coi giải pháp tối u đáp ứng cho nhu cầu vốn doanh nghiệp Nhờ vào việc đầu t máy móc, thiết bị đại, mở rộng sản xuất, lực sản xuất doanh nghiệp tăng lên, sản phẩm sản xuất có chất lợng cao mẫu mà đẹp đáp ứng đợc nh cầu thay đổi khách hàng, kích thích nhu cầu tiêu dùng xà hội làm gia tăng tổng mức thu nhập kinh tế mức gia tăng thu nhập bình quân đầu ngời Nhờ mà vấn đề xà hội biến đổi ngày tốt hơn: xóa bỏ đói nghèo, suy dinh dỡng, tăng lên tuổi thọ bình quân, khả tiếp cận đến dịch vụ y tế, nớc sạch, trình độ dân trí giáo dục Cho vay trung dài hạn góp phần vào biến đổi theo xu cấu kinh tế: Thông qua định hớng phát triển kinh tế Chính phủ nhằm khai thác tiềm năng, mạnh vùng, khuyến khích đầu t cho ngành hạn chế đầu t với ngành khác, ngân hàng thơng mại với nghiệp vụ cho vay trung dài hạn góp phần tạo chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng tăng dần tỷ trọng ngành công nghiệp dịch vụ, giảm dần tỷ trọng ngành nông nghiệp -Cho vay trung dài hạn tăng cờng khả khoa học công nghệ đất nớc: Cho vay trung dài hạn có vai trò quan trọng vào việc đầu t máy móc, công nghệ đại doanh nghiệp, nâng cao trình độ tay nghề cho công nhân, tạo tính tự chủ tăng tính cạnh tranh thị trờng Nh vậy, cho vay trung dài hạn nghiệp vụ có ý nghĩa quan trọng để thực thành công công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc 1.2 Rủi ro biện pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn: 1.2.1 Khái niệm rủi ro: Có nhiều định nghĩa rủi ro nhà kinh tế nhà kinh doanh Tuy khó tìm đợc định nghĩa hoàn hảo, song biết đợc rủi ro thờng có hai đặc tính sau: -Thứ biên độ rủi ro, thiệt hại từ rủi ro gây mức độ -Thứ hai sè xt hiƯn cđa rđi ro nhiỊu hay Ýt Theo Peter S.Rose, rủi ro ngân hàng có nghĩa mức độ không chắn liên quan tới vài kiện Ví dụ: liệu khách hàng có xin tái gia hạn khoản vay không? Tiền gửi có tăng tháng tới không? Giá cổ Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 phiếu thu nhập ngân hàng có tăng không? LÃi suất tăng hay giảm tuần tới ngân hàng có phần thu nhập hay giảm giá trị không điều xảy ra? Các nhà quản lý ngân hàng quan tâm tới việc nâng cao giá trị cổ phiếu đẩy mạnh khả sinh lời nhng không lơ việc kiểm soát rủi ro mà họ phải chịu trách nhiệm Một kinh tế với vấn đễ xuất gần liên quan tới lĩnh vực lợng, bất động sản, cho vay nớc đà khiến cho ngân hàng tập trung vào công tác đo lờng kiểm soát rủi ro Các ngân hàng quan tâm tới loại rủi ro chính: -Rủi ro tín dơng - Rđi ro l·i st -Rđi ro kho¶n - Rủi ro hoạt động -Rủi ro thị trờng - Rủi ro phá sản Ngày nay, ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro quan trọng khác: rủi ro lạm phát, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro trị rủi ro phạm tội Các chuyên gia cho số tài sản ngân hàng (đặc biệt khoản cho vay) giảm giá trị hay thu hồi biểu cđa rđi ro tÝn dơng Do vèn chđ së h÷u ngân hàng so với tổng giá trị tài sản nhỏ nên cần tỷ lệ nhỏ danh mơc cho vay cã vÊn ®Ị sÏ cã thĨ đẩy ngân hàng tới nguy phá sản Trong hoạt động cho vay trung dài hạn, ngân hàng thơng mại thờng phải đối mặt nhiều với rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn khoản lỗ tiềm tàng vốn có đợc tạo cấp tín dụng cho khách hàng Cụ thể hơn, rủi ro tín dụng khả khách hàng không trả đợc nợ với ngân hàng xét hai khía cạnh: Số lợng thời gian Do đó, rủi ro tín dụng phân thành: -Rủi ro vốn: Khi khách hàng không hoàn trả phần toàn khoản tín dụng (xét khía cạnh số lợng) Từ làm giảm vốn tự có ngân hàng thơng mại, giảm sức mạnh tài ngân hàng -Rủi ro vốn bị ứ đọng: Khi khách hàng khả trả hạn làm cho khoản cho vay ngân hàng bị bất động hóa (xét khía cạnh thời gian) Từ gây chi phí hội cho ngân hàng Phần nguồn vốn đà huy động khách hàng vay phải trả lÃi (trả lÃi tiền gửi, trả lÃi cho giấy tờ có giá, trả lÃi cho khoản vay, trả cổ tức cho cổ đông) nhng lại không tạo đợc nguồn thu tơng ứng 1.2.2 Hậu rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn: Chuyên đề tèt nghiƯp Ngun Thanh H - Líp NHA-K6 Cho vay trung dài hạn nghiệp vụ có ý nghĩa quan trọng ngân hàng, doanh nghiệp ®èi víi nỊn kinh tÕ Do vËy, rđi ro hoạt động cho vay trung dài hạn để lại tác động xấu: Đối với ngân hàng: Rủi ro xảy tạo cho ngân hàng tổn thất tài Nhng thiệt hại uy tín ngân hàng, lòng tin xà hội tổn thất lớn nhiều lần Khi khách hàng lòng tin vào ngân hàng, ngân hàng lợng khách hàng truyền thống khách hàng tiềm Hơn nữa, việc khách hàng rút tiền ạt dẫn đến rủi ro khoản đẩy ngân hàng vào bờ vực phá sản Đối với ngời vay: Có nhiều nguyên nhân khiến khách hàng không hoàn trả đợc khoản nợ vay trung dài hạn ngân hàng, điều gây rủi ro ngân hàng, mà ngời vay nguồn tài trợ từ ngân hàng, doanh nghiệp khó khăn việc đầu t máy móc, thiết bị, mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, làm giảm tính cạnh tranh thị trờng Nếu không trả đợc khoản nợ cho ngân hàng, tài sản đảm bảo ngời vay bị tịch thu, bị phát mại ngời vay đứng trớc nguy phá sản Đối với kinh tế: Rủi ro, mà đặc biệt rủi ro tín dụng giống nh ngòi nổ tự phá hoại giới hạn phạm vi hĐp, nhng cã nh÷ng chÊt kÝch nỉ sù phá hoại lan truyền tàn phá khủng khiếp sÏ diƠn Rđi ro tÝn dơng lóc ®ã cã thể đầu mối khủng hoảng kinh tÕ - x· héi NÕu rđi ro tÝn dơng cđa ngân hàng mức cao, dẫn đến phá sản, kéo theo tình trạng khủng hoảng ngân hàng khác, thị trờng tài ổn định, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ảnh hởng đến tiết kiệm mở rộng đầu t, đời sống nhân dân gặp khó khăn, thất nghiệp tăng Tóm lại, rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn có phạm vi ảnh hởng rộng lớn, việc hạn chế rủi ro mối quan tâm chung ngân hàng thơng mại, Ngân hàng Nhà nớc, Chính phủ xà hội 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro hoạt động cho vay trung dài hạn: 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan: Political: Nguyên nhân sách Nhà nớc; Môi trờng pháp lý -Sự cha hoàn chỉnh thiếu đồng -Quyết định thờng xuyên thay đổi thời gian ngắn làm cho ngân hàng không kịp thích nghi Economy: Môi trờng kinh tế Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 Yếu tố điển hình thờng đợc đề cập chu kỳ kinh tế Rủi ro xảy kinh tế rơi vào suy thoái Khi kinh tế suy thoái, ngân hàng đặc biệt gặp nguy hiểm với khoản cho vay doanh nghiệp sản xuất hàng hóa tiêu dùng cao cấp có độ bền cao nh ô tô, tủ lạnh, khoản cho vay bất động sản Bởi thời kỳ này, ngời tiêu dùng thờng cắt giảm chi tiêu thiết yếu Social: -Thông tin không cân xứng -Rủi ro đạo đức -Nguyên nhân bất khả kháng: thiên tai, hỏa hoạn, ngời vay ®ét tư… Technology: Khoa häc - kü tht Việc ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật đà đem lại nhiều thành công cho ngân hàng, bao gồm hoạt động cho vay Phát hành thẻ tín dụng, cấp khoản tín dụng thông qua máy cho vay tự động, sử dụng phần mềm quản lý khách hàng (MSI), cho phép khách hàng nối mạng với máy tính ngân hàng để lệnh mở th tín dụng hình thức thực đà tạo diện mạo hoạt động cho vay ngân hàng, bao gồm cho vay trung dài hạn Tuy nhiên, nhiều rủi ro phát sinh từ 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía ngời vay: - Rủi ro phi tài chính: Phản ánh mục đích sử dụng vốn việc khách hàng có thiện chí việc vay trả nợ ngân hàng nh biến động bất ngờ ảnh hởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh Rủi ro đạo đức: Khách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích Ví dụ: vụ án Minh Phụng, khách hàng có tính ăn cắp tâm gây thiệt hại đáng kể cho ngân hàng Nhiều vụ lừa đảo, lập hồ sơ giả, dự án giả để vay vốn ngân hàng nh thành lập công ty ma, mua hóa đơn VAT hay thực hành động phi pháp khác Rủi ro cạnh tranh: Thiếu thông tin sản phẩm công nghệ đối thủ, cạnh tranh với hàng giả, hàng nhái thị trờng, cạnh tranh thiếu lành mạnh đối thủ cạnh tranh Do thay đổi bất ngờ, ý muốn điều kiện sản xuất kinh doanh, chẳng hạn biến động giá cả, thị hiếu từ thị trờng cung cấp thị trờng tiêu thụ - Rủi ro tài chính: Phản ánh khả thực nghĩa vụ trả nợ gốc lÃi tiỊn vay cho chđ nỵ Rđi ro cã thĨ biĨu khía cạnh sau: Khách hàng không kiểm soát đợc chi phí Mức độ hiệu khách hàng việc tận dụng nguồn lực để tạo doanh thu yếu Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 Khả tiêu thụ sản phẩm suy giảm Khả trang trải chi phí tài có biểu xấuKhả toán khách hàng xuất vấn đề Tình hình biến động khả sinh lợi vỊ thu nhËp theo thêi gian cã chiỊu híng suy giảm Quy mô đòi nợ đòn bẩy (nợ so với vốn cổ phần) không hợp lý, doanh nghiệp sử dụng vốn vay nhiều để tài trợ cho hoạt động kinh doanh rủi ro tài tăng lên Khách hàng phải đối mặt với khoản trả bất thờng làm gia tăng nhu cầu toán tiềm tơng lai 1.2.3.3 Nguyên nhân thân ngân hàng: -Chính sách tín dụng không hợp lý Chính sách cho vay không phù hợp với đặc điểm thực trạng kinh tế, hoạt động không hớng tới mục đích chiến lợc mà trọng vào mục đích ngắn hạn Ngoài ra, thể lệ cho vay có sơ hở để khách hàng lợi dụng -Cán ngân hàng không chấp hành quy trình cho vay, định cho vay thiếu thông tin sát thực Ví dụ, VINAMEX vay ngân hàng 180 triệu đồng, thời hạn tháng với tài sản chấp xe KAMAZ đà khấu hao 20%, giá trị xe 280 triệu Nhng sau tháng xe đà bị bán với giá 140 triệu, kho bạc Nhà nớc địa phơng quản lý Rủi ro xảy với ngân hàng VINAMEX có tình trạng tài yếu nợ thuế Nhà nớc, ngân hàng đà không thẩm định kỹ tình trạng tài khách hàng VINAMEX -Thiếu giám sát tín dụng Một phần thiếu kiến thức hoạt ®éng cđa ngêi vay, c¸c c¸n bé tÝn dơng thờng tốt nghiệp trờng khối kinh tế, mà hoạt động kinh doanh khách hàng đa dạng, bao gồm nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác -Sự cạnh tranh (ngân hàng mong muốn có tỷ trọng cho vay nhiều ngân hàng cạnh tranh Điều dẫn đến cho vay mức, tức cho vay vợt khả chi trả ngời vay) -Cán tín dụng vi phạm đạo đức kinh doanh, nh thông đồng với khách hàng lập hồ sơ giả để vay vốn vay ké, xâm tiêu giải ngân hay thu nợ 1.2.3.4 Nguyên nhân từ bảo đảm tín dụng: Trờng hợp bảo đảm tài sản: Có yêu cầu bảo đảm tài sản là: dễ đợc định giá, dễ cho ngân hàng quyền đợc sở hữu hợp pháp, dễ tiêu thụ Với ngân hàng, nói chung cho dù vay có tài sản đảm bảo nhng có rủi ro, chẳng hạn, nhà đa làm chấp nhiều không đảm bảo đợc yêu cầu Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Thanh Huệ - Lớp NHA-K6 Trờng hợp bảo lÃnh: Bảo lÃnh bảo đảm gián tiếp có bên tham gia, bên thứ 3, tức bên bảo lÃnh, đồng ý chịu trách nhiệm khoản nợ thứ hai khách hàng ngân hàng ngời không trả đợc nợ cho bên thứ ngân hàng Vấn đề chủ yếu bảo lÃnh dù ngân hàng có cố gắng giải thích trách nhiệm trả nợ tiềm tàng đến đâu, ngời bảo lÃnh không chờ đợi gọi đợc trả tiền Nếu việc xảy quan hệ ngời bảo lÃnh ngân hàng trở nên căng thẳng, khó thuyết phục họ trả tiền không kiện họ tòa, mà việc ngân hàng tiến hành không cách khác 1.2.4 Giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay trung dài hạn: 1.2.4.1 Thực cách khoa học đồng quy trình cho vay: Quy trình cho vay có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Một quy trình cho vay chặt chẽ có hiệu biện pháp hữu hiệu để hạn chế rủi ro trình cấp tín dụng Quy trình cho vay quy trình kể từ khách hàng lập đơn xin vay đến lúc ngân hàng thu hồi hết nợ vay Nó bao gồm giai đoạn: Lập hồ sơ xin vay: Một khoản tín dụng đợc cấp ngân hàng đà tin tởng chắn vào thái độ sẵn sàng trả nợ khả trả nợ khách hàng Để có định xác việc cấp tín dụng hay không, ngân hàng phải phân tích hàng loạt nguồn thông tin có liên quan, nguồn hồ sơ khởi đầu có đợc lấy từ hồ sơ cấp đề nghị xin vay Ngân hàng phải thẩm định tính xác hồ sơ bao gồm: Hồ sơ pháp lý: bao gồm định thành lập doanh nghiệp; giấy phép đăng ký kinh doanh; giấy phép hành nghề; định bổ nhiệm giám đốc, tổng giám đốc; định bổ nhiệm kế toán trởng; điều lệ hoạt động doanh nghiệp Hồ sơ kinh tế: Bao gồm báo cáo tài (báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán ) kế hoạch sản xuất kinh doanh Hồ sơ vay vốn: Bao gồm giấy đề nghị vay vốn (số tiỊn xin vay, thêi h¹n vay, l·i st vay, mơc đích vay), phơng án sản xuất kinh doanh dự án đầu t, hồ sơ bảo đảm tiền vay, giấy chứng minh tính chất pháp lý tài sản đảm bảo Giai đoạn phân tích tín dụng: Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng sử dụng vốn vay, nh khả hoàn trả vốn vay ngân hàng Sau kết thúc giai đoạn phân tích tín dụng, ngân hàng phải trả lời đợc hai câu hỏi: khách hàng có sẵn lòng trả nợ hay không khách hàng có khả trả nợ hay không?