Giai phap nang cao hieu qua hoat dong thanh thanh 144735

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức LỜI MỞ ĐẦU i i Trong giới ngày hội nhập, tồn cầu hố nay, hoạt động mua bán nước có hội phát triển, khơng có biên giới Vì vậy, nghiệp vụ dịch vụ Ngân hàng thương mại đại theo mở rộng phát triển nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu kinh tế, có nghiệp vụ tốn quốc tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Là mắt xích khơng thể thiếu chuỗi hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, hoạt động toán quốc tế Ngân hàng ngày chứng tỏ vị trí vai trị quan trọng Hoạt động tốn quốc tế không đơn giản lựa chọn phương thức toán phù hợp hay sử dụng phương tiện tốn thơng dụng u cầu đặt toán quốc tế phải thực nhanh chóng, an tồn, xác đạt hiệu khách hàng ngân hàng thương mại, hiệu tốn quốc tế Hiệu toán quốc tế trực tiếp tác động vào việc rút ngắn thời gian chu chuyển vốn, giảm thiểu rủi ro liên quan, tới khả toán khách hàng, tạo điều kiện cho việc mở rộng phát triển hoạt động ngoại thương nước i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội bắt đầu tham gia cung cấp toán quốc tế từ 2003 bắt đầu mang lại thu nhập cho Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động toán quốc tế chi nhánh cịn gặp khơng khó khăn Quy mơ tốn quốc tế chi nhánh chưa lớn, hiệu toán quốc tế chưa cao, sản phẩm dịch vụ toán quốc tế chủ yếu nghiệp vụ truyền thống, nhiều nghiệp vụ đại chưa áp dụng, khách hàng sử dụng toán quốc tế ít, chưa thường xuyên, dịch vụ hỗ trợ tốn quốc tế chưa phát triển Việc tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu toán quốc tế chi nhánh nhu cầu thiết, địi hỏi khách quan khơng phát triển kinh tế địa bàn mà với Ban lãnh đạo Ngân hàng, cán trực tiếp thực nghiệp vụ toán quốc tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trước năm 1990, toán quốc tế nghiệp vụ độc quyền Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trở thành nghiệp vụ phổ biến nhiều Ngân hàng thương mại, mang lại nguồn thu dịch vụ lớn, nâng cao vị Ngân hàng quan hệ kinh tế quốc tế i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Xuất phát từ thực tế đó, em chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thanh toán quốc tế Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội” i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kết cấu chuyên đề gồm ba phần: i i i i i i Chương : Những vấn đề hiệu toán quốc tế Ngân hàng thương mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chương 2: Thực trạng hiệu tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chương 3: Giải phảp nâng cao hiệu toán quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoàn thành chuyên đề trước hết em xin chân thành cảm ơn anh chị Phịng Thanh tốn quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Tây Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Tiến sỹ Đặng Ngọc Đức tận tình bảo hướng dẫn cho em q trình hồn thành chun đề Em xin cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng- Tài trường Đại học Kinh tế quốc dân dạy dỗ giúp đỡ em năm học vừa qua i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chữ viết tắt NHNN NHNo&PTNT TCKT CNV KDNT NHTM TTQT WTO PGD KD XNK TDCT NHđCĐ NHNT NHPH NHTB NHTH NHXN i i GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Nguyên văn Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Tổ chức kinh tế Công nhân viên Kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng thương mại Thanh toán quốc tế Tổ chức thương mại giới ( World Trade Organization ) Phịng giao dịch Kinh doanh Xuất nhập Tín dụng chứng từ Ngân hàng định Ngân hàng nhờ thu Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo Ngân hàng thu hộ Ngân hàng xác nhận i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ i Mục lục i i i i i Tên sơ đồ, biểu đồ, đồ thị i i i i i i i Trang i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1 Khái quát toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Các quốc gia tồn phát triển dựa vào giao dịch trao đổi hàng hóa, dịch vụ hoạt động văn hóa, khoa học kĩ thuật xã hội thân quốc gia Sự khác biệt địa lý, khí hậu, mơi trường trình độ phát triển khao học kĩ thuật, nguồn lực nguồn nhân lực yếu tố xã hội học quốc gia làm cho lợi quốc gia khơng khác nhau, nước có lợi mặt hàng lại bất lợi mặt hàng khác nước khác ngược lại Để tồn phát triển cách thuận lợi, quốc gia phải tiến hành trao đổi kinh tế thương mại với nguyên tắc mang có lợi trao đổi lấy chưa có lợi với nước khác Trong điều kiệ kinh tế tồn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế phận kinh tế đối ngoại phần thiếu kinh tế Vấn đề trao đổi hàng hóa, dịch vụ vượt khỏi biên giới quốc gia góp phần đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế đất nước Và theo đó, hoạt động tốn quốc tế đời, tồn phát triển Đó mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền sản xuất lưu thông hàng hóa Thanh tốn quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Ngày nay, nói đến hoạt động ngoại thương nói đến TTQT ngược lại nói đến TTQT nói đến ngoại thương Vì hoạt động TTQT thực thông qua hệ thống ngân hàng mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng nâng cao vị ngân hàng Do vậy, ngân hàng cố gắng phát triển nghiệp vụ TTQT lấy hoạt động TTQT làm trọng tâm 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế 1.1.2.1 Vai trị kinh tế Nghiệp vụ TTQT vận dụng tổng hợp điều kiện TTQT Những điều kiện thể điều kiện toán hiệp định thương mại, hiệp định trả tiền ký kết người mua người bán Phương thức toán điều kiện quan trọng điều kiện thương mại mua bán ngoại thương TTQT khâu cuối trình lưu thơng hàng hóa dịch vụ Nó phản ánh vận động có tính độc lập tương đối giá trị trình chu chuyển tư hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức hóa quốc gia khơng cân bằng, đồng thời sản xuất, tiêu thụ, đầu tư vốn, vay nợ, viện trợ hình thức chuyển tiền tốn bù trừ TTQT đóng vai trị quan trọng lẽ thông qua TTQT giá trị hàng hóa XNK thực nhờ có hoạt động TTQT mà khoản vê tín dụng, đầu tư hay giao dịch đối ngoại thực Thanh toán nội quốc gia phức tạp, TTQT cịn phức tạp khó khăn nhiều ảnh hưởng yếu tố tiền tệ, tín dụng, ngân hàng khác biệt ngơn ngữ, tập qn khả kiểm sốt tồn q trình từ sản xuất lưu thơng đến tốn Nếu nghiệp vụ tốn khơng theo kịp với nhu cầu kinh tế nhân tố kìm hãm phát triển tồn kinh tế Trong điều kiện mở cửa kinh tế với giới bên ngồi, quốc gia có vai trò chủ thể kinh tế thị trường họ cạnh tranh với để phát triển Tự thân trình cạnh tranh làm nảy sinh nhu cầu hợp tác phân công lao động để nhằm giải nhu cầu tiền vốn, công nghệ, nhân lực, tài nguyên, thị trường tiêu… Tham gia vào trình hợp tác phân cơng lao động quốc tế, quốc gia có điều kiện tốt để phát triển kinh tế chủ thể tận dụng thành khoa học, kỹ thuật, công nghệ giới, giải khó khăn tiền vốn, nhân lực, tài nguyên, thị trường tiêu thụ hàng hóa Thực tế cho thấy quốc gia phát triển nước tham mạnh mẽ vào phân công lao động quốc tế Việt Nam đường đổi mở cửa kinh tế, với tinh thần Việt Nam muốn làm bạn với tất nước dựa nguyên tắc hợp tác có lợi TTQT góp phần làm tăng cường mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc gia, giúp cho trình tốn diễn nhanh chóng, an tồn, tiện lợi giảm bớt chi phí cho chủ thể tham gia Bên cạnh đó, hoạt động TTQT làm tăng khối lượng tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế, đồng thời thu hút lượng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam 1.1.2.2 Vai trò ngân hàng thương mại Thứ nhất: Giúp mở rộng thị phần kinh doanh, thu hút khách hàng, từ mà tăng thu nhập cho Ngân hàng TTQT nghiệp vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới TTQT Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín cho ngân hàng tọa dựng niềm tin cho khách hàng Điều khơng giúp ngân i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức hàng mở rộng quy mơ hoạt động mà cịn ưu tọa nên sức cạnh tranh ngân hàng chế thị trường Hoạt động TTQT khơng hoạt động đơn mà cịn hoạt động hỗ trơi, bổ sung cho hoạt động kinh doanh khác ngân hàng Hoạt động TTQT thực tốt mở rộng cho hoạt động tín dụng XNK, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại hoạt động ngân hàng quốc tế khác Hoạt động toán quốc tế giúp nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhờ hoạt động TTQT, ngân hàng thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí tốn, phí bảo lãnh….Đây loại phí góp phần không nhỏ vào doanh thu lợi nhuận NH Thứ hai: Hoạt động TTQT tăng tính khoản cho ngân hàng Khi thực nghiệp vụ TTQT, ngân hàng thu nguồn vốn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT với ngân hàng hình thức khoản ký quỹ chờ tốn Thứ ba: TTQT cịn tạo điều kiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng Các ngân hàng áp dụng công nghệ tiên tiến để hoạt động TTQT thực nhanh chóng, kịp thời xác, nhằm phân tán rủi ro, góp phần mở rộng quy mô mạng lưới ngân hàng Lĩnh vực kinh doanh XNK tiềm ẩn nhiều rủi ro nên đòi hỏi TTQT phải thực từ khâu thu nhận xử lí thơng tin đến khâu phản hồi thông tin Để đáp ứng yêu cầu đó, ngân hàng phải đổi cơng nghệ, áp dụng công nghêtổ chức tốt khâu TTQT từ trang bị kĩ thuật đến đào tạo cán giúp cho trình thực nghiệp vụ an tồn, hiệu Thứ tư: Hoạt động TTQT làm tăng cường mối quan hệ đối ngoại ngân hàng, tằng cường khả cạnh tranh ngân hàng, nâng cao uy tín trường quốc tế, sở khai thác nguồn tài trợ ngân hàng nước ngồi nguồn vốn thị trường tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng Thứ năm: Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro Kinh doanh Ngân hàng lĩnh vực kinh doanh đầy rủi ro Đặc biệt bối cảnh nay, mà kinh tế giới ln có nhiều biến động, rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu ngày nhiều: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đối, rủi ro i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức khoản, rủi ro quốc gia… Với viêc đa dạng hóa hình thức kinh doanh dịch vụ phương pháp tôt để phân tán rủi ro hoạt đông kinh doanh ngân hàng Lợi nhuận thu từ hoạt động TTQT hỗ trợ cho ngân hàng thị trường biến động giúp cho ngân hàng giữ vững ổn định Hoạt động TTQT có vai trị quan trọng hoạt động kinh tế quốc tế đất nước ngân hàng Nó mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế, kể từ chuẩn bị bước cần thiết để sản xuất hàng hóa tới xuất thu ngoại tệ hay chi ngoại tệ để nhập hàng hóa phục vụ sản xuất, đời sống người Vì vậy, việc nghiên cứu nội dung nghiệp vụ TTQT, hồn thiện quy trình nghiệp vụ kỹ thuật TTQT để xử lý phù hợp với đặc điểm, tính chất kinh tế, nước để ngày nâng cao hiệu hoạt động TTQT coi nhiệm vụ quan trọng ngân hàng 1.1.2.3 Vai trò doanh nghiệp xuất nhập TTQT khâu cuối q trình lưu thơng hàng hàng hóa, khép lại chu trình mua bán hàng hóa dịch vụ phức tạp nhiều rủi ro Do đó, yêu cầu đặt cho TTQT phải đảm bảo an toàn cho hợp đồng XNK, thu tiền nhận hàng đầy đủ, hợp đồng, tạo lợi nhuận kinh doanh Thông qua thực TTQT với bạn hàng nước ngoài, doanh nghiệp kinh doanh XNK có điều kiện nắm bắt thơng tin thị trường ngồi nước hiểu biết thêm đối tác Trên sở thông tin thị trường, cân tiềm lực mình,các doanh nghiệp đề chiến lược thích hợp, có biện pháp ngăn ngừa rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh 1.1.3 Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động tốn quốc tế 1.1.3.1 Các thơng lệ tập qn quốc tế 1.1.3.1.1 Điều kiện thương mại quốc tế (International Commercial Terms – INCOTERMS) Incoterms văn tập hợp toàn quy tắc thống quốc tế dùng để giải thích điều kiện thương mại thơng dụng sử dụng hợp đồng ngoại thương Nó phân định rõ ràng quyền hạn, trách nhiệm bên mua bán việc phân chia chi phí rủi ro vận chuyển, bốc dỡ , bảo hiểm hàng hóa bên Phòng thương mại quốc tế ban hành Incoterms lần đầu vào năm 1936 nhằm có sở giải tranh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức chấp phát sinh giao lưu thương mại nước Lần đời có điều kiện thương mại, tập trung vào điều kiện sử dụng cho việc vận chuyển hàng hóa đường biển Đến nay, Incoterms sửa đổi lần vào năm 1953, 1967, 1976,1980, 1990, 2000, 2010 Sau lần sửa đổi Incoterms 2010 11 điều kiện thương mại, chia làm nhóm riêng biệt (1 nhóm bao gồm cho phương thức vận tải, nhóm cho vận tải đường biển đường thủy nội địa) 1.1.3.1.2 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits – UCP) UCP tập hợp nguyên tắc tập quán quốc tế phong thương mại quốc tế (ICC) soạn thảo phát hanh, quy định quyền hạn, trách nhiệm bên liên quan giao dịch tín dụng chứng từ với điều kiện thư tín dụng có dẫn chiếu tuân thủ UCP Từ phát hành lần đầu vào năm 1933 đến UCP trải qua lần sửa đổi Đó vào năm 1951, 1962, 1974, 1983, 1993, 2007 để phù hợp với thực tiễn thay đổi không ngừng nên kinh tế giới hoạt động ngoại thương 1.1.3.1.3 Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm tra chứng từ theo phương thức Tín dụng chứng từ (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credit – ISBP) Tại họp vào tháng 5/2000, Ủy ban kỹ thuật thực hành ngân hàng Phòng thương mại quốc tế (ICC) thành lập nhóm cơng tác để soạn thảo văn Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm tra chứng từ xuất trình theo phương thức TDCT Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng thể văn quán với UCP quan điểm định ủy ban ngân hàng ucp Văn không sửa đổi UCP , mà giải thích rõ ràng cách thực UCP người làm thực tế liên quan đến tín dụng chứng từ Văn phản ánh tiêu chuẩn quốc tế thực hành tín dụng chứng từ cho tất bên liên quan đến tín dụng chứng từ Khi mà quyền lợi , nghĩa vụ biện pháp hạn chế tổn thất người mở tín dụng phụ thuộc vào cam kết họ với ngân hàng phát hành , vào việc thực giao dịch sở vào từ chối hạn theo luật lệ tập quán áp dụng , người người mở tín dụng khơng cho họ dựa vào điều khoản để thối thác nghĩa vụ hồn trả cho ngân hàng phát hành i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Đặng Ngọc Đức Việc gắn kết văn vào điều khoản tín dụng chứng từ khơng nên , UCP việc tuân thủ tấp quán thỏa thuận yêu cầu tuyệt đối 1.1.3.1.4 Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng (The Uniform rules for Bank – to – Bank Reibursement under Documentary Credit – URR) Trong trình xử lý khoản toán phát sinh giao dịch TDCT, chức ngân hàng thứ ba, ngân hàng hoàn trả phát triển hoàn thiện dần UCP 600 Để đáp ứng cần thiết tiêu chuẩn quốc tế hỗ trợ thương mại toàn cầu, năm 1993 Ủy ban ngân hàng ICC thành lập ban soạn thảo: “Quy tắc thống hoàn trả liên ngân hàng theo thư tín dụng” Sau q trình soạn thảo công phu, ICC ban hành quy tắc có hiệu lực từ 01/07/1996 Đến NHTM dẫn chiếu giao dịch TDCT có liên quan đế ngân hàng hồn trả 1.1.3.1.5 Quy tắc nhờ thu quốc tế (Uniform Rules for Collection –URC) Mục đích quy tắc tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực thống nguyên tắc thực hành nghiệp nhờ thu thương mại quốc tế Quy tắc phát hành lần đầu phòng thương mại quốc tế (ICC) vào năm 1956 tái vào năm 1967, 1978 lần tái sau hội đồng ICC chấp thuận vào tháng 6/1995 ICC Uniform Rules for Collection, publication No 522 viết tắt URC 522 1.1.3.1.6 Quy tắc thống thư tín dụng dự phịng (ISP) 1.1.3.2 Luật quốc gia o Luật dân i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i o Luật thương mại i i o Pháp lệnh ngoại hối i i i o Luật công cụ chuyển nhượng i i i i i 1.1.3.3 Luật công ước quốc tế 1.1.3.3.1 Các nguồn luật điều chỉnh Hối phiếu TTQT Hối phiếu phương tiện tốn thơng dụng thương mại quốc tế Nguồn luật điều chỉnh việc sử dụng lưu thông hối phiếu bao gồm: Luật thống Hối phiếu đòi nợ Hối phiếu nhận nợ theo công ước Geneve năm 1930(Uniform Law for Bill of Exchange - ULB) 1.1.3.3.2 Các nguồn luật điều chỉnh Séc TTQT i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Trần Thị Huyền Trang – Tài quốc tế 49 10