Giai phap tang cuong huy dong von tai ngan hang 148584

Chuyên đề thực tập Lời nói đầu i i Nớc ta tiến hành công nghiệp hóa, đại hóa, xây dựng kinh tế thị trờng định hớng xà héi chđ nghÜa xu híng héi nhËp kinh tÕ khu vực toàn cầu Một vấn đề có vị quan trọng hàng đầu nghiệp mà theo đuổi vấn đề vỊ ngn lùc, vÊn ®Ị vèn - vÊn ®Ị thc sở hạ tầng mềm cho đầu t phát triển Đây vấn đề mang tính cấp thiết, đầy biến động đòi hỏi phải xây dựng, phát triển thờng xuyên đợc xử lý, điều chỉnh nhằm đáp ứng đợc nhu cầu vốn kinh tế, giải đợc thiếu hụt chi tiêu Chính phủ Vậy giải pháp cho huy động vốn; phải có phơng án, sách cụ thể mang tính chiến lợc dài hạn nhằm thõa mÃn nhu cầu vốn nh nâng cao khả hÊp thơ vèn cđa nỊn kinh tÕ iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iii Chóng ta kh«ng chØ đơn xem nguồn lực, nguồn vốn tiền mặt, mà phải xem xét nguồn vốn bao gồm dới dạng vật chất phi vật chất đợc biểu tiền Hoạt động huy động vốn không đơn thu hút nguồn lực mà đôi với việc chọn lọc sử dụng vốn cho có hiệu Việc xây dựng thị trờng tài tầm cỡ nh tạo hành lang pháp lý thông thoáng, an toàn điều kiện cần để thu hút nguồn nội ngoại lực phục vụ cho đầu t phát triển Vấn đề hình thành phát triển thị trờng tài nòng cốt ngân hàng thơng mại, tổ chức chiếm vị trí quan trọng sách huy động vốn Đảng Nhà nớc ta thời kì kiện Ngân hàng thơng mại gánh vai trọng trách to lớn tiếp tục hoàn thiện phát triển thị trờng tài chính, làm tốt chức kênh dẫn vốn cho kinh tế thông qua việc khơi thông dòng vốn, di chuyển vốn từ nơi có hiệu đầu t thấp sang nơi có hiệu đầu t cao hơn; mặt khác ngân hàng thơng mại với chức cần phải có biện pháp thích hợp tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế, hình thức huy động trung dài hạn vay đầu t vào dự án xây dựng sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, đổi c«ng nghƯ iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đánh giá chung hoạt động ngân hàng thơng mại Việt Nam thời kì đổi mới, Bộ Chính trị đà có kết luận Từ chuyển sang kinh doanh, ngân hàng thơng mại đà thực huy động khối lợng đáng kể vốn nớc nớc ngoài, thúc đẩy đầu t cho sản xuất thành phần kinh tế, coi trọng đầu t tÝn dơng u ®·i ®Ĩ phơc vơ xãa ®ãi giảm nghèo thực số sách xà hội Với nhiệm vụ mình, toàn hệ thống ngân hàng phấn đấu nhằm thực có hiệu chiến lợc huy động vốn nớc tranh thủ nguồn vốn từ bên để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, đẩy mạnh cho vay, iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập khắc phục tình trạng ứ đọng vốn hệ thống ngân hàng, đồng thời tập trung giảm tỷ lệ nợ hạn kiểm soát chÊt lỵng tÝn dơng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nằm hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh Việt Nam, ngân hàng công thơng chi nhánh Ba Đình đà hoàn thiện, phát huy vai trò mạnh nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc Với bề dày lịch sử mình, ngân hàng công thơng Ba Đình thời kì đổi đà có bớc chuyển quan trọng từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trờng, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, góp phần vào công cải cách kinh tế đất nớc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i TÝnh bøc xúc hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại nói riêng kinh tế nói chung cịng nh nhu cÇu vỊ vèn cho sù nghiƯp công nghiệp hóa đại hóa mà Đảng, Nhà nớc nhân dân ta theo đuổi động lực cho em chọn nghiên cứu đề tài: Giải pháp tăng cờng huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình cho chuyên đề thực tập thời gian thực tập ngân hàng công thơng Ba Đình i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề chia làm chơng bao gồm: i i i i i i i Ch¬ng I: C¬ së lý luận công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ngII: Thực trạng hoạt động huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng III: Giải pháp tăng cờng huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình i i i i i i i i i i i i i i i Do khả lý luận nhận thức vấn đề hạn chế, lại đề tài khó, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Mong thầy cô phê bình, góp ý để viết sau em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Chơng I i Cơ sở lý luận công tác huy động vốn NHTM i i i i i i i i i i i I Vai trò nguồn vốn NHTM i i i i i i i i Các hoạt động chủ yếu NHTM i i i i i i i 1.1 Kh¸i niƯm NHTM i i i Sự hình thành hệ thống NHTM hệ tất yếu việc xây dựng kinh tế thị trờng, sản phẩm chế thị trờng yếu tố cấu thành thị trờng tài chính; NHTM nói riêng thị trờng tài nói chung có tác động qua lại tơng hỗ lẫn nhau; hệ thống NHTM ổn định, phát triển toàn diện động lực thúc đẩy thị trờng tài phát triển ngợc lại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Việt Nam tiến trình xây dựng phát triển mô hình thị trờng tài với nòng cốt hệ thống ngân hàng thơng mại hoạt động dới điều tiết vĩ mô Nhà nớc Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đà đợc đổi cách đáng kể trình chuyển đổi tõ nỊn kinh tÕ tËp trung quan liªu bao cÊp sang kinh tế thị trờng có quản lý, nhà nớc Từ mô hình hệ thống ngân hàng cđa nỊn kinh tÕ kÕ ho¹ch hãa tËp trung chun sang mô hình ngân hàng kinh tế thị trờng, mô hình tổ chức có thay đổi tách biệt chức quản lý hoạt động tiền tệ, tín dụng với chức kinh doanh tiền tệ, đa dạng hóa loại hình ngân hàng, bớc xóa bỏ độc quyền, chuyển sang cạnh tranh có quản lý nhà nớc Tại Việt Nam kể từ năm 1988 bắt đầu hình thành mô hình hệ thống ngân hàng cấp pháp lệnh ngân hàng( pháp lệnh Ngân hàng Nhà nớc, Pháp lệnh Ngân hàng HTX tín dụng công ty Tài chính) đà thức hợp pháp hóa thay đổi này, Mô hình hệ thống ngân hàng thời điểm bao gåm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Ng©n hàng Nhà nớc: quan quản lý cấp nhà nớc lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Các NHTM: đóng vai trò doanh nghiệp thùc hiƯn kinh doanh tiỊn tƯ i i i i i i i i i i i i i Theo lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã hiƯu lùc tõ tháng 10 năm 1998, NHTM đợc định nghĩa nh sau: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ m hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khác hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Định nghĩa đà khẳng định NHTM doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực tiền tệ, có hai mặt b¶n: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - NhËn ký th¸c cđa doanh nghiệp, cá nhân tổ chức, quan nhµ nii i i i i i i i i i i i i i i i i íc - Sử dụng khoản ký thác vay vµ chiÕt khÊu ii i i i i i i i i i i i i Các loại hình cña NHTM: i i i i + NHTM quèc doanh: NHTM đợc thành lập 100% vốn nhà níc i i i i i i i i i i i i i i + NHTM cổ phần: NHTM đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phÇn i i i i i i i i i i i i i i i + Chi nh¸nh NHTM nớc ngoài: ngân hàng đợc thành lập theo luật pháp nớc nhng hoạt động theo luật pháp nớc së t¹i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Ngân hàng liên doanh: ngân hàng đợc thành lập vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên ngân hàng nớc có trụ sở Việt Nam hoạt động theo luật pháp Việt Nam i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Quá trình phát triển NHTM gắn liền với trình phát triển thị trờng tài thông qua giai đoạn từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp Khi đời, tổ chức nghiệp vụ hoạt động đơn giản nhng sau, theo đà phát triĨn cđa kinh tÕ hµng hãa, tỉ chøc cịng nh nghiệp vụ ngân hàng phát triển hoàn thiện Ngày NHTM có xu hớng phát triển ngày toàn diện với quy mô rộng nhiều loại hình dịch vụ huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xà hội để đầu t cho vay Sự phát triển ngân hàng không nằm phạm vi quốc gia mà mang tính chất toàn cầu Ví dụ: Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu (ADB) việc áp dụng công nghệ thông tin hệ thống trang thiết bị đại làm cho hoạt động ngân hàng trở nên hoàn thiện i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Quá trình hình thành phát triển hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam trải qua bớc thăng trầm lịch sử, chứng kiến bớc chuyển vợt qua chặng đờng khó khăn dới chế độ bao cấp bớc sang kinh tế thị trờng Trải qua 10 năm ®ỉi míi, sau Chđ tÞch Héi ®ång Bé trëng (nay Thủ tớng Chính phủ) ban hành nghị định 53 HĐBT (26/3/1988) với nội dụng Cải tổ ngân hàng từ hệ thống ngân hàng cấp kinh tế kế hoạch hóa tập trung thành định chế ngân hàng hai cấp theo hớng kinh tế thị trờng Ngày 23/5/1990 nhà nớc đà ban hành hai pháp lệnh ngân hàng Ngày 26/12/1997, hai pháp lệnh đợc thay hai luật: Luật Ngân hàng Nhà nớc Luật tổ chức tín dụng, tạo đợc hành lang pháp lý đầy đủ cho hoạt iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập động ngân hàng Bộ mặt ngành ngân hàng đà thay đổi, hoạt động ngân hàng trở nên chuyên nghiệp động hơn, đánh dấu thay đổi to lớn cách nghĩ nh cách làm i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i HÖ thèng NHTM ViÖt Nam từ đời đà dần khẳng định đợc vai trò quan trọng kinh tế nói chung việc thực thi sách tài tiền tệ nói riêng Vẫn với chức nhận tiền gửi vay kinh tế, với vai trò trung gian tài hoạt động mình, NHTM phải tuân theo quản lý Nhà nớc mà trực tiếp quản lý Ngân hàng Trung ơng Chính dới quản lý này, hệ thống NHTM đà thực đợc chức kinh tế Để hiểu rõ vê NHTM, đặc biệt tầm quan trọng NHTM trình công nghiệp hóa - đại hóa đất nớc, ta tìm hiểu hoạt động chủ yếu NHTM i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập 1.2 Các hoạt động chủ yếu NHTM i i i i i i i Còng gièng nh mét doanh nghiệp, mục tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận hay nói tối đa hóa giá trị tài sản ngân hàng thông qua thực tốt vai trò trung gian tài kinh tế Ngân hàng tạo lợi nhuận cách bán tài sản nợ có số đặc tính (một kết hợp riêng tính lỏng, rủi ro lợi tức) dùng tiền thu đợc để mua tài sản có số đặc tính khác Nh ngân hàng cung cấp dịch vụ chuyển loại tài sản thành loại tài sản khác cho công chúng Nghiệp vụ đà tạo lợi nhuận thặng d cho ngân hàng đồng thời tạo tiện ích cho khách hàng để đôi bên có lợi iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Nghiệp vụ tài sản nợ (Nguồn vốn): i i i i i i Đây nghiệp vụ tạo điều kiện tiền đề cho hoạt ®éng cđa NHTM C¸c NHTM thùc hiƯn huy ®éng mäi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế dới hình thức để thực nhiệm vụ đầu t, cho vay thành phần kinh tế, giúp họ đổi trang thiết bị sản xuất, nâng cÊp nhµ xëng phơc vơ kinh doanh… i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nghiệp vụ tài sản có (Sử dụng vốn): i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nghiệp vụ trữ tiền mặt: i i i i i i Ngân hàng dự trữ tiền mặt nhằm trì khả khoản ngân hàng, đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thờng xuyên, liên tục khách hàng vào lúc Dự trữ tiền mặt cao hay thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động, cấu tính chất nguồn vốn NHTM Các khoản dự trữ NHTM kh«ng sinh lêi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nghiệp vụ đầu t: Ngân hàng tham gia góp vốn liên doanh, liên kết, thành lập công ty i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - NghiƯp vơ cho vay: Cho vay lµ nghiệp vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Các NHTM sử dụng phần lớn số tiền huy ®éng ®ỵc ®Ĩ cho vay ®èi víi nỊn kinh tÕ Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động cho vay nguồn thu nhập để bù đắp loại chi phí hoạt động Ngân hàng thu lợi cña NHTM i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Các dịch vụ Ngân hàng: i i i i Xuất phát từ chức năng, nhiệm vụ mình, NHTM đà tiến hành cung ứng dịch vụ phục vụ khách hàng nh: dịch vụ toán, đại lý, t vấn tài chính, sở Ngân hàng thu phí dịch vụ Ngày nhu cầu phát triển kinh tế đòi hỏi hoạt động dịch vụ Ngân hàng ngày mở rộng số lợng chất i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập lợng Các Ngân hàng đầu t trang thiết bị, sở vật chất, áp dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động Ngân hàng, thực tốt khâu toán không dùng tiền mặt nh uỷ nhiệm thu, uỷ nhiƯm chi, to¸n sÐc, to¸n bï trõ, thùc chuyển tiền nhanh qua mạng máy tính, thực toán thẻ tín dụng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thực tốt khâu cung ứng dịch vụ góp phần làm tăng thu nhập cho Ngân hàng xu hớng phát triển hoạt động NHTM đại mở rộng hoạt động dịch vụ, đồng thời trì nghiệp vụ Ngân hàng truyền thống, thông qua việc đa dạng hoá hoạt động, NHTM vừa tăng thu nhập vừa cạnh tranh với định chế tài phi Ngân hàng lĩnh vực cung ứng sản phẩm tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ho¹t động kinh doanh ngoại tệ đem lại cho Ngân hàng khoản thu nhập từ chênh lệch tỷ giá dịch vụ toán quốc tế, doanh lợi hối đoái i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh vậy, thành phần cấu tổng thu nhập NHTM lÃi cho vay, lợi tức từ khoản đầu t, dịch vụ phí doanh lợi hối ®o¸i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguån vèn cña NHTM i i i i Hoạt động NHTM gắn liền với công tác huy động vốn Vậy ta hiểu nh lµ vèn? i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong nÒn kinh tÕ tËp trung quan liêu bao cấp, việc tạo nguồn vốn đầu t vốn công việc Nhà nớc, nghĩa Nhà nớc đóng vai trò vừa ngời cấp phát vốn đầu t cho thành phần kinh tế, vừa ngời tiêu thụ sản phẩm mà thành phần kinh tế sản xuất Vốn doanh nghiệp chủ yếu ngân sách Nhà nớc cấp vay tín dụng ngân hàng với lÃi suất thấp Thực tế cho thấy, nhu cầu vốn doanh nghiệp lớn nguồn vốn ngân sách Nhà nớc cấp lại có hạn nguồn vốn nhàn rỗi dân c không thu hút đợc,vì sách huy động vốn cha hợp lý, thủ tục gửi tiền rút tiền rờm rà Nh chế bao cấp đà làm cho đồng tiền không đợc lu thông sử dụng có hiệu quả, nơi giao dịch mua bán thị trờng Mặt khác chế huy động vốn sử dụng vốn thời kỳ cha đợc quan tâm mức i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khi kinh tế chuyển sang chế thị trêng, víi chÝnh s¸ch ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ nhiỊu thành phần, Nhà nớc đà khuyến khích thành phần kinh tế tự bỏ vốn đầu t Điều làm cho vốn trở thành yếu tố quan trọng hàng đầu điều kiện tiên trình đầu t sản xuất kinh doanh Các doanh nghiệp Nhà nớc dng mà có đợc vốn không đợc cấp vốn nh trớc nữa, buộc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyªn đề thực tập họ phải tìm cách mua vốn thị trờng tài Nh ngời mua vốn phải trả lÃi cho ngời có vốn thị trờng khoản phí để có đợc quyền sử dụng vốn thời gian xác định Thông qua thị trờng, vốn đợc lu chun réng r·i, tõ ®ã nã míi cã thĨ thể đủ chất vai trò C.Mác đà khái quát hoá phạm trù vốn là: T qua định nghĩa cô đọng: t giá trị mang lại thặng d i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh vậy, vốn phải đợc biểu dới hình thái giá trị tài sản tức vốn phải đợc đại diện cho lợng giá trị thực tài sản định Mặt khác vốn không biểu thành tiền (tiền giấy, vàng, bạc, đá quý) phản ánh giá trị tài sản hữu hình (máy móc thiết bị, đất đai, nhà cửa) mà đợc biểu giá trị tài sản vô hình (uy tín, trình độ, phát minh, sáng chế, thông tin, công nghệ) biểu dới hình thức phong phú đa dạng mà vốn cần phải đợc khai thác, sử dụng có hiệu đem lại lợi nhuận cao Và qua giúp ta phân biệt với tiền lơng dễ dàng hơn: có lợng tiền đợc in không đợc phát hành sở giá trị thực hàng hoá để đa vào đầu t vốn giả tạo vốn đầu t, thực chất đồng tiền phát hành sở đảm bảo giá trị thực hàng hoá đợc gäi lµ vèn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh ta ®· biÕt trình vận động, khác với loại hàng hoá, điểm xuất phát điểm kết thúc vốn tiền Sau chu kỳ vận động vốn đợc lớn lên đem lại hiệu cao, thể hiện: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i T-H SX H-T’ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong doanh nghiƯp s¶n xt: i i i i T’= T+t >T ii i i Trong NHTM: i T=H-T Còn tỉ chøc tµi chÝnh trung gian: i i i i i i i i T=T-T Tóm lại từ nét đặc thù ta đa khái niệm nh sau: Vốn tài sản xà hội đợc đa vào đầu t nhằm mang lại hiệu tơng lai Vì kinh tế thị trờng dù hoạt động lĩnh vực vốn yếu tố quan trọng định hiệu Hoạt động ngân hàng vậy, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu mang lại hiệu cao công tác huy động cần phải đợc quan tâm mức i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nớc ta nh nớc khác giới, muốn thực công nghiệp hóa - đại hóa cần phải có vốn Vốn chìa khóa, điều kiện hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập đầu để thực công nghiệp hóa - đại hóa Vốn kinh tế ví nh máu thể, thiÕu vèn nỊn kinh tÕ sÏ chËm ph¸t triĨn Song vốn đợc tạo lập từ đâu, cách phụ thuộc lớn vào chế, sách tạo vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguồn vốn NHTM đóng vai trò quan trọng không hoạt động kinh doanh ngân hàng mà đóng vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế xà hội Vậy, nguồn vốn NHTM gì? i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiii Nguån vốn NHTM toàn nguồn tiền mà ngân hàng tạo lập huy động đợc để đầu t cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguồn vốn mà ngân hàng tạo lập huy động đợc giúp cho ngân hàng tổ chức đợc hoạt động kinh doanh mà góp phần quan trọng việc đầu t phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng nh phát triển toàn kinh tế quốc dân nói chung Tuy nhiên, nguồn vốn NHTM đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nh: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay loại vốn khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1 Vèn chđ së h÷u i i i i Vèn chđ së h÷u cã ý nghÜa rÊt quan träng hoạt động kinh doanh NHTM, thực số chức thay là: cung cấp nguồn lực ban đầu cho ngân hàng trì hoạt động ngân hàng thành lập, sở tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu bao gồm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.1 Nguån vốn hình thành ban đầu i i i i i i Đây đợc coi nh vốn điều lệ ngân hàng quy định điều kiện thành lập ngân hàng pháp luật Nguồn vồn lợng vốn tối thiểu mà ngân hàng cần phải có để đáp ứng điều kiện thành lập nh hoạt động kinh doanh Các loại hình ngân hàng khác có nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau: Đối với ngân hàng quốc doanh nguồn vốn hình thành ban đầu ngân sách nhà nớc cấp, ngân hàng liên doanh bên liên doanh đóng góp, ngân hàng cổ phần cổ đông góp vốn thông qua việc mua cổ phần cổ phiếu ngân hàng; ngân hàng t nhân vốn thuộc sở hữu t nhân iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.2 Nguån vèn bæ sung trình hoạt động i i i i i i i i i Vốn chủ sở hữu ngân hàng gia tăng theo nhiều phơng thức khác tùy thuộc vào điều kiện cụ thể trình hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng §ã bao gåm: iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Nguồn từ lợi nhuận: Khi hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận ngân hàng chuyển phần lợi nhuận thành nguồn vốn nhằm tái đầu t Lợng vốn tích lũy t thu nhËp tïy theo chiÕn lỵc kinh doanh cđa ngân hàng thời gian tới nh cân nhắc chủ ngân hàng tích lũy tiêu dùng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguồn bổ sung từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn chủ Ngân hàng Nhà nớc quy địnhĐặc điểm hình thức huy động không thờng xuyên, song giúp cho ngân hàng có đợc lợng vốn chủ sở hữu lớn vào lúc cần thiết i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.3 Các quỹ i i Ngân hàng có nhiều quỹ khác nhau, quỹ đợc sử dụng vào mục đích định tùy thuộc vào tình hình kinh doanh ngân hàng Các quỹ ngân hàng thuộc sở hữu chủ ngân hàng Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng Các quỹ ngân hàng bao gồm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Quü bæ sung vốn điều lệ: có mục đích tăng cờng số vốn tự có ban đầu i i i i i i i i i i i i i i i i i ii - Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: Dùng để dự phòng bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ Quỹ đợc trích lập hàng năm đợc tích lũy lại nhằm bù đắp tổn thất xảy i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Ngoài có quỹ đặc biệt khác nh: q khen thëng, q lỵi, q khÊu hao tài sản cố định, quỹ giám đốc, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Dù phßng rđi ro: Dù phßng rủi ro tín dụng đợc NHTM trích lập từ thu nhập trớc sau thuế (theo quy định quốc gia) theo tỷ lệ định Khoản trích lập quan trọng cần thiết cho hoạt động Ngân hàng, kinh tế thị trờng tránh khỏi rủi ro bất khả kháng xảy ra, đó, ngân hàng trích quỹ để bù đắp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.4 Ngn vay nỵ cã thĨ chun đổi thành cổ phần i i i i i i i i i i Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần đợc coi phận vốn sở hữu ngân hàng (vốn bổ sung) nguồn có số đặc điểm nh sử dụng lâu dài, đầu t vào nhà cửa, đất đai hoàn trả đến hạn iiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.2 Nguån huy ®éng i i i Nguån huy động nguồn vốn thuộc sở hữu ngân hàng nhng lại yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hµng,thi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i