Chuyên đề thực tập Lời nói đầu i i Nớc ta tiến hành công nghiệp hóa, đại hóa, xây dựng kinh tế thị trờng định hớng xà héi chđ nghÜa xu híng héi nhËp kinh tÕ khu vực toàn cầu Một vấn đề có vị quan trọng hàng đầu nghiệp mà theo đuổi vấn đề vỊ ngn lùc, vÊn ®Ị vèn - vÊn ®Ị thc sở hạ tầng mềm cho đầu t phát triển Đây vấn đề mang tính cấp thiết, đầy biến động đòi hỏi phải xây dựng, phát triển thờng xuyên đợc xử lý, điều chỉnh nhằm đáp ứng đợc nhu cầu vốn kinh tế, giải đợc thiếu hụt chi tiêu Chính phủ Vậy giải pháp cho huy động vốn; phải có phơng án, sách cụ thể mang tính chiến lợc dài hạn nhằm thỏa mÃn nhu cầu vốn nh nâng cao khả hấp thụ vốn kinh tế Ngân hàng thơng mại với chức cần phải có biện pháp thích hợp tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân c tổ chức kinh tế, hình thức huy động trung dài hạn vay đầu t vào dự án xây dựng sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, đổi công nghệ Hệ thống ngân hàng phấn đấu nhằm thực có hiệu chiến lợc huy động vốn nớc tranh thủ nguồn vốn từ bên để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế, đẩy mạnh cho vay, khắc phục tình trạng ứ đọng vốn hệ thống ngân hàng, đồng thời tập trung giảm tỷ lệ nợ hạn kiểm soát chất lợng tín dụng iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nằm hệ thống ngân hàng thơng mại quốc doanh Việt Nam, ngân hàng công thơng chi nhánh Ba Đình đà hoàn thiện, phát huy vai trò mạnh nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nớc Với bề dày lịch sử mình, ngân hàng công thơng Ba Đình thời kì đổi đà có bớc chuyển quan trọng từ chế tập trung quan liêu bao cấp sang chế thị trờng, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, góp phần vào công cải cách kinh tế đất nớc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i TÝnh bøc xóc hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại nói riêng kinh tế nói chung nh nhu cầu vốn cho nghiệp công nghiệp hóa đại hóa mà Đảng, Nhà nớc nhân dân ta theo đuổi động lực cho em chọn nghiên cứu đề tài: Giải pháp tăng cờng huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình cho chuyên đề thực tập thời gian thực tập ngân hàng công thơng Ba §×nh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề chia làm chơng bao gồm: i i i i i i i Ch¬ng I: C¬ së lý luận công tác huy động vốn ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyªn đề thực tập ChơngII: Thực trạng hoạt động huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình i i i i i i i i i i i i i i Chơng III: Giải pháp tăng cờng huy động vốn ngân hàng công thơng Ba Đình i i i i i i i i i i i i i i i Do khả lý luận nhận thức vấn đề hạn chế, lại đề tài khó, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Mong thầy cô phê bình, góp ý để viết sau em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Chuyên đề thực tập Chơng I i Cơ sở lý luận công tác huy động vốn NHTM i i i i i i i i i i i I Vai trß cđa ngn vèn ®èi víi NHTM i i i i i i i i Các hoạt động chủ yếu cña NHTM i i i i i i i 1.1 Kh¸i niƯm NHTM i i i Theo lt c¸c tỉ chức tín dụng có hiệu lực từ tháng 10 năm 1998, NHTM đợc định nghĩa nh sau: NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ m hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khác hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền ®ã ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu làm phơng tiện toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NHTM lµ mét doanh nghiƯp hoạt động lĩnh vực tiền tệ, có hai mặt bản: iiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i - NhËn ký th¸c cđa c¸c doanh nghiệp, cá nhân tổ chức, quan nhà nii i i i i i i i i i i i i i i i i íc - Sư dụng khoản ký thác vay chiÕt khÊu ii i i i i i i i i i i i i Các loại hình NHTM: i i i i + NHTM quèc doanh: lµ NHTM đợc thành lập 100% vốn nhà nớc i i i i i i i i i i i i i i + NHTM cổ phần: NHTM đợc thành lập dới hình thức công ty cổ phần i i i i i i i i i i i i i i i + Chi nhánh NHTM nớc ngoài: ngân hàng đợc thành lập theo luật pháp nớc nhng hoạt động theo luật pháp nớc sở i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Ngân hàng liên doanh: ngân hàng đợc thành lập vốn góp bên ngân hàng Việt Nam bên ngân hàng nớc có trụ sở Việt Nam hoạt động theo lt ph¸p ViƯt Nam i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Quá trình phát triển NHTM gắn liền với trình phát triển thị trờng tài thông qua giai đoạn từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp Khi đời, tổ chức nghiệp vụ hoạt động đơn giản nhng sau, theo đà phát triển kinh tế hàng hóa, tổ chức nh nghiệp vụ ngân hàng phát triển hoàn thiện Ngày NHTM có xu hớng phát triển ngày toàn diện với quy mô rộng nhiều loại hình dịch vụ huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi xà hội để đầu t cho vay Sự phát triển ngân hàng không nằm phạm vi quốc gia mà mang tính chất toàn cầu Ví dụ: Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu (ADB) việc áp dụng c«ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyªn đề thực tập nghệ thông tin hệ thống trang thiết bị đại làm cho hoạt động ngân hàng trở nên hoàn thiện i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i HÖ thèng NHTM ViƯt Nam tõ ®êi cho tíi ®· dần khẳng định đợc vai trò quan trọng kinh tÕ nãi chung vµ viƯc thùc thi chÝnh sách tài tiền tệ nói riêng Vẫn với chức nhận tiền gửi vay kinh tế, với vai trò trung gian tài hoạt động mình, NHTM phải tuân theo quản lý Nhà nớc mà trực tiếp quản lý Ngân hàng Trung ơng Chính dới quản lý này, hệ thống NHTM đà thực đợc chức kinh tế Để hiểu rõ vê NHTM, đặc biệt tầm quan trọng NHTM trình công nghiệp hóa - đại hóa đất nớc, ta tìm hiểu hoạt động chủ yếu NHTM i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2 C¸c hoạt động chủ yếu NHTM i i i i i i i Cịng gièng nh mét doanh nghiƯp, mơc tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận hay nói tối đa hóa giá trị tài sản ngân hàng thông qua thực tốt vai trò trung gian tài kinh tế Ngân hàng tạo lợi nhuận cách bán tài sản nợ có số đặc tính (một kết hợp riêng tính lỏng, rủi ro lợi tức) dùng tiền thu đợc để mua tài sản có số đặc tính khác Nh ngân hàng cung cấp dịch vụ chuyển loại tài sản thành loại tài sản khác cho công chúng Nghiệp vụ đà tạo lợi nhuận thặng d cho ngân hàng đồng thời tạo tiện ích cho khách hàng để đôi bên có lợi iiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii Nghiệp vụ tài sản nợ (Nguồn vốn): i i i i i i Đây nghiệp vụ tạo điều kiện tiền đề cho hoạt động NHTM Các NHTM thực huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế dới hình thức để thực nhiệm vụ đầu t, cho vay thành phần kinh tế, giúp họ đổi trang thiết bị sản xuất, nâng cấp nhà xởng phôc vô kinh doanh… i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NghiÖp vụ tài sản có (Sử dụng vốn): i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nghiệp vụ trữ tiền mặt: i i i i i i Ngân hàng dự trữ tiền mặt nhằm trì khả khoản ngân hàng, đáp ứng nhu cầu rút tiền toán thờng xuyên, liên tục khách hàng vào lúc Dự trữ tiền mặt cao hay thấp phụ thuộc vào quy mô hoạt động, cấu tính chất nguồn vốn NHTM Các khoản dự trữ NHTM không sinh lêi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nghiệp vụ đầu t: Ngân hàng tham gia góp vốn liên doanh, liên kết, thành i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập lập công ty i i i - NghiƯp vơ cho vay: Cho vay nghiệp vụ đem lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM Các NHTM sử dụng phần lớn số tiền huy động đợc vay kinh tế Lợi nhuận thu đợc từ hoạt động cho vay nguồn thu nhập để bù đắp loại chi phí hoạt động Ngân hàng thu lỵi cđa NHTM i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Các dịch vụ Ngân hàng: i i i i Xuất phát từ chức năng, nhiệm vụ mình, NHTM đà tiến hành cung ứng dịch vụ phục vụ khách hàng nh: dịch vụ toán, đại lý, t vấn tài chính, sở Ngân hàng thu phí dịch vụ Ngày nhu cầu phát triển kinh tế đòi hỏi hoạt động dịch vụ Ngân hàng ngày mở rộng số lợng chất lợng Các Ngân hàng đầu t trang thiết bị, sở vật chất, áp dụng công nghệ tiên tiến vào hoạt động Ngân hàng, thực tốt khâu toán không dùng tiền mặt nh ủ nhiƯm thu, ủ nhiƯm chi, to¸n sÐc, to¸n bï trõ, thùc hiƯn chun tiỊn nhanh qua mạng máy tính, thực toán thẻ tín dông… i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thùc tốt khâu cung ứng dịch vụ góp phần làm tăng thu nhập cho Ngân hàng xu hớng phát triển hoạt động NHTM đại mở rộng hoạt động dịch vụ, đồng thời trì nghiệp vụ Ngân hàng truyền thống, thông qua việc đa dạng hoá hoạt động, NHTM vừa tăng thu nhập vừa cạnh tranh với định chế tài phi Ngân hàng lĩnh vực cung ứng sản phẩm tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoạt động kinh doanh ngoại tệ đem lại cho Ngân hàng khoản thu nhập từ chênh lệch tỷ giá dịch vụ toán quốc tế, doanh lợi hối đoái i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguån vèn NHTM i i i i Huy động vốn hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Vậy trớc tìm hiểu, nghiên cứu hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại ta phải hiểu nh vốn iiiiiiiii i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vốn phải đợc biểu dới hình thái giá trị tài sản tức vốn phải đợc đại diện cho lợng giá trị thực tài sản định Mặt khác vốn không biểu thành tiền (tiền giấy, vàng, bạc, đá quý) phản ánh giá trị tài sản hữu hình (máy móc thiết bị, đất đai, nhà cửa) mà đợc biểu giá trị tài sản vô hình (uy tín, trình độ, phát minh, sáng chế, thông tin, công nghệ) biểu dới hình thức phong phú đa dạng mà vốn cần phải đợc khai thác, sử dụng có hiệu đem lại lợi nhuận cao i iiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Nh vậy, nói: Vốn tài sản xà hội đợc đa vào đầu t nhằm mang lại hiệu tơng lai Vì kinh tế thị trờng dù hoạt động lĩnh vực vốn yếu tố quan trọng định hiệu Hoạt động ngân hàng vậy, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu mang lại hiệu cao công tác huy động cần phải đợc quan tâm møc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Níc ta cịng nh nớc khác giới, muốn thực công nghiệp hóa - đại hóa cần phải có vốn Vốn chìa khóa, điều kiện hàng đầu để thực công nghiệp hóa - đại hóa Vốn kinh tế ví nh máu thể, thiếu vốn kinh tế chậm phát triển Song vốn đợc tạo lập từ đâu, cách phụ thuộc lớn vào chế, sách tạo vốn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngn vèn cđa NHTM ®ãng vai trò quan trọng không hoạt động kinh doanh ngân hàng mà đóng vai trò quan trọng trình phát triển kinh tế xà hội Vậy, nguồn vốn NHTM gì? i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiiiiiiii Nguồn vốn NHTM toàn nguồn tiền mà ngân hàng tạo lập huy động đợc để đầu t cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguån vèn mµ ngân hàng tạo lập huy động đợc giúp cho ngân hàng tổ chức đợc hoạt động kinh doanh mà góp phần quan trọng việc đầu t phát triển sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói riêng nh phát triển toàn kinh tế quốc dân nói chung Tuy nhiên, nguồn vốn NHTM đợc hình thành từ nhiều nguồn khác nh: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay loại vốn khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1 Vèn chđ së h÷u i i i i Vèn chđ së h÷u cã ý nghÜa rÊt quan träng hoạt động kinh doanh NHTM, thực số chức thay là: cung cấp nguồn lực ban đầu cho ngân hàng trì hoạt động ngân hàng thành lập, sở tạo niềm tin cho khách hàng đến giao dịch với ngân hàng, phòng ngừa rủi ro kinh doanh cho ngân hàng Vốn chủ sở hữu bao gåm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập 2.1.1 Nguồn vốn hình thành ban đầu i i i i i i Đây đợc coi nh vốn điều lệ ngân hàng quy định điều kiện thành lập ngân hàng pháp luật Nguồn vồn lợng vốn tối thiểu mà ngân hàng cần phải có để đáp ứng điều kiện thành lập nh hoạt động kinh doanh Các loại hình ngân hàng khác có nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác nhau: Đối với ngân hàng quốc doanh nguồn vốn hình thành ban đầu ngân sách nhà nớc cấp, ngân hàng liên doanh bên liên doanh đóng góp, ngân hàng cổ phần cổ đông góp vốn thông qua việc mua cổ phần cổ phiếu ngân hàng; ngân hàng t nhân vốn thuộc sở hữu t nhân iiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.2 Nguồn vốn bổ sung trình hoạt ®éng i i i i i i i i i Vốn chủ sở hữu ngân hàng gia tăng theo nhiều phơng thức khác tùy thuộc vào điều kiện cụ thể trình hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng Đó bao gồm: iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngn tõ lỵi nhuận: Khi hoạt động kinh doanh tạo lợi nhuận ngân hàng chuyển phần lợi nhuận thành nguồn vốn nhằm tái đầu t Lợng vốn tích lịy t thu nhËp tïy theo chiÕn lỵc kinh doanh ngân hàng thời gian tới nh cân nhắc chủ ngân hàng tích lũy tiêu dïng iiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguån bæ sung tõ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm để mở rộng quy mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn chủ Ngân hàng Nhà nớc quy địnhĐặc điểm hình thức huy động không thờng xuyên, song giúp cho ngân hàng có đợc lợng vốn chủ sở hữu lớn vào lúc cần thiết i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.3 Các quỹ i i Ngân hàng có nhiều quỹ khác nhau, quỹ đợc sử dụng vào mục đích định tùy thuộc vào tình hình kinh doanh ngân hàng Các quỹ ngân hàng thuộc sở hữu chủ ngân hàng Nguồn hình thành quỹ từ thu nhập ngân hàng Các quỹ ngân hàng bao gồm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Q bỉ sung vèn ®iỊu lƯ: cã mục đích tăng cờng số vốn tự có ban đầu i i i i i i i i i i i i i i i i i ii - Quü dự phòng bù đắp rủi ro: Dùng để dự phòng bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ Quỹ đợc trích lập hàng năm đợc tích lũy lại nhằm bù đắp tổn thất xảy i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Ngoài có quỹ đặc biệt khác nh: quỹ khen thởng, quỹ phúc lợi, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ giám đốc, i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Dự phòng rủi ro: Dự phòng rủi ro tín dụng đợc NHTM trích lập từ thu nhập trớc sau thuế (theo quy định quốc gia) theo tỷ lệ định Khoản trích lập quan trọng cần thiết cho hoạt động Ngân hàng, kinh tế thị trờng tránh khỏi rủi ro bất khả kháng xảy ra, đó, ngân hàng trích quỹ để bù đắp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.1.4 Ngn vay nỵ cã thĨ chuyển đổi thành cổ phần i i i i i i i i i i Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần đợc coi phận vốn sở hữu ngân hàng (vốn bổ sung) nguồn có số đặc điểm nh sử dụng lâu dài, đầu t vào nhà cửa, đất đai hoàn trả đến hạn iiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.2 Nguån huy ®éng i i i Nguồn huy động nguồn vốn thuộc sở hữu ngân hàng nhng lại yếu tố quan trọng hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận ngân hàng,thờng tiền gửi vào tiền rút không đồng thời chênh lệch lợng định Ngân hàng sử dụng lợng vốn tạm thời nhàn rỗi vào mục đích cho vay kiếm lời Nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ yếu, chiếm tû träng lín nhÊt tỉng ngn vèn cđa Ng©n hàng Vốn huy động bao gồm: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - TiỊn gưi giao dÞch: i i i i Là loại tiền gửi khách hàng gửi vào nhằm mục đích giao dịch toán, chi trả hoạt động mua bán hàng hoá, dịch vụ khoản chi phÝ ph¸t sinh kinh doanh mét c¸ch an toàn, thuận tiện Đặc tính tiền gửi giao dịch phát séc, lÃi suất thấp có tính không ổn định i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - TiỊn gưi phi giao dÞch: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bao gåm tiỊn gưi tiÕt kiƯm tiền gửi có kỳ hạn, chúng có tính ổn định cao, ngời gửi đợc hởng lÃi suất cao nhng không đợc phát hành séc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bên cạnh đó, NHTM huy động vốn thông qua phát hành giÊy tê cã gi¸ nh: chøng chØ tiỊn gưi, kú phiếu trái phiếu Trong chứng tiền gửi kỳ phiếu loại phiếu nợ ngắn hạn; trái phiếu loại phiếu nợ trung, dài hạn Các loại phiếu nợ đợc Ngân hàng phát hành đợt với mục đích, số lợng cụ thể phát hành đợc cho phép NHTW Đặc điểm loại giấy nợ chúng có lÃi suất cao so với lÃi suất tiền gửi tiền gửi tiết kiệm, có tính ổn định cao, quyền đòi tiền xếp sau loại tiền gửi khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 2.3 Nguån ®i vay i i i Chuyên đề thực tập Là nguồn vốn mà ngân hàng phải vay mợn thêm trờng hợp khả huy động ngân hàng bị thiếu hụt nhu cầu toán, chi trả cho khách hàng tăng cao Nguồn vay đợc hình thành dựa mối quan hệ vay mợn ngân hàng thơng mại với ngân hàng trung ơng, với tổ chức tín dụng khác ngân hàng thơng mại với iiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại thờng vay ngân hàng trung ơng khả chi trả ngân hàng không đáp ứng đợc nhu cầu thời gian ngắn Các NHTM vay vốn NHTW dới hình thức chiết khấu, tái chiết khấu để bù đắp thiếu hụt toán, bổ sung vốn dự trữ Để đợc vay chiết khấu NHTM phải nộp cho NHTW giấy tờ có giá có thời hạn lại ngắn hạn xin chiết khấu nh thơng phiếu, chứng khoán Chính phủ chúng thờng loại giấy tờ mà chủ thể phát hành chúng có uy tín cao LÃi suất chiết khấu NHTW quy định tùy thuộc vào mục tiêu sách tiền tệ Nhà nớc thời kỳ Ngân hàng Nhà nớc điều hành việc vay mợn cách chặt chẽ, ngân hàng thơng mại phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Để đảm bảo cho việc khoản mình, ngân hàng thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mợn tức thời ngân hàng thờng vay mợn vay tổ chức tín dụng khác thị trờng liên ngân hàng Các ngân hàng có số d tiền gửi vợt yêu cầu cha sử dụng sẵn sàng cho ngân hàng khác vay để tìm kiếm lÃi suất cao Quy trình vay mợn ngân hàng đơn giản, ngân hàng vay cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay thông qua ngân hàng đại lí (và có thẻ ngân hàng nhà nớc) Khoản vay có không cần đảm bảo, dựa sở uy tín ngân hàng vay mối quan hệ ngân hàng với i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngoài hình thức ngân hàng vay mợn cách phát hành công cụ nợ nh: Kì phiếu, trái phiếu, tín phiếu thị trờng vốn Các khoản vay có ý nghĩa quan trọng nhằm bổ sung cho nguồn tiền gửi, đáp ứng nhu cầu cho vay đầu t trung dài hạn, giải pháp tình cho ngân hàng hoàn cảnh khó khăn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vai trß nguồn vốn huy động ngân hàng thơng m¹i i i i i i i i i i i i i i i Các nguồn vốn huy động đợc định quy mô nh định hớng hoạt động ngân hàng Nếu nguồn vốn đợc coi yếu tố đầu vào trình kinh doanh NHTM nguồn vốn huy động đợc coi yếu tố đầu vào thờng xuyên, chủ yếu ngân hàng Ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng, đầu t chủ yếu dựa vào nguồn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề thực tập Nguồn vốn huy động có ảnh hởng lớn tới kết hoạt động kinh doanh NHTM Cụ thể, ngân hàng huy động đợc nguồn vốn dồi với chi phí thấp mở rộng đợc tín dụng đầu t thu đợc lợi nhuận cao Ngợc lại, với quy mô hạn chế chi phí cao ngân hàng gặp khó khăn hoạt động kinh doanh Chi phí huy động vốn ngân hàng liên quan chặt chẽ với lÃi suất tiền gửi loại, lÃi suất tiền gửi tiết kiệm loại lÃi suất công cụ nợ ngân hàng phát hành i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguån vèn huy ®éng giúp cho ngân hàng bù đắp đợc thiếu hụt toán, tăng nguồn vốn kinh doanh mà thông qua huy động vốn, ngân hàng nắm bắt đợc lực tài khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Qua đó, ngân hàng có để xác định mức vốn đầu t cho vay khách hàng phát kịp thời tệ tham ô, trốn thuế, lừa đảo doanh nghiệp làm ăn không đáng Từ có biện pháp ngăn chặn xử lý kÞp thêi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i C¬ cấu nguồn vốn ảnh hởng trực tiếp tới cÊu cho vay cđa NHTM Vèn tù cã cđa ng©n hàng phát sinh nhu cầu toán tín dụng cấp bách ngân hàng cho vay chủ yếu vốn huy động đợc Nếu ngân hàng huy động đợc vốn trung dài hạn mở rộng nghiệp vụ tín dụng đầu t dài hạn Nhng việc huy động vốn trung dài hạn cha đáp ứng đợc nhu cầu đầu t phát triển kinh tế nên ngân hàng dùng vốn hoạt động ngắn hạn vay trung dài hạn nhng không đợc vợt tỷ lệ định điều dẫn đến nguy khả toán ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bản chất ngân hàng vay vay hay nguồn vốn ngân hàng huy động đợc lại nguồn để doanh nghiệp khác vay nên công tác huy động vốn có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Do vậy, công tác huy động vốn mảng hoạt động lớn NHTM định lớn đến thành công hay thất bại kinh doanh ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i II Các hình thức huy động vốn Do NHTM huy động theo phơng thức vay vay mà vốn tự có ngân hàng chiÕm mét tû träng rÊt nhá tæng nguån vèn hoạt động Do vậy, để tồn phát triển, NHTM phải quan tâm tới hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng, phát triển vốn để cạnh tranh thị trờng Quá trình tạo vốn đợc thực thông qua hình thức sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1 Tạo vốn thông qua tiền gửi to¸n i i i i i i i i i