Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại sở giao dịch ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam 1

Chuyên đề tốt nghiệp DANH MC CH VIT TT NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước SGD Sở giao dịch SGDI NH ĐT&PT VN Sở giao dịch I Nhân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NH ĐT&PT VN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam DN V&N Doanh nghiệp vừa nhỏ CTY TNHH Công ty trách nhiệm hữu hạn CTY CP Công ty cổ phần DNTN Doanh nghiệp tư nhân DNNN Doanh nghiệp Nhà nước Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài Nằm Đông Nam Á - vùng coi động giới, Việt Nam có đủ điều kiện thuận lợi để phát triển hội nhập kinh tế giới song thách thức lớn đòi hỏi phải linh hoạt để tiếp thu thành tựu nước giới, đưa kinh tế Việt Nam phát triển sánh vai với nước tiên tiến khu vực Chuyển sang kinh tế thị trường phát triển hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa, nhằm động viên tối đa nguồn lực cho nghiệp cơng nghiệp hóa-hiện đại hóa đất nước việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNV&N ) tất yếu khách quan Ở Việt Nam, DNV&N hình thành phát triển thực thể động kinh tế với số lượng lớn, phạm vi rộng đa dạng ngành nghề, tạo việc làm cho người lao động góp phần không nhỏ vào nguồn thu cho Ngân sách Nhà nước Các DNV&N chiếm 96% tổng số doanh nghiệp nước tham gia vào hầu hết lĩnh vực hoạt động kinh tế, nơi tạo nhiều công ăn việc làm, tuyển dụng gần nửa (49%) lực lượng phi nông nghiệp nước Các DNV&N tăng lên nhanh, xét số lượng DN thành lập tổng số 41.000 DN thành lập từ năm 1991 dến năm 1997 có 34.000 hay 83% số DNV&N thành lập hình thức tư nhân (24.000) hình thức cơng ty trách nhiệm hữu hạn (10.000) Do đặc điểm DNV&N vốn ít, trình độ cơng nghệ lạc hậu, lực quản lý hạn chế nên gặp nhiều khó khăn sản xuất kinh doanh, thiếu vốn đặc điểm bật Vì vậy, nguồn vốn hoạt động chủ yếu DNV&N trông chờ vào nguồn vốn vay từ Ngân hàng thương mại Các Ngân hàng thng mi núi chung, Ngõn Nguyễn Khắc Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp hng thng mi nh nước (NHTMNN ) nói riêng thường trọng cho vay DN dự án có vốn đầu tư lớn, dường bỏ ngỏ thị trường cho vay DNV&N Nguyên nhân tình trạng DNV&N vốn tự có ít, tình hình tài khó khăn nên không đủ điều kiện để vay vốn, mặt khác Nhà nước chưa có chế, sách hỗ trợ phù hợp khu vực Nhận thức vai trò tầm quan trọng Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trường, qua học tập nghiên cứu lý luận từ thực tiễn Sở Giao dịch I - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nên em chọn đề tài: " Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” để góp phần nhỏ bé kiến thức học trường vận dụng vào thực tiễn nhằm tháo gỡ khó khăn vốn cho DNV&N Việt nam Mục đích nghiên cứu khóa luận Khóa luận đưa vấn đề lý luận để thấy vai trò DNV&N kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh chủ yếu NHTM Phân tích đánh giá thực trạng tín dụng trung-dài hạn Sở giao dịch I Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam DNV&N để phát vấn đề cịn tồn tại, tìm ngun nhân biện pháp, kiến nghị nhằm mở rộng hoạt động tín dụng địa bàn Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu hoạt động tín dụng trung-dài hạn DNV&N Sở giao dịch Ngân hàng ĐT&PT VIệt Nam Ngun Kh¾c Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp 4 Phương pháp ngun cứu Trong q trình nghiên cứu, khóa luận sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận giải thích thực tiễn phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phân tích thống kê, tin học, tổng kết thực tiễn, biểu đồ… Kết cấu khóa luận Đề tài : “ Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung-dài hạn DNV&N Sở giao dịch I Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.” Ngoài phần mở đầu-kết luận, nội dung khóa luận trình bày theo kết cấu sau: Chương : Tổng quan DNV&N chất lượng tín dụng NHTM DNV&N Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn DNV&N Sở giao dịch I Ngân hàng ĐT&PT VIệt Nam Chương : Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn DNV&N SGDI Ngân hng T&PT Vit Nam Nguyễn Khắc Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp CHNG 1: TNG QUAN V DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.1Doanh nghiệp vừa nhỏ vai trò kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNV&N ) Hiện nay, có nhiều ý kiến khác khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNV&N ) Hầu giới xác định DNV&N theo tính ứng dụng với hai tiêu thức là: tổng số vốn sản xuất kinh doanh số lượng lao động doanh nghiệp để phân biệt quy mô lớn, vừa hay nhỏ nước, phân chia độ lớn tiêu khơng hồn toàn giống lĩnh vực sản xuất kinh doanh Ví dụ như: Mỹ: mức lợi nhuận hàng năm 150 ngàn USD coi DNV&N Nhật Bản: Doanh nghiệp sản xuất có 300 lao động vốn đầu tư triệu USD coi DNV&N Ở Việt Nam: Tiêu chí phân loại thực theo văn số 681/CP-TN Thủ tướng Chính phủ ban hành ngày 20/02/1998 Theo văn này, DNV&N có số vốn điều lệ tỷ đồng có số lao động 200 người Doanh nghiệp lớn doanh nghiệp có số vốn điều lệ tỷ đồng có số lao động thường xuyên làm việc 200 người Theo nghị định 90/ND-CP/2001 Thủ tướng Chính phủ ban hành ngày 23/11/2001 DNV&N định nghĩa sau: “ DNV&N sở sản xuất kinh doanh độc lập , đăng ký kinh danh theo pháp luật hnh, Nguyễn Khắc Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiƯp có vốn đăng kỳ khơng q 10 tỷ động số lao động trung bình năm khơng q 300 người Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể ngành, địa phương trình thực biện pháp, chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồg thời hai tiêu vốn lao động hai tiêu nói trên.” Như thấy năm gần Đảng Nhà nước ta quan tâm đến loại hình DNV&N thể quy định, quy chế phù hợp hơn, tạo nhiều thuận lợi cho doanh nghiệp phát triẻn vốn số lương lao động nhằm khuyến khích doanh nhiệp mạnh dạn đầu tư lớn thu hút nhiều lao động thiếu việc làm 1.1.2 Đặc điểm DNV&N Sự phát triển DNV&N thời gian qua cho thấy DNV&N chiếm lĩnh vị trí quan trọng kinh tế với ưu : - DNV&N linh hoạt trước thay đổi thị trường, có khả dễ dàng chuyển đổi mặt hàng, chuyển hướng kinh doanh theo ngun tắc kết hợp chun mơn hóa với đa dạng hóa sở đổi cơng nghệ, tăng cường liên doanh liên kết để hoạt động sản xuất kinh doanh thích hợp với biến động liên tục thị trường, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp - Tổ chức quản lý sản xuất kinh donh gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí quản lý, nâng cao hiệu lao động doanh nghiệp Các mối quan hệ nội dễ điều chỉnh có tính linh hoạt cao, dễ thích ứng với biến động kinh tế thị trường Cơng tác điều hành mang tính trực tiếp quan hệ người lao động chặt chẽ - Lĩnh vực hoạt động DNV&N đa dạng phong phú việc mở rộng tín dụng cho DN giúp cho NH phân tán rủi ro rủi ro biến động không lớn hoạt động kinh doanh NH NguyÔn Khắc Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp - Khu vực DNV&N thu hút lớn số lượng người lao động có lao động có tay nghề cao lao động phổ thông tạo nhiều việc làm - Vốn đầu tư ban đầu cho DNV&N không nhiều hiệu kinh tế cao, thu hồi vốn nhanh, hấp dẫn nhiều cá nhân, tổ chức thành phần kinh tế đầu tư vào khu vực Tuy nhiên DNV&N cịn có nhiều hạn chế: Về vốn tín dụng: Các DNV&N ln tình trạng thiếu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, DNV&N vay vốn chủ yếu từ tổ chức phi tài với mức lãi suất khơng thức gấp dến lần lãi suất ngân hàng Một nguyên nhân mà DNV&N khó vay vốn từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác khó khăn tài sản chấp Hơn nữa, thủ tục tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng thức thường phức tạp dẫn đến chi phí giao dịch cao nhiều thời gian doanh nghiệp - Công nghệ: Phần lớn công nghệ mà DNV&N sử dụng lạc hậu vốn đầu tư cho DNV&N thấp so với doanh nghiệp có quy mơ lớn Ngồi ra, DNV&N xácđịnh với tiêu chí vốn tương đối thấp Các DNV&N khó vay khoản tín dụng trung-dài hạn để nâng cấp cơng nghệ Bên cạnh đó, việc nhập máy móc, thiết bị bị đánh thuế cao doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi lại miễn trừ So với DNNN ( quy mô lớn ), DNV&N khó tiếp cận với thị trường cơng nghệ máy móc thiết bị quốc tế - Do DNV&N doanh nghiệp có quy mơ nhỏ bé, vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn làm cho chất lượng sản xuất khơng cao, sức cạnh tranh hàng hóa dịch vụ yếu khơng mở rộng thị trường, hàng hóa khó tiêu thụ, lợi nhuận thấp, kinh Ngun Kh¾c Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp doanh gặp nhiều khó khăn, dễ dẫn tới gian lận thương mại…Sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp phải cạnh tranh với hàng giả, hàng nhái - Môi trường kinh doanh bên ngoài: Những tác động từ bên gây khơng khó khăn cho DNV&N, trước hết tác động quản lý Nhà nước hoàn thiện Luật doanh nghiệp, thực thi Luật doanh nghiệp, chế chế đất đai, sách thuế, tín dụng, sách thương mại, sách khoa học-cơng nghệ, lao động việc làm…cịn nhiều bất cập - Đất đai phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N thiếu Các DNV&N gặp nhiều khó khăn việc cấp quyền sử dụng đất thuê đất làm trụ sở nhà máy - Khả tiếp cận thị trường giới DNV&N hạn chế, sản phẩm DNV&N phải cạnh tranh với lượng hàng ngoại nhập có giá rẻ Ngồi sản phẩm DNV&N có chất lượng thấp trình độ kỹ thuật, kỹ quản lý không dược đào tạo thiếu kinh nghiệm quản lý đại Trong khó khăn nêu trên, thiếu vốn nguyên nhân DNV&N hạn hẹp vốn đưa tới lực kinh doanh bị hạn chế thực lực kinh tế yếu khả vay vốn lại khó khăn Bên cạnh mơi trường thể chế, sách kinh tế cịn chưa tạo điều kiện bảo vệ bảo đảm cho phát triển khu vực Trong chế sách tín dụng ngân hàng cịn gây nhiều khó khăn cho việc vay vốn tín dụng DNV&N Do DNV&N phát triển hồn tồn chưa có định hướng chưa hỗ trợ nhiều từ phía Nhà nước nh cỏc doanh nghip ln khỏc Nguyễn Khắc Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.3 Vai trũ DNV&N kinh tế Ở kinh tế nào, DNV&N hoạt động mơi trường sách pháp lý hợp lý đóng góp vai trò quan trọng việc thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội đất nước Đặc biệt Việt Nam, số lượng doanh nghiệp quy mô vừa nhỏ ngày đông đảo vai trị kinh tế bọc lộ rõ nét, thể khía cạnh sau: 1.1.3.1 Các DNV&N góp phần to lớn việc giải công ăn việc làm cho người lao động Công ăn việc làm cho người lao động vấn đề cấp bách Việt Nam với tốc độ tăng dân số hàng năm từ 1,8% - 2%, tạo triệu người đến tuổi lao động cộng với số thất nghiệp 6%/năm bán thất nghiệp xếp lại DNNN…Theo dự báo năm 2010 dân số tăng chậm lại nguồn lao động nước ta tăng nhanh, đòi hỏi phải giải việc làm khẩn trương Thực tế cho thấy toàn DNNN thời gian qua, năm cao thu hút 1,6 triệu lao động; hàng năm DNV&N tạo 50% - 80% lao động ngành nghề công nghiệp, dịch vụ Đặc biệt nhiều thời kỳ, DNNN sa thải số lượng lớn công nhân khu vực DNV&N lại nơi tái tạo lại công việc cho họ… 1.1.3 Doanh nghiệp vùa nhỏ có khả khai thác, tận dụng nguồn lực xã hội Đất nước ta nhiều tiềm chưa khai thác như: trí tuệ, lao động, vốn…Do việc phát triển doanh nghiệp sản xuất , ngành nghề nông thôn hướng quan trọng để khai thác nguồn lực nói trên, thu hút lao động nông thôn, phát huy lợi vùng nhằm phát triển kinh tế Ngun Kh¾c Thái Lớp: NHB -K7 Chuyên đề tốt nghiệp Về thu hút vốn: Khu vực DNV&N thu hút phần lớn nguồn vốn dân tính chất nhỏ lẻ dễ phân tán, sâu vào ngõ ngách, làng Do yêu cầu số lượng vốn ban đầu khơng nhiều nên tận dụng số vốn từ thân, vay gia đình, vay bạn bè chí cịn vay tổ chức tín dụng Do dễ khởi nguồn vốn nên DNV&N có vai trò, tác dụng lớn việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân để đầu tư vào sản xuất kinh doanh Về thu hút lao động: phát triển DNV&N nông thôn thu hút nhiều lao động chưa có việc làm lực lượng lao động tạm thời nhàn rỗi theo mùa vụ vào hoạt động sản xuất kinh doanh…Đây yếu tố chủ đạo góp phần phát huy ngành nghề truyền thống bị mai một, bước đại hóa nơng thơn nâng cao đời sống nông dân Về kỹ thuật: DNV&N thường chọn kỹ thuật phù hợp với kỹ thuật thủ công kỹ thuật phổ biến để nhanh chóng tiếp thu làm chủ, sử dụng kỹ thuật tiên tiến đòi hỏi vốn lớn, mà tận dụng kỹ thuật nước , thúc đẩy đổi công nghệ cải tiến kỹ thuật Như nhận thấy DNV&N phận sử dụng hiệu tiết kiệm nguồn lực sẵn có đất nước Đồng thời DNV&N sản xuất mặt hàng tiểu thủ công nghiệp làng nghề truyền thống để xuất tạo nguồn thu ngoại tệ đáng kể, học hỏi kinh nghiệm kinh doanh doanh nghiệp sản xuất có hiệu mặt hàng thay nhập khẩu, khai thác tiềm giải việc làm 1.1.3.3 Các DNV&N góp phần làm cho kinh tế động hiệu Do u cầu vốn ít, quy mơ nhỏ, DNV&N có nhiều khả thay đổi mặt hàng, chuyển hướng sản xuất đổi công nghệ…làm cho kinh tế động Số lượng doanh nghiệp tng lờn ln lm tng thờm sc Nguyễn Khắc Thái Líp: NHB -K7