Thông tin tài liệu
ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH TUẤN a lu n n va p ie gh tn to HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG a lu a nv Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu THÁI NGUYÊN - 2016 n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH TUẤN a lu n n va p ie gh tn to HOÀN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 d oa nl w a nv a lu LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG ll u nf m n oi tz Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS ĐỖ THỊ THÚY PHƢƠNG z m co l gm @ an Lu THÁI NGUYÊN - 2016 n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để bảo vệ học vị Tôi cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Thái nguyên, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn a lu n va n Phạm Thanh Tuấn p ie gh tn to d oa nl w a nv a lu ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp, đến tơi hồn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị Kinh doanh với đề tài: “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu” Trƣớc hết, Tôi xin chân thành cảm ơn Ban quản lý đào tạo Sau Đại học, Khoa Kế toán & Quản trị Kinh doanh, Trƣờng Đại học Kinh tế & quản trị kinh doanh - Đại học Thái Ngun tận tình giúp đỡ tơi suốt trình học tập thực đề tài nghiên cứu khoa học a lu Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Đỗ Thị Thúy Phƣơng ngƣời n n va định hƣớng, bảo hết lịng tận tụy, dìu dắt tơi suốt trình học tập nghiên cứu đề tài p ie gh tn to Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đến ngƣời thân gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, cổ vũ suốt trình học tập nghiên cứu khoa học Nếu khơng có giúp đỡ với cố gắng thân oa nl w thu đƣợc kết nhƣ mong đợi Tôi xin chân thành cảm ơn! d a lu Thái Nguyên, ngày tháng năm 2016 a nv Tác giả luận văn ll u nf m tz n oi Phạm Thanh Tuấn z m co l gm @ an Lu n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN .ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU a lu Tính cấp thiết đề tài n Mục tiêu nghiên cứu n va Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu tn to Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài p ie gh Kết cấu luận văn .3 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ KIỂM SOÁT NỘI oa nl w BỘ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI d 1.1 Cơ sở lý luận kiểm soát nội a lu a nv 1.1.1 Kiểm soát nội u nf 1.1.2 Lý luận NHTM hoạt động tín dụng NHTM 14 ll 1.1.3 Kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM 22 m n oi 1.2 Bài học kinh nghiệm kiểm soát nội NHTM .31 tz 1.2.1 Kinh nghiệm kiểm soát nội NHTM số nƣớc giới 31 z gm @ 1.2.2 Kinh nghiệm kiểm soát nội NHTM Việt Nam 34 l 1.2.3 Một số học kinh nghiệm kiểm soát nội 36 m co Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 38 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 38 Lu an 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 38 n va 2.2.1 Phƣơng pháp chọn điểm nghiên cứu 38 ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si iv 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 38 2.2.3 Phƣơng pháp tổng hợp thông tin 38 2.2.4 Phƣơng pháp phân tích thông tin 39 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu .39 2.3.1 Các tiêu kết kinh doanh 39 2.3.2 Các tiêu hoạt động tín dụng 40 2.3.3 Chỉ tiêu số lƣợng khách hàng có quan hệ tín dụng 40 2.3.4 Các tiêu số lỗi rủi ro tác nghiệp 41 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT a lu ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT n NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 42 n va 3.1 Tổng quan NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 42 tn to 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thƣơng p ie gh Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 42 3.1.2 Cơ cấu tổ chức - Chức phận 43 oa nl w 3.1.3.Tình hình hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu giai đoạn 2012-2014 47 d a lu 3.1.4 Đặc điểm cấu lao động đơn vị 55 a nv 3.2 Thực trạng kiểm soát nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Cơng u nf thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 57 ll 3.2.1 Nội dung kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần m n oi Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 57 tz 3.2.2 Thực trạng tồn tại, sai sót hoạt động tín dụng NHTM Cổ z phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 71 gm @ 3.2.3 Đánh giá hệ thống kiểm soát nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ l phần Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 77 m co Chƣơng 4: CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT Lu NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CƠNG an THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 101 n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si v 4.1 Định hƣớng, mục tiêu cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phân Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 101 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam 101 4.1.2 Định hƣớng công tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam 102 4.1.3 Mục tiêu công tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam 103 4.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng a lu NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 104 n 4.2.1 Các giải pháp hoàn thiện mơi trƣờng kiểm sốt 104 va n 4.2.2 Các giải pháp nâng cao tính hữu hiệu hệ thống kiểm soát nội tn to việc ngăn ngừa, kiểm soát, quản lý rủi ro tín dụng 107 p ie gh 4.2.3 Giải pháp hỗ trợ từ NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam 109 KẾT LUẬN 112 d oa nl w DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 113 a nv a lu ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu n va ac th Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT a lu n : Bình quân CK : Cuối kỳ DN : Doanh nghiệp KSNB : Kiểm soát nội KHDN : Khách hàng doanh nghiệp LNTT : Lợi nhuận trƣớc thuế NHCT : Ngân hàng công thƣơng NHNN : Ngân hàng nông nghiệp NHTM : Ngân hàng thƣơng mại PTNT : Phát triển nông thôn TMCP : Thƣơng mại cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm XNK : Xuất nhập QHKH : Quan hệ khách hàng n va BQ p ie gh tn to d oa nl w a nv a lu ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1 Kết kinh doanh giai đoạn 2012 - 2014 51 Bảng 3.2 Chỉ tiêu số lƣợng khách hàng có quan hệ tín dụng giai đoạn 2012-2014 51 Bảng 3.3 Dƣ nợ tín dụng thị phần dƣ nợ tín dụng NHTM địa bàn giai đoạn 2012 - 2014 53 Bảng 3.4: Cơ cấu lao động theo giới tính giai đoạn 2012 - 2014 55 Bảng 3.5: Cơ cấu lao động theo trình độ giai đoạn 2012-2014 56 Bảng 3.6: Cơ cấu lao động theo độ tuổi giai đoạn 2012 - 2014 56 a lu n Bảng 3.7: Bảng xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội 59 n va Bảng 3.8: Phân loại nợ theo kết định hạng 68 p ie gh tn to Bảng 3.9: Số liệu dƣ nợ phân theo nhóm NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 70 Bảng 3.10: Số dƣ quỹ dự phòng rủi ro NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt oa nl w Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu giai đoạn 2012 - 2014 71 Bảng 3.11 Số lỗi phát sinh tài sản bảo đảm 72 d Bảng 3.12: Số lƣợng cán hệ thống KSNB hoạt động tín dụng 84 a nv a lu ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an viii DANH MỤC CÁC HÌNH Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức đơn vị 45 Biểu đồ 3.1 So sánh tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng NHTM địa bàn giai đoạn 2012-2014 53 Sơ đồ 3.2 Mơ hình tổ chức hệ thống kiểm soát nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 79 a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w a nv a lu ll u nf m tz n oi z m co l gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn Số hoá Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc.tnu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 99 thời đảm bảo độ xác Hệ thống cung cấp nhiều loại báo cáo tín dụng khác nhƣng thiếu phân tích tập trung hay nhấn mạnh điểm quan trọng để nhà quản lý đánh giá đƣợc hiệu loại hình cho vay, hiệu hoạt động cho vay nơi vùng tập trung nhiều rủi ro tín dụng Sự truyền đạt thơng tin toàn hệ thống Chi nhánh chƣa hiệu qủa Các văn hƣớng dẫn nghiệp vụ ngân hàng chƣa cập nhật thƣờng xuyên có cập nhật nhƣng ngƣời thực nghiệp vụ khơng có điều kiện để đọc nghiên cứu 3.2.3.5 Giám sát *Ưu điểm lu an Hiện tại, hoạt động giám sát thƣờng xuyên NHTM Cổ phần Công thƣơng n va Việt Nam đƣợc thực thông qua cấp quản lý sở phận nghiệp vụ nghiệp vụ NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam có hƣớng dẫn cụ thể hoạt gh tn to cấp điều hành đơn vị, Chi nhánh Ngân hàng Trong tất quy trình ie động giám sát để đơn vị thành viên thực Ngồi việc giám sát nội p Chi nhánh có đặt thùng thƣ góp ý, thăm dò ý kiến từ khách hàng để tiếp oa nl w nhận thông tin phản hồi nhằm đảm bảo chất lƣợng phục vụ khách hàng đồng thời phát đƣợc tiêu cực từ phía cán hoạt động tín dụng d v an lu Hoạt động giám sát việc đƣợc thực nhƣ chức nhiệm vụ phịng nghiệp vụ q trình tác nghiệp cịn fu an đƣợc thực định kỳ đột xuất theo văn đạo NHTM Cổ phần m ll Cơng thƣơng Việt Nam Khi tùy theo mục đích nội dung kiểm sốt, giám đốc n oi chi nhánh thành lập tổ kiểm tra với thành phần lãnh đạo cán t thuộc khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp khối quan hệ khách hàng Tổ kiểm z tra tự động giải thể cơng việc đƣợc hồn thành z @ *Tồn tại, hạn chế gm Nguồn lực cho kiểm sốt nội cịn hạn chế nhân sự, trình độ, kinh m co l nghiệm phƣơng tiện để thực kiểm soát Đội ngũ kiểm soát nội NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi Lu nhánh Nhị Chiểu mỏng so với quy mô hoạt động mạng lƣới chi nhánh, an khơng thực đƣợc việc kiểm tra định kỳ theo kế hoạch đặt n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 100 Bộ máy kiểm tra giám sát đơi lúc hoạt động mang tính chất hình thức, nhân chƣa đƣợc đầu tƣ thích đáng Ngồi ra, đơi nhà quản lý coi trọng mục tiêu kinh doanh mà chƣa trọng đến kết kiểm tra giám sát nội Phản ứng họ báo cáo kiểm tra giám sát nội sai phạm thông thƣờng biện pháp xử lý tức thời không giải pháp cụ thể để khắc phục yếu hệ thống kiểm soát nội ngăn ngừa tái diễn sai phạm lu an n va p ie gh tn to d oa nl w m ll fu an v an lu t n oi z z gm @ m co l an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 101 Chƣơng CÁC GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH NHỊ CHIỂU 4.1 Định hƣớng, mục tiêu cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phân Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu 4.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam Định hƣớng chung Vietinbank xây dựng Vietinbank thành tập đồn tài - ngân hàng vững mạnh, hoạt động kinh doanh đa năng, cho phép phát huy tối lu đa toàn diện lực tập đoàn Việc điều hoà vốn tập trung khắc phục an n va đƣợc tình trạng hạn chế vốn thành viên, đồng thời tăng khả bán chéo dịch vụ thơng qua việc trao đổi, phối hợp nhằm góp phần nâng cao lực phục gh tn to vụ khách hàng Hoạt động tín dụng Vietinbank thời gian tới phải đảm bảo - Kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng toàn hệ thống gắn với huy động nguồn vốn p ie mục tiêu, định hƣớng sau: oa nl w phù hợp gia tăng hiệu từ hoạt động dịch vụ sản phẩm bán chéo khác Đảm bảo cấu tín dụng, chất lƣợng tín dụng, hiệu kinh doanh, tỷ lệ an d dự phịng rủi ro v an lu tồn theo quy định (đặc biệt hệ số đảm bảo an toàn vốn CAR) đủ nguồn trích fu an - Triển khai có hiệu đạo, Nghị Chính phủ, Ngân hàng m ll Nhà nƣớc lĩnh vực tín dụng, giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh n oi doanh, hỗ trợ thị trƣờng, xử lý nợ xấu theo đề án tái cấu hệ thống NHTM t NHNN Hội đồng quản trị Vietinbank z - Kiểm soát cấu tín dụng theo ngành nghề hợp lý, phù hợp với xu hƣớng z gm @ phát triển ngành đạo Chính phủ, NHNN Giảm mức độ tập trung tín dụng khách hàng lớn, nhóm khách hàng liên quan l dụng, nâng cao chất lƣợng sản phẩm dịch vụ m co - Phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ gắn với kiểm sốt tốt chất lƣợng tín Lu - Kiểm sốt chặt chẽ chất lƣợng tín dụng Tích cực thu hồi nợ xấu nợ hạch n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn an toán ngoại bảng si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 102 - Đổi chế điều hành hoạt động tín dụng theo hƣớng giảm thủ tục hành nâng cao hiệu kinh doanh tín dụng Tăng cƣờng kỷ cƣơng, kỷ luật điều hành tín dụng Nâng cao vai trị kiểm tra, giám sát cấp hoạt động tín dụng 4.1.2 Định hướng cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Cơng thương Việt Nam Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng tồn hệ thống Vietinbank thực theo định hƣớng sau: - Đổi mơ hình phê duyệt tín dụng, nâng cao vai trị kiểm sốt Hội sở chi nhánh: lu an + Đổi mơ hình phê duyệt tín dụng theo hƣớng tập trung quản lý rủi ro tín n va dụng, tập trung phán tín dụng Hội sở theo lộ trình hợp lý, đảm bảo tn to phân tách rõ trách nhiệm khâu đề xuất, thẩm định, phê duyệt gh + Tăng cƣờng hoạt động kiểm tra, giám sát từ xa, phát cảnh báo sớm p ie tiềm ẩn rủi ro tín dụng hệ thống; kiểm tra việc tuân thủ điều kiện ủy oa nl w nhiệm Hội sở việc sử dụng vốn vay sau giải ngân quy định, giám sát chặt chẽ dòng tiền doanh nghiệp đảm bảo nguồn trả nợ ngân hàng d + Tiếp tục hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tiệm cận chuẩn v an lu mực quản trị rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế, qua đó, Hội sở dần kiểm fu an sốt kết xếp hạng khách hàng Chi nhánh, đảm bảo phản ánh mức độ rủi ro khách hàng vay vốn m ll - Đổi chế sách, hoàn thiện hệ thống văn chế độ: n oi + Xây dựng, hoàn thiện hệ thống văn chế độ hoạt động tín dụng t gắn với đề án cải cách hành chính, đảm bảo hoạt động tín dụng an tồn, hiệu quả, z z phù hợp với diễn biến môi trƣờng kinh doanh @ gm + Đổi chế phân cấp thẩm quyền phán tín dụng, nâng cao khả l cạnh tranh Vietinbank hoạt động tín dụng m co + Xem xét điều chỉnh sách khách hàng phù hợp với khách hàng Lu Vietinbank, nâng dần tỷ lệ dƣ nợ có tài sản bảo đảm nhằm cải thiện hệ số CAR toàn an hệ thống n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 103 - Quán triệt kỷ luật điều hành chi nhánh: + Gắn trách nhiệm Giám đốc/Ban giám đốc chi nhánh với tiêu kinh doanh, có chế tài Giám đốc/Ban giám đốc chi nhánh không hoàn thành nhiệm vụ, để nợ xấu tăng cao, dự thu lãi không quy định Xử phạt nghiêm minh chi nhánh không chấp hành kỷ luật điều hành Hội sở chính, có chất lƣợng tín dụng khơng tốt, thua lỗ, tạo công động lực với chi nhánh hoạt động hiệu + Tiếp tục giảm thẩm quyền phán tín dụng với chi nhánh có chất lƣợng, hiệu hoạt động tín dụng thấp, thua lỗ Trƣờng hợp cần thiết Hội sở áp dụng kiểm sốt đặc biệt hoạt động tín dụng lu an - Kiểm sốt tăng trƣởng tín dụng theo hƣớng: Tăng tín dụng khách n va hàng đƣợc phân loại nợ nhóm 1, có phƣơng án kinh doanh hiệu quả, tình hình tài tn to lành mạnh, khả trả nợ chắn; Khơng cấp tín dụng khách gh hàng yếu kém, khả trả nợ không đảm bảo; Giảm tỷ trọng cho vay trung dài p ie hạn, tập trung tăng trƣởng tín dụng ngắn hạn đảm bảo cấu cân nguồn vốn oa nl w huy động; Kiểm soát cho vay ngoại tệ phù hợp với chủ trƣơng Chính phủ hƣớng dẫn, đạo NHNN d - Kiểm soát cho vay theo khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực: Tăng cƣờng v an lu công tác tự kiểm tra, rà sốt việc cho vay nhóm khách hàng liên quan fu an toàn hệ thống; Tăng tập trung khách hàng lớn Hội sở 4.1.3 Mục tiêu cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ m ll phần Cơng thương Việt Nam n oi Sau thời gian triển khai nhóm giải pháp nhằm đẩy mạnh tăng trƣởng t tín dụng có hiệu quả, tiếp tục tháo gỡ sản xuất - thị trƣờng, hỗ trợ khó khăn cho z z doanh nghiệp, NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam góp phần tháo @ gm gỡ khó khăn tạm thời cho doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh l đảm bảo tỷ lệ nợ xấu dƣới 3% Tuy nhiên diễn biến khó khăn m co kinh tế tiếp tục tác động tới hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tỷ lệ Lu nợ hạn, nợ cấu có chiều hƣớng gia tăng, để đảm bảo trì nâng cao chất an lƣợng tín dụng tồn hệ thống, mục tiêu cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 104 dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam thời gian tới tập trung vào số điểm sau: - Kích thích tăng trƣởng tín dụng tồn hệ thống, cấu tín dụng phù hợp với xu hƣớng phát triển ngành đạo Chính phủ, NHNN; Trong đó, tập trung thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng ngắn hạn có hiệu quả, đảm bảo tuân thủ giới hạn cấu, ngành nghề lĩnh vực nhằm hỗ trợ kịp thời cho sản xuất kinh doanh, góp phần tăng trƣởng kinh tế đất nƣớc - Tập trung triển khai liệt giải pháp, biện pháp đảm bảo nợ xấu chi nhánh dƣới 2,5% Kiểm sốt chất lƣợng tín dụng, không để khoản dƣ nợ phát sinh nợ xấu lu an - Đẩy nhanh việc triển khai áp dụng ứng dụng công nghệ cao việc xử n va lý, theo dõi hồ sơ tín dụng tn to - Rà soát lại khách hàng, thực cấu nợ cho khách hàng khơng gh có khả trả nợ theo kỳ hạn ban đầu (kể khách hàng phát sinh nợ xấu) cần p ie đƣợc hỗ trợ từ phía ngân hàng để tháo gỡ khó khăn (khơng bao gồm đối tƣợng khách oa nl w hàng khơng cịn khả phục hồi) Định kỳ hạn nợ sát tình hình thực tế, chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bối cảnh tác động từ khủng hoảng kinh tế d với mục tiêu cấu nợ để doanh nghiệp phục hồi trả nợ ngân hàng v an lu - Giao Ban kiểm tra, giám sát tăng cƣờng công tác kiểm tra tính chấp hành fu an kỷ cƣơng, kỷ luật, quy trình hoạt động tín dụng đơn vị Giao Giám đốc chi nhánh tăng cƣờng trách nhiệm kiểm tra, giám sát mặt hoạt động m ll đơn vị, kiên xử lý, kỷ luật trƣờng hợp vi phạm để bảo đảm tính n oi nghiêm minh đạo, điều hành t 4.2 Các giải pháp hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng z z NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu @ gm 4.2.1 Các giải pháp hồn thiện mơi trường kiểm sốt l 4.2.1.1 Nâng cao lực máy quản trị, điều hành cấu tổ chức ngân m co hàng, nâng cao văn hóa kiểm sốt thay đổi quan điểm tăng trưởng tín dụng Lu - Quán triệt nâng cao tính tn thủ, nghiêm minh cơng tác điều hành an tạo kỷ cƣơng, kỷ luật, ý thức kinh doanh để phát triển bền vững n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 105 - Nâng cao tính sẵn sàng, chủ động trách nhiệm cán chủ chốt việc nhận, triển khai nhiệm vụ gắn trách nhiệm với kết thực nhiệm vụ - Tiếp tục đổi toàn diện quan điểm, tƣ duy, nhận thức, quản trị điều hành, hoạt động mục tiêu doanh lợi, tính hiệu quả, tính chuyên nghiệp phải đƣợc đặt lên hàng đầu, không ngừng nâng cao lực cạnh tranh, đảm bảo hoạt động chi nhánh an toàn, hiệu quả, nâng cao lực quản lý rủi ro đảm bảo tăng trƣởng phát triển bền vững chi nhánh 4.2.1.2 Nâng cao chất lượng đào tạo huấn luyện nghiệp vụ cho đội ngũ cán Tâ ̣p trung vào yế u tố ngƣời , nâng cao chất lƣợng chuyên môn, suất lao động , đạo đức cán là vấ n đề quan tro ̣ng để phát triể n hoa ̣t đô ̣ng kinh lu an doanh Cần tăng cƣờng công tác đào tạo huấn luyện nghiệp vụ cho cán làm n va công tác quan hệ khách hàng, quản trị tín dụng quản lý rủi ro thơng qua hình thức tế hoạt động tác nghiệp chí nhánh, tránh đào tạo theo kiểu giáo điều, hình thức Chi nhánh nên thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề trao đổi p ie gh tn to tự đào tạo đào tạo lại chính, coi trọng chất lƣợng đào tạo, có đánh giá qua thực học kinh nghiệm liên quan đến hoạt động tín dụng, trao đổi vƣớng mắc oa nl w trình hoạt động tác nghiệp đề xuất phƣơng hƣớng xử lý Bên cạnh cần nâng cao chất lƣợng đào tạo cán thơng qua hình thức học tập, khảo sát thực d v an lu tế chi nhánh bạn hệ thống Đây giải pháp hữu hiệu công tác đào tạo cán Việc khảo sát thực tế chi nhánh bạn xem cán fu an vị trí, chức nhiệm vụ nhƣ thực công việc nhƣ nào, đạt hiệu m ll giúp cán chi nhánh tự rút học kinh nghiệm thay n oi đổi cách thức làm việc cho khoa học, hợp lý, hiệu cao z cán hoạt động tín dụng t 4.2.1.3 Giải pháp hạn chế gian lận, thiếu trung thực sai phạm nghiệp vụ z gm @ Hiện nay, số NHTM áp dụng hình thức phân chia cơng việc, tách bạch công việc cán thẩm định tài sản, cán thẩm định tình hình tài chính, l cán pháp lý tiến hành thủ tục đảm bảo tiền vay cán giải ngân quản m co lý hồ sơ tín dụng Việc tách bạch công việc nhƣ hạn chế bớt sai sót cán trung thực Cần phát huy rộng rãi mơ hình an Lu qua khâu, đồng thời có kiểm tra chéo lẫn nhau, hạn chế gian lận, thiếu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 106 Cần thiết lập hệ thống có kế hoạch kiểm tra độc lập nghiệp vụ phận tín dụng Việc kiểm tra đƣợc thực thƣờng xuyên định kỳ đột xuất phận quản lý rủi ro tín dụng, phận kiểm tra giám sát chất lƣợng theo tiêu chuẩn ISO Quy định rõ trách nhiệm cán thẩm định tài sản, cán pháp lý, cán đề xuất tín dụng thơng qua bảng tổng hợp lỗi nghiệp vụ Quy định trách nhiệm bồi thƣờng vật chất gây thiệt hại cho ngân hàng cố tình sai phạm vi phạm nguyên tắc nghiệp vụ Cần xử lý nghiêm minh trƣờng hợp sai phạm có chủ ý sai phạm lặp lặp lại cán theo quy định xử lý trách nhiệm cá nhân, tập thể lu an hoạt động tác nghiệp NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam n va Cần xem xét nghiên cứu đƣa quy định cụ thể việc luân chuyển quản tn to lý khách hàng phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, luân chuyển theo dõi gh lƣu trữ hồ sơ tín dụng phận quản trị tín dụng sau khoản thời gian p ie định đảm bảo có kiểm tra chéo cán trình tác nghiệp đồng oa nl w thời tạo điều kiện để cán đƣợc tiếp xúc với nhiều loại hình khách hàng, nhiều loại ngành nghề kinh doanh d 4.2.1.4 Nhận thức rõ tầm quan trọng cơng tác kiểm sốt nội hoạt v an lu động kinh doanh ngân hàng đầu tư thích đáng cho cơng tác fu an Cần quán triệt nhận thức tƣ tƣởng không cấp lãnh đạo mà cịn tồn thể cán vai trị quan trọng cơng tác kiểm sốt nội tồn m ll hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung đặc biệt hoạt động tín n oi dụng nói riêng Tăng cƣờng quan tâm đầu tƣ Ban lãnh đạo cho t công tác này, cụ thể nhƣ sau: z z - Bổ sung thêm nhân cho phận trực tiếp làm công tác kiểm sốt nội @ gm hoạt động tín dụng nhƣ phận quản trị tín dụng, quản lý rủi ro đảm bảo định m co mức độ công việc quy mô chi nhánh l mức lao động đảm bảo tƣơng xứng số lƣợng, lực cán với an lãnh đạo cấp phịng làm cơng tác Lu - Tăng cƣờng đầu tƣ cho công tác đào tạo chuyên sâu cán bộ, đặc biệt cán n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 107 - Tăng cƣờng khuyến khích việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin để phục vụ cho cơng tác kiểm sốt nội đƣợc nhanh chóng hiệu thơng qua việc thành lập tổ đề xuất, nghiên cứu viết chƣơng trình phần mềm ứng dụng hỗ trợ nhƣ chƣơng trình báo cáo tồn hồ sơ tín dụng hàng tháng, hàng quý, chƣơng trình theo dõi quản lý hồ sơ tín dụng theo mảng nhƣ hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài sản bảo đảm, hồ sơ khoản vay - Có sách đãi ngộ cán giỏi làm việc Chi nhánh, đặc biệt cán hoạt động tín dụng nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm với công việc ý thức trung thành, nhiệt huyết với chi nhánh giảm thiểu rủi ro xảy tác nghiệp Điều giúp tránh đƣợc tình trạng cán có lực lu an chun mơn, có kinh nghiệm cơng tác nhƣng lý n va chẳng hạn nhƣ chƣa Đảng viên khơng thể đề bạt đƣợc vào vị trí quan cán giỏi gh tn to trọng, có tâm lý bất mãn chuyển sang cơng tác ngân hàng khác làm cho Chi nhánh p ie 4.2.2 Các giải pháp nâng cao tính hữu hiệu hệ thống kiểm soát nội việc ngăn ngừa, kiểm sốt, quản lý rủi ro tín dụng oa nl w 4.2.2.1 Nâng cao hiệu công tác khai thác thu thập thông tin thẩm định định cho vay nhằm hạn chế tối đa định cho vay sai lầm d v an lu Cùng với phát triển công nghệ máy tính hệ thống thơng tin đa dạng nhƣ vấn đề tìm kiếm thơng tin khơng phải chuyện khó, điều quan fu an trọng phải biết kênh thơng tin thích hợp để sử dụng m ll + Cán quan hệ khách hàng, quản lý rủi co thu thập thơng tin từ n oi website Trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nƣớc CIC, Cục thuế, Nhà z cáo thẩm định t đất…và thông tin cần đƣợc nêu cụ thể báo cáo đề xuất báo z gm @ + Xác minh lại thông tin hợp đồng kinh tế tình hình cơng nợ khách hàng qua việc trao đổi với số đối tác khách hàng l + Các phận quan hệ khách hàng, giao dịch khách hàng cần phối hợp tổ m co chức đợt nghiên cứu, đánh giá thị trƣờng, ngành kinh doanh an Lu + Lãnh đạo phòng quan hệ khách hàng quản lý rủi ro phân công cán thực thẩm định hồ sơ tín dụng cần xem xét đến phù hợp với lực n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 108 thẩm định nhân viên khối lƣợng hồ sơ tín dụng phụ trách, nghĩa phải xét mặt: trình độ chuyên mơn, thời gian kinh nghiệm cơng tác tín dụng, mức độ hiểu biết nhân viên ngành nghề, lĩnh vực thẩm định… 4.2.2.2 Kiểm soát kết định giá tài sản đảm bảo, xác minh tình trạng thực tế tài sản đảm bảo giảm thiểu rủi ro giảm sút giá trị tài sản đảm bảo Đối với tài sản đảm bảo bất động sản, NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu chủ yếu áp dụng Bảng giá đất Ủy ban nhân dân tỉnh ban hành hàng năm, nên nghiên cứu xây dựng Bảng giá đất thị trƣờng khu vực để kết hợp làm định giá Khi kiểm tra lại kết định giá, cấp thẩm quyền áp giá cho bất động sản sau đối chiếu với lu an giấy tờ sỡ hữu, vị trí, diện tích Cần có quy định để đảm bảo cán có n va kiểm tra thực tế tài sản, ví dụ nhƣ lần thẩm định tài sản cán định giá tn to phải đeo thẻ biển hiệu kèm theo giấy giới thiệu ngân hàng yêu cầu chủ tài sản ghi lại số chứng minh nhân dân họ ký xác nhận thời gian đến thẩm gh p ie định giấy giới thiệu sau thẩm định xong Đối với tài sản đảm bảo động sản (máy móc thiết bị, phƣơng tiện vận tải, oa nl w tàu biển), cần quy định cán thẩm định phải chụp hình trạng, mơ tả tình trạng hoạt động tài sản thu thập chứng từ có liên quan Trong trƣờng hợp ngân d v an lu hàng phát tài sản đƣợc cầm cố sau có khác biệt so với mơ tả ban đầu, cán thẩm định phải chịu trách nhiệm có sai phạm fu an Cán thẩm định tài sản phải có trách nhiệm xác minh đầy đủ tính chất pháp n oi chuyên gia pháp lý m ll lý ngƣời vay tài sản đảm bảo Trong trƣờng hợp đặc biệt, cần tham vấn luật sƣ t 4.2.2.3 Kiểm soát việc theo dõi sau cho vay giám sát chặt chẽ khoản vay z Chi nhánh cần quán triệt đến tất cán làm cơng tác tín dụng tầm quan z gm @ trọng việc kiểm tra sau cho vay, từ xây dựng quy định chặt chẽ trách nhiệm cán việc giám sát khoản vay sau giải ngân Việc giám sát l m co khoản vay sau giải ngân phải đƣợc thực thƣờng xuyên, liên tục, hàng tháng, hàng quý, hàng sáu tháng tuỳ theo tính chất hồ sơ phải lập biên kiểm ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn n va khách hàng, tránh tình trạng thực qua loa, đối phó tình an Lu tra đầy đủ Nội dung biên kiểm tra phải thể đầy đủ tình hình si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 109 Trong trƣờng hợp cán quan hệ khách hàng phải phụ trách nhiều khách hàng dẫn đến khó kiểm tra thƣờng xuyên tất khách hàng mà quản lý, chi nhánh nên phân loại khách hàng để đề mức độ theo dõi, giám sát hợp lý Nên ràng buộc khách hàng thực toàn giao dịch tài khoản, toán quốc tế qua ngân hàng trƣớc cho vay để giám sát chỗ khách hàng Khi có chuyển giao hồ sơ cán quan hệ khách hàng từ cán sang cán khác cần phải có báo cáo lịch sử quan hệ tín dụng với khách hàng cập nhật thông tin khách hàng Đối với khoản vay lớn, phức tạp, cần thiết cán tín dụng cũ phải có thăm lu viếng, tiếp xúc khách hàng trƣớc bàn giao hồ sơ an n va 4.2.3 Giải pháp hỗ trợ từ NHTM Cổ phần Công thương Việt Nam tn to 4.2.3.1 Thiết lập phận nghiên cứu, phân tích diễn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung dài hạn p ie gh Thực tế, nƣớc ta nhiều quan nghiên cứu, Ngân hàng Nhà nƣớc oa nl w nghiên cứu diễn biến kinh tế vĩ mô Nhiều nhà khoa học, chuyên gia nghiên cứu độc lập phân tích nghiên cứu kinh tế vĩ mô, công bố kết dự báo d phƣơng tiện thơng tin đại chúng Các ngân hàng lớn giới v an lu có phận nghiên cứu kinh tế vĩ mơ, có chun gia phân tích dự báo fu an kinh tế vĩ mô, phục vụ cho chiến lƣợc kinh doanh ngân hàng Bởi vậy, m ll NHTM cần có phận nghiên cứu riêng, độc lập dựa kênh thông n oi tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hƣớng cho hoạt động tín z vốn tín dụng t dụng, chiến lƣợc quản lý rủi ro tín dụng, chiến lƣợc tín dụng chiến lƣợc đầu tƣ z gm @ 4.2.3.2 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hệ thống xếp hạng tín dụng nội cơng cụ quản trị tín l m co dụng hiệu mà NHTM áp dụng cấp tín dụng cho khách hàng Ở khía cạnh kiểm sốt rủi ro tín dụng xếp hạng tín dụng nội tạo thêm Lu an độc lập để ngân hàng đánh giá hiệu trình quản trị rủi ro n va phận có liên quan, bảo đảm chức cấp tín dụng đƣợc quản lý phù hợp, tài ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 110 sản có rủi ro tín dụng nằm giới hạn thống với tiêu chuẩn thận trọng giới hạn nội bộ, phát sớm khoản tín dụng xấu, khoản tín dụng có vấn đề Hệ thống xếp hạng tín dụng nội công cụ quan trọng giúp NHTM đánh giá, thẩm định khách hàng toàn diện trƣớc, sau cấp tín dụng, cơng cụ để phân loại nợ theo chuẩn quốc tế nhƣ làm để định giá theo rủi ro Vì để hồn thiện xếp hạng tín dụng nội Vietinbank cần tập trung vào giải pháp sau: - Hồn thiện mơ hình tổ chức nhân sự: Chất lƣợng xếp hạng tín dụng lu nội phụ thuộc lớn vào mơ hình tổ chức đội ngũ nhân nên NHTM Cổ phần an n va Cơng thƣơng Việt Nam cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hƣớng tn thủ tn to nguyên lý quản trị doanh nghiệp đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm phận liên quan việc quản lý rủi ro tránh xung đột lợi ích Mơ hình tổ chức gh p ie phải đặc biệt lƣu ý việc phân quyền chức (độc lập kiểm soát chéo) tách oa nl w biệt vịng kiểm sốt, đảm bảo tính độc lập, khách quan cơng tác xếp hạng tín dụng nội Bên cạnh đó, để đáp ứng yêu cầu mới, hƣớng tới chuẩn d mực quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ƣớc quốc tế vốn Ủy ban giám sát ngân v an lu hàng Basel (Basel II), cán thực xếp hạng tín dụng phải chuyên sâu m ll phân tích, quản lý rủi ro fu an nghiệp vụ am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lƣợng n oi - Hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng: Hồn thiện hệ thống xếp hạng t tín dụng nội theo phƣơng pháp tiếp cận nội nâng cao theo chuẩn z Basel II Việc xếp hạng tín dụng phải số liệu thống kê z gm @ ngân hàng cho đối tƣợng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp để tính tốn thƣớc đo rủi ro cho đối tƣợng này; đồng thời áp dụng điều chỉnh cần thiết m co l sở ý kiến chuyên gia - Giám sát việc triển khai ứng dụng xếp hạng tín dụng nội hoạt Lu an động tín dụng: Để đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng nội khơng ngừng đƣợc n va hồn thiện nâng cao chất lƣợng đồi hỏi phải làm tốt công tác giám sát triển khai ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 111 đảm bảo phận liên quan nghiêm túc tuân thủ quy trình, trách nhiệm đƣợc phân cơng Vì để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam cần định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định xếp hạng tín dụng nội bộ, đảm bảo thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan hay nhóm ngƣời, làm sai lệch tình hình thực tế khách hàng lu an n va p ie gh tn to d oa nl w m ll fu an v an lu t n oi z z gm @ m co l an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 112 KẾT LUẬN Hiện nay, q trình tồn cầu hóa hội nhập quốc tế diễn mạnh mẽ, Việt Nam gia nhập WTO, NHTM đứng trƣớc hội thách thức cạnh tranh nƣớc quốc tế Bên cạnh đó, q trình cổ phần hóa NHTM quốc doanh tiến tới nêm yết cổ phiếu NHTM Cổ phần thị trƣờng chứng khốn địi hỏi gắt gao tiêu chuẩn an tồn tài chính, hoạt động hữu hiệu hiệu quả, phòng tránh đƣợc rủi ro…của NHTM Trong thực tiễn khơng có hệ thống kiểm sốt nội hồn hảo, nghĩa hệ thống ngăn ngừa hậu xấu xẩy Tuy nhiên, tồn phát triển của doanh nghiệp, tổ chức hay NHTM khơng lu thể thiếu vai trị quan trọng hệ thống kiểm soát nội Việc xây dựng hồn an thiện hệ thống kiểm sốt nội hữu hiệu hiệu NHTM nói chung n va NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu nói riêng, đặc biệt tn to nghiệp vụ tín dụng nhằm mang lại phát triển an toàn, bền vững cho Đề tài: “Hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng Ngân p ie gh hệ thống ngân hàng oa nl w hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu” trình bày hệ thống hóa lý luận kiểm sốt nội nói chung hệ thống kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM nói riêng; trình bày đánh giá thực tiễn cơng tác d v an lu kiểm soát nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam Chi nhánh Nhị Chiểu Trên sở ƣu điểm tồn hạn chế công tác fu an kiểm sốt nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần Công thƣơng Việt Nam - m ll Chi nhánh Nhị Chiểu đề tài đề xuất giải pháp nhƣ kiến nghị nhằm hồn n oi thiện cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng ngân hàng t Tác giả hy vọng giải pháp đề xuất luận văn bƣớc đầu góp z phần làm cho hệ thống kiểm soát nội hoạt động tín dụng NHTM Cổ phần z @ Cơng thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Nhị Chiểu nói riêng hệ thống kiểm soát nội gm NHTM nói chung ngày hồn thiện hơn, nâng cao hiệu hoạt l động kinh doanh hệ thống ngân hàng, giúp ngân hàng thực ngày m co tốt vai trò to lớn kinh tế Qua đó, NHNN tỉnh Hải Dƣơng an NHTM, góp phần vào phát triển chung Tỉnh nhà Lu quan chức Tỉnh có phần nhỏ tƣ liệu nhằm hỗ trợ n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn
Ngày đăng: 31/07/2023, 20:51
Xem thêm:
