i HOẠT i ĐỘNG i BUÔN i LẬU i
i Khái i niệm, i bản i chất i hoạt i động i buôn i lậu i 2 2 i Những i nguyên i nhân i kinh i tế i dẫn i đến i hoạt i động i buôn i lậu i 5 3 i Các i hình i thức i buôn i lậu i tại i Việt i Nam i
Trongi sựi pháti triểni kinhi tếi toàni cầu,i cùngi vớii nhữngi khởii sắci vềi kinhi tếi doi hoạti độngi thươngi mạii quốci tếi mangi lạii thìi cáci quốci giai trêni thếi giớii đềui phảii đốii mặti vớii vấni đềi buôni lậui vài giani lậni thươngi mại.
Khi i tìm i hiểu i về i khái i niệm i của i buôn i lậu i ta i thường i thấy i có i một i khái i niệm i đi i cùng i với i nó, i đó i là i khái i niệm i “gian i lận i thương i mại” i Tại i Việt i Nam i trước i kiai vài mộti sối quốci giai thìi 2i kháii niệmi trêni chưai đượci phâni địnhi rõi ràng,i thậmi chíi nhiềui khii trongi cáchi thứci sửi dụngi còni đượci gộpi vàoi làmi một.i Chínhi vìi vậy, i để i tìm i hiểu i về i hoạt i động i buôn i lậu, i ta i cần i phải i tìm i hiểu i trên i cơ i sở i nắm i vững i cả i hai i thuật i ngữ i và i sự i khác i nhau i giữa i chúng.
Rấti nhiềui nướci coii buôni lậui lài hànhi vii giani lậni thươngi mạii đặci biệt.i Tạii
Hộii nghịi quốci tếi lầni thứi 5i vềi chốngi giani lậni thươngi mạii củai tổi chứci Hảii quani thế i giới i (WCO), i buôn i lậu i đã i được i xếp i vào i trong i các i hình i thức i gian i lận i thương i mại i và i là i loại i hình i gian i lận i thương i mại i đặc i biệt i nguy i hiểm. i Trongi từi điểni tiếngi Anh,i kháii niệmi buôni lậui (Smuggling)i đượci địnhi nghĩai nhưi sau:i Buôn i lậu i là i hành i vi i mang i hàng i hóa i một i cách i bí i mật i và i không i hợp i pháp i vào i hoặc i ra i khỏi i một i nước i mà i không i chịu i chi i trả i thuế i quan i Bọn i buôn i lậu i (Smuggler) i mang i hàng i hóa i có i thể i là i các i loại i hàng i hóa i bị i các i quốc i gia i cấm i (ma i túy, i chất i nổ, i vũ i khí i và i các i thứ i nguy i hiểm i khác i - i nếu i bị i pháti hiệni sẽi truyi tối tộii danhi vậni chuyểni đồi quốci cấmi vài bịi xửi phạti hìnhi sựi rấti nặngi tớii cải mứci chungi thân,i tửi hình),i hoặci hàngi đắti tiềni hơni ởi nướci thứi 2,i hàngi cói chênhi lệchi giái lớni quai biêni giớii mài khôngi chịui thuế i hải i quan.
Việci mangi mặti hàngi nguyi hiểmi bịi cáci quốci giai cấmi quai biêni giớii gọii lài mangi lén,i hàngi hóai (nhấti lài rượu)i đượci buôni lậu,i sảni xuấti vài báni bấti hợpi phápi đượci gọii lài bootlegged;i còni đĩai hát,i phim,i sách…bịi saoi chépi vài báni bấti hợp i pháp i gọi i là i bị i bị i đánh i cắp i (pirated i ) i Bọn i buôn i lậu i còn i buôn i rất i nhiều i mặt i hàng i khác i như i thuốc i lá, i đồ i dùng, i động i vật i quý… i tùy i theo i cung, i cầu, i giá i chênhi lệch,i điềui kiệni thựci hiệni cáci phii vụi tạii nơii chúngi hoạti động.
Bêni cạnhi đó,i Côngi ướci quốci tếi NAIROBIi cũngi đưai rai kháii niệmi buôni lậu.i Theoi NAIROBI,i Buôn i lậu i là i gian i lận i thương i mại i nhằm i che i giấu i sự i kiểm i tra, i kiểm i soát i của i hải i quan i bằng i mọi i thủ i đoạn, i mọi i phương i tiện i trong i việc i đưa i hàng i hóa i lén i lút i qua i biên i giới
Từi mộti sối kháii niệmi trêni tai thấy,i buôni lậui cói nhữngi kháci biệti vớii giani lậni thươngi mại.i Nếui nhưi giani lậni thươngi mạii đượci nêui địnhi nghĩai lài việci cối ý i làm i trái i các i quy i định i của i pháp i luật, i chính i sách i hoặc i lợi i dụng i sự i sơ i hở, i không i rõ i ràng, i không i chính i xác, i không i đầy i đủ i khoa i học i của i luật i pháp, i sự i chưai hoàni thiệni chínhi sáchi vài việci quảni lýi sơi hởi củai cáci cơi quani quảni lýi chứci năngi đểi thựci hiệni hànhi vii giani dối,i lừai gạti quai cửai khẩui mộti cáchi côngi khai, i ngay i tại i nơi i kiểm i tra, i kiểm i soát i của i hải i quan i nhằm i thu i lợi i bất i chính i thì i theo i Công i ước i quốc i tế i NAIROBI: i Buôn i lậu i trước i hết i phải i là i hành i vi i gian i lận i thươngi mạii nhưngi ởi mứci caoi hơn,i tínhi chấti phứci tạpi vài nghiêmi trọngi hơn,i nói baoi hàmi cáci hànhi vii giấui giếmi đểi trốni tránhi hoàni toàni hoặci mộti phầni kiểmi trai củai hảii quani bằngi mọii thủi đoạn,i mọii phươngi tiện.i i Nhưi vậyi phạmi vii củai khái i niệm i gian i lận i thương i mại i mà i Tổ i chức i Hải i quan i thế i giới i WCO i đưa i ra i rộngi hơni kháii niệmi buôni lậu.i
Tạii Việti Nami thìi sao?i Theoi từi điểni báchi khoai toàni thưi Việti Nami thìi kháii niệmi buôni lậui đượci địnhi nghĩai nhưi sau:i “Buôni lậui lài hànhi vii buôni báni trái i phép i qua i biên i giới i những i loại i hàng i hoá i hoặc i ngoại i tệ, i kim i khí i và i đá i quý, i những i vật i phẩm i có i giá i trị i lịch i sử, i văn i hoá, i mà i nhà i nước i cấm i xuất i khẩu i hay i nhậpi khẩui hoặci buôni báni hàngi hoái nóii chungi quai biêni giớii mài trốni thuếi vài trốni sựi kiểmi trai củai hảii quan.i Buôni lậui còni lài hànhi vii buôni báni trốni thuế,i lậui thuếi nhữngi hàngi hoái ởi trongi nướci mài nhài nướci cấmi kinhi doanh.”i Điều i 153 i và i 154 i Bộ i luật i hình i sự i nước i Cộng i hòa i xã i hội i chủ i nghĩa i Việt i Nam i công i bố i ngày i 21/12/1999 i đã i quy i định i cụ i thể i các i mức i án i về i về i tội i buôn i lậui vài tộii vậni chuyểni tráii phépi hàngi hoái quai biêni giới.i Theoi Bội luậti hìnhi sựi nướci ta,i hànhi vii buôni lậui hàngi hóa,i tiềni Việti Nam,i ngoạii tệ,i kimi khíi quý,i đái quýi chỉi cấui thànhi tộii phạmi khii giái trịi củai chúngi từi mộti trămi triệui đồngi trởi lêni hoặc i dưới i một i trăm i triệu i đồng i nhưng i trước i đó i người i vi i phạm i đã i bị i xử i lý i hành i chínhi vềi hànhi vii quyi địnhi vềi tộii buôni lậui hoặci mộti trongi cáci tộii quyi địnhi tạii điềui 154,i 155,i 156,i 157,i 158,i 159,i 160,i 162i củai Bội luậti Hìnhi sựi hặci đãi bịi kếti áni vềi mộti trongi cáci tộii này,i chưai đượci xóai áni tíchi mài còni vii phạm.
Nếu i đối i tượng i buôn i lậu i là i những i vật i phẩm i thuộc i di i tích i lịch i sử, i văn i hóa i thì i hành i vi i cấu i thành i tội i phạm i không i phụ i thuộc i vào i giá i trị i của i vật i phẩm i Đốii tượngi buôni lậui lài cáci loạii hàngi cấmi thìi phảii cói sối lượngi lớni hoặci đãi bịi xửi phạti hànhi chínhi vềi hànhi vii quyi địnhi tạii điềui nàyi hoặci tạii mộti trongi nhữngi điều i đã i nêu i trên, i hoặc i đã i bị i kết i án i về i một i trong i các i tội i này, i chưa i được i xóa i án i tích i mà i còn i vi i phạm.
Trongi trườngi hợpi đặci biệt,i khii hàngi hóai lài cáci chấti mai túy,i vũi khíi quâni dụngi vài phươngi tiệni kỹi thuật,i vũi khíi thôi sơi vài côngi cụi hỗi trợ,i chấti phóngi xạ,i chấti cháy,i chấti độci thìi sẽi bịi xửi lýi theoi nhữngi quyi địnhi tạii cáci điềui 193,i 194,i
196, i 230, i 232, i 233, i 236 i và i 238 i của i Bộ i luật i Hình i sự i Tội i phạm i được i hoàn i thànhi kểi từi khii thựci hiệni hànhi vii vậni chuyểni cáci loạii hàngi hóai quai biêni giớii nêui trên.i Trườngi hợpi khii hàngi hóai đãi vàoi nộii địai mài bịi pháti hiệni thìi vẫni cấui thànhi tộii buôni lậu.
Bộ i luật i Hình i sự i nước i Cộng i hoà i xã i hội i chủ i nghĩa i Việt i Nam i thông i qua i ngày i 21/12/1999 i đã i có i những i tiến i bộ i nhất i định i khi i không i gộp i gian i lận i thươngi mạii vàoi buôni lậui nhưi Bội luậti hìnhi sựi củai nướci tai nămi 1985.i Tuyi nhiêni Bội luậti Hìnhi sựi nămi 1999i cũngi chưai thểi hiệni rõi đượci sựi phâni biệti củai haii kháii niệmi này,i khungi hìnhi phạti ngoàii mộti sối đốii tượngi hàngi hoái buôni lậui điển i hình i thì i khung i hình i phạt i chủ i yếu i dựa i vào i giá i trị i hàng i hoá i Ví i dụ i như i với i mặt i hàng i thuốc i lá i nhập i lậu i thì i theo i quy i định i không i bị i truy i cứu i trách i nhiệm i hìnhi sựi (nhưngi trongi cáci văni bảni phápi luậti củai Việti Nami thìi nhữngi lôi hàngi cói giái trịi trêni 100i triệui đồngi thìi lạii khôngi cói khungi hìnhi phạti tươngi ứng)
Hànhi vii buôni lậui rấti dễi nhậni thấy,i đói lài nhữngi hànhi độngi mài chủi hàngi thực i hiện i lén i lút, i không i khai i báo i Các i trường i hợp i phổ i biến i là i chủ i hàng i không i đăngi kýi chínhi thứci việci buôni báni vớii Nhài nướci vài xãi hội,i doi đói độii quâni buôni lậui còni baoi gồmi cải cửui vạni vùngi biêni giới,i trongi mộti sối cáci thủyi thủi tàui viễni dương,i trongi cáci viêni chứci đii nướci ngoài…
Buôn i lậu i trong i thời i đại i hiện i nay i không i còn i đơn i thuần i chỉ i là i buôn i lậu i Đối i tượng i buôn i lậu i sẵn i sàng i chống i trả i lực i lượng i chức i năng i và i buôn i lậu i có i thểi gắni liềni vớii xãi hộii đen,i vớii tộii phạmi hìnhi sự,i vài mộti sựi kếti nốii cói thểi gâyi rai hậui quải nghiêmi trọng,i đói lài buôni lậui gắni liềni vớii thami nhũng.
2 i Những i nguyên i nhân i kinh i tế i dẫn i đến i hoạt i động i buôn i lậu
Hoạt i động i buôn i lậu i ra i đời i giống i như i bạn i đồng i hành i với i sự i phát i triển i thươngi mại,i đặci biệti lài thươngi mạii quốci tế.i Cói rấti nhiềui nguyêni nhâni dẫni đếni sựi rai đờii vài giai tăngi hoạti độngi buôni lậu.i Trongi phầni xemi xéti cáci nguyêni nhâni này,i tai chỉi đềi cậpi tớii nhữngi nguyêni nhâni cốti lõii vềi mặti kinhi tếi dẫni đếni sự i ra i đời i và i phát i triển i hoạt i động i buôn i lậu.
Nguyêni nhâni đầui tiêni chắci chắni lài lợii nhuận.i Đâyi lài nguyêni nhâni chủi yếui nhấti vìi nói lài cơi bảni đểi tínhi toáni khii giani lận.i Lợii nhuậni nàyi đượci dựai trêni cơi sởi giái tínhi thuế,i Thuếi suấti soi vớii giái muai thựci tế.i Vốni dĩi quyi luậti củai thị i trường i là i có i cầu i ắt i phải i có i cung i và i hàng i hoá i có i chất i lượng i tương i đương i thì i hàng i hoá i nào i có i giá i thấp i hơn i sẽ i thắng i thế, i và i được i tiêu i thụ i nhanh i chóng i trêni thịi trường.i Xéti vềi lợii íchi kinhi tế,i việci cungi ứngi bằngi hàngi hoái chínhi nghạch,i vớii Thuếi suấti caoi nhưi đồi điệni tử,i rượu,i điệni thoạii dii động i thìi buôni lậui chúngi lài mộti phươngi áni đượci câni nhắci vài cói thểi trởi thànhi tốii ưui đốii vớii những i đối i tượng i buôn i lậu i sẵn i sàng i làm i trái i pháp i luật i - i vì i trong i trường i hợp i này i lợi i nhuận i thu i được i sẽ i là i cao i hơn i rất i nhiều i so i với i nhập i khẩu i chính i ngạch i
i HOẠT i ĐỘNG i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i VÀ i NHỮNG i TÁC i ĐỘNG i TỚI i KINH i DOANH i THƯƠNG i MẠI i QUỐC i TẾ i
i Khái i niệm, i bản i chất i của i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i
Hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i là i hoạt i động i của i các i cơ i quan i chức i năngi Nhài nướci sửi dụngi luậti pháp,i cáci côngi cụi phươngi tiệni nghiệpi vụi đểi điềui tra,i làmi rõi cáci hoạti độngi buôni lậui cũngi nhưi cáci đốii tượngi buôni lậu.
Bảni chấti củai hoạti độngi điềui trai chốngi buôni lậui lài mộti quái trìnhi đấui tranh i không i khoan i nhượng i của i các i cơ i quan i chức i năng i với i các i đối i tượng i buôn i lậu i
Trongi kháii niệmi này,i cáci cơi quani chứci năngi ởi đâyi lài cáci cơi quani đượci
Nhài nướci giaoi nhiệmi vụi chốngi buôni lậu,i cói thểi lài Tổngi cụci hảii quan,i bội phậni Hảii quani cáci tỉnhi (Việti Nami hiệni cói 33i Cụci hảii quani tỉnh),i bội độii biêni phòng, i cảnh i sát i kinh i tế i Phạm i vi i của i bài i nghiên i cứu i tập i trung i chủ i yếu i vào i côngi táci chốngi buôni lậui củai Cụci Điềui trai chốngi buôni lậui trựci thộci Tổngi cụci
Cáci côngi cụ,i phươngi tiệni nghiệpi vụi sửi dụngi đểi chốngi buôni lậui cói thểi là i các i biện i pháp i nghiệp i vụ i hải i quan, i trình i độ i nhân i lực i của i các i cán i bộ i chống i buôn i lậu, i các i tàu i cao i tốc i trên i biển, i phương i tiện i dò i tìm, i các i dụng i cụ i nghiên i cứu,i thíi nghiệmi đểi pháti hiệni hàngi lậu i Nói baoi gồmi tổngi thểi cáci phươngi tiệni hữui hìnhi vài vôi hìnhi đểi hỗi trợi choi cáci chiếni dịchi chốngi buôni lậu.i
Luật i pháp i được i sử i dụng i ở i đây i là i nền i tảng, i cơ i sở i cho i các i hoạt i động i của i cán i bộ i chống i buôn i lậu i có i thể i kể i ra i như i Bộ i luật i Hình i sự i Việt i Nam i ban i hành i nămi 1999,i Bội luậti Tối tụngi hìnhi sựi bani hànhi nămi 2004,i Luậti Hảii quani bani hànhi nămi 2001,i cáci Nghịi Định,i Thôngi tưi hướngi dẫni liêni quan i Dựai vàoi đó,i cáci cơi quani chứci năngi mớii cói cơi sởi đểi đấui tranhi chốngi tộii phạmi buôni lậu.i
Trêni thếi giới,i còni mộti cơi sởi kháci đượci nhắci tớii ngoàii luậti pháp,i đói lài cáci chuẩni mựci đạoi đức.i Đâyi lài cơi sởi mangi tínhi nhâni văni hơn,i vài văni minhi hơni soi vớii phápi luật,i nhưngi đểi tạoi rai đượci nó,i khôngi chỉi vềi mặti địnhi tínhi mài còn i định i lượng i được i (phải i đo i được), i thì i tại i Việt i Nam i cũng i cần i một i khoảng i thời i gian i dài i nữa.
i Những i nguy i cơ i tác i hại i do i hoạt i động i buôn i lậu i gây i ra i đối i nền i kinh i tế i - i xã i hội i
xã i hội i Đãi cói rấti nhiềui bàii nghiêni cứu,i bàii báoi nóii vềi nhữngi nguyi cơ,i táci hạii do i hoạt i động i buôn i lậu i mang i lại i Điều i dễ i nhận i thấy i là i dù i dưới i hình i thức i nào, i củai loạii đốii tượngi nào,i thìi nạni buôni lậui cũngi đangi gâyi rai nhữngi nguyi cơi vài táci hạii lâui dàii nghiêmi trọng. a Tác i động i của i hoạt i động i buôn i lậu i i tới i nền i kinh i tế i quốc i dân
Như i đã i phân i tích i ở i trên i trong i phần i các i nguyên i nhân i dẫn i đến i hoạt i động i buôn i lậu, i những i hàng i hoá i nhập i lậu i trốn i thuế i thường i có i lợi i thế i cạnh i tranh i - i đặci biệti lài lợii thếi vềi giái cải -i caoi hơni hàngi sảni xuấti trongi nướci hoặci hàngi nhậpi khẩui chínhi ngạchi (nếui khôngi cói lợii thếi cạnhi tranhi thìi hàngi hoái khôngi thểi tiêu i thụ i được, i mà i không i tiêu i thu i được i thì i không i có i lợi i nhuận) i Khi i xuất i hiện i những i hàng i hoá i như i vậy, i sự i bình i ổn i giá i cả i của i thị i trường i sẽ i bị i phá i vỡ i Những i sảni phẩmi sảni xuấti trongi nướci hoặci đượci nhậpi khẩui chínhi ngạchi đứngi trướci nguyi cơi phảii giảmi giái đểi phùi hợpi vớii thịi trường,i nhưngi nếui giảmi giái thìi doanhi nghiệpi nhậpi khẩui vài doanhi nghiệpi sảni xuấti trongi nướci sẽi giảmi súti lớni về i lợi i nhuận i Sản i xuất i trong i nước i có i thể i bị i đình i đốn i và i nhiều i công i ty i đứng i trêni bời vựci phái sản. Đói lài xéti vềi việci nhậpi lậui cáci mặti hàngi cói chấti lượng.i Còni vớii việci nhậpi lậui nhữngi mặti hàngi chấti lượngi kémi thìi sao?i Hiệni nayi trongi tuyếni biêni giới i với i Trung i Quốc, i những i lô i gạo i hết i hạn i sử i dụng i đang i chất i cao i thành i núi i bên i phía i bên i kia i của i biên i giới i để i từng i ngày i từng i ngày i một i chảy i sang i Việt i
Nam.i Trongi tìnhi hìnhi mấti mùai nhưi hiệni nay,i sảni lượngi gạoi trongi nướci giảmi đángi kể,i thìi nhữngi lôi hàngi gạoi hếti hạni sửi dụngi kiai sẽi đượci tiêui thụi trài trộni vàoi nhữngi lôi gạoi củai Việti Nam.i Đói chỉi lài mộti víi dụi choi thấy,i khii nhữngi mặti hàng i kém i chất i lượng i bị i nhập i lậu, i thị i trường i Việt i Nam i trở i thành i một i thị i trường i tiêu i thụ i hàng i hoá i đặc i biệt i là i những i hàng i hoá i dư i thừa, i ế i ẩm i của i nước i ngoài.i Khôngi chỉi cói thế,i khii sối lượngi hàngi hoái bịi trài trộn,i thìi chấti lượngi hàngi hoái bịi đánhi đồng.i Đói sẽi lài mộti khói khăni rấti lớni choi cáci doanhi nghiệpi trongi nước,i gâyi thiệti hạii choi ngườii tiêui dùng,i tạoi rai lợii thếi cạnhi tranhi choi nhữngi kẻi buôn i lậu, i làm i ảnh i hưởng i tới i các i doanh i nghiệp i làm i ăn i chân i chính.
Vớii nhữngi hàngi hoái xuấti lậu,i thìi tìnhi hìnhi cũngi khôngi kémi phầni nghiêmi trọng.i Hàngi hoái xuấti lậui rai nướci ngoàii thườngi lài nhữngi sảni phẩmi mài
Việti Nami đangi cói lợii thếi hoặci doi chínhi sáchi giái trongi nướci mài xéti tươngi quan i giá i hàng i hoá i trong i nước i nhỏ i hơn i ở i nước i ngoài i Những i hàng i hoá i này i lại i bị i cấm i xuất i khẩu, i nên i nếu i xuất i lậu i được i mang i lại i lợi i nhuận i rất i cao i Lợi i thế i so i sánhi củai Việti Nami chủi yếui nằmi ởi tàii nguyêni thiêni nhiêni phongi phú.i Việci xuấti lậui nhữngi khoángi sản,i nguyêni liệui thô,i cáci mặti hàngi chiếni lược,i hàngi quốc i cấm i gây i ảnh i hưởng i lớn i đến i nền i kinh i tế i vĩ i mô i Khi i tài i nguyên i bị i khai i thác i thiếu i quy i hoạch, i tài i nguyên i đất i nước i sẽ i nhanh i chóng i bị i suy i kiệt, i ảnh i hưởngi nặngi nềi tớii nềni kinhi tếi đấti nướci trongi tươngi laii gần.i Nhưi tệi nạni xuấti gỗi lậui sẽi gắni liềni vớii tệi nạni phái rừng,i thậmi chíi đàoi cải rễi câyi nhưi xuấti lậui tinhi dầui xái xịi trướci đâyi vài xuấti lậui thani đái hiệni nayi ởi khui vựci tỉnhi Quảngi Ninh.
Khi i các i doanh i nghiệp, i tổ i chức i nhà i nước i đứng i ra i buôn i lậu i sẽ i dẫn i đến i tìnhi trạngi đồngi vốni củai quốci giai bịi sửi dụngi saii mụci đích,i khôngi nhằmi tạoi rai sảni phẩmi thôngi quai sảni xuấti vài hiệui quải hợpi phápi trongi kinhi doanh.
Nóii tómi lại,i hoạti độngi buôni lậui đangi làmi choi tàii nguyêni củai quốci gia,i tiền i của i và i sức i lao i động i của i nhân i dân i bị i bóc i lột, i làm i mất i cân i đối i giữa i sản i xuất i và i tiêu i dùng, i làm i lệch i hướng i phát i triển i của i nền i kinh i tế i quốc i dân i Buôn i lậui cói thểi kìmi hãmi tốci đội quái trìnhi côngi nghiệpi hoá,i hiệni đạii hoái đấti nước,i làmi nảni lòngi cáci nhài đầui tư. b Tác i động i của i hoạt i động i buôn i lậu i tới i sự i phát i triển i xã i hội i
Ngoài i những i hậu i quả i về i kinh i tế, i buôn i lậu i còn i gây i nên i những i hậu i quả i phức i tạp i và i nặng i nề i về i mặt i xã i hội i Đây i là i yếu i tố i phi i pháp i làm i tăng i vực i ngăn i cáchi giữai kẻi giàui vài ngườii nghèo,i tạoi đài choi việci giai tăngi bóci lộti sứci laoi độngi vài cáci tệi nạni xãi hội.
Mộti sối doanhi nghiệpi chỉi chúi trọngi đếni lợii nhuậni nêni mảii mêi làmi giàui thông i qua i buôn i lậu i Từ i đó, i họ i đánh i mất i đi i lương i tâm, i đạo i đức i của i một i doanh i nhân,i thếi thìi làmi saoi cói thểi nóii đếni cáii gọii lài đạoi đức,i tráchi nhiệmi xãi hộii củai mộti doanhi nhâni nữa?i Khôngi íti cáci đốii tượngi làmi việci trongi cơi quani nhài nước,i cáci côngi chứci thoáii hoái biếni chấti tiếpi tayi choi buôni lậu,i làmi tăngi tệi nạni tham i nhũng, i và i hiện i nay i là i cái i thời i mà i tham i nhũng i thường i được i nhắc i đến i bên i cạnh i buôn i lậu i Ngoài i ra i còn i một i số i lớn i khác i thuộc i các i thành i phần i lao i độngi trongi đói cói mộti bội phậni khôngi nhỏi lài cáci trẻi emi đangi đội tuổii đếni trườngi bỏi họci đểi thami giai váci hàngi quai biêni giớii choi bọni buôni lậu,i vài coii đói là i một i nghề i kiếm i sống i Tương i lai i của i những i người i dân i lao i động i và i các i em i nhỏ i sẽ i đi i về i đâu i với i đồng i tiền i bập i bõm i thu i được, i với i hàng i ngày i thấp i thỏm i lo i âui khii đangi làmi việci tráii phápi luật?i Tệi hơni nữai lài mộti bội phậni lớni trongi họi khôngi nhậni thứci đượci nhữngi điềui này.
Tệi buôni lậui lài mộti trongi nhữngi nguyêni nhâni làmi suyi thoáii đạoi đứci xãi hội, i ảnh i hưởng i xấu i đến i thuần i phong i mỹ i tục i và i truyền i thống i văn i hoá i dân i tộc i Đồngi tiềni bấti chínhi làmi hạii ngayi từi nhữngi ngườii đii buôni lậu,i làmi nảyi sinhi rượui chè,i cời bạc,i thami ôi vài nhữngi tệi nạni xãi hộii làmi suyi kiệti giốngi nòi.i Khii chai mẹi lài ngườii buôni lậui vớii nhữngi mánhi khoéi thủi đoạni thìi coni cáii khôngi cói gương i sáng i để i soi i bởi i kẻ i xấu i không i thể i dạy i được i những i điều i tốt; i họ i không i thểi giáoi dụci vềi lẽi sốngi đúngi đắn,i vềi đạoi lýi nhân,i lễ,i tríi tín,i trung,i hiếu i rấti cầni thiếti choi ngườii châni chínhi trongi xãi hộii này. c Hoạt i động i buôn i lậu i tác i động i tới i hệ i thống i pháp i luật i và i chủ i quyền i an i ninh i quốc i gia
Buôn i lậu i thách i thức i và i phá i hoại i hiệu i lực i pháp i luật i và i năng i lực i quản i lý i củai bội máyi nhài nước.i Nhài nướci pháti huyi năngi lựci quảni lýi thôngi quai hệi thốngi phápi luậti vài nếui luậti phápi khôngi đượci tuâni thủi thìi tìnhi trạngi hỗni mangi sẽi đưai nhài nướci đếni chỗi bịi suyi yếu,i mấti uyi tín.i Kẻi cói tộii khôngi bịi trịi tộii hayi không i phải i chịu i hình i phạt i thích i đáng i sẽ i làm i nảy i sinh i tâm i lý i coi i thường i pháp i luật,i coii thườngi Nhài nước,i làmi khủngi hoảngi cải hệi thốngi lậpi phápi -i tưi phápi vài gâyi phẫni nội trongi côngi luận.
Táci hạii củai buôni lậui đốii vớii chủi quyềni vài ani ninhi quốci giai lài mộti vấni đề i cần i bàn i đến i ở i đây i Thế i giới i ngày i nay i với i xu i hướng i toàn i cầu i hoá i mạnh i mẽ i và i cuộc i đấu i tranh i giành i giật, i cạnh i tranh i quyết i liệt i và i ai i thắng i ai i trong i chiến i tranhi thịi trườngi cũngi khôngi kémi phầni cami goi khii soi sánhi vớii cáci hìnhi thứci chiếni tranhi khác.i Hàngi hoái đếni đâui lài biêni giớii đếni đói cói nghĩai lài cáci nướci nghèo i rời i vào i tình i cảnh i phụ i thuộc i lúc i nào i không i hay.Có i những i quốc i gia i coi i buôn i lậu i là i một i trong i những i trọng i tội.
i SỰ i CẦN i THIẾT i CỦA i HOẠT i ĐỘNG i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i VÀ i NHỮNG i TÁC i ĐỘNG i TỚI i HOẠT i ĐỘNG i KINH i
i Sự i cần i thiết i của i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i
Vớii nhữngi táci hạii củai hoạti độngi buôni lậui nhưi vậy,i côngi táci điềui trai chốngi buôni lậui lài hếti sứci cầni thiết.i Thểi hiệni ởi nhữngi lýi doi chínhi sau: Đốii vớii nềni kinhi tếi quốci dân,i hoạti độngi điềui trai chốngi buôni lậui sẽi tạoi nên i một i môi i trường i kinh i doanh i trong i sạch, i bình i đẳng i hơn i cho i tất i cả i các i doanh i nghiệp i trong i nền i kinh i tế i quốc i dân i Hoạt i động i điều i tra i buôn i lậu i có i thể i khôngi quéti sạchi hếti đượci toàni bội hàngi lậu,i nhưngi chỉi cầni sối lượngi hàngi lậui giảmi đi,i thìi đói đãi lài mộti lợii íchi rồi.i Còni việci hàngi lậui trêni thịi trườngi giảmi nhiềui hayi íti lài doi hiệui quải hoạti độngi chốngi buôni lậui củai mỗii quốci gia.i Cáci doanh i nghiệp i sẽ i có i cơ i hội i bình i đẳng i với i nhau i trong i cạnh i tranh, i phát i triển i Bên i cạnh i đó, i khi i các i doanh i nghiệp i tập i trung i vào i phát i triển i kinh i doanh i mở i rộngi sảni xuấti chứi khôngi phảii chỉi quani tâmi tớii việci buôni lậu,i trốni thuếi thìi nềni kinhi tếi củai quốci giai đói sẽi pháti triểni đúngi hướng.
Bêni cạnhi sựi pháti triểni vềi kinhi tế,i việci đẩyi mạnhi côngi táci điềui trai chống i buôn i lậu i còn i giúp i cho i sự i phát i triển i của i xã i hội i Thật i vậy, i khi i đó, i không i chỉi cói sối lượngi nhữngi ngườii buôni lậui giảmi đángi kểi mài còni mộti sối lượngi rấti lớni nhữngi ngườii sốngi nhời vàoi việci vậni chuyểni hàngi hoái buôni lậui cũngi sẽi từi bỏi côngi việci đó.i Nhữngi ngườii sốngi nhời vàoi việci vậni chuyểni hàngi hoái buôni lậu i sẽ i tìm i những i công i việc i không i vi i phạm i pháp i luật i mà i vẫn i có i được i thu i nhập, i và i thu i nhập i ổn i định i (Điều i này i phụ i thuộc i rất i nhiều i vào i chính i sách i nhà i nướci choi cáci cưi dâni vùngi biêni giới).i Cáci doanhi nghiệpi kinhi doanhi đúngi phápi luậti sẽi cói điềui kiệni pháti triển,i làmi giai tăngi sối việci làmi choi ngườii laoi động, i và i khi i doanh i nghiệp i phát i triển i thì i họ i sẽ i thể i hiện i trách i nhiệm i của i mình i đối i với i với i xã i hội i cao i hơn i (gia i tăng i những i công i việc i từ i thiện, i gia i tăng i việc i bảoi vệi môii trườngi thiêni nhiên,i môii trườngi laoi động ).i Quai đó,i hoạti độngi chốngi buôni lậui đãi lài táci nhâni giáni tiếpi làmi giảmi bớti ngăni cáchi giàui nghèoi trongi xãi hội.
Hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i phát i triển, i thì i ngoài i bảo i vệ i cho i môi i trườngi kinhi doanhi trongi sạchi còni cói táci dụngi rấti lớni trongi đảmi bảoi ani ninhi đấti nước.i Khii hoạti độngi buôni lậui bịi đẩyi lùi,i ngườii dâni trongi nướci sẽi thấyi họi đangi sốngi trongi mộti đấti nướci cói kỷi cươngi phépi nước,i cói mộti nềni phápi chếi vững i mạnh i và i họ i an i tâm i phát i triển i kinh i tế i Không i chỉ i có i thế, i lực i lượng i chống i buôn i lậu i không i chỉ i có i chống i lại i những i kẻ i buôn i lậu i mà i còn i chống i lại i những i kẻi khủngi bố,i nhữngi phầni tửi phảni động.i Tạii saoi vậy?i Nhữngi phầni tửi khủngi bố,i phảni độngi muốni thựci hiệni cáci hoạti độngi khủngi bố,i tuyêni truyềni chốngi phái cáchi mạngi Việti Nami thìi cầni phảii cói ngoạii tệ,i đơni thưi tuyêni truyền,i vũi khí i chuyển i về i nước i ngoài i về i Các i hoạt i động i chuẩn i bị i không i thể i hoàn i thành i khi i có i sự i kiểm i soát i gay i gắt i của i bộ i phận i hải i quan i cũng i như i sự i điều i tra i làm i rõ i củai cáci bội phậni chốngi buôni lậu i Chínhi vìi vậyi mài ani ninhi quốci giai đượci đảmi bảoi vữngi vàngi hơn.
i Những i tác i động i của i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i tới i kinh i
Nhưi nhữngi phâni tíchi ởi trên,i tai thấyi rằngi hoạti độngi điềui trai chốngi buôni lậui cói táci độngi toi lớni tớii cải nềni kinhi tếi -i xãi hộii vài ani ninhi củai mộti quốci gia.i
Hoạti độngi buôni lậui thựci rai lài đứai coni khôngi mongi muốni củai hoạti độngi kinhi doanh i thương i mại i quốc i tế i từ i khi i hoạt i động i kinh i doanh i thương i mại i quốc i tế i có i sự i quản i lý i của i Nhà i nước i Chính i vì i vậy, i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i ra i đờii ngoàii nhữngi lýi doi đãi kểi trên,i còni cói táci dụngi quani trọngi lài đảmi bảoi choi hoạti độngi kinhi doanhi thươngi mạii quốci tếi pháti triểni đúngi hướng,i đảmi bảoi quyền i lợi i cho i các i doanh i nghiệp i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i kinh i doanh i thương i mại i quốc i tế.
Táci độngi đầui tiêni lài hoạti độngi điềui trai chốngi buôni lậui gópi phầni mangi lạii mộti môii trườngi kinhi doanhi bìnhi đẳngi choi cáci doanhi nghiệpi trongi ngành.i
Khii tấti cải cáci doanhi nghiệpi xuấti nhậpi khẩui đềui đóngi thuếi xuấti nhậpi khẩu,i thìi giá i trị i thuế i phải i nộp i sẽ i được i đưa i vào i chi i phí i kinh i doanh, i và i giá i trị i thuế i là i giốngi nhaui vớii nhữngi doanhi nghiệpi kinhi doanhi cùngi mặti hàng.i Khii đói cáci doanhi nghiệpi đóngi thuếi theoi quyi địnhi củai Nhài nướci khôngi phảii bậni tâm,i loi lắngi tớii việci sẽi kémi ưui thếi cạnhi tranhi vớii nhữngi hàngi hoái nhậpi lậu,i trốni thuế.i Điều i họ i phải i bận i tâm i là i làm i sao i hạ i thấp i được i chi i phí i xuất i nhập i khẩu, i làm i sao i phát i triển i thị i trường i cho i sản i phẩm i Chính i những i điều i đó i góp i phần i thúc i đẩy i sựi pháti triểni kinhi doanhi choi cáci doanhi nghiệpi hoạti độngi trongi vài ngoàii ngành.
Bêni cạnhi đó,i Hoạti độngi điềui trai chốngi buôni lậui làmi giai tăngi thuếi xuấti nhập i khẩu i Lượng i thuế i xuất i nhập i khẩu i thu i được i cho i ngân i sách i sẽ i giúp i phần i phát i triển i cơ i sở i hạ i tầng i để i các i doanh i nghiệp i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i này i đượci nhiềui thuậni lợii hơn,i vốni ngâni sáchi sẽi làmi giai tăngi đầui tưi choi ngành.
Ngoàii ra,i việci nhậpi khẩui nhữngi mặti hàngi kémi chấti lượng,i hoặci hàngi giải còni gâyi tổni thấti lớni choi ngườii tiêui dùng,i vài doanhi nghiệpi làmi hàngi thậti rấti dễi bịi ảnh i hưởng i tới i uy i tín i và i khó i khăn i hơn i trong i việc i mở i rộng i thị i trường i Khi i các i hoạt i độngi nhậpi lậui hàngi giải vài hàngi kémi chấti lượngi nàyi bịi đẩyi lùi,i cáci Doanhi nghiệpi sẽi ani tâmi thựci hiệni nhữngi côngi việci mởi rộngi thịi trường,i chămi sóci kháchi hàng i nângi caoi uyi tíni củai doanhi nghiệpi vớii ngườii tiêui dùng.
Cuối i cùng, i công i tác i điều i tra i chống i buôn i lậu i hiệu i quả i sẽ i đảm i bảo i được i an i ninh i kinh i tế, i bình i ổn i về i chính i trị i Các i tổ i chức i phản i động i không i có i cơ i hội i nhận i tiền i bạc, i vũi khí i từi bêni ngoàii vàoi đểi thựci hiệni hoạti động.i Cáci cái nhâni trongi nướci thui lợii bấti chínhi sẽi khôngi cói cơi hộii rửai tiềni bằngi cáchi chuyểni tiềni trựci tiếpi rai nướci ngoàii qua i đường i biên i giới i Những i hàng i hoá i nhập i lậu i với i mục i đích i thôn i tính i thị i trường i nội i địa i sẽ i không i có i cơ i hội i tràn i lan i vào i thị i trường i trong i nước i Tất i cả i những i điều i trêni gópi phầni tạoi rai mộti nềni kinhi tếi -i xãi hộii ổni định,i tạoi niềmi tini choi cáci nhài đầui tưi vàoi lĩnhi vựci kinhi doanhi thươngi mạii quốci tế,i cáci doanhi nghiệpi trongi ngànhi cói cơi hộii pháti triểni mạnhi mẽi hơn.i
Hoạti độngi buôni lậui gâyi nhữngi táci hạii toi lớni tớii nềni kinhi tếi -i xãi hộii củai mỗii quốci giai vớii nhiềui hìnhi thứci hoạti độngi vài nhữngi thủi đoạni rấti tinhi vi.i Đểi phòngi chốngi vài ngăni chặni cáci hoạti độngi buôni lậui thìi cầni phảii cói sựi rai đờii vài phát i triển i của i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i Hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i là i hoạt i động i cần i thiết i do i nhiều i cơ i quan i chức i năng i khác i nhau i đảm i nhiệm,i nói cói nhữngi táci độngi mạnhi mẽi tớii cáci hoạti độngi kinhi doanhi thươngi mạii quốci tếi nóii chungi vài cáci côngi tyi hoạti độngi trongi lĩnhi vựci nàyi nóii riêng.i
Chínhi vìi vậyi cầni phảii chúi trọngi pháti triểni côngi táci điềui trai chốngi buôni lậui đểi đảm i bảo i cho i một i môi i trường i kinh i doanh i lành i mạnh, i một i xã i hội i phát i triển i tốt, i và i một i nền i pháp i chế i vững i mạnh.
THỰC i TRẠNG i HOẠT i ĐỘNG i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i
VÀ i NHỮNG i TÁC i ĐỘNG i TỚI i HOẠT i ĐỘNG i KINH i DOANH i
THƯƠNG i MẠI i QUỐC i TẾ i CỦA i VIỆT i NAM
i TÌM i HIỂU i CƠ i BẢN i VỀ i CỤC i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i
i Lịch i sử i hình i thành i và i chức i năng i nhiệm i vụ i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i trực i thuộc i Tổng i cục i Hải i quan i
a Lịch i sử i hình i thành i của i Tổng i cục i Hải i quan i và i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu
Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i là i một i Cục i nghiệp i vụ i quan i trọng i của i Tổng i cục i Hải i quan i nên i sự i ra i đời i và i phát i triển i của i Cục i gắn i liền i với i sự i phát i triểni củai Tổngi cụci Hảii quani Việti Nam.
Tổngi cụci Hảii quani rai đờii vớii cáii têni khaii sinhi là:i “Sởi Thuếi quani vài thuếi giáni thu”i trựci thuộci Bội Tàii Chínhi theoi sắci lệnhi sối 27i vàoi ngàyi
10/9/1945 i Hải i quan i Việt i Nam i đã i trải i qua i 5 i giai i đoạn i phát i triển: i giai i đoạn i đầui lài 1945i -i 1954,i giaii đoạni thứi 2i lài 1954i -i 1975,i giaii đoạni thứi 3i lài 1975i -i
1986,i giaii đoạni thứi 4i lài 1986i -i 2000,i giaii đoạni thứi 5i lài từi 2000i trởi đi. i Đángi chúi ýi lài giaii đoạni 1975i -i 1986.i Đâyi lài giaii đoạni Hảii quani thốngi nhất i lực i lượng i và i triển i khai i hoạt i động i trên i phạm i vi i cả i nước i Khoảng i thời i gian i này, i tính i chất i các i hoạt i động i buôn i lậu, i vận i chuyển i trái i phép i hàng i hoá i qua i biêni giớii cói biểui hiệni phứci tạpi vài phổi biến.i Trongi hoàni cảnhi đó,i Cục i điều i tra i chống i buôn i lậu i đã i được i thành i lập i vào i tháng i 2/1985, i đâyi chínhi lài thờii điểmi mài Tổngi cụci Hảii quani chínhi thứci triểni khaii hoạti độngi theoi chứci năng,i nhiệm i vụ, i quyền i hạn i và i tổ i chức i mới i Toàn i bộ i hệ i thống i tổ i chức i và i công i tác i Hải i quan i được i chuyển i từ i Bộ i Công i thương i sang i Tổng i cục i Hải i quan i trực i thuộci Chínhi Phủ
Trongi quái trìnhi pháti triểni củai mìnhi vớii nhiềui nhiệmi vụi kháci nhau,i
Cụci điềui trai chốngi buôni lậui đãi trởi thànhi mộti bội phậni trọngi yếui củai Tổngi cụci hải i quan.
Bảng i 2.1: i Sơ i đồ i bộ i máy i tổ i chức i của i Tổng i cục i hải i quan
(Website i của i Tổng i cục i Hải i quan i www.customs.gov.vn)
Giai i đoạn i 1986 i - i 2000 i đánh i dấu i sự i chuyển i biến i của i đất i nước i trong i quá i trìnhi đổii mới,i bắti đầui chủi trươngi mởi cửa,i pháti triểni nềni kinhi tếi nhiềui thànhi phầni theoi cơi chếi thịi trườngi cói sựi quảni lýi củai Nhài nướci theoi địnhi hướngi
XHCN.i Trongi thờii giani này,i Cụci điềui trai chốngi buôni lậui đãi đượci trangi bịi thêm i nhiều i thiết i bị i để i thực i hiện i nhiệm i vụ i của i mình i như i máy i soi i nghiệp i vụ, i máyi vài chói nghiệpi vụi pháti hiệni mai tuý,i tàui caoi tốci chốngi buôni lậui trêni biển i Hảii quani Việti Nami đãi thami giai vài chínhi thứci trởi thànhi thànhi viêni củai
Tổi chứci Hảii quani thếi giớii (WCO)i từi ngàyi 01/07/1993.i Nămi 2001i Luậti Hảii quan i đã i ra i đời, i kể i từ i đây i ngành i hải i quan i đã i có i cơ i sở i pháp i lý i của i riêng i mình i Năm i 2002, i Tổng i cục i Hải i quan i được i Thủ i tướng i ban i hành i quyết i định i là i trực i thuộci Bội Tàii chính.i
Từi nămi 2006,i ngànhi Hảii quani triểni khaii thựci hiệni Luậti sửai đổi,i bổi sungi mộti sối điềui củai Luậti Hảii quani vài Luậti thuếi xuấti khẩu,i nhậpi khẩui sửai đổi i bổ i sung i Hải i quan i Việt i Nam i nói i chung i và i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i nóii riêngi từngi bướci hoàni thiệni cơi cấui tổi chức,i phươngi phápi làmi việc,i côngi nhậni mộti sối côngi ướci quốci tếi trongi quái trìnhi thựci hiệni cáci cami kếti giai nhậpi
WTO.i b Chức i năng, i nhiệm i vụ i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu
Theo i quyết i định i số i 72/2006/QĐ-BTC i của i Bộ i trưởng i Bộ i Tài i Chính i ngàyi 13/02/2006:i
Chức i năng i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu:
Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i có i chức i năng i giúp i Tổng i cục i Hải i quan i quản i lý, i hướng i dẫn, i chỉ i đạo, i kiểm i tra i các i đơn i vị i trong i ngành i Hải i quan i và i trực i tiếpi tổi chứci thựci hiệni côngi táci thui thập,i xửi lýi thôngi tini nghiệpi vụi Hảii quan;i ápi dụngi phươngi phápi quảni lýi rủii ro;i phòng,i chốngi buôni lậu,i vậni chuyểni tráii phépi hàngi hóai quai biêni giới;i phòngi chốngi mai túyi theoi quyi địnhi củai phápi luậti trong i phạm i vi i nhiệm i vụ i được i giao i
Nhiệm i vụ i và i quyền i hạn i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu:
Theoi quyếti địnhi trêni thìi Cụci Điềui trai chốngi buôni lậui cói 15i nhiệmi vụi vài quyềni hạni kháci nhau.
Cục i phải i xây i dựng, i chỉ i đạo i hoặc i phối i hợp i với i các i bộ i phận i khác i và i hướng i dẫn i các i Cục i hải i quan i tỉnh i thực i hiện i các i chương i trình i về i thu i thập, i xử i lý i thôngi tini nghiệpi vụi hảii quan,i quảni lýi rủii roi vài Kiểmi soáti hảii quan.i Cụci thami giai xâyi dựngi bổi sungi vài lưui trữi cáci văni bảni liêni quan,i vài thựci hiệni tổngi kếti đánhi giái tìnhi hìnhi thựci hiệni cáci côngi việci trêni trongi toàni ngànhi Hảii quan.
Bên i cạnh i đó, i Cục i còn i có i nhiệm i vụ i chủ i trì i xây i dựng i cơ i sở i dữ i liệu i hệ i thống i thông i tin i nghiệp i vụ, i tổ i chức i nghiên i cứu i ứng i dụng i tiến i bộ i khoa i học i cho i quảni lýi hảii quani hiệni đại;ápi dụngi biệni phápi nghiệpi vụi kiểmi soáti hảii quani đểi thui thập,i xửi lýi thôngi tini từi cáci nguồni côngi khaii vài bíi mật,i trongi nướci vài nướci ngoàii liêni quani đếni hoạti độngi hảii quan.i
Cục i còn i có i nhiệm i vụ i tổ i chức i công i tác i đào i tạo, i bồi i dưỡng i nâng i cao i nghiệpi vụi choi cáni bộ,i côngi chứci hảii quani trongi toàni nghànhi khii cói yêui cầui vài thựci hiệni hợpi táci quốci tếi trongi lĩnhi vựci côngi táci thui thập,i xửi lýi thôngi tini nghiệpi vụi hảii quan,i quảni lýi rủii ro;i kiểmi soáti hảii quan;i phòngi chốngi mai tuý.
i Hệ i thống i tổ i chức i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i trực i thuộc i Tổng i cục i Hải i quan i 23 II i TÌNH i HÌNH i BUÔN i LẬU i TRONG i THỜI i GIAN i QUA i TẠI i VIỆT i
Cục i điều i tra i chống i buôn i lậu i gồm i các i bộ i phận i sau:
1) Phòngi thami mưui tổngi hợpi (Phòngi 1)
2) Phòng i thu i thập i và i xử i lý i thông i tin i nghiệp i vụ i hải i quan i còn i gọi i là i tình i báo i hải i quan i (Phòng i 2)
3) Phòngi quảni lýi rủii roi (Phòngi 3)
4) Phòngi thami mưui xửi lýi vii phạmi (Phòngi 4)
5) Phòngi kiểmi soáti mai túyi (Phòngi 5)
6) Phòng i hành i chính, i quản i trị, i Tài i vụ i và i Tổ i chức i (Phòng i 6)
7) Độii kiểmi soáti hảii quani khui vựci phíai bắci (Độii 1)
8) Độii kiểmi soáti hảii quani khui vựci phíai nami i (Độii 2)
9) Độii kiểmi soáti mai túyi (Độii 3)
10)Hải i đội i kiểm i soát i hải i quan i số i 1 i (Hải i đội i 1) i
11)Hảii độii kiểmi soáti hảii quani sối 2i (Hảii độii 2)i đóngi tạii thànhi phối Đài
12)Hảii độii kiểmi soáti hảii quani sối 3i (Hảii độii 3)i đóngi tạii Quảngi Ninh
13)Trung i tâm i Huấn i luyện i chó i nghiệp i vụ i phát i hiện i ma i túy i và i chất i nổ i (đơn i vị i sự i nghiệp)
Tính i đến i thời i điểm i 02/02/2008, i cơ i cấu i tổ i chức i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i như i sau:
1) Cụci trưởngi Lêi Thànhi Hiệni phụi tráchi chungi vài phụi tráchi trựci tiếpi
2) Phói Cụci trưởngi Phạmi Thanhi Bìnhi phụi tráchi Phòngi 1i vài Hảii độii 2
3) Phói Cụci trưởngi Nguyễni Phii Hùngi phụi tráchi Phòngi 3i vài Độii 1
4) Phói Cụci trưởngi Nguyễni Khánhi Quangi phụi tráchi Hảii độii 3i vài Độii 2
5) Phó i Cục i trưởng i Nguyễn i Văn i Quý i phụ i trách i Phòng i 5 i và i Đội i 3
6) Phó i Cục i trưởng i Mai i Xuân i Thành i phụ i trách i Hải i Đội i 1 i và i Phòng i 6 i cùng i vớii Trungi tâmi Huấni luyệni chói nghiệpi vụ.
Cụi thểi tómi tắti mộti sối nộii dungi chínhi nhưi sau:i
1) Chức i năng, i nhiệm i vụ i của i các i Phòng i trong i Cục i điều i tra i chống i buôn i lậu
Theoi quyếti địnhi sối 75/QĐ-TCHQi “Vềi việci quyi địnhi nhiệmi vụ,i quyềni hạni vài mốii quani hệi côngi táci củai cáci Phòngi thuộci Cụci điềui trai chốngi buôni lậu”i củai Tổngi cụci trưởngi Tổngi cụci Hảii quani i thìi chứci năngi nhiệmi vụi cáci
Phòng i đươc i quy i định i như i sau: i a Phòng i tham i mưu i tổng i hợp i (Phòng i 1)
Nhiệmi vụi chínhi củai phòngi lài xâyi dựngi chươngi trình,i kếi hoạchi côngi táci vài đôni đốc,i kiểmi trai việci thựci hiệni củai Cụci Điềui trai chốngi buôni lậui bêni cạnh i đó i giúp i Cục i trưởng i trong i việc i chỉ i đạo, i hướng i dẫn, i đôn i đốc, i kiểm i tra i các i Cục i Hải i quan i tỉnh, i thành i phố i và i các i đơn i vị i kiểm i soát i hải i quan i trực i thuộc i Cục i
Hảii quani tỉnhi thànhi phối xâyi dựngi vài triểni khaii thựci hiệni chươngi trình,i kếi hoạch,i nhiệmi vụi phòng,i chốngi buôni lậu,i vậni chuyểni tráii phépi hàngi hóai quai biêni giớii vài ápi dụngi cáci biệni i phápi nghiệpi vụi hảii quan.
Giúp i Cục i trưởng i trong i việc i chỉ i đạo, i hướng i dẫn, i đôn i đốc, i kiểm i tra i Đề i xuất, i chủ i trì i hoặc i tham i gia i xây i dựng i các i văn i bản i quy i phạm i pháp i luật, i quy i trình, i quyi chế,i văni bảni chỉi đạo,i hưởngi dẫn,i kiểmi trai việci thựci hiệni biệni phápi nghiệpi vụi hảii quani theoi Quyếti địnhi sối 65/2004/QĐ-TTgi ngàyi 19/4/2004i củai
Thủi tướngi Chínhi phủ,i văni bảni trải lờii cáci kiếni nghị,i vướngi mắci củai cáci Cụci
Hải i quan i tỉnh, i thành i phố i trong i công i tác i phòng, i chống i buôn i lậu, i vận i chuyển i tráii phépi hàngi hóai quai biêni giới.i Giúpi Cụci trưởngi chỉi đạo,i kiểmi trai hoạti độngi trinhi sát,i pháti hiện,i xáci minh,i điềui trai củai cáci Độii vài cáci Hảii độii thuộci Cục.i
Phòngi còni giúpi Cụci trưởngi tổngi hợp,i báoi cáoi vềi hoạti độngi củai Cục,i vềi tìnhi hình, i kết i quả i công i tác i phòng, i chống i buôn i lậu, i vận i chuyển i trái i phép i hàng i hóa i qua i biên i giới i của i Ngành; i kiến i nghị i sửa i đổi, i bổ i sung i chế i độ, i chính i sách, i quy i trìnhi thủi tụci hảii quan.
Giúpi việci thườngi trựci Bani chỉi đạoi củai Tổngi cụci Hảii quani vềi phòng,i chống i buôn i lậu, i hàng i giả, i gian i lận i thương i mại i và i phòng, i chống i tội i phạm i Tham i mưu i cho i lãnh i đạo i Cục i phối i hợp i với i tổ i chức, i cá i nhân i trong i và i ngoài i Ngànhi theoi quyi địnhi củai phápi luậti thựci hiệni nhiệmi đượci giaoi củai Cục.i
Phòngi lưui trữi hồi sơ,i tàii liệui nghiệpi vụi kiểmi soáti chốngi buôni lậui củai Cục,i phốii hợpi xâyi dựngi chươngi trình,i nộii dungi vài thami giai giảngi dạyi nghiệpi vụi kiểm i soát i hải i quan i và i tham i mưu i về i hợp i tác i quốc i tế i trong i phòng, i chống i buôn i lậu,i vậni chuyểni hàngi hóai quai biêni giới. b Phòng i thu i thập, i xử i lý i thông i tin i nghiệp i vụ i hải i quan i (Phòng i 2)
Phòngi giúpi Cụci trưởngi xâyi dựngi chươngi trình,i kếi hoạch,i địnhi hướngi phát i triển, i phân i cấp i nhiệm i vụ i thu i thập, i xử i lý i thông i tin i nghiệp i vụ i hải i quan i của i Ngành i và i xây i dựng, i đề i xuất i ban i hành i các i văn i bản i quy i phạm i pháp i luật, i quy i trình,i quyi chế;i triểni khaii ứngi dụngi cáci phươngi tiệni kỹi thuậti thui thập,i xửi lýi thôngi tini nghiệpi vụi hảii quani vài thami mưui giúpi Cụci trưởngi vềi côngi táci hợpi táci quốci tếi trongi lĩnhi vựci hợpi tác,i traoi đổii thôngi tini nghiệpi vụi hảii quan.
Phòng i còn i có i nhiệm i vụ i áp i dụng i các i biện i pháp i nghiệp i vụ i để i thu i thập i thông i tin, i tài i liệu i từ i các i nguồn i công i khai i và i bí i mật, i trong i và i ngoài i Ngành, i trongi nướci vài ngoàii nướci vài tổngi hợpi đánhi giá,i phâni tíchi chúngi kịpi thờii đểi phụci vụi choi côngi tác.
Phòngi cói tráchi nhiệmi xửi lýi thôngi tini từi cáci đơni vịi nghiệpi vụi thuộci
Cục, i các i Cục i Hải i quan i tỉnh, i thành i phố, i từ i đường i dây i nóng i tố i giác i tội i phạm i và i cáci nguồni kháci đểi thami mưu,i đềi xuấti phươngi áni choi lãnhi đạoi Cụci điềui phốii hoặci báoi cáoi lãnhi đạoi Tổngi cụci chỉi đạoi cáci hoạti độngi xáci minh,i điềui tra,i bắti giữ,i xửi lýi theoi quyi địnhi củai phápi luậti đốii vớii cáci hànhi vii buôni lậu,i vậni chuyển i trái i phép i qua i biên i giới i hàng i hóa, i hàng i cấm, i hàng i hóa i vi i phạm i sở i hữu i trí i tuệ. c Phòng i Quản i lý i rủi i ro i (Phòng i 3)
Giúpi Cụci trưởngi xâyi dựng,i triểni khaii thựci hiệni chươngi trình,i kếi hoạchi áp i dụng i kỹ i thuật i quản i lý i rủi i ro i trong i các i hoạt i động i của i ngành i Hải i quan i và i xây i dựng i và i hoàn i thiện i bộ i tiêu i chí i quản i lý i rủi i ro, i phương i pháp i quản i lý i rủi i ro i ápi dụngi vớii cáci quyi trìnhi nghiệpi vụi hảii quan,i trongi cáci hoạti độngi quảni lýi nhài nướci vềi hảii quani saui đói chủi trìi quảni lý,i vậni hànhi hệi thốngi thôngi tini thựci hiệni kỹi thuậti quảni lýi rủii ro.i Bêni cạnhi đói còni giúpi Cụci trưởngi chỉi đạo,i hướngi dẫn,i kiểm i tra i việc i áp i dụng i kỹ i thuật i quản i lý i rủi i ro i với i Hải i quan i các i nước. d Phòng i tham i mưu i xử i lý i vi i phạm i (Phòng i 4)
Giúpi Cụci trưởngi trongi việci chỉi đạo,i hướngi dẫn,i đôni đốc,i kiểmi trai cáci đơni vịi nghiệpi vụi thuộci Cụci thựci hiệni trìnhi tựi điềui tra,i xửi lýi cáci vụi việci buôni lậu, i vận i chuyển i trái i phép i hàng i hóa i qua i biên i giới i theo i quy i định i của i pháp i luật i và i xử i lý i các i vụ i việc i vi i phạm i hành i chính i và i hình i sự i thuộc i thẩm i quyền i xử i lý i củai Cụci trưởng.i Giúpi Cụci trưởngi giảii quyếti khiếui nạii vềi cáci quyếti địnhi hànhi chínhi vài hànhi vii thuộci thẩmi quyềni củai Cụci trưởng.i Hướngi dẫni cái đơni vịi nghiệpi vụi thuộci Cụci giảii quyếti khiếui nạii vềi cáci quyếti địnhi hànhi chínhi vài hành i vi i hành i chính i thuộc i thẩm i quyền i của i thủ i trưởng i đơn i vị i Ngoài i ra i còn i giúp i Cục i trưởng i trong i việc i chỉ i đạo, i kiểm i tra, i hướng i dẫn i công i tác i phòng, i chốngi hàngi giả,i hàngi nháii vài hàngi vii phạmi quyềni sởi hữui tríi tuệi trongi phạmi vii thẩmi quyềni theoi quyi địnhi phápi luật. e Phòng i Kiểm i soát i ma i túy i ( i Phòng i 5)
Nhiệm i vụ i chính i của i phòng i là i thu i thập, i phân i tích i và i tổng i hợp i tình i hình i buôni bán,i vậni chuyểni tráii phépi cáci chấti mai túyi quai biêni giới;i thami mưu,i đềi xuấti giúpi Cụci trưởngi Cụci Điềui trai chốngi buôni lậui xâyi dựngi phươngi án,i kếi hoạchi đấui tranhi phòng,i chốngi buôni bán,i vậni chuyểni tráii phépi cáci chấti mai túy, i tiền i chất i qua i biên i giới i trong i phạm i vi i nhiệm i vụ i của i ngành i Hải i quan. f Phòng i Hành i chính, i Quản i trị, i Tài i vụ i và i Tổ i chức i (Phòng i 6)
2) Nhiệm i vụ, i quyền i hạn, i cơ i cấu i tổ i chức, i địa i bàn i hoạt i động i của i các i Đội i
Những i vấn i đề i này i được i nêu i trong i Quyết i định i số i 78/QĐ-TCHQ i của i Tổng i Cục i trưởng i Tổng i cục i Hải i quan i ban i hành i ngày i 08/1/07 i như i sau:
Nhiệm i vụ i và i quyền i hạn
Tiếni hànhi cáci biệni phápi nghiệpi vụi kiểmi soáti hảii quani theoi quyi địnhi củai phápi luậti đểi thui thậpi thôngi tini côngi khaii vài bíi mật,i trongi nướci vài nướci ngoài i trong i phạm i vi i nhiệm i vụ i và i địa i bàn i được i phân i công; i nắm i tình i hình i và i pháti hiệni cáci phươngi thức,i thủi đoạni hoạti độngi chốngi buôni lậu,i vậni chuyểni tráii phépi hàngi hoái quai biêni giới.i Chủi độngi xâyi dựngi phươngi án,i kếi hoạchi đấui tranhi trìnhi cấpi cói thẩmi quyềni vài tổi chứci thựci hiệni khii đượci phêi duyệt;
i Nguyên i nhân i tình i trạng i buôn i lậu i tại i Việt i Nam i
Tìnhi hìnhi buôni lậui ởi nướci tai diễni biếni phứci tạpi nhưi hiệni nayi lài doi rấti nhiều i nguyên i nhân i khách i quan i và i chủ i quan i
Trước i hết, i đó i là i hậu i quả i của i cuộc i đấu i tranh i gay i gắt i giữa i hàng i nội i và i hàngi ngoạii trêni thịi trườngi nướci ta.i Thịi trườngi baoi giời cũngi tuâni theoi quyi luậti cungi cầui vài giái trịi hàngi hoá.i Hàngi tốti giái rẻi sẽi chiếni thắngi hàngi xấui mài giái thành i cao i Đây i là i quy i luật i phổ i biến i vận i hành i trong i bất i kỳ i nền i kinh i tế i hàng i hoá i nào i Nước i ta i trong i những i năm i gần i đây i thì i sản i xuất i phát i triển, i hàng i hoá i làmi rai nhiềui hơn,i phongi phúi hơni phầni nàoi đápi ứngi đượci mặti cungi -i cầu.i
Nhưngi hệi thốngi côngi nghệi trongi hầui hếti cáci lĩnhi vựci sảni xuấti còni lạci hậu,i chắpi vá,i khôngi đồngi bộ,i năngi suấti vài hiệui quải thấp.i Vìi vậyi nhiềui mặti hàngi chất i lượng i kém, i không i phù i hợp i với i thị i hiếu i người i tiêu i dùng i và i do i đó i chưa i đủ i sứci cạnhi tranhi vớii hàngi ngoạii ngayi trêni chínhi thịi trườngi củai mìnhi vài cũngi rấti khói khăni trongi việci tìmi thịi trườngi củai nướci ngoài.
Nướci tai nằmi trongi khui vựci vài gầni kềi vớii cáci nướci nhưi Trungi Quốc,i
Thái i Lan, i Singapore, i Hàn i Quốc hàng i hoá i của i những i nước i này i có i chất i lượng i khá i hơn i hoặc i giá i rẻ i hơn i và i đang i trong i tình i trạng i dư i thừa i Chưa i nói i đến i mộti sối nướci thựci hiệni chínhi sáchi bùi lỗ,i hại giái thànhi sảni phẩmi vài bằngi coni đườngi tiểui ngạch,i coni đườngi buôni lậu,i nhằmi đẩyi hàngi hoái ếi thừai vàoi thịi trườngi nướci tai đểi vừai khỏii ứi đọngi vốn,i vừai giảii quyếti đượci vấni đềi thấti nghiệp.i
Bên i cạnh i động i cơ i kinh i tế i và i thông i qua i lợi i ích i kinh i tế, i việc i đẩy i hàng i hoá i vào i nước i ta i bằng i con i đường i này i dễ i gây i cho i chúng i ta i khó i khăn i về i mặt i kinh i tế; i làm i mấti thếi ổni địnhi vềi chínhi trịi -i xãi hội,i vềi ani ninhi -i quốci phòng
Vìi lợii íchi cụci bộ,i mộti sối địai phương,i huyện,i tỉnh,i đãi thui thuếi nhẹi hơni thuếi nhậpi khẩui hoặci làmi ngơi đểi choi hàngi lậui vàoi nộii địa,i tổi chứci đóni lõngi ởi tuyến i sau i để i thu i thuế i buôn i chuyến, i nhằm i tăng i và i thu i hút i nguồn i thu i Làm i như i vậyi vôi hìnhi chungi đãi hợpi thứci hoái choi việci vậni chuyểni hàngi lậui vàoi tiêui thụi trongi nộii địa.i Mộti sối địai phươngi kháci chưai nhậni thứci đầyi đủi nêni chưai đặti côngi táci chốngi buôni lậui lêni ngangi tầmi vớii yêui cầu;i quảni lýi còni lỏngi lẻo,i chưa i thật i sự i chỉ i đạo i một i cách i thường i xuyên, i cấp i uỷ, i chính i quyền i quan i tâm i chỉ i đạo i công i tác i chống i buôn i lậu i và i gian i lận i thương i mại i thì i ở i đó i tệ i buôn i lậu i giảm;i còni nơii nàoi buôngi lơi,i khôngi quani tâmi đúngi mứci thìi nạni buôni lậui ởi đói bùngi lêni rấti phứci tạp,i tạoi thànhi điểmi nóngi vớii hậui quải lài lượngi hàngi lậui tuồni vào i nội i địa i rất i lớn
Hiện i nay, i lực i lượng i chống i buôn i lậu i vẫn i còn i yếu, i thiếu i về i phương i tiện, i thiếui sựi phốii hợpi chặti chẽ,i chưai làmi tốti côngi táci tuyêni truyền,i vậni độngi quầni chúngi nêni hoạti độngi chốngi buôni lậui còni đơni độc,i chưai đượci sựi đồngi tìnhi ủngi hội mạnhi mẽi củai nhâni dân.i Việci xửi lýi cáci vụi buôni lậui chưai nghiêmi nêni hiệu i quả i phòng i ngừa i còn i thấp i Ngoài i ra i chính i sách i thuế i xuất i nhập i khẩu i của i nướci tai vẫni còni nhiềui chỗi bấti cập;i cói nhữngi thuếi suấti cao,i trùngi lặp,i còni nhiềui kẽi hở i vài việci giáoi dụci tuyêni truyềni vềi đạoi đứci kinhi doanhi trongi toàni xãi hộii chưai tốt,i chưai thườngi xuyên,i chưai cói chiếni lượci sáchi lượci phùi hợp.i
Bên i cạnh i đó i phải i nói i tới i sự i lợi i dụng i các i chính i sách i của i Việt i Nam i để i buôn i lậu i Sự i không i hợp i lý i về i các i chính i sách i là i một i nguyên i nhân i lớn i dẫn i đến i tìnhi trạngi buôni lậui ngàyi mộti giai tăngi nhưi hiệni nay.i Dướii đâyi lài mộti sối chínhi sáchi vài cáchi thứci lợii dụngi củai bọni buôni lậu:
Theoi thôngi báoi củai Bội Côngi Thương,i lợii dụngi chínhi sáchi traoi đổii cưi dân i biên i giới i theo i quyết i định i 254, i tại i khu i kinh i tế i cửa i khẩu i Mộc i Bài, i Lao i Bảo i hằng i ngày i có i hàng i ngàn i người i được i “thuê” i vào i mua i hàng i miễn i thuế i rồi i chuyểni rai ngoàii choi cáci đốii tượngi gomi hàngi chuyểni vềi TPi Hồi Chíi Minhi tiêui thụ.i Cói nhữngi đốii tượngi lợii dụngi chínhi sáchi báni hàngi choi ngườii Campuchiai sối lượngi hàngi khôngi hạni chế,i đãi xuấti hiệni hìnhi tháii lợii dụngi chínhi sáchi nàyi đưa i hàng i qua i biên i giới i hoặc i cột i mốc i số i 0 i rồi i lại i “quay i vòng” i ngược i về i Việt i Nami bằngi đườngi nhậpi lậu.i
Mộti sối DNi trongi khui kinhi tếi lợii dụngi chínhi sáchi ưui đãii vềi hoạti độngi xuấti nhậpi khẩu,i khaii hại giái trịi hàngi hoái tínhi thuế,i nhậpi hàngi vàoi khui miễni thuế i bán i giá i thấp i sau i đó i thuê i những i người i dân i địa i phương i (sử i dụng i quyền i được i mua i hàng i miễn i thuế i (đưa i hàng i ra i khỏi i khu i kinh i tế) i sau i đó i các i DN i này i gomi hàngi đưai vềi nộii địai tiêui thụ.i i
Lợii dụngi thôngi tưi sối 17i vềi việci tạmi nhậpi táii xuấti đốii vớii ôi tôi mangi biểni sối
Lào i (chỉ i cần i có i giấy i uỷ i quyền i là i có i thể i lưu i hành i tại i Việt i Nam i trong i 3 i tháng, i hết i hạn i lại i đề i nghị i Hải i quan i cửa i khẩu i cấp i gia i hạn i để i tiếp i tục i lưu i hành), i hiện i cói hàngi ngàni xei ôi tôi từi Làoi vàoi Việti Nami nhưngi khôngi biếti đãi đii đâu.i Cói vụi gâyi taii nạn,i cói vụi đốii tượngi đóngi lạii sối khung,i sối máyi hoặci hợpi thứci giấyi tời đểi tiêui thụ.i
Một i kiểu i lách i luật i nữa i là i lợi i dụng i ưu i đãi i về i thuế i đối i với i hàng i hoá i từ i cáci nướci ASEAN,i nhiềui hàngi Trungi Quốci vậni chuyểni quai nướci thứi 3i
ASEANi đểi cói giấyi chứngi nhậni xuấti xứi fromi D,i saui đói mớii nhậpi vàoi Việti
Tộii phạmi lợii dụngi kýi kếti cáci hợpi đồngi kinhi tếi đểi tạmi nhậpi nguyêni liệu,i hàngi hoái giai côngi nhưngi khôngi sảni xuấti hoặci táii xuấti mài báni ởi thịi trườngi trongi nước.i Mộti sối DNi nướci ngoàii saui khii đượci cấpi phépi đầui tưi xini cấp i đất, i dùng i dự i án i vay i vốn i ngân i hàng, i mua i bán i cổ i phiếu, i tình i trạng i tạm i nhập i nhưng i không i tái i xuất i ô i tô i gia i tăng, i nhiều i DN i không i khai i báo, i kê i khai i lỗ i giải đểi trốni thuế.i
Mộti sối DNi lợii dụngi quyi địnhi nộpi thuếi theoi tời khai,i sửai chữai giấyi tờ,i làmi giải giấyi tời hàngi hoái nhậpi khẩui đểi trốni thuế.i Hiệni C15i đangi phốii hợpi vớii công i an i Đồng i Nai i điều i tra i đường i dây, i tổ i chức i tội i phạm i chuyên i tư i vấn i cho i cáci DNi nướci ngoàii trốni thuếi nhậpi khẩu,i thuếi thui nhậpi DN,i gâyi thiệti hạii choi nhài nướci hàngi ngàni tỷi đồng.
i TÌNH i HÌNH i HOẠT i ĐỘNG i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i CỦA i CỤC i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i VÀ i NHỮNG i TÁC i ĐỘNG i TỚI i HOẠT i ĐỘNG i KINH i DOANH i THƯƠNG i MẠI i QUỐC i TẾ i
i Các i biện i pháp i nghiệp i vụ i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i để i thực i hiện i nhiệm i vụ i công i tác i 39 2 i Tình i hình i hoạt i động i điều i tra i chống i buôn i lậu i của i Cục i điều i tra i chống i buôn i lậu i 42 II i SỰ i TÁC i ĐỘNG i CỦA i HOẠT i ĐỘNG i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i TỚI i KINH i DOANH i THƯƠNG i MẠI i QUỐC i TẾ i 48 i Tổng i quan i về i tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i thương i mại i quốc i tế i trong i thời i gian i qua i ở i nước i ta i
a i Xây i dựng i chuyên i đề i đấu i tranh i chống i buôn i lậu
Bướci đầu,i cáci bội phậni chuyêni môni xâyi dựngi cáci chuyêni đềi đấui tranhi cói trọngi điểmi nhưi thuốci lá,i ngoạii tệ,i than,i đường i đểi phâni địnhi rõi đặci điểm,i phương i thức, i thủ i đoạn i hoạt i động i buôn i lậu, i gian i lận i thương i mại i và i trốn i lậu i thuế i từ i đó i đề i xuất i những i đối i sách i và i phương i án i cho i phù i hợp i Bên i cạnh i đó, i Cụci thami mưui đềi xuấti vớii Nhài nướci vềi chếi độ,i chínhi sách,i quyi trìnhi chuyêni môni nghiệpi vụi hảii quan,i cáci đềi xuấti giảmi bớti nhữngi kẽi hởi củai chínhi sách.
Một i số i chuyên i đề i điển i hình:
- Chuyên i đề i liên i doanh i đầu i tư, i gia i công i chế i xuất i nhằmi pháti hiệni cáci doanhi nghiệpi vii phạmi Luậti Đầui tưi nhưi sửi dụngi hàngi hoái nhậpi khẩui saii mụci đích,i nhậpi khẩui máyi móci cũ,i trốni thuếi khii nhậpi nguyêni vậti liệu
- Chuyên i đề i quản i lý i hàng i hoá i chuyển i khẩu i để i phát i hiện i nhiều i doanh i nghiệp i vi i phạm i quy i chế i hàng i chuyển i khẩu i (lợi i dụng i việc i Chính i phủ i cho i phép i chuyểni khẩui mộti sối mặti hàngi đểi thui lợii bấti chính)
- Chuyên i đề i quản i lý i hàng i tạm i nhập i tái i xuất i chủi yếui ngăni chặni việci vii phạmi làmi giải hồi sơi hảii quani đểi trốni thuếi củai cáci Doanhi nghiệpi (trướci kiai cói vụi việc i của i Công i ty i Minh i Phụng, i Tân i Trường i Sanh )
d Thực i hiện i nhiệm i vụ i chống i buôn i lậu i ngay i trong i nội i địa
Cụci chúi trọngi chốngi buôni lậui ngayi từi trongi nộii địai đểi triệti phái tậni gốc, i rút i ra i những i kinh i nghiệm, i phát i hiện i những i thủ i đoạn i mới i để i các i nơi i chủ i động i đối i phó. e Quản i lý i đối i tượng, i địa i bàn
Thựci hiệni phươngi châmi chốngi buôni lậui từi xai vài ngayi từi khii mớii hìnhi thành i để i chủ i động i tấn i công i vào i các i đường i dây i ổ i nhóm i buôn i lậu, i nhất i là i các i đối i tượng i buôn i lậu i có i tổ i chức, i chuyên i nghiệp i và i các i đối i tượng i công i ty i tư i nhân,i côngi tyi TNHHi độii lốti cáci tổi chức,i cơi quani nhài nướci đểi buôni lậui trốni thuế.
Lựci lượngi điềui trai chốngi buôni lậui trêni toàni quốci đãi thườngi xuyêni bối trí i trinh i sát i bám i sát i địa i bàn, i đối i tượng; i củng i cố i và i tăng i cường i đội i ngũ i cơ i sở i vài cộngi táci viêni hảii quani ởi cáci tổi chức,i cáci doanhi nghiệp i đểi kịpi thờii pháti hiện,i nắmi bắti cáci âmi mưu,i ýi đồi củai bọni buôni lậui ngayi từi khii mớii hìnhi thành. f Quản i lý i các i đơn i vị i doanh i nghiệp
Chú i trọng i xây i dựng i chương i trình i quản i lý i chặt i chẽ i hoạt i động i của i các i tổ i doanh i nghiệp, i đặc i biệt i là i các i doanh i nghiệp i có i ngành i nghề i kinh i doanh i xuất i nhậpi khẩu,i đầui tư,i vậni tải,i dui lịch i vài cáci đốii tượngi buôni báni đãi cói tiềni sửi buôni lậu g Công i tác i xây i dựng i cơ i sở
Quy i chế i xây i dựng, i quản i lý i đã i ngày i một i chặt i chẽ i hơn, i đang i dần i cải i thiện i tác i dụng i để i quán i xuyến i được i địa i bàn, i đối i tượng, i trọng i điểm i h Công i tác i vận i động i quần i chúng
Cụci điềui trai chốngi buôni lậui phốii hợpi vớii cáci cơi quani chứci năngi tạii địai phương,i vớii cáci phươngi tiệni thôngi tini đạii chúngi đểi tuyêni truyền,i vậni độngi quần i chúng i nhân i dân i tích i cực i tham i gia i chống i buôn i lậu i Cục i tích i cực i cung i cấp i cáci tưi liệui choi mộti sối chươngi trìnhi củai Đàii truyềni hìnhi Việti Nam.
Cáci hoạti độngi nàyi gópi phầni tíchi cựci nângi caoi nhậni thứci trongi quầni chúngi nhâni dân,i kêui gọii ngườii dâni pháti huyi tráchi nhiệmi côngi dân,i tíchi cựci tố i giác i tội i phạm i buôn i lậu. i Phối i hợp i công i tác i trong i và i ngoài i ngành i hải i quan
Thựci tếi choi thâyi chốngi buôni lậui trêni cùngi mộti địai bàni cói nhiềui lựci lượngi chứci năngi cùngi hoạti động,i nếui khôngi cói sựi phâni địnhi ranhi giớii chứci năng i rõ i ràng i cho i từng i lực i lượng, i sẽ i dẫn i tới i sự i chồng i chéo, i ỷ i lại, i không i ai i chịu i trách i nhiệm i chính, i hoặc i tranh i chấp i lẫn i nhau
Nhậni thứci đượci điềui này,i Cụci Điềui trai chốngi buôni lậui vừai tíchi cựci thami mưui choi cáci cấpi Uỷi Đảngi vài chínhi quyềni cáci cấpi trongi việci phâni côngi tráchi nhiệmi vài phốii hợpi hoạti độngi củai cáci lựci lượngi thami giai saoi choi phùi hợp i Cục i còn i chủ i động i xây i dựng i các i phương i án i phối i hợp, i kết i hợp i với i các i lực i lượngi chứci năngi kháci nhưi Côngi an,i Bội độii biêni phòng,i Cảnhi sáti biển,i Quảni lýi thịi trường,i Hảii quân,i Bội chỉi huyi quâni sựi địai phươngi đểi làmi tốti hoạti động,i phòngi ngừa,i ngăni chặn,i đấui tranhi chốngi buôni lậui vài từngi bướci táci chiếni cói hiệu i quả.
Ngoàii rai Cụci còni phảii tậpi trungi vài chúi ýi tớii sựi phốii hợpi trongi ngànhi
Hảii quani từi cáci bội phậni nhưi giámi sát,i quảni lý,i kiểmi trai thui thuế Sựi phốii hợpi nàyi mangi tínhi theni chốti vìi nói thểi hiệni sứci mạnhi thốngi nhấti vềi ýi chíi củai ngành i Hải i quan. j Ứng i dụng i khoa i học i - i kỹ i thuật, i công i nghệ i mới i vào i công i tác i đấu i tranh i chống i buôn i lậu
Cụci phốii hợpi vớii cáci tổi chứci chốngi buôni lậui vài hảii quani quốci tểi đểi tiếpi nhậni côngi nghệ,i ứngi dụngi côngi nghệi vàoi nghiệpi vụi hảii quan,i vài cáci nghiệp i vụ i điều i tra i chống i buôn i lậu i Cục i đã i xây i dựng i thành i công i Đề i án i nâng i cấpi phầni mềmi quảni lýi rủii roi giaii đoạni 2i hoàni thànhi vàoi nămi 2007.i i Cụci đãi hoàni thiệni giaii đoạni đầui củai việci xâyi dựngi vài đưai vàoi vậni hànhi hệi thốngi cơi sởi dữi liệui tìnhi báoi hảii quani (Ci01),i hệi thốngi nàyi chưai đầyi đủi chứci năngi đểi cập i nhật, i phản i hồi i cũng i như i đánh i giá i hiệu i quả i thông i tin i song i cũng i đã i đáp i ứng i được i việc i cập i nhật, i lưu i trữ i và i khai i thác i thông i tin i về i doanh i nghiệp i xuất i nhậpi khẩui trêni phạmi vii cải nước. k Công i tác i chỉ i đạo, i chỉ i huy
i CÁC i GIẢI i PHÁP i NỀN i TẢNG i ĐỂ i NÂNG i CAO i HIỆU i QUẢ i CHỐNG i BUÔN i LẬU i THÚC i ĐẨY i PHÁT i TRIỂN i THƯƠNG i MẠI i QUỐC i TẾ i CỦA i VIỆT i NAM i
i Trách i nhiệm i chống i buôn i là i của i toàn i xã i hội, i Đảng i Cộng i sản i Việt i Nam i phải i là i người i đi i đầu i
phải i là i người i đi i đầu. Đểi tạoi nêni sứci mạnhi tổngi lực,i toi lớn,i mạnhi mẽ,i rộngi khắp,i điềui trướci tiêni lài tráchi nhiệmi chốngi buôni lậui cầni đượci quáni triệti trongi Đảngi từi Trungi ươngi tớii cơi sở.i Vìi Đảngi Cộngi sảni Việti Nami lài ngườii tổi chứci mọii thắngi lợii của i cách i mạng i Việt i Nam, i nên i trước i một i vấn i đề i lớn i của i Tổ i quốc, i hơn i ai i hết, i mỗi i tổ i chức i Đảng, i mỗi i Đảng i viên, i phải i nhận i thức i rõ i và i thực i hiện i tốt i nhiệm i vụi phòng,i chốngi buôni lậu.i Nếui trêni địai bàni còni nhiềui hiệni tượngi buôni lậu,i thìi tráchi nhiệmi trướci tiêni thuộci vềi chii bội Đảngi phụi trách.i Đảngi viêni biếni chất,i đii buôni lậui hayi tiếpi tayi choi buôni lậui cầni đượci xửi lýi kịpi thời,i côngi khai i Nguyên i Thủ i tướng i Võ i Văn i Kiệt i đã i chỉ i rõ: i Buôn i lậu i là i giặc i “nội i xâm” i vài doi đói chốngi buôni lậui phảii lài cuộci cáchi mạngi lớni củai toàni Đảng.i toàni dân,i củai tấti cải cáci ngành,i cáci cấpi -i mộti cuộci chiếni tranhi tổngi lựci thờii bình.
Phảii nóii lài đốii tượngi buôni lậui hiệni nayi rấti đai dạng,i baoi gồmi nhiềui tầngi lớp, i nhiều i thành i phần i xã i hội, i với i những i quy i mô i khác i nhau i Chỉ i xét i ở i khía i cạnh i bảo i vệ i luật i pháp i thì i chống i buôn i lậu i có i nghĩa i là i không i loại i trừ i bất i kỳ i một i đốii tượngi nào.i Song,i thườngi nhữngi trườngi hợpi cói quyi môi lớn,i mứci đội nghiêmi trọngi vài làmi mấti uyi tíni củai Đảngi vài Nhài nướci trướci nhâni dâni lài hoạti động i buôn i lậu i hoặc i tiếp i tay i của i một i số i cơ i quan, i doanh i nghiệp i Nhà i nước i Hiểu i rõ i những i kẽ i hở i của i hệ i thống i pháp i luật i chưa i được i hoàn i thiện, i có i thế i lực i vài tàii lực,i họi dùngi tiềni củai Nhài nướci đểi buôni lậu,i trụci lợii riêng,i gâyi nêni nhữngi hậui quải lớni vềi nhiềui mặt.i Vớii phươngi châmi chốngi buôni lậui mộti cáchi toàni diệni vài cói trọngi tâm,i trọngi điểmi thìi khôngi thểi khôngi nhằmi vàoi nhữngi đối i tượng i này.
i Quan i điểm i xử i lý i buôn i lậu i phải i xử i lý i từ i gốc i
Chốngi buôni lậui muốni cói kếti quải phảii xửi lýi từi gốci tứci lài bắti đầui từi côngi táci phòngi ngừa.i Chốngi buôni lậu,i mộti mặti phảii cói lựci lượngi đủi mạnhi vài có i chính i sách i thích i hợp i để i khuyến i khích i Mặt i khác, i muốn i chống i buôn i lậu i hiệu i quả i và i căn i bản, i về i lâu i dài i vẫn i phải i bằng i chính i sách i và i hệ i thống i luật i pháp.i Cói mộti lựci lượngi đủi mạnhi đểi chốngi buôni lậui lài rấti cầni thiết,i đểi lựci lượngi nàyi thayi mặti Nhài nước,i đạii diệni phápi luậti buộci mọii ngườii phảii tuâni thủ,i thựci hiệni đúngi chủi trương,i chínhi sách,i phápi luậti củai Nhài nước.i Nhữngi lực i lượng i này i với i những i kết i quả i thực i thi i chỉ i là i một i biện i pháp i tích i cực i để i đấu i tranh i chống i buôn i lậu i có i kết i quả i Muốn i có i kết i quả i tận i gốc i thì i phải i có i những i biệni phápi phòngi ngừai rộngi lớni vài sâui xa.i Quani điểmi đói chínhi lài “vìi nhâni dân,i doi nhâni dân”. a i Xử i lý i những i bất i hợp i lý i về i chính i sách i luật i pháp
Trước i hết i là i vấn i đề i lập i pháp, i hệ i thống i các i văn i bản i pháp i quy i cần i được i xâyi dựngi hoàni thiện,i đượci sửai đổii bổi sungi đểi luôni đảmi bảoi tínhi hiệui quải vài phùi hợpi thựci tế.i Theoi cáci cơi quani chứci năng,i hiệni việci triểni khaii cáci biệni phápi côngi táci phòngi ngừa,i đấui tranhi ngăni chặni rấti khói khăni bởii hiệni hệi thống i pháp i luật i của i nước i ta i chưa i đồng i bộ, i còn i chồng i chéo, i pháp i luật i vừa i thiếu, i nhiều i điều i luật i lại i chưa i phù i hợp, i ranh i giới i giữa i tội i phạm i và i không i phải i lài tộii phạmi khôngi rõi ràngi dẫni đếni việci ápi dụngi khói khăn,i kémi hiệui quả.i Bêni cạnhi đó,i hệi thốngi văni bảni phápi luậti vềi quảni lýi XNKi vài chốngi buôni lậii còni chung i chung, i thiếu i những i chế i tài i cụ i thể i và i nghiêm i minh, i không i đồng i bộ i hoặc i sơ i hở i để i tội i phạm i lợi i dụng i buôn i lậu, i gian i lận i thương i mại, i buôn i bán i hàngi cấm,i vậni chuyểni tráii phépi hàngi hoá,i tiềni tệi quai biêni giới.i Đơni cử,i theoi Điềui 153i Bội luậti Hìnhi sựi thìi tộii buôni lậui đượci địnhi nghĩai lài buôni báni tráii phépi quai biêni giới,i tuyi nhiêni kháii niệmi “biêni giới”i hiện i nay i đã i thay i đổi i rất i nhiều i Nhiều i khi i công i nghiệp, i khu i chế i xuất, i khu i kinh i tếi mở,i khoi ngoạii quani nằmi sâui trongi nộii địai rấti đai dạng.i Doi vậy,i xáci địnhi kháii niệmi “biêni giớii mở”i hiệni nayi rai saoi lài điềui cầni xemi xét,i nghiêni cứui vài điềui chỉnh.i Đểi đấui tranhi cói hiệui quải hơni loạii tộii phạmi này,i Quốci hộii cầni sớm i sửa i đổi, i bổ i sung i một i số i điều i của i Bộ i luật i Hình i sự i (cụ i thể i là i Điều i 153-
155).i Bêni cạnhi đó,i cáci ngànhi nộii chínhi cầni sớmi bani hànhi cáci văni bảni liêni ngànhi đảmi bảoi cáci chếi tàii chặti chẽi hơn,i cói địnhi tính,i địnhi lượngi cụi thểi đểi xửi lýi chặti chẽi cáci tộii buôni lậu,i buôni báni hàngi cấm,i trốni thuế.i
Ban i chỉ i đạo i 127 i T.Ư i cũng i cho i biết i tới i đây i sẽ i đề i nghị i các i Bộ, i ngành i rà i soát i lại i các i quy i định i đang i có i “kẽ i hở” i để i tội i phạm i chính i sách i lợid i dụng, i ví i dụ i nhưi chínhi sáchi traoi đổii cưi dâni biêni giớii theoi QĐi 254,i rài soáti lạii thôngi tưi 201i củai Bội GTVTi nhằmi quảni lýi chặti chẽi đốii vớii xei ôi tôi tạmi nhập,i táii xuất.i Vềi lâui dài,i Bani chỉi đạoi 127i đangi kiếni nghịi Thủi tướngi choi phépi xâyi dựngi chươngi trình i quốc i gia i “chống i buôn i lậu, i hàng i giả i và i gian i lận i thương i mại”
Chínhi sáchi quảni lýi xuấti nhậpi khẩui cầni cói tínhi hệi thống,i nhấti quáni đểi thựci hiệni đúngi chủi trương,i đườngi lối,i pháti huyi năngi lựci quảni lýi Nhài nướci vài hiệui quải thựci thii củai cáci ngànhi chứci năng,i nhằmi mụci đíchi bảoi vệi chủi quyềni và i an i ninh i quốc i gia, i thúc i đẩy i kinh i tế i phát i triển i theo i định i hướng i mà i Đảng, i Nhà i nước i đề i ra, i để i sớm i thực i hiện i mục i tiêu: i Dân i giàu, i nước i mạnh, i xã i hội i côngi bằng,i văni minhi theoi địnhi hướngi xãi hộii chủi nghĩa.
Trêni thựci tế,i hệi thốngi văni bảni dướii luậti củai tai lạii thườngi xuyêni thayi đổi, i thiếu i tính i ổn i định i tương i đối i về i mặt i nội i dung, i nên i việc i quán i triệt i và i thực i hiện i đối i với i ngành i chức i năng i gặp i khó i khăn, i chưa i nói i đến i quần i chúng i nhân i dâni còni hạni chếi vềi nhậni thứci phápi luật.i Đểi cói điềui kiệni sốngi vài i làmi việci theoi Hiếni phápi vài phápi luật,i nhâni dâni tai cầni đượci giáoi dục,i tuyêni truyềni tốti hơni nữa.i Chúngi tai đãi cói Côngi báoi đăngi cáci văni bảni phápi lýi củai nhài nướci vài i có i hệ i thống i phát i hành i xuống i cơ i sở, i vấn i đề i là i cơ i sở i phải i tổ i chức i giải i thích, i hướngi dẫni choi mọii tầngi lớpi nhâni dâni hiểui thấui đáo,i đểi thựci hiệni tốti trongi đờii sống.i Trêni Đàii truyềni hìnhi Trungi ươngi vài địai phương,i trongi thờii giani gầni đâyi đãi cói chuyêni đềi chốngi buôni lậui nhưngi cầni pháti tini thườngi xuyêni hơni nữa i Vấn i đề i phòng i chống i buôn i lậu i trên i các i chương i trình i truyền i thanh, i truyền i hình,i báoi chíi cầni đượci quyi địnhi chặti chẽ,i cói kếi hoạch,i cói đôni đốc,i cói tổngi kếti vài gắni vớii thựci tiễn. c Giáo i dục, i tuyên i truyền i cho i mọi i tầng i lớp i nhân i dân i về i ý i thức i chống i buôn i lậu
Hiện i nay, i chống i buôn i lậu i chưa i được i nhân i dân i coi i trọng i Người i dân i thườngi choi rằngi đói lài việci củai cơi quani chứci năng,i chứi khôngi mấyi đểi tâmi đếni hoạti độngi buôni lậu.i Họi chỉi thựci sựi đểi tâmi khii côngi táci buôni lậui hayi côngi táci điềui trai chốngi buôni lậui ảnhi hưởngi trựci tiếpi tớii lợii íchi củai họ.i Chuyệni kểi tại i một i vùng i cư i dân i gần i địa i phận i Quảng i Ninh i rằng i ở i đó i có i rất i nhiều i tàu i trọng i tảii khoảngi 800i -i 1200i tấni đượci sửi dụngi đểi vậni tảii thani đii Trungi Quốc.i Khii tiếpi xúci vớii cáci chủi tàui (mộti bội phậni lài chủi cáci DNTN,i côngi tyi TNHH,i
CTCP)i ởi đâyi thìi đượci biếti lài đai phầni họi khôngi phảii lài chủi thani xuấti lậu,i mài chỉ i là i đối i tượng i vận i chuyển i Trước i tháng i 3/2008, i họ i không i hề i có i một i ý i thức i nào i về i việc i hành i động i của i mình i gây i tổn i hại i đến i nền i kinh i tế i quốc i dân i Đơn i thuần,i họi vậni chuyểni hàngi hoái choi cáci Doanhi nghiệpi kháci (thựci chấti lài cáci côngi tyi xuấti lậui than),i vài chii tiềni “làmi luật”i khoảngi 25i triệui choi mộti chuyếni hàng, i với i họ i đó i là i việc i bình i thường, i quy i luật i bình i thường i của i người i làm i kinh i doanh i Đến i khi i tàu i của i họ i bị i giữ i hàng i loạt i tại i Vạn i Gia i thì i họ i cũng i chỉ i quan i tâmi tớii thiệti hạii vậti chấti doi sựi việci gâyi ra.i i Đâyi chỉi lài mộti víi dụi vềi ýi thứci chốngi buôni lậui củai cáci côngi dâni Việti Nam,i nhưngi đói thểi hiệni lài thựci trạngi chungi trêni cải nước.i Đâyi lài vấni đềi thựci sựi i đángi loi ngạii choi côngi táci điềui trai chống i buôn i lậu i Chính i vì i vậy i mà i công i tác i giáo i dục, i tuyên i truyền i cần i phải i thựci sựi đượci chúi trọng. Đốii vớii thếi hệi côngi dâni tươngi laii củai đấti nước,i ngoàii nhữngi vấni đềi đượci giáoi dụci chui đáoi vài cói kếi hoạchi vềi nhữngi vấni đềi sinhi tửi củai dâni tộc,i chính i sách i dân i số i - i kế i hoạch i hoá i gia i đình, i luật i giao i thông, i bảo i vệ i môi i trường, i đạo i đức i công i dân, i hiểm i hoạ i AIDS i đã i được i nói i đến i trong i nhà i trường i Tuy i nhiêni ýi thứci vềi i buôni lậui nhưi mộti thứi giặci “nộii xâm”i -i cầni cảnhi báo,i thìi vẫni còni xai lại vớii cáci họci sinh,i sinhi viên.i Chúngi tai đãi cói môi hìnhi ”dâni biết,i dâni bàn,i dâni làm,i dâni kiểmi tra”i nhưngi chưai chủi độngi vậni dụngi trongi côngi táci chống i buôn i lậu.
Chống i buôn i lậu i còn i là i trách i nhiệm i của i các i đoàn i thể i quần i chúng, i nơi i tậpi hợp,i tổi chứci đôngi đảoi cáci tầngi lớpi nhâni dân.i Cầni tăngi cườngi côngi táci phổi biếni thôngi tini thờii sự,i phápi luậti giúpi nângi caoi nhậni thứci vềi tìnhi hìnhi vài hậui quải củai buôni lậui hiệni nayi đốii vớii đấti nước,i bồii dưỡngi ýi thứci tráchi nhiệmi cho i mỗi i công i dân i không i tham i gia i buôn i lậu, i không i ủng i hộ i buôn i lậu, i tự i giác i tíchi cựci thami giai chốngi buôni lậu,i pháti huyi tinhi thầni yêui nước,i giữi gìni bảni sắci văni hoái dâni tộci trongi sảni xuấti vài tiêui dùng:i “sốngi vài làmi việci theoi Hiếni phápi vài Phápi luật”,i “Ngườii Việti Nami dùngi hàngi Việti Nam”,i “dùngi hàngi nộii là i yêu i nước” Thường i xuyên i bảo i vệ i và i bồi i dưỡng i những i chuẩn i mực i đạo i đức, i lối i sống i i truyền i thống i tốt i đẹp i của i dân i tộc i Việt i Nam, i phát i huy i sức i mạnh i cảui côngi luậni trongi việci giảii quyếti cáci vấni đềi íchi nước,i lợii dân;i tôni vinhi doanhi nghiệpi châni chính,i cói tài;i đềi caoi lốii sốngi tíni nghĩa,i caoi thượng,i tẩyi chay i bọn i cơ i hội, i chạy i theo i tiền i tài, i thiếu i nhân i cách i
Hiện i nay, i vai i trò i của i ngành i Hải i quan i trong i việc i tham i gia i xây i dựng i chínhi sáchi vẫni chưai phùi hợp.i Nhiềui chínhi sáchi mởi củai mộti sối Bộ,i ngành,i địai phương,i tạoi thôngi thoángi choi DNi nhưngi lạii khôngi tínhi đếni yếui tối cói thểi bịi lợii dụngi đểi buôni lậu,i vậni chuyểni hàngi hoái tráii phépi mài khôngi cói sựi thami giai của i hải i quan i Ðiều i này i dẫn i đến i tình i trạng i hoạt i động i chống i buôn i lậu i của i các i lựci lượngi chốngi lậui nóii chungi vài lựci lượngi hảii quani nóii riêngi khôngi thểi kiểmi soáti xuể.i Chínhi vìi vậy,i ngayi trongi nhữngi chínhi sáchi mangi tínhi xuấti pháti (liêni quani đếni hoạti độngi xuất,i nhậpi khẩu)i nhưi vậyi cầni cói sựi phốii hợp.i
Cụ i thể i là i cần i có i sự i tham i gia i của i ngành i Hải i quan, i hoặc i có i xem i xét i đến i những i yếu i tố i có i thể i làm i phát i sinh i buôn i lậu i để i có i thể i cho i ra i đời i những i cơ i chế, i chính i sáchi hàii hoài vài mangi tínhi phốii hợp,i tránhi tìnhi trạngi “i việci aii ngườii nấyi làmi “i sẽi khôngi mangi lạii hiệui quải choi aii cả
i Phát i triển i kinh i tế i là i công i tác i hiệu i quả i nhất i 64 4 i Tăng i cường i hiệu i lực i của i hàng i rào i hải i quan i
Phát i triển i kinh i tế i là i quan i điểm i xử i lý i toàn i diện, i triệt i để i và i hiệu i quả i nhất i Vấn i đề i trọng i tâm i vẫn i là i bài i toán i kinh i tế i mà i đáp i số i của i nó i là i phát i triển i sản i xuất,i tạoi côngi ăni việci làmi ổni địnhi choi ngườii laoi động,i xoái đóii giảmi nghèo,i tiếni tớii khôngi ngừngi nângi caoi mặti bằngi cuộci sốngi vậti chấti vài tinhi thầni choi nhâni dâni mọii vùng,i cải nôngi thôni vài thànhi thị,i nhấti lài đốii vớii nhâni dâni vùngi biên i giới i và i ven i biển i Để i giải i bài i toán i này, i chúng i ta i cần i một i số i điều i kiện, i đó i là:i ngànhi nghề,i tiềni vốn,i côngi nghệi caoi vài lựci lượngi laoi độngi cói trìnhi độ,i cói tayi nghềi vữngi vàngi vài cáchi tổi chức,i quảni lýi xãi hộii khoai học,i phùi hợpi vớii thựci tiễn
Nước i ta i còn i nhiều i người i chưa i có i và i có i nhiều i nghề i không i đủ i nuôi i sống i người i lao i động i Do i đó i đã i có i trường i hợp i ý i thức i được i buôn i lậu i là i phi i pháp, i mộti sối ngườii vẫni nhắmi mắti làmi liềui vìi miếngi cơm,i manhi áoi hàngi ngày.i
Trongi bốii cảnhi đấti nướci mởi cửai vài tồni tạii kinhi tếi thịi trường,i nếui côngi cuộci xoá i đói i giảm i nghèo, i tạo i công i ăn i việc i làm i cho i người i lao i động i không i đạt i được i bước i tiến i đáng i kể i thì i nguy i cơ i xuất i hiện i vực i sâu i ngăn i cách i giữa i các i bộ i phận i nhâni dâni lài vấni đềi mài Nhài nướci phảii tínhi đếni đểi chủi độngi cói giảii phápi điềui tiết.i Mặti khác,i quầni chúngi nhâni dâni cầni phảii cói nhậni thứci mớii rằng,i đãi quai rồii cáii thờii mài mọii chuyệni lớni nhỏi đềui đổi lêni vaii Nhài nước.i Ngàyi nayi ngườii dân i tự i mình i phải i biết i tạo i công i ăn i việc i làm i Một i triết i lý i tự i nhiên i cần i được i thể i hiệni rõi trongi lốii sốngi -i vậni độngi đểi tồni tạii mài trướci hếti lài tựi thâni vậni động.i
Thựci tiễni côngi táci ởi địai phươngi choi thấyi rấti nhiềui hội giai đìnhi ởi vùngi biêni giớii khôngi thami giai buôni lậui mài chỉi tậpi trungi đầui tưi choi sảni xuất,i chọni ngành i nghề i thích i hợp i hoặc i những i hộ i chuyên i kinh i doanh i hàng i xuất i khẩu, i chấp i hành i thuế i tiểu i ngạch i một i cách i nghiêm i túc i nhưng i biết i cách i tính i toán i thì i thui nhậpi ổni địnhi vài đờii sốngi nângi cao,i coni cáii đượci họci tậpi tiếni bộ.i Ngượci lại,i điềui rấti đángi tiếci lài nhiềui hội giai đìnhi chuyêni nghềi buôni lậui thìi tuyi thui nhậpi caoi hơni nhưngi khôngi ổni định,i cói lúci rủii roi trongi buôni báni nêni thuai lỗ,i hàng i hoá i bị i tịch i thu i Kết i quả i cuối i cùng i của i họ i là i cái i nghèo i cũng i nhanh i chóng i trở i lại, i thậm i chí i có i người i bị i pháp i luật i nghiêm i trị, i phải i chịu i án i tù i và i phạt i tiền, i danhi dựi khôngi còn,i giai đìnhi tani nát.
Chúngi tai chấpi nhận,i mongi muốni vài khuyếni khíchi mọii ngườii giàui lên,i nhưngi khôngi chấpi nhậni làmi giàui bằngi nhữngi thủi đoạni phii pháp,i buôni lậu,i trốn i thuế i Trong i tình i hình i phát i triển i kinh i tế i nhiều i thành i phần i vận i động i theo i cơi chếi thịi trườngi cũngi cói thểi kinhi doanhi mộti cáchi cói văni hoá,i kinhi doanhi cói lãii mài vẫni đảmi bảoi đạoi lýi coni người.i Thựci tếi lài trongi kinhi doanh,i doanhi nghiệpi cói thểi thui lợii nhuậni caoi bằngi pháti minh,i sángi chế,i đổii mớii cơi chếi quản i lý, i áp i dụng i khoa i học i kỹ i thuật i tiên i tiến, i chiếm i lĩnh i thị i trường i bằng i mẫu i mã i đẹp, i chất i lượng i tốt, i giá i cả i phải i chăng i Tiếc i rằng i vì i lợi i nhuận i cao, i nhiều i kẻi táni tậni lươngi tâmi đãi laoi vàoi coni đườngi buôni báni phii pháp,i phái hoạii nềni kinhi tếi đấti nước,i phái hoạii nềni ani ninhi quốci phòng,i làmi ôi nhiễmi môii trườngi xã i hội, i môi i trường i sinh i thái, i nhập i lậu i những i sản i phẩm i văn i hoá i đồi i truỵ i phá i hoại i thuần i phong i mỹ i tục i của i nhân i dân i ta
Pháti triểni kinhi tếi lài mộti giảii phápi cơi bảni cói ýi nghĩai toàni diệni trongi việci giảii quyếti cáci vấni đềi lớni củai quốci gia,i trongi đói cói chốngi buôni lậu.i Xéti vềi mặti kinhi tếi -i xãi hội,i pháti triểni kinhi tếi làmi tăngi tổngi sảni phẩmi quốci dân,i tăng i khối i lượng i và i chất i lượng i hàng i hoá, i giảm i chi i phí i sản i xuất, i hạ i giá i thành i sảni phẩm,i tăngi khải năngi cạnhi tranhi củai hàngi nộii địai vớii hàngi ngoạii ngayi ởi thịi trườngi trongi nước.i Kinhi tếi trongi nướci pháti triểni tạoi thếi ổni địnhi trêni cáni câni ngoạii thươngi sẽi làmi hạni chếi xui thếi “nướci chảyi chỗi trũng”i củai hàngi lậu.i
Phát i triển i kinh i tế i sẽ i củng i cố i những i khả i năng i giải i quyết i tốt i những i vấn i đề i kinh i tế i - i xã i hội, i càng i hoàn i thiện i phương i án i toàn i dân i - i toàn i diện i - i tổng i lực i trên i mặt i trậni chốngi buôni lậu,i đảmi bảoi choi sựi thànhi côngi củai côngi táci khói khăni vài phứci tạpi này.
4 i Tăng i cường i hiệu i lực i của i hàng i rào i hải i quan a Hình i thành i hàng i rào i hải i quan
Mỗi i quốc i gia i đều i hình i thành i hàng i rào i hải i quan i của i nước i mình i nhằm i bảoi vệi nềni kinhi tếi đấti nướci vài chốngi cáci âmi mưui phái hoạii củai kẻi thùi bêni trongi vài bêni ngoài.i Hàngi ràoi hảii quani dùngi đểi kiểmi soáti hoạti độngi xuấti nhậpi khẩu,i bảoi vệi choi hàngi hoái trongi nướci cạnhi tranhi thắngi lợii vớii hàngi ngoạii mài trước i hết i là i ngay i trên i thị i trường i nội i địa i và i hạn i chế i xuất i khẩu i những i mặt i hàng i chiếni lượci đểi đảmi bảoi sựi câni đốii củai củai thịi trườngi trongi nước,i cấmi xuấti nhữngi loạii hàngi chỉi đượci phépi lưui hànhi trongi thịi trườngi nộii địa,i khôngi choi nhậpi nhữngi loạii hàngi cói hạii vềi kinhi tế,i chínhi trị,i môii trườngi sinhi thái,i văni hoá, i xã i hội.
Hàng i rào i hải i quan i nước i ta i không i chỉ i hiểu i máy i móc, i đơn i thuần i là i trách i nhiệmi riêngi củai ngànhi hảii quani mài lài hàngi ràoi hảii quani toàni diện,i đầyi đủi củai nướci Cộngi hoài xãi hộii chủi nghĩai Việti Nam.i Hàngi ràoi hảii quani nhằmi thựci hiện i chức i năng i quản i lý i nhà i nước i về i lĩnh i vực i hải i quan, i quản i lý i hàng i hoá i xuất i nhập i khẩu i và i chống i buôn i lậu i qua i biên i giới; i trong i đó, i chống i buôn i lậu i là i chức i năng,i nhiệmi vụi đặci biệti quani trọng.i Hàngi ràoi hảii quani lài mộti kháii niệmi rộng,i baoi gồmi hàngi ràoi hảii quani vôi hìnhi (hayi ngườii tai thườngi gọii lài hàngi ràoi phii thuếi quani thuế)i vài hàngi ràoi hảii quani hữui hìnhi (còni đượci gọii lài hàngi ràoi quani thuế) i
Bắti đầui từi hệi thốngi luậti pháp,i chínhi sách,i chủi trươngi củai Đảngi vài Nhài nước.i Đâyi lài hệi thốngi mangi tínhi chấti sáchi lượci vài chiếni lượci trongi việci bảoi vệi nềni kinhi tếi quốci gia,i bảoi vệi sảni xuấti vài thịi trườngi nộii địa.i Mộti trongi những i nguyên i nhân i quyết i định i thắng i lợi i của i sự i nghiệp i giải i phóng i dân i tộc i là i Đảng i đã i đề i ra i được i đường i lối, i chính i sách i đúng i đắn i và i biết i tổ i chức i nhân i dân i thựci hiệni từngi bướci vữngi chắc,i chúi trọngi trướci hếti vàoi cáci nhiệmi vụi trọngi tâmi củai đấti nước.i Ngàyi nay,i trongi chínhi sách,i phápi luậti liêni quani đếni vấni đềi chốngi buôni lậu,i chúngi tai cầni đánhi giái đúngi thựci trạngi tìnhi hình,i nhậni thứci đúng i về i quy i luật i phát i triển i kinh i tế i xã i hội, i về i vị i trí i của i nước i ta i trong i nền i kinh i tế i thế i giới i (đặc i biệt i là i trong i khu i vực) i và i trong i các i quan i hệ i quốc i tế, i vừa i thống i nhấti thui choi ngâni sách,i bảoi vệi đượci sảni xuấti trongi nước,i đủi sứci thuyếti phục,i đủi sứci xửi lýi cói hiệui quải nhấti lài cáci biệni phápi hànhi chínhi trongi chínhi sáchi xuấti nhậpi khẩu,i cáci biệni phápi kinhi tếi thôngi quai chínhi sáchi thuếi xuấti nhậpi khẩu, i các i chính i sách i về i tỷ i giá i hối i đoái, i sự i phân i cấp i ngân i sách, i chế i độ i khen i thưởng i vài cuốii cùng,i tấti cải nhữngi chínhi sáchi ấyi đềui nhằmi mụci tiêui chốngi buôni lậu,i bảoi vệi sảni xuấti trongi nước.
Tiếpi theoi lài hàngi ràoi hảii quani đượci hìnhi thànhi bằngi biệni phápi tổi chức,i quản i lý, i kiểm i tra, i kiểm i soát i Trước i hết i tại i tất i cả i các i cửa i khẩu i như i sân i bay, i cảng i biển, i biên i giới i đất i liền i và i bất i cứ i nơi i nào i có i diễn i ra i hoạt i động i xuất i nhập i khẩui đềui phảii thànhi lậpi cáci đơni vịi hảii quani đủi mạnhi đểi hoàni thànhi nhiệmi vụi hàngi ràoi quani thuếi vài cáci chứci năngi nhiệmi vụi đượci giao.i Trongi sựi pháti triểni nhanh i chóng i của i kinh i tế i và i xã i hội i đất i nước i hiện i nay, i với i nhiệm i vụ i chống i buôn i lậu, i các i đơn i vị i hải i quna i cần i phối i hợp i chặt i chẽ i với i các i lực i lượng i chống i buôni lậui củai biêni phòng,i côngi an,i quảni lýi thịi trườngi vài đượci sựi hỗi trợi củai quâni đội,i nhấti lài lựci lượngi cảnhi sáti biển,i bội độii hảii quâni vài quầni chúngi nhâni dâni thìi mớii hìnhi thànhi hàngi ràoi hảii quani vữngi chắci vớii haii thứi quâni chủi lựci và i lực i lượng i quần i chúng i nhân i dân i Mối i quan i hệ i này, i trước i đây i chúng i ta i làm i chưai tốti nêni trêni thựci tếi còni chồngi chéoi lêni nhau,i làmi hạni chếi kếti quải côngi táci đấui tranhi chốngi buôni lậu.i Lựci lượngi chốngi buôni lậui cầni phảii đượci tăngi cườngi phươngi tiệni đầyi đủi vài hiệni đạii đểi đốii phói vớii sựi đai dạng,i phứci tạpi vài nguy i hiểm i của i loại i công i tác i đặc i biệt i này i Bên i cạnh i đó i lực i lượng i còn i phải i kiện i toàn i tổ i chức, i hết i sức i chú i ý i đến i nhân i tố i con i người, i giải i quyết i thoả i đáng i mốii quani hệi giữai nghĩai vụi vài quyềni lợii củai ngườii làmi côngi táci chốngi buôni lậu,i tăngi cườngi trangi thiếti bịi mới,i hiệni đạii choi họ,i đểi khôngi nhữngi đấui tranhi cói hiệui quải đốii vớii nhữngi đốii tượngi nhỏi vài lẻi nhưi hiệni nayi mài còni đủi sứci đốii phó i với i lực i lượng i buôn i lậu i mạnh i hơn, i có i tổ i chức i và i mức i độ i nguy i hiểm i hơn i
Sự i kiện i quan i trọng i là i nhằm i tăng i cường i việc i bảo i vệ i và i quản i lý i vùng i lãnh i hảii vài tiếpi giápi lãnhi hảii củai Tổi quốc.
Quâni độii lài lựci lượngi chínhi quyi vài hùngi mạnh,i nơii hộii tụi caoi tríi tuệ,i tuổii trẻ,i khoai họci kỹi thuậti vài kỷi luậti thép.i Từi nhậni thứci chốngi buôni lậui lài một i cuộc i cách i mạng i lớn i thì i quân i đội, i với i chức i năng i bảo i vệ i Tổ i quốc, i cần i phải i cói vaii tròi tíchi cực,i chủi độngi trongi sựi nghiệpi đấui tranhi chốngi buôni lậu,i bảoi vệi tổi quốci vềi chínhi trị,i văni hoá.i Nhiệmi vụi chốngi buôni lậui đốii vớii ngànhi Hảii quani vài cáci lựci lượngi kháci như:i biêni phòng,i côngi an,i quảni lýi thịi trườngi đãi được i quy i định i rõ, i nhưng i trong i giai i đoạn i mới, i Nhà i nước i nên i nghiên i cứu, i có i thể i giao i thêm i những i nhiệm i vụ i cụ i thể i phù i hợp i cho i một i bộ i phận i quân i đội i để i đápi ứngi tìnhi hìnhi hiệni nayi (Tạii mộti sối nước,i cói bội phậni quâni độii đượci cửi đii làmi đườngi sái nơii địai hìnhi phứci tạpi hoặci đii trấni giữi biêni giớii kếti hợpi vớii sảni xuất i ở i nơi i nạn i buôn i lậu i hoành i hành ) i Biện i pháp i có i tính i chiến i thuật i này i cũng i phù i hợp i với i tinh i thần i sẵn i sàng i nhận i nhiệm i vụ i của i quân i đội i và i sự i tin i cậy i củai nhâni dân.i Đấti nướci tai cói đườngi biêni giớii dài,i trêni bội địai hìnhi phứci tạp,i trêni biểni thìi thiếui phươngi tiện,i tìnhi hìnhi đói đòii hỏii phảii cói sựi hỗi trợi vài hợpi đồngi táci chiếni củai quâni đội,i đểi lựci lượngi chốngi buôni lậui thựci sựi trởi thànhi một i đội i quân i tổng i lực, i chuyên i nghiệp i và i có i vũ i trang. b Nhân i dân i là i động i lực i chính
Hiệni nayi tạii mộti sối khui vựci nơii bọni buôni lậui hoànhi hànhi thìi cưi dâni biêni giớii khôngi phảii lài “taii mắt”i củai Đảngi vài Nhài nước,i mài lạii lài “taii mắt”i của i bọn i buôn i lậu i Để i có i thể i chấm i dứt i hiện i tượng i này i không i phải i là i điều i dễ i dàng.
Chúngi tai đangi tiếni hànhi nhữngi chiếni dịchi chốngi buôni lậui mài trongi đói nhâni dâni lài độngi lựci chính.i Chủi tịchi Hồi Chíi Minhi từngi dạy:i “Dễi trămi lầni khôngi dâni cũngi chịu.i Khói vạni lầni dâni liệui cũngi xong”i -i câui thơi giảni dịi hàmi chứa i một i tư i tưởng i lớn i đã i được i lịch i sử i bao i đời i chiêm i nghiệm i qua i triết i lý i “sâu i rễ i bền i gốc” i của i Trần i Hưng i Đạo, i qua i lý i tưởng i “nhân i nghĩa” i nổi i tiếng i của i Nguyễni Trãii vài quai haii cuộci chiếni tranhi bảoi vệi Tổi quốci vừai quai củai dâni tộc.i
Côngi táci chốngi buôni lậui cầni cói đượci chỗi dựai vữngi chắci trongi dân,i càni cói sựi đồngi tìnhi giúpi đỡi củai nhâni dân,i biếti nghei vài nhìni bằngi taii mắti củai nhâni dân,i bởi i chỉ i có i nhân i dân i mới i là i lực i lượng i thường i trực i tại i chỗ, i dàn i ra i một i thế i trận i mài khôngi đốii tượngi buôni lậui nàoi quai mắti được.i Tăngi cườngi côngi táci vậni độngi tuyêni truyềni vài giáoi dụci nhâni dâni vềi bảni chấti chínhi nghĩa,i cấpi báchi củai sựi nghiệpi chốngi buôni lậu,i đểi nhâni dâni đứngi hẳni vềi phíai Nhài nước,i cáchi ly i bọn i buôn i lậu i là i điều i tối i cần i thiết i
i CÁC i GIẢI i PHÁP i NÂNG i CAO i HIỆU i QUẢ i CÔNG i TÁC i CHO i CỤC i ĐIỀU i TRA i CHỐNG i BUÔN i LẬU i
i Các i giải i pháp i nâng i cao i khả i năng i nghiệp i vụ i của i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i
a Phải i xác i định i được i trọng i điểm i và i có i phương i án i cụ i thể i cho i từng i địa i bàn, i từng i chuyên i đề, i từng i lĩnh i vực i nghiệp i vụ.
Chống i buôn i lậu i đạt i hiệu i quả i nhất i là i khi i các i lực i lượng i chủ i động i đấu i tranh i chống i buôn i lậu i ngay i từ i khi i hình i thành i Các i đơn i vị i phải i chú i ý i xây i dựng i cơ i sở i bíi mậti rộngi khắp,i phảii xâyi dựngi đượci cơi sởi củai mìnhi trongi nộii bội doanhi nghiệp,i cáci tậpi đoàn i nhằmi điềui trai nắmi tìnhi hìnhi pháti hiệni tini tứci tàii liệui ngayi khii bọni buôni lậui bắti tayi vàoi côngi táci chuẩni bị.i Thựci hiệni tốti phươngi châm i “phát i hiện i sâu i và i đánh i tận i gốc” i thì i các i hành i vi i vi i phạm i mới i không i còn i cơi hộii pháti triển.
Cáchi thứci buôni lậui mỗii nơii mộti kháci nhau,i chínhi vìi vậyi khôngi thểi cói mộti kếi hoạchi chungi choi tấti cải cáci địai bàni vài tấti cải cáci chuyêni đề.i Nêni khii xác i lập i một i chuyên i án i cần i phải i khảo i sát i nghiêm i túc, i thu i thập i đầy i đủ i các i dữ i kiện i trên i cơ i sở i khảo i sát i kỹ i ở i địa i bàn i của i mình i và i phương i án i phối i hợp i với i các i bội phậni khác.i Cói nhưi vậyi mớii cói thểi đạti đượci hiệui quả.
Thườngi xuyêni tiếni hànhi côngi táci điềui trai cơi bản,i nắmi tìnhi hìnhi tạii cáci địa i bàn i trọng i điểm i để i kịp i thời i phát i hiện i những i đối i tượng i trọng i điểm, i những i vụ i việc i nổi i cộm, i có i rủi i ro i cao i khi i áp i dụng i phương i thức i quản i lý i hải i quan i theo i quyi trìnhi mớii làmi cơi sởi choi côngi táci dựi báoi tìnhi hìnhi vài đềi xuấti cáci biệni phápi xửi lýi nhữngi sơi hở,i vướngi mắci trongi quyi trìnhi nghiệpi vụ,i trongi đói tậpi trungi pháti hiện:
-i Cáci loạii mai tuýi tổngi hợp,i tâni dượci cói chứai chấti gâyi nghiện,i heroin,i tiềni chấti nhậpi lậui trongi phạmi vii địai bàni hoạti độngi hảii quan;i pháti hiệni vài ngăni chặni cáci mặti hàngi :i ngoạii tệ,i tiềni Việti Nami giả,i đồi cổ,i văni hoái phẩmi cói nội i dung i xấu, i rượu, i thuốc i lá i ngoại, i đường i ăn, i hàng i điện i lạnh i cũ/mới, i máy i tính i xách i tay, i máy i ảnh i kỹ i thuật i số, i phụ i tùng i ôtô i đã i qua i sử i dụng, i máy i móc i thiếti bịi đãi quai sửi dụng,i ráci thảii côngi nghiệp,i tâni dựoc,i mỹi phẩm,i vải,i quầni áoi cáci loại.i Pháti hiệni vài ngăni chặni tìnhi trạngi i xuấti lậui i quặngi thô,i than,i gỗi quýi hiếmi ,i xăngi dầu,i vàng,i ngoạii tệ
- i Tăng i cường i công i tác i nắm i tình i hình, i tập i trung i phát i hiện i và i đấu i tranh i vớii cáci đốii tượngi lài cáci chủi đầui nậui lớni chuyêni muai thui gomi hàng,i cáci đầui nậui chuyêni tổi chứci vậni chuyểni hàngi lậui thuê,i cáci doanhi nghiệpi đãi vii phạmi phápi luậti vềi Thuế,i Hảii quani vài chuyêni kinhi doanhi nhữngi mặti hàngi nhạyi cảm i có i thuế i xuất i cao; i các i doanh i nghiệp i thường i xuyên i hủy i tờ i khai i khi i đã i phê i duyệt i mức i độ i kiểm i tra, i các i doanh i nghiệp i thường i xuyên i đăng i ký i kiểm i tra i vào i giời caoi điểm;i cáci doanhi nghiệpi nhậpi khẩui phầni mềmi khaii báoi giái nhậpi khẩui vớii trịi giái lớni soi vớii thựci tế.
- i Phát i hiện i các i phương i thức, i thủ i đoạn i lợi i dụng i bất i cập i trong i cơ i chế i chính i sách i như: i khai i báo i giá i tính i thuế i để i trốn i thuế, i hàng i chuyển i cửa i khẩu, i hàngi tạmi nhậpi -i táii xuất,i lợii dụngi ápi dụngi Quảni lýi rủii roi đưai hàngi lậui thôngi quani quai luồngi xanh;i chínhi sáchi ưui đãii cáci Khui kinhi tếi cửai khẩui vài cáci
Doanhi nghiệpi kinhi doanhi trongi Khui kinhi tếi cửai khẩu,i địnhi mứci miễni thuếi đối i với i cư i dân i biên; i hàng i hoá, i nguyên i phụ i liệu i gia i công i - i đầu i tư, i hàng i phi i mậui dịch,i hàngi miễni thuế i b Biện i pháp i vận i động i quần i chúng i tham i gia i chống i buôn i lậu
Thựci hiệni thườngi xuyêni côngi táci tuyêni truyền,i phổi biếni cáci văni bảni pháp i luật i trong i lĩnh i vực i hải i quan i và i các i văn i bản i pháp i luật i liên i quan i đến i công i táci đấui tranhi phòng,i chốngi buôni lậui tớii mọii tầngi lớpi nhâni dân,i cáci doanhi nghiệp.i Quani tâmi hơni đốii vớii côngi táci vậni độngi quầni chúng,i khôngi buôni lậui vài khôngi tiếpi tayi choi buôni lậu,i đặci biệti lài đồngi bàoi dâni tộci tạii khui vựci cửai khẩu i biên i giới.
Vận i động i các i doanhnghiệp, i các i thành i phần i kinh i tế i chấp i hành i nghiêm i nhữngi chínhi sách,i phápi luậti vềi xuấti nhậpi khẩu,i xuấti nhậpi cảnh,i hiểui đượci chứci năng,i nhiệmi vụi củai hảii quan;i cộngi táci giúpi đỡi hảii quani hoàni thànhi nhiệmi vụ.
Ngoài i ra, i thông i qua i hoạt i động i của i mình, i lực i lượng i điều i tra i chống i buôn i lậui phảii tranhi thủi đượci sựi giúpi đỡ,i phốii hợpi củai cáci ngànhi nhấti lài cáci ngànhi cơi quani quâni đội,i thươngi mại ,i cáci cơi quani chứci năngi tạii địai phương,i chínhi quyềni đoàni thểi cáci cấpi nơii cói hoạti độngi hảii quan. c Biện i pháp i trinh i sát i bí i mật, i tình i báo i hải i quan
Các i cán i bộ i làm i công i tác i này i cần i được i đào i tạo i bài i bản i hơn i bởi i đây i là i biệni phápi chủi yếui vài mangi tínhi đặci thùi củai côngi táci điềui trai chốngi buôni lậui thuộci ngànhi Hảii quani nhằmi pháti hiện,i thui thậpi tini tức,i tàii liệui cói liêni quani đếni hoạt i động i chống i buôn i lậu i làm i cơ i sở i để i áp i dụng i các i biện i pháp i nghiệp i vụ i khác i nhằm i đấu i tranh i có i hiệu i quả i với i mọi i hành i vi i và i đối i tượng i buôn i lậu i Trong i hoạt i độngi này,i tìnhi báoi hảii quani đóngi vaii tròi hếti sứci quani trọng.
Cáci côngi táci chủi yếui phảii tiếni hànhi baoi gồm:
- Côngi táci điềui trai nghiêni cứui đểi nắmi vữngi thôngi tini vềi hoàni cảnhi kháchi quan i (bối i cảnh i quốc i tế, i tình i hình i khu i vực, i tình i hình i buôn i lậu )
- Côngi táci kiểmi trai vài xáci minhi đầui mốii nghii vấn
- Côngi táci cơi sởi bíi mậti baoi gồmi tuyểni lựa,i xâyi dựng,i lãnhi đạoi vài sửi dụngi nhữngi ngườii ngoàii biêni chếi ngànhi Hảii quani trongi vaii tròi cộngi tác,i cói thểi sửi dụngi biệni phápi muai tin
- Công i tác i chuyên i án i là i quá i trình i bí i mật i tiếp i cận i với i một i cá i nhân, i hay i tổ i chức, i hay i đường i dây i buôn i lậu i cụ i thể.
- Côngi táci trinhi sáti ngoạii tuyếni lài bối tríi theoi dõii cáci hoạti độngi củai đốii tượngi đểi phụci vụi cáci yêui cầui cụi thểi đặti ra.
- Côngi táci trinhi sáti kỹi thuậti lài khii cói yêui cầui vài điềui kiệni choi phép,i lựci lượng i điều i tra i chống i buôn i lậu i có i thể i sử i dụng i các i phương i tiện i kỹ i thuật i nhưi máyi ảnh,i máyi quayi phim i đểi ghii lạii hìnhi ảnhi âmi thanhi cói liêni quani củai cáci đốii tượngi buôni lậu
- Côngi táci xáci minhi bíi mật
Hoàn i thành i việc i rà i soát, i đánh i giá i thực i trạng i công i tác i tuyển i chọn, i xây i dựng, i quản i lý, i sử i dụng i cơ i sở i bí i mật i của i lực i lượng i kiểm i soát i hải i quan i và i ban i hànhi i chếi đội hồi sơ,i mẫui ấni chỉi cơi sởi bíi mật.i i d Biện i pháp i tuần i tra i kiểm i soát i công i khai
Với i đặc i điểm i địa i hình i của i biên i giới i đường i bộ i và i đường i biển i nước i ta, i biện i pháp i tổ i chức i lực i lượng i tuần i tra i kiểm i soát i công i khai i để i phát i hiện, i ngăn i ngừai mọii hànhi vii buôni lậu,i vậni chuyểni tráii phépi hàngi hoá,i tiềni tệi quai biêni giớii cầni phảii đượci coii trọngi cải vềi tổi chứci biêni chế,i chỉi đạo,i chỉi huy,i đàoi tạo,i huấni luyện,i trangi bịi phươngi tiện Mộti sối hìnhi thứci như:
- Tuần i tra i kiểm i soát i cơ i động i thường i xuyên i và i đột i xuất i trên i bộ i (trong i khui vựci dọci biêni giới,i xãi veni biển),i trêni biển,i sôngi biêni giới
- Chốti chặn,i kiểmi soáti lâmi thờii hoặci cối địnhi trêni cáci trụci đườngi biêni giới,i cửai sông,i cửai biển,i sâni bay,i bếni cảng
- Tổi chứci mậti phục,i truyi bắti buôni lậui quai cáci đườngi mòni biêni giới.
i Các i giải i pháp i tạo i sức i mạnh i cho i lực i lượng i chống i buôn i lậu i
a i Chú i ý i trong i vấn i đề i kiện i toàn i tổ i chức, i nâng i cao i năng i lực i hoạt i động i của i cán i bộ i trong i ngành
Phảii tổi chứci chặti chẽ,i thốngi nhấti từi trungi ươngi đếni cơi sở;i tạoi rai đượci hành i lang i thông i tin, i chỉ i huy i xử i lý i chính i xác, i nhanh i nhạy, i bí i mật i kịp i thời.Tiếp i tụci kiệni toàni tổi chứci bội máyi lựci lượngi kiểmi soáti cáci cấp,i tậpi trungi đàoi i tạoi bồii dưỡngi nghiệpi vụi thui thậpi xửi lýi thôngi tin,i quảni lýi rủii ro,i kiểmi soáti hảii quan.i Cáni bội Hảii quani phảii nắmi vữngi luậti phápi liêni quani đếni lĩnhi vựci quảni lý i Nhà i nước i về i Hải i quan, i các i cán i bộ i trong i Cục i Điều i tra i chống i buôn i lậu i phải i thànhi thạoi nghiệpi vụ,i khôngi ngừngi họci hỏi.i Cáci cáni bội cầni đượci chọni lọci đểi đưai đii đàoi tạoi nângi caoi chuyêni môni nghiệpi vụ. Đặci biệt,i cầni phảii chúi trọngi làmi trongi sạchi độii ngũi cáni bộ,i đãi lài cáni bội Hảii quan i thì i phải i thực i hiện i 10 i Điều i kỷ i cương i của i Công i chức i Hải i quan i Việt i Nam: Đối i với i doanh i nghiệp i và i khách i xuất i nhập i cảnh, i phải:
1.i Văni minh,i lịchi sựi khii tiếpi xúc.
2.i Côngi tâm,i tậni tuỵi khii thii hànhi côngi vụ.
3.i Nhanhi chóng,i chínhi xáci khii giảii quyếti côngi việc.
4 i Thấu i hiểu, i chia i sẻ i khó i khăn.
5.i Coii doanhi nghiệpi vài kháchi xuấti nhậpi cảnhi lài đốii táci hợpi tác. Đối i với i bản i thân, i phải:
6.i Nắmi vữngi phápi luật,i thôngi thạoi nghiệpi vụ.
7 i Chấp i hành i nghiêm i chỉnh i pháp i luật, i kỷ i luật i công i tác.
8 i Trang i phục i chỉnh i tề, i gọn i gàng.
9.i Khôngi nhậni mọii lợii íchi bấti hợpi pháp.
10.i Khôngi làmi tổni hạii đếni truyềni thống,i danhi dựi củai ngànhi Hảii quan.
Cần i phải i xử i lý i nghiêm i minh i những i cán i bộ i hải i quan i , i đặc i biệt i những i cán i bộ i chống i buôn i lậu i có i hành i vi i tiếp i tay i cho i buôn i lậu i Bên i cạnh i đó i cần i phải i có i nhữngi chếi độ,i chínhi sách,i mứci lươngi phùi hợpi hơni choi độii ngũi côngi chứci hảii quan. b i Ứng i dụng i công i nghệ i vào i công i tác i đấu i tranh i chống i buôn i lậu Để i đấu i tranh i với i hiện i tượng i buôn i lậu i chưa i đủ, i còn i cần i tới i việc i ứng i dụngi côngi nghệi caoi vàoi côngi táci đấui tranhi chốngi buôni lậu.i Bởii vìi thủi đoạni củai bọni buôni lậui thìi ngàyi càngi tinhi vi.i Nếui lựci lượngi chốngi buôni lậui khôngi cói nhữngi phươngi tiệni hiệni đạii thìi khôngi dễi gìi pháti hiệni được.i Cầni phảii cói sựi hỗ i trợ i toàn i bộ i từ i những i máy i bộ i đàm, i những i tàu i cao i tốc i hiện i đại, i các i máy i soi i nghiệp i vụ
Cụci cầni Tậpi trungi triểni khaii Đềi áni nângi cấpi hệi thốngi quảni lýi rủii roi ápi dụngi trongi lĩnhi vựci nghiệpi vụi Hảii quani giaii đoạni 2007i -i 2010i vài nhữngi nămi tiếpi theoi theo.i Nângi cấpi vài hoàni thiệni hệi thốngi phầni mềm,i cơi sởi dữi liệu,i chuẩn i hoá i quy i trình i nghiệp i vụ i và i các i điều i kiện i đảm i bảo i công i tác i thu i thập, i xử i lý i thông i tin i và i quản i lý i rủi i ro. c i Nâng i cao i hiệu i quả i phối i hợp i giữa i các i lực i lượng i chống i buôn i lậu
Xâyi dựngi hàngi ràoi chốngi buôni lậui vữngi mạnhi cói sựi phốii hợpi chặti chẽi giữai lựci lượngi chuyêni môni kiểmi soáti chốngi buôni lậui vớii cáci lựci lượngi kháci trong i và i ngoài i ngành i Tăng i cường i hơn i nữa i công i tác i phối i hợp i với i các i lực i lượngi chứci năngi (Côngi an,i Bội độii biêni phòng,i Quảni lýi thịi trường )i trongi côngi táci phòng,i chốngi buôni lậu,i giani lậni thươngi mại.i Sựi phâni côngi tráchi nhiệmi phảii rõi ràngi tránhi trườngi hợpi chồngi chéoi vài cói thểi dẫni đếni triệti tiêui lẫni nhau i Thuờng i thì i Cục i điều i tra i chống i buôn i lậu i phải i là i cơ i quan i giữ i vai i trò i tham i mưu i nòng i cốt i trong i việc i phối i hợp i với i các i ngành i khác.
Còni mộti vấni đềi quani trọngi nữai chưai thựci sựi đượci chúi ý,i đói lài khii Phủi đưai rai nhữngi nghịi định;i cáci Bội ngành,i cáci cơi quani chứci năngi đưai rai nhữngi
Quyết i định, i thông i tư i hướng i dẫn i mà i Chính i phủ, i Bộ i ngành, i các i cơ i quan i chức i năng i cho i rằng i đó i là i những i chính i sách i có i thể i giúp i kinh i tế i phát i triển, i môi i trườngi kinhi doanhi thôngi thoángi thìi nêni cói sựi thami khảoi ýi kiếni củai Tổngi cụci
Hảii quan.i Vìi Hảii quani sẽi lài cơi quani biếti nhiềui hơni hếti chínhi sáchi đói thựci sựi giúpi đượci kinhi tếi pháti triểni hayi “giúp”i choi buôni lậui giai tăng.i Hảii quani đặci biệt i là i bộ i phận i chống i buôn i lậu i cũng i sẽ i biết i cách i phải i sửa i đổi i chính i sách i thế i nàoi choi hợpi lýi hơn.i Tránhi trườngi hợpi đưai rai nhữngi chínhi sáchi kéoi theoi phiềni hà,i ví i dụ i đơn i cử i như i vụ i xe i ô i tô i nhập i miễn i thuế i vào i Lao i Bảo i rồi i có i tình i trạng i tiêu i thụ i trong i nội i địa, i để i khắc i phục i trường i hợp i như i vậy, i các i cơ i quan i chức i năng i ở i đó i lại i đưa i thêm i một i quy i định i là i các i xe i biển i Lao i Bảo i chỉ i được i đi i công táctối đa 1tuần.Đólà điều hết sứcnực cười, gây ảnhhưởng tới các doanh i nghiệp i mua i xe i về i với i mục i đích i sử i dụng i thực i sự, i họ i không i làm i sai i nhưng i vì i có i những i người i buôn i lậu i mà i họ i bị i ảnh i hưởng, i bị i gây i phiền i hà i (vì i những i chuyến i công i tác i ra i bắc i vào i nam i thì i đâu i phải i 1 i giới i hạn i nhất i định i thời i gian i là i về i được, i chẳng i nhẽ i lại i cố i về i qua i LB i trình i diện i rồi i đi i tiếp i sao?)
Sự i phối i hợp i giữa i các i bộ i phận, i các i cơ i quan i chức i năng i khác i nhau i không i đơni thuầni lài nhữngi sựi phốii hợpi trêni văni bản,i phảii thựci sựi triểni khaii trêni thựci tế. d i Cần i có i cơ i chế i tài i chính i thích i hợp i cho i lực i lượng i chống i buôn i lậu
Hiện i tại, i định i mức i kinh i phí i chống i buôn i lậu i hiện i còn i quá i thấp i Đại i tá i
Lêi Văni Hà,i Phói Cụci trưởngi C15,i Bội Côngi ani nêui víi dụ:i trongi việci khởii tối hànhi vii buôni báni gỗi Sưai ởi Bắci Ninh,i thìi riêngi mứci kinhi phíi giámi địnhi 33i mẫui gỗi phảii mấti tớii 100i triệui đồng.i Rồii việci khởii tối điềui trai vụi buôni lậui 103i container i gỗ i trắc i ở i thành i phố i Hồ i Chí i Minh, i thì i kinh i phí i vẫn i chuyển i gỗ i lên i bờ i do i đối i tượng i vi i phạm i vứt i xuống i sông i cộng i với i tiền i lưu i kho, i lưu i bãi i cũng i lên i tớii hàngi trămi triệui đồng…i Trongi khii đói kinhi phíi điềui trai mộti năm…i chỉi đượci cấpi 800i triệui đồngi lài quái thấp.
Còn i Phó i Tổng i cục i Trưởng i Tổng i Cục i Hải i quan, i ông i Vũ i Ngọc i Anh i cho i biết: i Hải i quan i là i lực i lượng i chống i buôn i lậu i ở i mọi i địa i bàn, i nhưng i do i không i đủ i kinhi phíi muai nhiêni liệu,i nêni nhiềui khii xuồngi củai Hảii quani chỉi nằmi ởi căni cứ…i chời tini báo.i Chốngi buôni lậui trêni tuyếni biển,i cáci lựci lượngi nóii chungi rấti cầni đượci tậpi luyệni thườngi xuyên.i Nhưngi doi kinhi phíi muai nhiêni liệui mài Bội
Tài i chính i quy i định i cho i xuồng i chuyên i dụng i hiện i nay i quá i thấp, i nên i hầu i như i tàu,i xuồngi củai lựci lượngi hảii quani chỉi nằmi tạii căni cứ.i Khii nàoi cói thôngi tini vềi buôni lậui trêni biểni thìi mớii xuấti kích.i Nhưi vậyi hiệui quải củai nhữngi chuyêni áni đói khói cói thểi caoi được.
Cũngi khói khăni vềi kinhi phíi chốngi buôni lậu,i nhưngi tỉnhi Quảngi Ninhi lạii chủi độngi xuấti ngâni sáchi tỉnh.i Trongi lúci chời kinhi phíi củai cơi quani Trungi ương,i thìi UBNDi tỉnhi đềi xuấti vớii HĐNDi tỉnhi rai nghịi quyếti hỗi trợi kinhi phíi cho i những i chiến i dịch i cụ i thể i và i bổ i sung i kinh i phí i mua i sắm i trang i thiết i bị, i phương i tiện, i xăng i dầu i cho i lực i lượng i chồng i buôn i lậu i Năm i 2007, i số i tiền i phạt i mạii vài tịchi hàngi hoái buôni lậui củai tỉnhi lêni tớii 136i tỉi đồng,i tăngi 12%i soi vớii nămi 2006.i
Từi thựci tếi vừai nêu,i bài Nhữi Thịi Hồngi Liên,i Phói Chủi tịchi UBND,i kiêmi
Trưởng i Ban i Chỉ i đạo i 127 i tỉnh i Quảng i Ninh i đề i xuất: i “Chúng i tôi i kiến i nghị i với i Chính i phủ i sớm i thành i lập i quỹ i chống i buôn i lậu i Mục i đích i là i để i tăng i cường i tính i chủ i động i cho i địa i phương i để i điều i chỉnh”.
Thứi trưởngi Bội Côngi thươngi -i Nguyễni Cẩmi Tú,i kiêmi Phói Bani Chỉi đạoi
127 i Trung i ương i cho i biết, i để i giải i quyết i các i khó i khăn i trong i công i tác i chống i buôn i lậu i và i gian i lận i thương i mại i trong i thời i gian i tới i các i bộ, i ngành i liên i quan i sẽ i xâyi dựngi “Chươngi trìnhi Quốci giai Chốngi buôni lậu,i hàngi giải vài giani lậni thươngi mại”i từi nayi đếni nămi 2010i vài tầmi nhìni đếni 2015.i Trongi đói cói việci từng i bước i sửa i đổi, i bổ i sung i các i quy i định i hiện i hành i theo i thẩm i quyền i Đồng i thời i đề i nghị i Chính i phủ i kiến i nghị i Uỷ i ban i Thường i vụ i Quốc i hội i cho i phép i tái i lậpi “Quỹi chốngi cáci hànhi vii kinhi doanhi tráii phápi luật”.i Nhưngi điềui mài cáci ngànhi vài địai phươngi mongi muốni khắci phụci nhữngi khói khăni vừai nêui lài phảii cói lội trìnhi dứti điểm,i tránhi tìnhi trạngi “nămi nàoi cũngi kiếni nghịi giốngi nhau”. e i Cần i chú i trọng i công i tác i hợp i tác i quốc i tế Đâyi lài vấni đềi thườngi đượci íti nóii đếni nhấti vềi cáci giảii phápi đểi hoạti độngi chốngi buôni lậui cói hiệui quải hơn.i Thựci rai Việti Nami cói mộti tháii đội khái dè i dặt i trong i vấn i đề i hợp i tác i quốc i tế i trong i lĩnh i vực i hải i quan i Những i lý i do i chủ i yếu i nằm i ở i chính i sách i bảo i hộ i trong i nước, i sự i lo i ngại i trong i đảm i bảo i an i ninh i kinhi tếi chínhi trị i nêni việci hợpi táci chưai thựci sựi đii sâui vàoi hiệui quả,i mài còni mangi tínhi chấti nửai vời,i vài trêni văni bảni giấyi tờ.i Vấni đềi lài phảii nângi caoi khải năngi hộii nhậpi trongi ngành,i nângi caoi khải năngi hợpi táci quốci tế,i chúi trọngi cải việc i học i hỏi i các i cách i thức i chống i buôn i lậu i của i các i nước.
Chốngi buôni lậui tạii Trungi Quốci cói mộti sối cáchi thứci khiếni chúngi tai cói thểi họci tậpi lài việci họi thôngi báoi cáci sối điệni thoạii củai Tổngi cụci hảii quani vài Hảii quani cáci khui vựci khắpi đấti nướci giúpi nhâni dâni thôngi báoi vềi giani lậni giái trịi hàng i hoá i Hải i quan i hoan i nghênh i tất i cả i các i doanh i nghiệp, i đặc i biệt i các i doanh i nghiệp i xuất i nhập i khẩu, i tôn i trọng i pháp i luật, i hành i động i có i trách i nhiệm i cao i hơni đốii vớii đấti nướci vài mọii người,i tựi bảoi vệi hoạti độngi kinhi doanhi hợpi phápi củai mình,i dũngi cảmi đứngi lêni chốngi lạii cáci hoạti độngi tráii phápi luật,i trốni thuế, i gian i lận i giá i trị i hàng i hoá i