(Luận văn) nâng cao năng lực quản trị rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi  ep w n lo ad TRƯƠNG THỊ BÍCH ĐÀO ju y th yi pl al n ua NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng hi  ep w n lo ad TRƯƠNG THỊ BÍCH ĐÀO ju y th yi pl al n ua NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z k jm Mã số: 60340201 ht vb Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS HOÀNG ĐỨC n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Nội dung kết luận văn kết nghiên cứu độc lập học viên ep chưa công bố cơng trình khoa học Các đoạn trích dẫn số w liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao n lo phạm vi hiểu biết học viên ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to Trang bìa phụ ng hi Lời cam đoan ep Mục lục Danh mục từ viết tắt w n Danh mục bảng biểu lo ad Danh mục hinh vẽ y th LỜI MỞ ĐẦU ju yi Lý chọn đề tài pl Mục tiêu nghiên cứu al n ua Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu va Phƣơng pháp thực n Kết cấu đề tài fu ll Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT m oi ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI nh at 1.1 Cơ sở lý thuyết lãi suất, quản trị rủi ro lãi suất nâng cao lực quản trị z rủi ro lãi suất z ht vb 1.1.1 Lãi suất jm 1.1.1.1 Khái niệm chất lãi suất k 1.1.1.2 Vai trò lãi suất gm 1.1.2 Rủi ro lãi suất l.c 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro lãi suất om 1.1.2.2 Các dạng rủi ro lãi suất an Lu 1.1.2.3 Nguyên nhân 1.1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro lãi suất ey 1.1.3.2 Mục tiêu t re 1.1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro lãi suất n 1.1.3 Quản trị rủi ro lãi suất va 1.1.2.4 Tác động rủi ro lãi suất 1.1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro lãi suất 10 t to 1.1.4 Nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 14 ng 1.1.4.1 Khái niệm nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 14 hi ep 1.1.4.2 Tiêu chí xác định nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 15 1.1.4.3 Ý nghĩa việc nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 16 w 1.2 Các phƣơng pháp mơ hình định lƣợng rủi ro lãi suất 16 n lo 1.2.1 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro lãi suất 16 ad y th 1.2.1.1 Phƣơng pháp quản trị độ lệch (khe hở) nhạy cảm lãi suất GAPrs 16 ju 1.2.1.2 Phƣơng pháp phân tích độ nhạy cảm lãi suất (Interest Rate Sensitive) 17 yi pl 1.2.1.3 Phƣơng pháp đo lƣờng giá trị tổn thất (VaR) 19 ua al 1.2.2 Mơ hình định lƣợng rủi ro lãi suất 20 n 1.2.2.1 Mơ hình định giá lại (The Repricing Model) 20 va n 1.2.2.2 Mơ hình kỳ hạn đến hạn (The Maturity Model) 22 ll fu 1.2.2.3 Mơ hình thời lƣợng (The Duration Model) 24 oi m 1.3 Kinh nghiệm nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất số Ngân hàng at nh giới 25 1.3.1 Tại ngân hàng HSBC Singapore 25 z z 1.3.2 Tại Chi nhánh Ngân hàng Calyon 27 vb jm ht 1.3.3 Nhận xét việc quản trị rủi ro lãi suất HSBC Singapore Calyon 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 k gm Chƣơng 2: THỰC TRẠNG NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO om VIỆT NAM l.c LÃI SUÁT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƢƠNG an Lu 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 29 2.1.1 Sự hình thành phát triển 29 ey Ngoại Thƣơng Việt Nam 34 t re 2.2 Thực trạng nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP n 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 2008-2012 32 va 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 31 2.2.1 Tổ chức quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt t to Nam 34 ng 2.2.1.1.Chính sách quản lý rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt hi ep Nam 34 2.2.1.2 Tổ chức máy quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng w Việt Nam 34 n lo 2.2.1.3 Phƣơng pháp nhận biết đo lƣờng rủi ro lãi suất 35 ad y th 2.2.2 Khảo sát phƣơng pháp mơ hình định lƣợng rủi ro lãi suất Ngân ju hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 36 yi pl 2.2.2.1 Biến động tài sản nhạy lãi suất 2008-2012 37 ua al 2.2.2.2 Biến động nợ nhạy lãi suất 2008-2012 38 n 2.2.2.3 Nhận xét tình hình biến động tài sản Có-tài sản Nợ nhạy lãi theo mơ hình va n định giá lại (The Repricing Model) 40 ll fu 2.2.2.4 So sánh nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất ngân hàng TMCP oi m Ngoại Thƣơng Việt Nam với số ngân hàng khác 53 at nh 2.2.3 Nhận xét thực trạng nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam 55 z z 2.2.3.1 Những kết đạt đƣợc 55 vb jm ht 2.2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 56 KẾT LUÂN CHƢƠNG 61 k gm Chƣơng 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI l.c SUẤT TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM om 3.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam đến an Lu 2020 63 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung 63 ey t re Thƣơng Việt Nam 65 n 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Ngoại va 3.1.2 Định hƣớng nâng cao lực quản trị rủi ro lãi suất 65 3.2.1 Nhóm giải pháp thân Ngân hàng TMCP Ngoại Thƣơng Việt Nam tổ t to chức thực 65 ng 3.2.1.1 Xây dựng hồn thiện sách quản trị rủi ro lãi suất 66 hi ep 3.2.1.2 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro lãi suất 67 3.2.1.3 Đẩy nhanh tiến độ công nghệ ngân hàng 73 w 3.2.1.4 Tăng cƣờng đào tạo, nâng cao trình độ đội ngũ cán quản trị rủi ro lãi suất73 n lo 3.2.1.5 Đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng 74 ad y th 3.2.1.6 Nâng cao chất lƣợng sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng 75 ju 3.2.1.7 Marketing rộng rãi cơng cụ tài phái sinh phòng chống rủi ro lãi yi pl suất đến với khách hàng 75 ua al 3.2.1.8 Tăng cƣờng uy tín, mối quan hệ với khách hàng 76 n 3.2.1.9 Đề xuất số biện pháp hạn chế rủi ro lãi suất Ngân hàng 76 va n 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 79 ll fu 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam 79 oi m 3.2.2.2 Đối với phủ 81 at nh KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 KẾT LUẬN CHUNG 83 z z DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 vb jm ht PHỤ LỤC 86 PHỤ LỤC 93 k om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LSCV : Lãi suất cho vay LSCB : Lãi suất LSHĐ : Lãi suất huy động NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước : Hoạt động kinh doanh n ep HĐKD w lo ad ju y th NHTM : Ngân hàng thương mại yi : Thương Mại Cổ Phần TSC : Tài sản Có TSN : Tài sản Nợ QTRRLS : Quản trị rủi ro lãi suất RRLS : Rủi ro lãi suất SXKD : Sản xuất kinh doanh TCTD : Tổ chức tín dụng pl TMCP n ua al n va ll fu oi m nh at Vietcombank : Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Ngoại Thương Việt Nam z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC BẢNG BIỂU ep Bảng 1.1: Bảng tính hệ số rủi ro lãi suất Bảng 1.2: Các phương pháp đo lường độ nhạy lãi suất w n Bảng 1.3: Quan hệ độ lệch tiền tệ, lãi suất khả sinh lời lo ad Bảng 1.4: Biện pháp loại trừ khe hở nhạy cảm lãi suất y th Bảng 1.5: Mối quan hệ độ lệch, lãi suất, giá trị vốn ju Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh 2008-2012 yi pl Bảng 2.2: Một số tiêu an toàn hiệu 2008-2012 ua al Bảng 2.3: Biến động tài sản nhạy cảm lãi suất 2008-2012 n Bảng 2.4: Biến động nợ nhạy cảm lãi suất 2008-2012 va n Bảng 2.5: Biến động khe hở lãi suất 2008-2012 fu ll Bảng 2.6: Một số tiêu rủi ro lãi suất Vietcombank m oi Bảng 2.7: Biến động NIM số ng n hàng MC từ 2008-2012 at nh Bảng 2.8: Cơ chế điều hành lãi su t qua năm z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi DANH MỤC HÌNH VẼ ep Hình 2.1 : Sơ đồ cấu tổ chức hoạt động Vietcombank Hình 2.2: Biểu đồ lãi suất huy động bình quân 2008-2009 w n lo Hình 2.3: Biểu đồ lãi suất huy động ngày 02/12/2009 ad ju y th Hình 2.4: Biểu đồ lãi suất huy động vốn ngày 15/12/2010 Hình 2.5: Biểu đồ lãi suất huy động cho vay VND bình quân 2011 yi pl ua al Hình 2.6: Biểu đồ lãi suất trung bình 12 tháng Vietcombank năm 2012 n Hình 2.7: Biểu đồ tình hình Tài sản-Nợ nhạy lãi từ 2008-2012 va n Hình 2.8: ISGAP tuyệt đối từ 2008-2012 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th