(Luận văn) giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng tmcp á châu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep oOo w n lo ad y th ju NGUYỄN THỊ THÙY NHUNG yi pl n ua al n va GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG fu ll THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG m oi THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to ng TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH hi ep oOo w n lo ad NGUYỄN THỊ THÙY NHUNG ju y th yi pl n ua al GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG n va THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG ll fu THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU oi m at nh Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 z z ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm n a Lu NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRƢƠNG THỊ HỒNG n va y te re TP Hồ Chí Minh – Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi xin cam đoan số liệu nêu luận văn trung thực w cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, chƣa đƣợc công bố công n lo trình nghiên cứu ad ju y th yi pl TP Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 11 năm 2012 n ua al Tác giả n va ll fu Nguyễn Thị Thùy Nhung oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to ng Trang hi ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN w MỤC LỤC n lo DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ad DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU y th ju PHẦN MỞ ĐẦU yi CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG pl al THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI n ua 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN n va HÀNG THƢƠNG MẠI ll fu 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế oi m 1.1.2 Đặc điểm hoạt động toán quốc tế nh 1.1.3 Vai trò toán quốc tế at 1.1.4 Các phƣơng thức toán quốc tế z 1.1.4.1 Phƣơng thức ghi sổ z vb 1.1.4.2 Phƣơng thức chuyển tiền ht jm 1.1.4.3 Phƣơng thức nhờ thu k 1.1.4.4 Phƣơng thức tín dụng chứng từ gm l.c 1.1.4.5 Phƣơng thức giao chứng từ trả tiền 10 om 1.2 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN a Lu QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 n 1.2.1 Khái niệm hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 1.2.2.2 Các tiêu định tính 14 y 1.2.2.1 Các tiêu định lƣợng 12 te re hàng thƣơng mại 12 n 1.2.2 Các tiêu xác định hiệu hoạt động toán quốc tế ngân va 11 1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến hiệu hoạt động toán quốc tế t to ngân hàng thƣơng mại 16 ng 1.2.3.1 Nhóm nhân tố khách quan 16 hi ep 1.2.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 19 1.3 Kinh nghiệm số nƣớc việc nâng cao hiệu hoạt động TTQT 22 w 1.3.1 Kinh nghiệm NH ngoại hối Hàn Quốc 22 n lo 1.3.2 Kinh nghiệm NH Bangkok Thái Lan 24 ad y th 1.3.3 Kinh nghiệm NHTM Trung Quốc 24 ju 1.3.4 Bài học thực tế vận dụng vào Việt Nam 25 yi pl KẾT LUẬN CHƢƠNG 26 ua al CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC n TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 27 va n 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 27 ll fu 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 oi m 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2007 đến 2011 30 at nh 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 31 z z 2.2.1 Doanh số thị phần toán quốc tế 32 vb ht 2.2.2 Bộ máy tổ chức hoạt động toán quốc tế 33 jm 2.2.3 Quy trình, quy định, văn nghiệp vụ tốn quốc tế 34 k gm 2.2.4 Thực trạng ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động toán quốc tế l.c 34 om 2.2.5 Thực trạng sử dụng phƣơng thức toán quốc tế 35 a Lu 2.2.5.1 Phƣơng thức chuyển tiền 36 n 2.2.5.2 Phƣơng thức nhờ thu 37 y 2.2.7 Hiệu hoạt động tốn quốc tế thơng qua số tiêu định tính 42 te re 40 n 2.2.6 Hiệu hoạt động tốn quốc tế thơng qua số tiêu định lƣợng va 2.2.5.3 Phƣơng thức tín dụng chứng từ 38 2.2.7.1 Hoạt động TTQT góp phần tăng cƣờng củng cố nguồn vốn ngoại tệ cho t to NH 42 ng 2.2.7.2 Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy hoạt động tín dụng tài trợ XNK NH hi ep phát triển 43 2.2.7.3 Hoạt động TTQT góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngoại tệ NH w phát triển 44 n lo 2.2.7.4 Hoạt động TTQT góp phần mở rộng mạng lƣới NH đại lý, thúc đẩy ad y th quan hệ kinh tế đối ngoại phát triển nâng cao uy tín ACB thị trƣờng ju nƣớc quốc tế 45 yi pl 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN ua al QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 45 n 2.3.1 Những thành công 45 va n 2.3.2 Những hạn chế 46 fu ll 2.3.3 Nguyên nhân 53 oi m 2.3.3.1 Nguyên nhân chủ quan 53 at nh 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 58 z z CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH vb ht TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 59 jm 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HOẠT k gm ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ l.c PHẦN Á CHÂU 59 om 3.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh 59 a Lu 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế 60 n 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC y 3.2.3 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tốn quốc tế 65 te re 3.2.2 Nâng cao trình độ chun mơn cán toán quốc tế 63 n 3.2.1 Hiện đại hóa cơng nghệ áp dụng hoạt động toán quốc tế 61 va TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 61 3.2.4 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ toán quốc tế 66 t to 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng hoạt động marketing 67 ng 3.2.6 Xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động hi ep toán quốc tế 70 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng hoạt động kiểm tra, kiểm soát rủi ro hoạt động w toán quốc tế 73 n lo 3.2.8 Mở rộng nâng cao hiệu dịch vụ hỗ trợ hoạt động toán ad y th quốc tế 73 ju 3.2.9 Mở rộng mạng lƣới ngân hàng đại lý 75 yi pl 3.2.10 Cắt giảm chi phí hoạt động toán quốc tế 75 ua al 3.2.11 Tổ chức hoàn thiện hoạt động trung tâm toán quốc tế 76 n 3.3 Một số kiến nghị 77 va n 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 77 ll fu 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc 79 oi m 3.3.3 Kiến nghị với doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam 80 KẾT LUẬN at nh KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 z ht vb PHỤ LỤC z DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep Asia Commercial Bank (NH TMCP Á Châu) CF Chi phí DN Doanh nghiệp DT Doanh thu ACB w n International standard banking practice for the examination of lo ISBP ad tế để kiểm tra chứng từ theo tín dụng chứng từ) ju y th document under documentary credits (Tập quán NH tiêu chuẩn quốc Letter of Credit (Tín dụng chứng từ) LN Lợi nhuận NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NH TMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NK Nhập TTQT Thanh toán quốc tế UCP Uniform customs and practices for documentary credits (Quy tắc yi L/C pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z vb ht thực hành thống tín dụng chứng từ) Uniform rules for collections (Quy tắc thống nhờ thu) URR Uniform rules for bank to bank reimbursements under documentary k jm URC gm XNK Xuất nhập n Xuất a Lu XK om chứng từ) l.c credits (Quy tắc thống hồn trả NH theo tín dụng n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng hi ep Tên bảng Tình hình tăng trƣởng ACB giai đoạn 2007 đến 2011 Bảng 2.2 Doanh số TTQT ACB giai đoạn 2007-2011 32 Thị phần toán quốc tế ACB 33 Bảng Bảng 2.1 Trang 30 w n lo Bảng 2.3 ad Tỷ trọng doanh số phƣơng thức TTQT tổng y th Bảng 2.4 36 ju doanh số TTQT giai đoạn 2007-2011 Doanh số số giao dịch nghiệp vụ chuyển tiền yi pl Bảng 2.5 37 Doanh số số giao dịch nghiệp vụ nhờ thu ACB n Bảng 2.6 ua al ACB giai đoạn 2007-2011 va 38 giai đoạn 2007-2011 n Doanh số số giao dịch nghiệp vụ L/C ACB giai ll fu Bảng 2.7 oi Đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế ACB nh Bảng 2.8 39 m đoạn 2007-2011 40 at thông qua số tiêu định lƣợng z Tăng trƣởng nguồn vốn ACB giai đoạn 2007-2011 Bảng 2.10 Dƣ nợ cho vay ACB giai đoạn 2007- 2011 Bảng 2.11 Doanh số kinh doanh ngoại tệ ACB giai đoạn z Bảng 2.9 vb 43 ht 43 k jm 45 om l.c gm 2007-2011 n a Lu n va y te re PHẦN MỞ ĐẦU t to ng hi ep TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong xu phát triển kinh tế giới hội nhập quốc tế nhƣ nay, w thời thách thức đan xen lẫn Để nắm bắt đƣợc hội vƣợt n lo qua đƣợc thách thức, NHTM có ACB chủ động bƣớc ad thực tái cấu, mở rộng phạm vi hoạt động, nâng cao lực quản trị điều y th ju hành, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Là mắt xích khơng yi thể thiếu hoạt động kinh doanh NHTM, hoạt động TTQT NH pl ua al ngày chứng tỏ vị trí vai trị quan trọng Hoạt động TTQT không mang lại nguồn thu nhập quan trọng cho NH, thúc đẩy hoạt động kinh doanh n n va khác NH phát triển mà mang lại hiệu chung cho toàn xã hội ll fu TTQT hoạt động gắn liền với thƣơng mại quốc tế với quy mô oi m phạm vi rộng lớn, phức tạp liên quan đến nhiều chủ thể quốc gia khác nh Trong q trình tồn cầu hóa phức tạp ngày nay, chủ thể tham gia hoạt at động TTQT tồn nhiều bất cập gặp nhiều rủi ro làm ảnh hƣởng đến z z chất lƣợng hiệu hoạt động TTQT NH Đặc biệt, nhân tố ảnh hƣởng vb ht đến hiệu hoạt động TTQT ngày đa dạng phức tạp jm NH TMCP Á Châu bắt đầu triển khai dịch vụ TTQT từ năm 1994 k đạt đƣợc thành tựu to lớn góp phần hội nhập hệ thống NH quốc tế, gm l.c nâng cao lực cạnh tranh hiệu hoạt động NH Tuy nhiên, hoạt động om TTQT ACB tồn nhiều bất cập khó khăn cần phải khắc phục Vì n NH TMCP Á Châu nhu cầu cấp thiết, đòi hỏi khách quan a Lu vậy, việc tìm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động TTQT MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU y te re đề tài nghiên cứu luận văn n hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu” làm va Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, chọn “Giải pháp nâng cao hiệu