(Luận văn) xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ trong hoạt động cho thuê tài chính tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w n NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC lo ad ju y th yi XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỂ THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG pl n ua al CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM n va ll fu oi m nh at LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi ep w NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC n lo ad ju y th yi pl XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỂ THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG n ua al CHO THUÊ TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM n va fu ll Chuyên ngành: Luật Kinh tế oi m at nh Mã số: 8380107 z z LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC k jm ht vb om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS Dương Kim Thế Nguyên an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh – Năm 2018 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi Tơi tên Nguyễn Thị Bích Ngọc – học viên lớp Cao học Khóa 26 ep chuyên ngành Luật kinh tế, Khoa Luật, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí w Minh, tác giả Luận văn thạc sĩ luật học với đề tài “Xử lý tài sản bảo n lo đảm để thu hồi nợ hoạt động cho thuê tài Việt Nam” (Sau ad gọi tắt “Luận văn”) y th ju Tôi xin cam đoan tất nội dung trình bày Luận văn yi kết nghiên cứu độc lập cá nhân hướng dẫn pl ua al người hướng dẫn khoa học Trong Luận văn có sử dụng, trích dẫn số ý n kiến, quan điểm khoa học số tác giả Các thông tin trích n va dẫn nguồn cụ thể, xác kiểm chứng Các số liệu, thơng tin ll fu sử dụng Luận văn hoàn toàn khách quan trung thực oi m at nh Học viên thực z z k jm ht vb NGUYỄN THỊ BÍCH NGỌC om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi TRANG PHỤ BÌA ep LỜI CAM ĐOAN w MỤC LỤC n lo DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ad TỪ KHÓA y th TÓM TẮT LUẬN VĂN ju yi LỜI NÓI ĐẦU pl al Lý chọn đề tài n ua Câu hỏi nghiên cứu n va Tổng quan tình hình nghiên cứu ll fu Mục đích, đối tượng phạm vi nghiên cứu oi m Các phương pháp tiến hành nghiên cứu at nh Ý nghĩa khoa học giá trị ứng dụng đề tài Bố cục luận văn 10 z z CHƢƠNG KHÁI QUÁT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN BẢO ĐẢM ĐỂ THU HỒI NỢ TRONG HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH 11 jm ht vb k 1.1 Cơ sở lý luận cho thuê tài nợ phát sinh hoạt động cho thuê tài 11 gm om l.c 1.1.1 Khái quát cho thuê tài phát triển cơng ty cho th tài 11 an Lu 1.1.2 Khái niệm phân loại nợ công ty cho thuê tài 14 ey t re 1.1.3.2 Thu hồi xử lý tài sản cho thuê tài 24 n 1.1.3.1 Bán nợ xấu cho VAMC, DATC cho tổ chức khác 20 va 1.1.3 Khái quát biện pháp thu hồi nợ công ty cho thuê tài 20 1.1.3.3 Xử lý tài sản bảo đảm 28 t to 1.1.3.4 Các biện pháp khác 30 ng 1.2 Các quy định pháp luật thu hồi nợ xử lý tài hi ep sản bảo đảm 32 1.2.1 Các điều kiện để xử lý tài sản bảo đảm 32 w n 1.2.2 Thủ tục, quy trình xử lý tài sản bảo đảm 34 lo ad 1.2.3 Hậu pháp lý xử lý tài sản bảo đảm 36 ju y th KẾT LUẬN CHƢƠNG 39 yi CHƢƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VÀO XỬ LÝ TÀI pl SẢN BẢO ĐẢM ĐỂ THU HỒI NỢ TẠI CÁC CƠNG TY CHO TH TÀI CHÍNH VÀ KIẾN NGHỊ 40 ua al n 2.1 Thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ công ty cho thuê tài 40 n va ll fu 2.1.1 Về điều kiện xử lý tài sản bảo đảm cơng ty cho th tài 40 oi m at nh 2.1.2 Về thủ tục xử lý tài sản bảo đảm áp dụng công ty cho thuê tài 41 z 2.1.3 Về giải tranh chấp liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm cơng ty cho th tài 46 z vb jm ht 2.1.3.1 Giải tranh chấp Toà án 46 k 2.1.3.2 Trong công tác thi hành án 48 gm om l.c 2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu cơng ty cho th tài Việt Nam 54 an Lu n ey t re 2.2.1.1 Về điều kiện xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng 54 va 2.2.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật tài sản bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm hệ thống tổ chức tín dụng 54 2.2.1.2 Về thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng 55 t to ng 2.2.1.3 Về giải tranh chấp liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng 58 hi ep 2.2.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, hiệu xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu công ty cho thuê tài Việt Nam 59 w n lo ad KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 y th KẾT LUẬN 63 ju DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO yi pl DANH MỤC VĂN BẢN QUY PHẠM PHÁP LUẬT n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep BLDS Bộ luật Dân VAMC Công ty TNHH thành viên Quản lý tài sản tổ w chức tín dụng n Công ty TNHH mua bán nợ Việt Nam lo DATC ad ju y th yi pl n ua al TỪ KHĨA n va Cho th tài chính, Nợ xấu, Tài sản bảo đảm, Xử lý tài sản bảo đảm ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TÓM TẮT LUẬN VĂN t to ng hi Hoạt động cho th tài có ý nghĩa vô to lớn thiết thực ep kinh tế thị trường Việt Nam Với tính chất đặc thù hoạt w động cho thuê tài chính, vấn đề xoay quanh nợ xấu hoạt động thu hồi n lo nợ phát sinh hoạt động cho thuê tài chưa quan tâm ad cách mức chưa có khung pháp lý riêng quản trị thu hồi y th nợ hoạt động cho th tài Do đó, ngồi biện pháp bán nợ xấu cho ju yi VAMC, DATC doanh nghiệp đáp ứng điều kiện kinh doanh pl dịch vụ mua bán nợ theo quy định pháp luật khác, thu hồi xử lý tài sản al n ua cho thuê tài chính, sử dụng trích lập dự phòng hay tái cấu doanh nghiệp, xử va lý tài sản bảo đảm trọng biện pháp thu hồi nợ có hiệu n Khung pháp lý tài sản bảo đảm đăng ký giao dịch bảo đảm, xử lý fu ll tài sản bảo đảm để thu hồi nợ dần nhận quan tâm cách mức m oi tiến trình hồn thiện dần Tuy nhiên, thực tế việc thực nh at quy định pháp luật cịn gặp nhiều khó khăn chưa đảm bảo z tính khả thi, vậy, chất lượng thu hồi nợ xử lý tài sản bảo đảm z ht vb thấp chưa đáp ứng yêu cầu kỳ vọng nhà nhà jm làm luật đặt xây dựng văn quy phạm pháp luật Trên sở k nghiên cứu lý luận thực tiễn xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi gm l.c nợ hoạt động cho thuê tài chính, Luận văn đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm nâng cao om chất lượng, hiệu thu hồi nợ tổ chức tín dụng nói chung an Lu cơng ty cho th tài nói riêng n va ey t re LỜI NÓI ĐẦU t to ng hi Lý chọn đề tài ep Theo Tổng Cục Thống kê Việt Nam, xét theo quy mô lao động, thời w điểm 01/01/2017 nước có 10 nghìn doanh nghiệp lớn, tăng 29% so với n lo năm 2012 chiếm 1,9% tổng số doanh nghiệp, giảm so với 2,3% năm ad 2012 Doanh nghiệp vừa tăng 23,6%, doanh nghiệp nhỏ tăng 21,2% doanh y th ju nghiệp siêu nhỏ tăng tới 65,5% chiếm 74% tổng số doanh nghiệp Đáng yi ý tỷ trọng doanh nghiệp vừa nhỏ tăng tới điểm phần trăm so pl al với năm 2012 tỷ trọng lao động giảm 0,8 điểm phần trăm cho thấy n ua quy mô doanh nghiệp nhỏ dần1 n va Tuy nhiên, vấn đề nan giải muôn thuở đặt cho doanh nghiệp ll fu trước tình hình cạnh tranh câu hỏi vốn, oi m doanh nghiệp vừa nhỏ, nguồn vốn đủ để xoay sở cho hoạt động nh doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa thành lập chưa có đủ at sức cạnh tranh chưa tạo lập vị trí thị trường, uy tín z z mối quan hệ với đối tác làm ăn khách hàng chưa đủ vững để thu hút vb ht vốn đầu tư từ bên Nguồn vốn đầu tư dài hạn cho dự án k jm doanh nghiệp Việt Nam nhiều hạn chế xuất gm phát từ nguồn vốn vay ngân hàng thương mại Đứng trước tình hình tài om dụng hữu hiệu cho doanh nghiệp vừa nhỏ l.c vậy, thuê tài đời giải pháp tối ưu kênh tín an Lu Tuy nhiên, sau giai đoạn phát triển ạt thời gian ngắn, hầu hết cơng ty cho th tài bắt đầu bộc lộ yếu kém, bất cập phòng ey t re Tổng Cục Thống kê Thơng cáo báo chí kết sơ Tổng Điều tra Kinh tế năm 2017 [Ngày truy cập: 21 tháng 04 năm 2018] n va ngừa quản lý nợ xấu, đặc biệt có thời kỳ tỷ lệ nợ xấu tăng cao đột biến, vượt xa so với tiêu chuẩn an toàn Tiêu biểu vào thời điểm tháng 9/2012, tỷ lệ t to nợ xấu Việt Nam báo cáo 464.000 tỷ đồng, chiếm đến 15% ng tổng dư nợ kinh tế, vượt xa ngưỡng an toàn mà Ngân hàng Thế giới hi ep (World Bank) đặt ra, đứng đầu danh sách tổ chức tín dụng tỷ lệ nợ xấu, lên đến 40-50% tỷ lệ nợ xấu tồn hệ thống, song cơng ty cho thuê tài w lại bế tắc việc xử lý nợ xấu Trong lịch sử phát triển tín dụng, khơng n lo cơng ty cho th tài có vốn đầu tư nước ngồi Cơng ty cho th ad y th tài ANZ/V-TRAC, Cơng ty cho th tài KEXIM, gần ju hoạt động trạng thái cầm chừng Nhiều cơng ty cho th tài yi pl nước khác rơi vào tình trạng thua lỗ nợ xấu cao, Công ty Cho ua al thuê tài Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thôn Việt Nam, n Công ty TNHH MTV Cho thuê tài Cơng nghiệp Tàu thủy, Cơng ty Cho va n thuê tài TNHH MTV – Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt ll fu Nam…2 Đặc biệt đáng ý trường hợp Công ty Cho thuê tài II – oi m Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam kinh doanh lỗ at nh 3.000 tỉ đồng (gấp 8,5 lần vốn điều lệ) chịu số lỗ tiềm ẩn khoản đầu tư tài sản cho thuê lên đến gần 4.600 tỉ đồng bị hạn, phải gia z z hạn nhiều lần, Kiểm tốn Nhà nước tạm nêu số lỗ tiểm ẩn khoảng vb jm ht 1.266 tỉ đồng3… Những tổn thất gây nên nhiều biến động cho kinh tế Việt Nam, đặc biệt giai đoạn 2008-2012, đồng thời ngăn cản hoạt k gm động cho thuê tài phát huy mục tiêu, giá trị thực hỗ trợ l.c doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm phần lớn thị phần kinh tế Việt Nam om Ngân hàng Nhà nước thành lập Công ty Quản lý tài sản (Vietnam an Lu Asset Management Company - VAMC) nhằm mua lại khoản nợ xấu ey Nguyễn Văn Hải, “Xử lý nợ xấu cơng ty cho th tài TNHH MTV Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam” (Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh, 2014) t re n Hoàng Vũ, 2014 Nợ xấu Việt Nam trốn nào? [Ngày truy cập: 05 tháng 07 năm 2018] va 54 - Thứ tư, số án, định Tòa án chưa rõ ràng dẫn đến t to việc thi hành án khó khăn Trong vài án, định Toà án không ng thể nội dung quyền xử lý tài sản bảo đảm công ty cho thuê tài hi ep hết thời hạn mà người phải thi hành án không thi hành việc toán nợ, quyền yêu cầu quan thi hành án kê biên, phát tài sản bảo w đảm cơng ty cho th tài khơng thể có khả tự thực việc xử n lo lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật ad y th - Thứ năm, công tác phối hợp cơng ty cho th tài ju quan thi hành án dân hạn chế, đặc biệt công tác thông tin thực yi pl trạng tài sản bảo đảm chế xử lý tài sản bảo đảm bị kê biên Cơ quan thi ua al hành án dân chưa chủ động thực liệt việc tiến hành kê n biên, xử lý tài sản bảo đảm nguyên nhân dẫn đến kết va n chưa cao, cơng ty cho th tài trơng chờ vào fu ll kết thi hành án mà khơng chủ động tìm kiếm phương án xử lý tài sản bảo oi m đảm khác27 nh 2.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản bảo đảm at z nâng cao hiệu xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ xấu công z ht vb ty cho thuê tài Việt Nam xử lý tài sản bảo đảm hệ thống tổ chức tín dụng k jm 2.2.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật tài sản bảo đảm gm l.c 2.2.1.1 Về điều kiện xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng om BLDS 2015 có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01/01/2017 Tuy nhiên, an Lu đến thời điểm tại, quy định xoay quanh vấn đề tài sản bảo đảm, cụ thể điều kiện tiền đề đảm bảo cho hoạt động xử lý tài sản bảo đảm tổ n va chức tín dụng mang tính phổ quát BLDS 2015 chưa có ey Theo Nguyễn Thị Nhàn & Trần Thị Lành Quy định pháp luật Việt Nam xử lý tài sản bảo đảm thi hành án dân thực tiễn thi hành [Ngày truy cập: 24 tháng năm 2018] t re 27 55 hướng dẫn chi tiết điều kiện xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ áp dụng t to riêng cho tổ chức tín dụng Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý ng nợ xấu tổ chức tín dụng khơng đề cập đến điều kiện xử lý tài hi ep sản bảo đảm tổ chức tín dụng Sự thiếu vắng quy định hướng dẫn thực dẫn đến khoảng trống khung pháp lý Việc xử lý tài sản w bảo đảm đảm bảo thực đáp ứng đầy đủ hợp pháp n lo quy định điều kiện xử lý tài sản bảo đảm Có thể nói điều kiện để tài ad y th sản bảo đảm xử lý để thu hồi nợ hay không tiền đề cho ju cơng tác xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng Trường hợp chưa có yi pl quy định cụ thể để hướng dẫn thực khiến tổ chức tín dụng lúng ua al túng xác định điều kiện xử lý tài sản bảo đảm, chí khơng loại trừ n khả tổ chức tín dụng hiểu không quy định pháp luật va n lợi dụng khoảng trống pháp lý có hành vi gây thiệt hại cho bên bảo ll fu đảm bên nhận bảo đảm trình xử lý tài sản bảo oi m đảm Vì thế, để cơng tác xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng at nh đảm bảo thực hiện, quan chun mơn có thẩm quyền cần tập trung nghiên cứu ban hành văn quy phạm pháp luật nhằm hướng dẫn z z cụ thể chi tiết điều kiện xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng vb jm ht phù hợp với quy định BLDS 2015 trường hợp thoả mãn điều kiện xử lý tài sản bảo đảm khác mà BLDS 2015 chưa đề cập đến k l.c gm 2.2.1.2 Về thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng Để thủ tục xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng hồn om thiện, người viết đề xuất vài giải pháp sau: an Lu Thứ nhất, pháp luật cần có quy định cụ thể thống thời hạn hợp lý luật Bên cạnh đó, việc xác định phương thức gửi nhận ey nhận định thống việc xác định thông báo xử lý tài sản bảo đảm t re khoảng ngày, tháng giúp cho bên có n quy định vào mốc thời gian cụ thể ngày hay tháng thời hạn cụ thể va thông báo việc xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng Căn vào 56 thơng báo việc xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng bên bảo t to đảm bên nhận bảo đảm khác nên quy định cách cụ ng thể, nên có thêm quy định trường hợp bên nhận hi ep thơng báo có cần phải có văn xác nhận việc nhận thơng báo có u cầu khác liên quan đến việc xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng w hay khơng? Các quy định quy định hướng dẫn thực n lo cách chi tiết tạo khung pháp lý chặt chẽ nhằm hạn chế tối đa việc xung ad y th đột mâu thuẫn cách hiểu bên nhận bảo đảm bên bảo đảm ju việc xử lý tài sản bảo đảm, đồng thời hạn chế việc bên bảo đảm tận yi pl dụng xung đột để kéo dài thời gian xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín ua al dụng n Ngoài ra, nhằm tránh trường hợp bất cân xứng thông tin bên va n cố tình chê giấu thơng tin giao dịch bảo đảm, tổ chức tín dụng fu ll nhận tài sản đó, đặc biệt tài sản có giá trị cao, cần chủ động tìm m oi kiếm thông tin giao dịch bảo đảm thông qua Trung tâm đăng ký giao dịch at nh bảo đảm (đối với tài sản bảo đảm động sản) Văn phòng đăng ký đất z đai (trong trường hợp chấp bất động sản quyền sử dụng đất, tài sản gắn z liền với đất) để tự bảo vệ quyền lợi ích lợi pháp việc xử lý vb jm ht tài sản bảo đảm Việc tổ chức tín dụng chủ động tìm hiểu thông tin giao k dịch bảo đảm trước tiên nhằm giúp tổ chức tín dụng nhằm bảo vệ l.c gm quyền lợi ích hợp pháp cơng tác thu hồi nợ sau, vừa nghĩa vụ tổ chức tín dụng chun mơn, nghiệp vụ xét duyệt cấp tín om dụng mình, góp phần ngăn chặn hạn chế nợ xấu phát sinh tương an Lu lai cận, kiểm soát xử lý tài sản bảo đảm Khi giao kết giao dịch bảo đảm, ey 2015 Nghị 42, tổ chức tín dụng cần chủ động việc tiếp t re dụng trường hợp bên bảo đảm không giao tài sản bảo đảm BLDS n lý bên bảo đảm quyền thu giữ tài sản bảo đảm tổ chức tín va Thứ hai, sở quy định nghĩa vụ giao tài sản bảo đảm để xử 57 tổ chức tín dụng phải nhận thức rõ tính chất tài sản (là động sản hay bất t to động sản) rủi ro pháp lý trường hợp bên có tài sản bảo đảm khơng ng thực thực khơng nghĩa vụ tốn để có biện hi ep pháp dự phịng khơng nhận hợp tác từ bên bảo đảm trường hợp cần phải xử lý tài sản bảo đảm để thực nghĩa vụ toán w n Trong trường hợp tài sản bảo đảm động sản máy móc thiết bị, lo ad phương tiện vận tải, nhằm phát ngăn chặn kịp thời hành vi tẩu tán tài y th sản bên bảo đảm, tổ chức tín dụng nên thường xuyên kiểm tra, đánh ju giá tình hình hoạt động trạng sử dụng tài sản bảo đảm thẩm yi pl định khả xử lý tài sản bảo đảm khả thu hồi nợ tài sản ua al bảo đảm xử lý Đối với tài sản bảo đảm bất động sản, bên cạnh tuân n thủ chặt chẽ quy định pháp luật chấp đăng ký chấp bất va n động sản, tổ chức tín dụng cần chủ động liên hệ phối hợp với quyền fu ll địa phương công tác tiếp cận xử lý tài sản chấp trường hợp m oi gặp phải cản trở bất hợp tác từ bên có tài sản bảo đảm nh Thứ ba, pháp luật cần có quy định cụ thể dứt khoát at z việc xử lý tài sản bất động sản quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với z vb đất nằm khu công nghiệp, khu chế xuất, khu công nghệ cao khu kinh jm ht tế Bên cạnh đó, tổ chức tín dụng cần trọng nâng cao chất lượng k thẩm định, lực quản trị rủi ro liên quan đến tài sản chấp bất động gm sản, quan trọng rủi ro tính khả thi xử lý bất động sản nằm l.c khu vực có tính chất đặc thù khu công nghiệp, khu chế xuất, khu công om nghệ cao khu kinh tế; đồng thời, để hạn chế việc kéo dài thời gian xử lý tài an Lu sản chấp, tổ chức tín dụng cần chủ động linh hoạt công mua chuyển nhượng bất động sản ey tự chủ động tìm kiếm bên thứ ba đáp ứng đầy đủ điều kiện để t re kê biên tìm người mua tài sản bán đấu giá, tổ chức tín dụng n tiến hành xác minh, kê biên tài sản chấp, thông báo bán đấu giá tài sản va tác xử lý tài sản chấp thay chờ quan thi hành thi hành án từ lúc 58 2.2.1.3 Về giải tranh chấp liên quan đến xử lý tài sản bảo đảm t to tổ chức tín dụng ng Đối với cơng tác giải tranh chấp liên quan đến xử lý tài sản bảo hi ep đảm tổ chức tín dụng, người viết có vài đề xuất sau: - Thứ nhất, cần có khung pháp lý chung đồng quy w n định pháp luật đăng ký giao dịch bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm lo ad hoạt động tín dụng, ngân hàng Hiện tại, Nghị định 102/2018/NĐ-CP ju y th Thông tư 08/2018/TT-BTP hướng dẫn đăng ký, cung cấp thông tin biện yi pháp bảo đảm, hợp đồng trao đổi thông tin đăng ký biện pháp bảo đảm pl Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao al ua dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp có quy định liên quan đến quy n trình thủ tục đăng ký giao dịch bảo đảm thông báo giao dịch bảo va n đảm thông báo việc xử lý tài sản bảo đảm bị kê biên quan thi fu ll hành án dân Tuy nhiên, quy định chưa áp dụng cách phổ m oi biến, công tác thi hành án Chính vậy, pháp luật thi hành nh án dân cần có sửa đổi, bổ sung cần thiết để phù hợp với nhu cầu at z xử lý tài sản bảo đảm đảm bảo tính khả thi công tác thi hành án z ht vb - Thứ hai, tổ chức tín dụng cần nâng cao nhận thức công tác thu jm hồi nợ tài sản bảo đảm Bằng việc tiếp thu học kinh nghiệm qua k việc xử lý tài sản bảo đảm thực tế, tổ chức tín dụng cần trọng gm xem xét, đánh giá thẩm định giá trị tài sản bảo đảm, rà soát hồ sơ pháp l.c lý tài sản bảo đảm phù hợp với quy định pháp luật thực tiễn om xử lý tài sản bảo đảm, qua rà sốt đánh giá khả chất lượng xử lý an Lu tài sản bảo đảm để đảm bảo thu hồi nợ Bên cạnh đó, cán nhân viên tán tài sản bảo đảm, từ có đề xuất áp dụng biện pháp phòng ey thực thực khơng nghĩa vụ tốn tiền nợ tẩu t re nhằm có phát kịp thời trường hợp khách hàng có khả khơng n rà soát cẩn thận báo cáo định kỳ tình hình tài khách hàng va tổ chức tín dụng cần trì liên lạc với khách hàng thu thập 59 ngừa để chủ động thu giữ xử lý tài sản bảo đảm theo quy định pháp luật t to cách có hiệu ng - Thứ ba, tổ chức tín dụng cần linh hoạt chủ động phối hợp với hi ep bên có tài sản bảo đảm quan thi hành án dân công tác xử lý tài sản bảo đảm Đối với trường hợp thương lượng với bên w n bảo đảm, chưa đến mức cần thiết phải khởi kiện án kê biên, lo ad phát tài sản bảo đảm thông qua quan thi hành án, tổ chức tín dụng nên y th thoả thuận với bên bảo đảm để có phương án thu hồi nợ khác hiệu ju Đối với trường hợp tài sản bảo đảm quan thi hành án dân yi pl kê biên trình tổ chức bán đấu giá, tổ chức tín dụng nên có ua al biện pháp hỗ trợ tìm kiếm người mua tài sản xem xét, thoả n thuận mức giá mua tài sản hợp lý thời gian định, việc có ý va n nghĩa hạn chế việc hao hụt giá trị tài sản nâng cao kết thu hồi nợ fu ll từ việc xử lý tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng m oi - Thứ tư, công tác giải tranh chấp Toà án, thẩm nh phán Toà án xem xét giải vụ, việc dân có liên quan đến tài at z sản bảo đảm cần trọng xem xét nghiên cứu kỹ quy định pháp z vb luật điều kiện, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm thẩm định giá trị jm ht trạng tài sản bảo đảm định xử lý tài sản bảo đảm; đồng k thời, Toà án cần cân nhắc, suy xét có trao đổi, giao lưu, phối hợp gm kinh nghiệm giải việc thi hành án thực tế với quan thi hành án để việc l.c thi hành án thực mang lại hiệu khả thi việc thu hồi om nợ tổ chức tín dụng, tránh việc khoảng thời gian thời gian dài an Lu án, xét xử lại không khả thi việc thi hành thực tế trị xử lý rủi ro, công tác thu hồi nợ công ty cho thuê tài ey - Thứ nhất, pháp luật tổ chức hoạt động, đặc biệt công tác quản t re bảo đảm để thu hồi nợ xấu cơng ty cho th tài Việt Nam n 2.2.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng, hiệu xử lý tài sản va gây lãng phí khơng đáng có cho tổ chức tín dụng vụ án 60 cịn hạn chế, chủ yếu dựa nguyên tắc quy định tổ chức t to hoạt động tổ chức tín dụng chung chung Do vậy, phân tích ng trên, cần có khung pháp lý chặt chẽ hoàn thiện xác định hi ep quản lý rủi ro, nâng cao vai trị, chất lượng hiệu cơng tác thu hồi nợ công ty cho thuê tài phù hợp với tính chất đặc thù hoạt động w cho thuê tài n lo ad - Thứ hai, cơng ty cho th tài cần nâng cao chuyên môn nghiệp y th vụ, đặc biệt công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm Cho thuê tài ju chính, với đặc điểm loại hình cấp tín dụng trung dài hạn, thời gian yi pl thu hồi vốn gốc lãi cho thuê tài dài, nên, khả tài sản bảo ua al đảm cho khoản nợ cho th tài dần hao mịn giảm giá trị theo n thời gian, thời gian cho thuê tài lâu đến phát sinh tranh va n chấp, giá trị tài sản bảo đảm khấu hao gần hết khả thu hồi fu ll khoản nợ từ việc xử lý tài sản bảo đảm khơng bảo đảm Chính m oi vậy, cơng ty cho th tài xét duyệt cấp tín dụng thẩm định giá at nh trị tài sản bảo đảm, cần ý đến yếu tố thiết yếu thời gian khấu hao tài z sản, tính tốn đo lường mức độ khấu hao giá trị tài sản bảo đảm z hoạt động lên xuống thị trường nhu cầu vốn tiềm vb jm ht tương lai để có phương án dự phịng để đảm bảo thu hồi khoản nợ đa k dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm, đa dạng hoá phương thức nhận l.c gm bảo đảm kết hợp cầm cố chấp tài sản ký quỹ, bảo lãnh, v.v - Thứ ba, cơng ty cho th tài cần nhận thức rõ công om tác thu hồi xử lý nợ, đồng thời chủ động nghiên cứu, soạn thảo ban hành an Lu phương án, quy trình, quy định nội thu hồi nợ phương thức tổ chức tín dụng cần nghiên cứu xây dựng phương án quy trình xử lý ey nhu cầu tiềm tương lai loại tài sản bảo đảm, t re tài sản bảo đảm, nhu cầu thị trường thời điểm phát sinh giao dịch bảo đảm n bảo đảm Trên sở phân tích đặc điểm khả xử lý loại va áp dụng để thu hồi nợ, đặc biệt trọng công tác đánh giá xử lý tài sản 61 phù hợp áp dụng với loại tài sản bảo đảm trường hợp cần phải tiến t to hành xử lý tài sản bảo đảm mà pháp luật chưa có quy định cụ thể ng - Thứ tư, với đối tượng khách hàng doanh nghiệp vừa hi ep nhỏ có nhu cầu mở rộng quy mơ sản xuất, kinh doanh nguồn vốn hạn chế, cơng ty cho th tài chủ động liên hệ w n với khách hàng để thoả thuận tìm phương thức mua bán tài sản lo ad bảo đảm cách nhanh chóng, mềm dẻo thuận tiện nhất, sở tự y th thoả thuận đảm bảo lợi ích bên mức giá mua bán tài sản ju chi phí khác dịch vụ kèm theo trình sử dụng tài yi pl sản bảo đảm cách hiệu quả, thông qua tận dụng tối đa suất n ua al hoạt động vừa hạn chế việc hao hụt giá trị thị trường tài sản bảo đảm n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG t to ng Trong thời gian vừa qua, chất lượng hiệu hoạt động thu hồi hi ep nợ tổ chức tín dụng ngày Nhà nước quan tâm, sách thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu nhằm tháo w n gỡ vướng mắc, khó khăn, tạo sở pháp lý cho tổ chức tín dụng xử lý lo ad nhanh, dứt điểm nợ xấu, bảo đảm cho hệ thống tổ chức tín dụng tiếp tục ju y th phát huy tốt vai trò cung ứng vốn cho hoạt động sản xuất, kinh doanh yi kinh tế Các chủ trương, sách tài sản bảo đảm xử lý tài sản bảo pl giúp tổ chức tín dụng tự chủ động việc áp dụng biện al ua pháp thu hồi nợ Tuy nhiên, khung pháp lý riêng cho hoạt động cho n thuê tài chính, biện pháp thu hồi nợ, đặc biệt thu hồi nợ thông qua xử lý tài va n sản bảo đảm công ty cho thuê tài chưa quan tâm fu ll cách hợp lý nhiều thiếu vắng chế định cần bổ m oi sung Bên cạnh đó, thực tế áp dụng pháp luật liên quan đến tài sản bảo đảm nh thu hồi nợ xử lý tài sản bảo đảm thiếu đồng lĩnh at z vực pháp luật có liên quan, khiến cho việc thực thi pháp luật thực tế trở z k jm ht tế khơng đạt kết tích cực vb nên khơng khả thi, đồng thời khiến cho sách, định hướng phát triển kinh om l.c gm an Lu n va ey t re 63 KẾT LUẬN t to ng hi Nợ xấu khó khăn, thách thức mà tổ chức tín dụng ep nói chung cơng ty cho th tài nói riêng phải đối mặt cần có giải pháp lâu dài, hiệu để giải nâng cao chất lượng w n thu hồi nợ Đối với kinh tế thị trường với thị phần chủ yếu doanh lo ad nghiệp vừa nhỏ, cho thuê tài kênh hỗ trợ tài đầy hiệu ju y th Tuy nhiên, thực tiễn hoạt động cho thấy hoạt động cho thuê tài yi vốn mang nhiều rủi ro tín dụng nợ phát sinh từ hoạt động cho th tài pl khó xử lý Mặc dù đến thời điểm nay, cho thuê tài al ua nhận quan tâm nhiều từ Nhà nước, nhiên chưa đủ n cịn thiếu nhiều chế, sách khung pháp lý cần thiết liên quan đến va n vấn đề thu hồi nợ cho thuê tài Bên cạnh đó, chế định pháp luật fu ll tài sản bảo đảm xử lý tài sản bảo đảm cịn nhiều thiếu sót chưa có m oi đồng phù hợp cơng tác phối hợp quan thi hành pháp luật nh at có liên quan Chính vậy, có ý nghĩa vơ to lớn hoạt z động thu hồi nợ, việc áp dụng chế định liên quan đến xử lý tài sản bảo z ht vb đảm thực tế không khả thi, chất lượng hiệu xử lý tài sản bảo jm đảm chưa đảm bảo thực hiện, chưa thật khuyến khích cơng k ty cho th tài chủ động cơng tác thu hồi nợ phương l.c gm thức xử lý tài sản bảo đảm Lựa chọn đề tài “Xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ hoạt động cho thuê om tài Việt Nam” để hoàn thành Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ mình, an Lu tác giả tìm hiểu nghiên cứu vấn đề cách nghiêm túc có đúc rút cơng ty cho th tài nói riêng ey chất lượng, hiệu thu hồi nợ tổ chức tín dụng nói chung t re hoàn thiện quy định pháp luật xử lý tài sản bảo đảm nâng cao n nêu luận văn, tác giải hy vọng đóng góp phần vào việc va kinh nghiệm thực tiễn công tác thân Trên sở ý kiến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO t to ng hi Danh mục tài liệu tiếng Việt ep Báo cáo tình hình kinh tế - tài tháng 5/2018 (Tài liệu phục vụ w phiên họp Chính phủ thường kỳ tháng 05/2018) Uỷ ban Giám sát tài n gia lo Quốc ad [Ngày truy cập: 07 tháng 08 năm pl 2018] Bùi Đức Giang, 2017 Xử lý tài sản bảo đảm theo Bộ luật Dân 2015 n ua chí Ngân hàng số 1-2/2017 n va Tạp al fu [Ngày truy cập: 18 tháng 06 năm 2018] gm l.c [Ngày truy cập: Hoàng Vũ, 2014 Nợ xấu Việt Nam trốn nào? Turkish International Private and Procedure Law, 2007 ey t re nao-20141001090821769.htm> [Ngày truy cập: 05 tháng 07 năm 2018] n [Ngày truy cập: 24 tháng năm 2018] om chí Dân chủ Pháp luật