Do an phan tich tai chinh dn trong hoat dong cho vay

I lêi cam ®oan i i Em xin cam ®oan chuyên đề thân em, số liệu thu thập đợc hoàn toàn xác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i I I lời cảm ơn i i Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình cán ngân hàng Đông Nam chi nhánh 22 Láng Hạ đà tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn hớng dẫn chu đáo tận tình thầy giáo Nguyễn Tiến Vinh Giảng viên khoa Tài Học Viện Ngân Hàng đà giúp ®ì em rÊt nhiỊu viƯc nghiªn cøu khoa häc để em hoàn thành chuyên đề Cuối em xin trân trọng cảm ơn dạy bảo truyền thụ kiến thức tình cảm tốt đẹp thầy cô Học Viện Ngân Hàng suốt trình em học tập nghiên cứu Em xin chân thành cảm ¬n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Ngun ThÞ Th¶o i i i i i i i i I I MụcIlục i i Trang Chơng 1: thực trạng phân tích tcdn phục vụ công tác cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank chi nhánh 22 láng hạ .1 Giới thiệu SeaBank- Ngân Hàng Đông Nam 1.1 Lịch sử hình thành phát triển SeaBank 1.2 Cơ cấu tổ chức tài SeaBank Láng Hạ 1.3 Tình hình hoạt động chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ .3 1.3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh SeaBank Láng Hạ: 1.3.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh cho tháng cuối năm 2006 .7 Thực trạng phân tích tình hình TCDN chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ 12 2.1 Khái quát hoạt động PTTCDN phục vụ công tác cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ 12 2.2 Quy trình phân tích tài DN phụcvụ cho hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ 13 2.3 Nội dung PTTCDN phụcvụ hoạt động vay ngắn hạn ngân hàng Đông Nam chi nhánh 22 Láng Hạ 15 Nhận xét công tác PTTCDN chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ 28 3.1 Ưu điểm 28 3.2 Nhợc điểm .29 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chơng 2: Giải pháp nâng cao chất lợng công tác phân tích TCDN chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ - Ba Đình Hà Néi 32 1.Định hớng hoạt động kinh doanh chi nhánh thời gian tới .32 Nâng cao chất lợng công tác phân tích tài DN phục vụ cho công tác cho vay ngắn hạn SeaBank 22 Láng Hạ - Ba Đình Hà Nội 33 2.1 Nâng cao chất lợng thu thập th«ng tin 33 2.2 Xư lý phân tích thông tin định cho vay ngắn hạn 39 Kiến nghị với quan h÷u quan 43 3.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc 43 3.2 KiÕn nghÞ víi ngân hàng thơng mại cổ phần Đông Nam 43 3.3 KiÕn nghÞ víi DN 44 kÕt luËn 45 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i I V danh mơc c¸c b¶ng biĨu i i i i B¶ng 1: TiÕt kiƯm l·i st bậc thang Bảng 2: Tiết kiệm rút gốc linh hoạt Bảng 3: Tiền gửi tiết kiệm ngoại tệ Bảng 4: Tình hình huy động vốn Bảng 5: Sản phẩm tiêu dùng Bảng 6: Tình hình cho vay Biều đồ 1: BiĨu ®å cho vay BiĨu ®å 2: BiĨu ®å huy ®éng vèn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i V danh mơc tõ viÕt t¾t i CBTD: DN : KD: KH: LN: NHTM : NV: TCDN: TD : TSC§: VCSH: i i i i i i i i i C¸n bé tÝn dơng Doanh nghiƯp Kinh doanh Khách hàng Lợi nhuận Ngân hàng thơng mại Nguồn vốn Tài doanh nghiệp Tín dụng Tài sản cố định Vốn chủ sở hữu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i V I lời mở đầu Đứng trớc định phải xem xét nghiên cứu để đa đợc định đắn phù hợp Đối với nhóm ngời khác mục tiêu việc phân tích tình hình tài khác Đối với nhà quản trị mục tiêu điều hành quản lý, cổ đông đề định có mua bán cổ phần hay không Đối với nhà Ngân hàng để đa định có nên cho vay hay không? Điều quan trọng ảnh hởng trực tiếp đến tồn Ngân hàng Trong kinh tế thị trờng KD rủi ro cặp phạm trù tách rời đợc với loại KD nào, có khác nhiều hay ít, đơn giản hay phức tạp, theo tính chất, theo mô hình Rủi ro xuất điểm yếu hiệu cân đối phát triển kinh tế Rủi ro nguyên nhân vừa hậu hoạt động kinh tế hiệu quả, nh ngành KD khác ngân hàng gặp rủi ro, vốn Một ngân hàng hoạt động tín dụng có hiệu phải ngân hàng có khả nhận diện rủi ro, đánh giá đa biện pháp phòng ngừa để đảm bảo an toàn Nếu không gây nên xáo trộn bất ngờ dẫn đến hiệu cuả ngân hàng bị giảm sút cách nhanh chóng Để tránh rủi ro ngân hàng phải thực tốt nghiêm chỉnh quy trình TD quan trọng phân tích TD, chủ yếu phân tích tài Thông qua cán ngân hàng định đắn cấp TD hay không vói mức kỳ hạn Phân tích TCDN phục vụ cho công tác cho vay ngắn hạn ngân hàng nhiệm vụ cần thiết quan trọng ngân hàng Vì vậy, em đà chọn đề tài này: PhânPhân tích tài DN hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank - 22 Láng Hạ Trong chuyên đề em tập trung nghiên cứu đến hai vấn đề Chơng 1: Thực trạng phân tích tài DN phục vụ công tác cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ Chơng 2: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng phân tích TCDN phục vụ hoạt động cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ ii i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng 1: thực trạng phân tích tcdn phục vụ công tác cho vay ngắn hạn chi nhánh SeaBank chi nhánh 22 láng hạ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Giíi thiƯu vỊ SeaBank- Ngân Hàng Đông Nam 1.1 Lịch sử hình thành phát triển SeaBank Ngân hàng Đông Nam tên Quốc tế Southeast Asia Bank (SeaBank) đợc thành lập từ năm 1994 Hội sở đặt 16 Láng Hạ- Ba Đình- Hà Nội SeaBank Ngân hàng Thơng mại Cổ phần có mặt sớm Việt Nam SeaBank đà trải qua nhiều giai đoạn phát triển, hoàn thiện đà đạt đợc thành công khả quan Đặc biệt năm gần SeaBank liên tục có tăng trởng vốn quy mô hoạt động Với phơng châm hoạt động toàn diện- bền vững- an toàn- hiệu quả.Đáp ứng nhu cầu phát triển ngày cao, SeaBank đặc biệt trọng mở rộng mạng lới phân phối để phục vụ KH tốt Hàng loạt chi nhánh đợc khai trơng Hà Nội, Hải Phòng, TP Hồ Chí Minh, Bình Dơng, Đà Nẵng nâng cao tổng số điểm giao dịch toàn quốc gần 30 điểm Và chi nhánh 22 Láng Hạ- Ba ĐìnhHà Nội chi nhánh SeaBank vừa đợc khai trơng vào ngày 22- 9- 2006 SeaBank_ chi nhánh 22 Láng Hạ vừa hoạt động với máy hoạt động hoàn toàn mới, sở vật chất phơng tiện hoạt động nhiều khó khăn thiếu thốn, mặt khác thêm cạnh tranh tổ chức TD địa bàn Tuy với phát triển kinh tế địa bàn, tháng vừa qua chi nhánh đà đạt đợc kết định Không đẩy mạnh tốc độ phát triển mạng lới sản phẩm dịch vụ SeaBank không ngừng nâng cấp đại hoá hệ thống công nghệ thông tin Hệ thống quản trị T24 đợc triển khai toàn diện vào quý I/ 2007 Đây thực bớc tiến quan trọng trình đại hoá sở hạ tầng công nghệ SeaBank Hệ thống tảng công nghệ để SeaBank nhanh chóng phát triển hệ thống, kịp thời cải tiến quy trình đáp ứng nhu cầu đa dạng phong phú thị trờng thực cam kết không ngừng phát triển, nâng cao uy tín thị trờng nớc Quốc tế Hình ảnh ngân hàng đại tăng trởng bền vững lợi ích KH đợc SeaBank nỗ lực xây dựng bớc đợc công nhận từ phía KH 1.2 Cơ cấu tổ chức tài SeaBank Láng Hạ Bộ máy tổ chức SeaBank chi nhánh Láng Hạ đợc tổ chức theo cấu trực tuyến gồm Giám đốc phòng ban Sơ đồ tổ chức SeaBank chi nhánh Láng Hạ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phßng kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Giám đốc Phòng kế toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phòng hành Phòng ngân quỹ i i + Giám đốc: Chịu trách nhiệm hoạt động KD ngân hàng, Giám đốc điều hành quản lý hoạt động phòng ban + Các phòng ban: - Phòng tổ chức hành chính: Gồm trởng phòng thành viên Phòng tổ chức hành theo dõi quản lý, đánh giá toàn diện cán quan Thực công tác tổ chức cán đào tạo chi nhánh theo chủ trơng sách Nhà nớc - Phòng kế toán: Gồm trởng phòng thành viên Phòng kế toán có nhiệm vụ hạch toán kế toán thực nhiệm vụ chi tiêu nội chi nhánh Triển khai hoạt động toán nớc với KH - Phòng KD: Gồm trởng phòng thành viên Phòng KD trực tiếp giao dịch với KH (cá nhân, DN, TCKT ) để thực việc huy động vốn sử lý nghiệp vụ liên quan đến cho vay phù hợp với chế độ, thể lệ hành - Phòng ngân quỹ: Gồm trởng phòng thành viên Nhiệm vụ phòng tổ chức giao dịch thu phát tiền với KH, quản lý toàn kho quỹ, quỹ tiền mặt 1.3 Tình hình hoạt động chi nhánh SeaBank 22 Láng Hạ 1.3.1 Tình hình huy động vốn chi nhánh SeaBank Láng Hạ: Hiện theo xu phát triển chung kinh tế nhu cầu sử dụng vốn ngày tăng Để tăng mức vốn huy động SeaBank đà sử dụng nhiều hình thức huy động khác Ví dụ từ ngày 15/ 3/ 2007 ngân hàng đà triển khai sản phẩm nh: Phântiết kiệm lÃi suất bậc thang Phântiết kiệm rút gốc linh hoạt Đối với sổ tiết kiệm KH lựa chọn sản phẩm gửi tiền + Đối với sản phẩm Phântiết kiệm lÃi suất bậc thang áp dụng cho loại tiền gửi VNĐ lĩnh lÃi cuỗi kỳ Ưu điểm sản phẩm lÃi suất đặc biệt hấp dẫn tơng ứng với số tiền gửi kỳ hạn phong phó i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i B¶ng 1: TiÕt kiƯm l·i bËc thang i < 100 tr VNĐ % % thán nă g m i Kỳ hạn (tháng) i i i i i i i i 100 tr đến < 500 tr VNĐ % % thán nă g m i i i i i i i i i i i 500 tr ®Õn < 01 tû VNĐ % % thán năm g i i i i i i i i 01 tû ®Õn < 02 tû VNĐ % % thán năm g i i i i i i i i 02 tỷ VNĐ trở lên % % thán năm g i i i i i i 01th¸ng 02 th¸ng 03 th¸ng 06 th¸ng 07 th¸ng 09 th¸ng 12 th¸ng 13 th¸ng 15 th¸ng 18 th¸ng 0.645 0.690 0.725 0.755 0.760 0.770 0.790 0.800 0.800 0.810 24 th¸ng 0.820 9.84 30 th¸ng 36 th¸ng 0.820 9.84 0.820 9.84 i i i i i i i i i i i i i 0.655 0.700 0.735 0.765 0.770 0.780 0.800 0.810 0.810 0.820 7.74 8.28 8.70 9.06 9.12 9.24 9.48 9.60 9.60 9.72 0.665 0.710 0.745 0.775 0.780 0.790 0.810 0.820 0.820 0.830 7.86 8.40 8.82 9.18 9.24 9.36 9.60 9.72 9.72 9.84 0.830 9.96 7.98 8.52 8.94 9.30 9.36 9.48 9.72 9.84 9.84 9.96 0.670 0.715 0.750 0.780 0.785 0.795 0.815 0.825 0.825 0.835 0.840 10.0 0.845 8.04 8.58 9.00 9.36 9.42 9.54 9.78 9.90 9.90 10.0 10.1 0.675 0.720 0.755 0.785 0.790 0.800 0.820 0.830 0.830 0.840 8.10 8.64 9.06 9.42 9.48 9.60 9.84 9.96 9.96 10.0 10.2 0.850 (Nguån: Phßng kÕ toán ngân hàng TMCP Đông Nam ) i i i i i i i i i i Lu ý: Quý KH rút gốc trớc hạn mà thời gian gửi thực tế sổ lớn 15 ngày, đợc hởng lÃi suất không kỳ hạn Quý KH rút gốc trớc hạn dới 15 ngày không đợc hởng lÃi + Đối vói sản phẩm Phântiết kiệm rút gốc linh hoạt, áp dụng cho loại tiền gửi là: VNĐ lĩnh lÃi cuỗi kỳ Ưu điểm sản phẩm tiết kiệm tiền linh hoạt, tiện lợi, không hạn chế số lần rút gốc, lÃi suất cao phù hợp với quý KH cha chủ động thời gian gửi Bảng 2: TiÕt kiƯm rót gèc linh ho¹t Kú h¹n gưi L·i suất (% tháng) LÃi suất (% năm) 01 tháng 0.625 7.50 02 th¸ng 0.665 7.98 03 th¸ng 0.705 8.46 06 th¸ng 0.735 8.82 07 th¸ng 0.740 8.88 09 th¸ng 0.750 9.00 12 th¸ng 0.770 9.24 13 th¸ng 0.780 9.36 15 th¸ng 0.780 9.39 18 th¸ng 0.790 9.48 24 th¸ng 0.880 9.60 30 tháng 36 tháng (Nguồn: Phòng Kế toán ngân hàng TMCP Đông Nam ) Lu ý: - Qúy KH rút gốc trớc hạn mà thời gian gửi thức tế lớn 1/2 thời hạn sổ đợc hởng lÃi suất kỳ gần cho phần gốc rút, ngày lẻ hởng lÃi suất không kỳ hạn thời hạn rút, phần tiền gửi lại giữ nguyên lÃi suất - Quý KH rút gốc trớc hạn mà thời gian gửi thức tế nhỏ 1/2 thời hạn sổ nhng lớn 15 ngày đợc hởng lÃi suất không kỳ hạn cho i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i phÇn gốc rút, phần tiền gửi lại giữ nguyên lÃi suất Quý KH rút gốc trớc hạn dới 15 ngày không đợc hởng lÃi + Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm áp dụng cho loại tiền gửi ngoại tệ lĩnh lÃi cuỗi kỳ Bảng 3: Sản phẩm tiền gưi tiÕt kiƯm b»ng ngo¹i tƯ lÜnh l·i ci kú Kỳ hạn USD%/ năm EUR%/ năm KKH 1.50 1.00 01 th¸ng 4.40 1.70 02 th¸ng 4.60 1.90 03 th¸ng 4.75 2.10 06 th¸ng 5.05 2.30 07 th¸ng 09 th¸ng 5.10 2.40 12 th¸ng 5.30 2.70 13 th¸ng 15 th¸ng 18 tháng 5.35 2.70 24 tháng 5.35 2.70 (Nguồn: Phòng kế toán ngân hàng TMCP Đông Nam ) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i