i Chức i năng i và i vai i trò i của i ngân i hàng i thơng i mại
i Chức i năng
1.1 i Chức i năng i trung i gian i tín i dụng i Đây i là i chức i năng i đặc i trng i và i cơ i bản i nhất i của i Ngân i hàng i Th- ơng i mại i và i có i ý i nghĩa i đặc i biệt i quan i trọng i trong i việc i thúc i đẩy i nền i kinh i tế i phát i triển i Trung i gian i tài i chính i là i cầu i nối i giữa i cung i và i cầu i vốn i trong i xã i hội, i khơi i nguồn i vốn i từ i những i ngời i có i thể i vì i hớng i do i gì i đó i không i dùng i nó i một i cách i sinh i lời i sang i những i ngời i có i ý i muốn i sinh i lợi i
Quan i hệ i tín i dụng i trực i tiếp i giữa i chủ i thể i có i tiền i cha i sử i dụng i và i chủ i thể i có i nhu i cầu i tiền i tệ i cần i bỏ i sung i có i nhiều i hạn i chế i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i đã i góp i phần i khắc i phục i hạn i chế i đó i
Thực i hiện i chức i năng i này, i một i mặt, i Ngân i hàng i Thơng i mại i huy i động i và i tập i trung i các i nguồn i vốn i tiền i tệ i tạm i thời i nhàn i rỗi i của i các i chủ i thể i trong i nền i kinh i tế i để i hình i thành i nguồn i vốn i dành i cho i việc i sử i dụng i vốn i mặt i khác, i trên i cơ i sở i số i vốn i đã i huy i động i đợc, i tiêu i dùng i của i các i chủ i thể i kinh i tế, i góp i phần i đảm i bảo i sự i vận i động i liên i tục i của i guồng i máy i kinh i tế i xã i hội, i thúc i đẩy i tăng i trởng i kinh i tế i Nh i vậy, i Ngân i hàng i Thơng i mại i vừa i là i ngời i huy i động i vốn i để i đầu i t i tìm i kiếm i lợi i nhuận i
Ngày i nay, i quan i niệm i vai i trò i trung i gian i tín i dụng i trở i nên i biến i hoá i hơn i Sự i phát i triển i của i thị i trờng i tài i chính i làm i suất i hiện i các i khía i cạnh i khác i của i chức i năng i này i Ngân i hàng i có i thể i đứng i làm i trung i gian i giữa i công i ty i (khi i phát i hành i cổ i phiếu) i với i những i nhà i đầu i t: i Chuyển i giao i các i mệnh i lệnh i trên i thị i trờng i chứng i khoán; i đảm i nhận i việc i mua i bán i trái i phiếu i công i ty i Theo i cách i này i Ngân i hàng i làm i trung i gian i giữa i ngời i đầu i t i và i ngời i cần i vay i vốn i trên i thị i trờng i Hơn i nữa, i tín i dụng i Ngân i hàng i là i một i trong i những i nguồn i hình i thành i vốn i lu i động i và i vốn i cố i định i của i doanh i nghiệp i Vì i vậy i tín i dụng i Ngân i hàng i góp i phần i điều i hoà i vốn i trong i nền i kinh i tế, i đảm i bảo i quá i trình i sản i suất i kinh i doanh i liên i tục, i là i cầu i nối i giữa i tiết i kiệm, i tích i luỹ i và i đầu i t i động i viên i vật i t i hàng i hoá i đa i vào i sản i suất i lu i thông, i mở i rộng i nguồn i vốn i thúc i đẩy i tiến i bộ i khoa i học i kĩ i thuật, i đẩy i nhanh i quá i trình i tái i sản i suất i
Chức i năng i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i đợc i hình i thành i rất i sớm, i ngay i từ i lúc i hình i thành i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i ngày i nay, i thông i qua i chức i năng i trung i gian i tín i dụng, i Ngân i hàng i Th- ơng i mại i đã i và i đang i thực i hiện i chức i năng i xã i hội i của i mình, i làm i cho i sản i phẩm i xã i hội i đợc i tăng i lên, i vốn i đầu i t i đợc i mở i rộng i và i từ i đó i góp i phần i thúc i đẩy i sự i phát i triển i kinh i tế, i cải i thiện i đời i sống i của i nhân i d©n i
1.2 i Chức i năng i làm i trung i gian i thanh i toán i và i quản i lý i phong i tiện i thanh i i toán i
Việc i làm i trung i gian i thanh i toán i của i Ngân i hàng i ngày i nay i đã i phát i triển i đến i tầm i mức i rất i đa i dạng, i không i chỉ i là i trung i gian i truyền i thống i nh i trớc, i mà i còn i quản i lý i các i phơng i tiện i thanh i toán i Đây i là i vai i trò i ngày i càng i chiếm i vị i trí i rất i quan i trọng, i phù i hợp i với i sự i phát i triển i và i tiến i bộ i của i khoa i học i kỹ i thuật i ở i các i nớc i phát i triển, i phần i lớn i các i công i tác i thanh i toán i ở i trong i nớc i đợc i thực i hiện i thông i qua i sec i và i phần i lớn i séc i thanh i toán i ở i trong i nớc i đợc i thực i hiện i bằng i thanh i toán i bù i trừ i thông i qua i hệ i thống i Ngân i hàng i Thơng i mại i Với i phơng i pháp i công i nghệ i hiện i đại i hơn, i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i từng i bớc i trang i bị i đầy i đủ i các i máy i vi i tính i và i các i phơng i tiện i kỹ i thuật i khác i tạo i điều i kiện, i thanh i toán i bù i trừ i đợc i nhanh i chóng i giảm i bớt i chi i phí i và i có i độ i chính i xác i cao i Quá i trình i lu i thông i chuyển i vốn i từ i tài i khoản i ngời i mua i sang i tài i khoản i ngời i bán i có i một i đặc i điểm i phi i vật i chất i Bằng i chứng i là i ở i các i nớc, i công i nghiệp i phát i triển i sử i dụng i hình i thức i chuyển i tiền i bằng i điện i tử i là i chuyện i bình i thờng i Họ i thanh i toán i bằng i nối i mang i các i máy i vi i tính i của i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i trong i nớc i nhằm i thực i hiện i i chuyển i vốn i từ i tài i khoản i ngời i i mua i sang i tài i khoản i ngời i bán i một i cách i nhanh i chóng i tiện i lợi i
Nh i vậy i Ngân i hàng i đã i tiết i kiệm i cho i xã i hội i rất i nhiều i về i chi i phí i lu i thông, i đẩy i nhanh i tốc i luận i chuyển i vốn, i thúc i đẩy i quá i trình i lu i thông i hàng i hoá i
1.3 i Chức i năng i tạo i ra i tiền i Ngân i hàng i trong i hệ i thống i Ngân i hàng i hai i i cấp i
Vào i thế i kỷ i 19, i hệ i thống i Ngân i hàng i hai i cấp i đã i đợc i hình i thành, i các i Ngân i hàng i không i còn i hoạt i động i riêng i lẻ i mà i đã i tạo i nên i một i hệ i thống, i trong i đó i Ngân i hàng i trung i ơng i là i cơ i quan i quản i lý, i về i tiền i tệ i tín i dung, i là i Ngân i hàng i của i các i Ngân i hàng i còn i các i Ngân i hàng i Thơng i mại, i chuyên i kinh i doanh i tiền i tệ i
Nhờ i hoạt i động i trong i hệ i thống i mà i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i đã i tạo i ra i bút i tệ i Việc i tạo i ra i bút i tệ i là i sáng i kiến i quan i trọng i trong i lịch i sử i hoạt i động i Ngân i hàng; i Chức i năng i tạo i ra i bút i tệ i đợc i thực i hiện i thông i qua i hoạt i động i tín i dụng i và i đầu i t i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i trong i mối i quan i hệ i tuỳ i thuộc i vào i Ngân i hàng i trung i ơng i Nhờ i nhận i tiền i ký i thác i của i khách i hàng, i Ngân i hàng i Thơng i mại i có i khả i năng i đầu i t i Nhng i khi i đầu i t, i Ngân i hàng i tạo i ra i tiền i ký i thác i mới, i còn i gọi i là i tiền i bút i tệ, i tiền i chuyển i khoản i Ngân i hàng i Thơng i mại i trở i thành i ngời i cung i ứng i tiền i bút i tệ i quan i trọng, i trong i nền i kinh i tế i
Với i hàng i loạt i các i nhân i tố i tác i động i ảnh i hởng i đến i quá i trình i tạo i tiền i , i các i nhà i kinh i tế i i đờng i thời i đã i đa i ra i nhiều i côg i thức i hoàn i chỉnh i Chẳng i hạn i nh i công i thức i sau i của i giáo i s i ngời i Pháp i P.F i LEHAMAN i
Số i nhân i tiền i gửi i mở i rộng i = i
Trong i đó: i a: i Tỷ i lệ i dự i trữ i pháp i định i b: i Tỷ i lệ i tiền i mặt i trên i tiền i gửi i thanh i toán i r: i Tỷ i lệ i dự i i trữ i d i thừa i trên i tiền i gửi i thanh i toán i không i vay i hết i
Tóm i lại, i khả i năng i tạo i tiền i là i khả i năng i biến i mức i tiền i gửi i ban i đầu i tại i một i Ngân i hàng i đầu i tiên i nhận i tiền i gửi i thành i một i khoản i tiền i lớn i hơn i gấp i nhiều i lần, i thông i qua i việc i thực i hiện i các i nghiệp i vụ i thanh i toán, i tín i i dụng i nhiều i Ngân i hàng i Khả i năng i này i tạo i ra i "bội i số i mức i cung i tiền i tệ" i liên i quan i chặt i chẽ i với i việc i công i cụ i dự i trữ i bắt i buộc, i của i Ngân i hàng i trung i ơng i Chính i vì i vậy i các i bút i tệ i thực i sự i thúc i đẩy i sự i phát i triển i kinh i tế i mà i cũng i có i thể i gây i nên i những i tai i họa i lớn i Đây i là i nhân i tố i cơ i bản i trong i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i
1.4 i Chức i năng i làm i dịch i vụ i tài i chính i và i dịch i vụ i k i hác i
Trong i quá i trình i thực i hiện i nghiệp i vụ i tín i dụng i và i Ngân i quỹ, i Ngân i hàng i có i những i điều i kiện i i thuận i lợi i về i kho i i quỹ, i thông i tin, i quan i hệ i rộng i rãi i với i các i doanh i nghiệp i Với i i những i điều i kiện i đó, i Ngân i hàng i có i thể i làm i t i vấn i về i tài i chính i và i đầu i t i cho i doanh i nghiệp, i làm i đại i lý, i phát i hành i cổ i phiếu, i trái i khoán i đảm i bảo i đạt i hiệu i quả i cao i và i tiết i kiệm i đợc i chi i phí i Khi i một i doanh i nghiệp i muốn i phát i hành i chứng i khoán i trên i thị i trờng i sơ i cấp, i họ i có i thể i nhờ i Ngân i hàng i cung i cấp i dịch i vụ i nh: i Lựa i chọn i chứng i khoán i phát i hành, i t i vấn i các i vấn i đề i lãi i suất i chứng i khoán, i thời i hạn i chứng i khoán i và i các i vấn i đề i kỹ i i thuật i khác i Ngoài i ra i Ngân i hàng i còn i cung i cấp i dịch i vụ i lu i trữ i và i quản i lý i chứng i khoán i cho i khách i hàng, i làm i dịch i vụ i thu i lãi i chứng i khoán, i chuyển i lãi i đó i vào i tài i khoản i khách i hàng, i hoặc i còn i có i Ngân i hàng i Thơng i mại i còn i thực i hiện i việc i mua i bán i các i chứng i khoán i cho i khách i hàng, i thu i hồi i vốn i chứng i khoán i i đến i hạn
Hơn i nữa, i Ngân i hàng i còn i cung i cấp i cho i khách i hàng i các i dịch i vụ i khác i nh: i
+ i Dịch i vụ i bảo i quản i an i toàn i vật i có i giá i của i khách i hàng.
+ i Dịch i vụ i cho i thuê i két i ngân i buổi i tối i
+ i Dịch i vụ i tín i thác i và i uỷ i thác i Ngân i hàng i
i Vai i trò
2.1 i Vai i trò i thực i thi i chính i sách i tiền i tệ
Việc i hoạch i định i chính i sách i tiền i tệ i thuộc i về i Ngân i hàng i trung i ơng i Để i thực i thi i chính i sách i tiền i tệ i phải i sử i dụng i công i cụ i nh i lãi i suất, i dự i trc i bắt i buộc, i tái i chiết i khấu i Chính i Ngân i hàng i Thơng i là i chủ i thể i chịu i tác i động i trực i tiếp i của i những i công i cụ i này i
Hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i gắn i liền i với i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp, i các i tổ i chức i và i chủ i thể i kinh i tế i Trong i quá i trình, i hoạt i động i đó, i Ngân i hàng i Thơng i mại i thực i hiện i vai i trò, i điều i tiết, i kinh i tế i vi i mô i đối i với i nền i kinh i tế i i thông i qua i chức i năng i của i mình i Vai i trò i điều i tiết i kinh i tế i vi i mô i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i thể i hiện i qua i sự i đáp i ứng i nhu i cầu i vốn i bổ i sung i hay i cung i ứng i tiền i kịp i thời, i nghĩa i là i Ngân i hàng i Thơng i mại i có i thẻ i gia i tăng i hoặc i thu i hẹp i khối i lợng i tín i dụng i đối i vớitừng i doanh i nghiệp i i hạc i thực i hiện i quan i hệ i tín i dụng i đối i với i từng i doanh i nghiệp i trong i những i trờng i hợp i cần i thiết, i điều i đó i sẽ i ảnh i hởng i đến i kết i quả i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i
Nh i vậy i với i vai i trò i thực i thi i chính i sách i tiền i tệ, i điều i tiết i vĩ i mô i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i đã i xâm i nhập i vào i mọi i hoạt i động i của i doanh i nghiệp, i tổ i chức, i các i chủ i thể i kinh i tế i thông i qua i các i nghiệp i vụ i i của i Ngân i hàng i Với i mối i quan i hệ i hiện i có i Ngân i hàng i và i doanh i nghiệp i hay i chủ i thể i kinh i tế i khác i sẽ i là i ngời i bạn i đồng i hành i đa i Ngân i hangà i ngày i càng i phát i triển i và i hoàn i thiện i
2.2 i Vai i trò i góp i phần i vào i hoạt i động i điều i tiết i vĩ i mô i thông i qua i chức i năng i tạo i tiền i của i Ngân i hàng i Thơng i mại
Thứ i nhất: i Tham i gia i xây i dựng i chiến i lợc i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i và i soạn i thảo i chính i sách i tiền i tệ i
Thứ i hai: i Chính i sách i tiền i tệ, i đợc i thiết i kế i và i khởi i động i từ i Ngân i hàng i trung i ơng, i lan i ra i đến i mọi i ngóc i ngách, i của i nền i kinh i tế i thông i qua i hoạt i động, i dây i chuyền i của i hệ i thống i Ngân i hàng i trung i gian i và i các i tổ i chức i tài i chính i trong i nớc i Nh i vậy i nếu i không i có i sự i chấp i hành i của i hệ i thống i Ngân i hàng i trung i gian, i thì i ý i đồ i và i chính i sách i tiền i tệ i của i NHTW i sẽ i không i thực i hiện i đợc i Sự i điều i tiết i tiền i tệ i có i i thể i điều i tiết i gián i tiếp i và i vô i cùng i hiệu i quả i đến i những i hoạt i động i của i nền i i kinh i tế i quốc i gia i từ i vĩ i mô i đến i vi i mô i Một i nội i dung i quan i trọng i i của i điều i tiết i tệ i là i điều i hoà i khối i tiền i tệ i Điều i hoà i khối i tiền i tệ i ngày i nay i có i nghĩa i là i điều i chỉnh i việc i i tạo i tiền i vả i dụng i i tiền i trong i hệ i thống i Ngânhàng i hai i cấp i
Một i trong i những i khả i năng, i kỳ i bí i của i hệ i thống i Ngân i hàng i hai i cấp i là i tạo i tiền i điều i i chỉnh i mức i cung i tiền i để i ổn i định i tiền i tệ i
Nh i vậy i tạo i tiền i gắn i liền i chặt i chẽ i với i công i cụ i quản i lý i vĩ i mô i của i NHTW i trong i khi i thực i hiện i hoạt i động i kinh i doanh i của i mình i Ngân i hàng i Thơng i mại i đã i thể i hiện i vai i trò i của i mình i trong i việc i góp i phần i vào i hoạt i động i điều i tiết i vĩ i mô i của i NHTW i thông i qua i chính i sách i tiền i tệ i
i Lý i luận i chung i về i sử i dụng i vốn i của i Ngân i Hàng i thơng i mại i
i Cấu i trúc i nguồn i vốn i tại i Ngân i Hàng i thơng i mại
Nguồn i vốn i tiền i gửi i là i nguồn i vốn i quan i trọng i nhất i chiếm i bộ i phận i lớn i trong i tổng i số i nguồn i vốn i của i NHTM, i thờng i chiếm i khoảng i
50 i - i 60% i nhng i hiện i nay i tỷ i lệ i này i đang i giảm i dần i
Theo i tính i chất i giao i dịch i việc i huy i độn i vốn i chia i làm i loại: i Tiền i gửi i giao i dịch i và i tiền i gửi i tiết i kiệm i và i nó i có i thể i đợc i chia i thành i dạng i ngắn i hạn, i trung i hạn i và i dài i hạn i Nguồn i vốn i nằm i trên i tài i khoản i thanh i toán i và i tiết i kiệm i không i kỳ i hạn i là i khá i lớn i bởi i vì i nó i phục i vụ i cho i nhu i cầu i thanh i toán i giao i dịch i trong i nền i kinh i tế i Đặc i điểm i của i nguồn i vốn i này i thờng i là i ngắn i hạn, i không i ổn i bởi i vì i khách i hàng i có i thể i rút i tiền i trên i tài i khoản i bất i kỳ i lúc i nào i họ i có i nhu i cầu i Ngân i hàng i sử i dụng i vốn i phải i đối i phó i với i rủi i ro i thanh i khoản i hoặc i sự i ứ i đọng i vốn i nhng i ngợc i lại i chi i phí i sử i dụng i nó i rất i thấp i Việc i huy i động i nguồn i vốn i tiền i gửi i phụ i thuộc i nhu i cầu i thanh i toán i của i từng i cá i nhân i
Ví i dụ i nh i những i ngày i giáp i tết i hay, i Noel, i nhu i cầu i chi i tiêu i lớn, i khách i hàng i thờng i đến i Ngân i hàng i để i rút i tiền i Lãi i suất i cũng i có i yếu i tố i quan i trọng i có i tính i cạnh i tranh i lơn, i nhất, i là i trong i thời i kỳ i khan i hiếm i tiền i tệ i Sự i thu i hút i nguồn i tiền i gửi i phụ i thuộc i vào i mức i độ i đa i dạng i hoá i dịch i vụ i trình i độ i công i nghệ i Ngân i hàng i hiện i đại i tạo i ra i sự i thuận i lợi i cho i khách i hàng i Uy i tín, i thâm i niên, i sự i giao i tiếp i lịch i sự i của i đội i ngũ i cán i bộ i công i nhân i viên i ảnh i hởng i khả i năng i huy i động i tiền i gửi i của i Ngân i hàng i Ngoài i ra i khả i năng i sử i dụng i vốn i nh i khả i năng i cho i vay, i khả i năng i đầu i t i sẽ i ảnh i hởng i gián i tiếp i trong i việc i huy i động i nguồn i vốn i
Ngân i hàng i Thơng i mại i có i thể i đi i vay i từ i NHNN, i các i tổ i chức i tín i dụng i khác i có i thể i vay i trên i thị i trờng i vốn i và i thị i trờng i tiền i tệ.
Khi i Ngân i hàng i Thơng i mại i vay i vốn i từ i NHNN i nhằm i đảm i bảo i khả i năng i thanh i toán, i đáp i ứng i nhu i cầu i thanh i khoản, i đáp i ứng i nhu i cầu i cấp i tín i dụng i cho i các i tổ i chức i tín i dụng i trong i nền i kinh i tế i Trong i trờng i hợp i Ngân i hàng i Thơng i mại i gặp i khó i khăn i và i có i khả i năng i phá i sản i mà i ảnh i hởng i đến i hệ i thống i Ngân i hàng, i NHNN i có i thể i cho i vay i
Khi i NHNN i chho i Ngân i hàng i Thơng i mại i vay i dựa i vào i các i chứng i khoán i (chứng i khoán i cầm i cố, i chứng i khoán i chiết i khấu), i và i chỉ i cho i vay i tối i đa i 70% i giá i trị i thực i tế i của i chứng i khoán i đó i Chi i phí i để i có i khoản i vốn i này i là i khá i lớn, i ảnh i hởng i đến i kế i hoạch i của i Ngân i hàng, i nhất i là i lợi i nhuận, i nên i đây i là i giải i pháp i cuối i cùng i Ngân i hàng i mới i huy i động i
Các i Ngân i hàng i Thơng i mại i và i các i tổ i chức i tín i dụng i luôn i là i ng- ời i bạn i đồng i hành, i ngời i bạn i hàng i của i nhau i Khi i một i Ngân i hàng i cần i một i nguồn i vốn i trung i và i dài i hạn i hay i một i dự i án i lớn i đem i lại i lợi i nhuận i cao i Ngân i hàng i Thơng i mại i thờng i đi i vay i tức i thời i với i lãi i suất i trên i thị i trờng i liên i Ngân i hàng i Hoặc i hai i Ngân i hàng i Thơng i mại i thuộc i hai i nớc i có, i thời i gian i làm i việc i ngợc i nhau i thờng i ký i kết i hợp i đồng i tín i dụng i qua i đêm i để i tận i dụng i nguồn i vốn i tuy i nhiên i cách i làm i này i chi i phí i hơi i cao i vì i lãi i suất i tín i dụng i qua i đêm i là i lãi i suất i nóng i
Ngoài i ra i Ngân i hàng i Thơng i mại i có i thể i vay i vốn i trên i thị i trờng i vốn i và i thị i trờng i tiền i tệ i thông i qua i phát i hành i các i kỳ i phiếu i ngắn i hạn, i trái i phiếu i trung i và i dài i hạn i Đặc i điểm i của i nguồn i vốn i đi i vay i là i ổn i định i hơn, i nguồn i vốn i tiền i gửi i nhng i chi i phí i vốn i cao i hơn i Tỷ i lệ i nguồn i vốn i đi i vay i đang i có i xu i hớng i chiếm i khoản i 15 i - i 20% i tổng i nguồn i vốn i Ngân i hàng i Thơng i mại i Việc i huy i động i vốn i còn i phụ i thuộc i chính i sách i tiền i tệ i của i NHNN, i các i hoạt i động i nói i chug i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i và i tính i năng i động i của i thị i trờng i chứng i khoán i
1.3 i Các i nguồn i vốn i khác i của i Ngân i hàng i Thơng i mại
Ngân i hàng i Thơng i mại i ra i còn i có i những i nguồn i vốn i khác i nh i nguồn i vốn i uỷ i thác, i nguồn i vốn i mà i Ngân i hàng i đứng i ra i quản i lý i hộ i một i tổ i chức i ra i bảo i lãnh i cho i một i tổ i chức i để i đầu i t i vào i một i dự i án i lớn i mang i lại i lợi i nhuận i cao, i trong i trờng i hợp i này i Ngân i hàng i sẽ i hớng i hoa i hồng, i và i hớng i dịch i vụ i quản i lý i
Nguồn i vốn i trong i thanh i toán i hình i thành i từ i đặc i điểm i thanh i toán i không i dùng i tiền i mặt i khi i mà i sự i vận i động i giữa i hàng i hoá i và i tiền i tệ i luôn i có i một i khoảng i thời i gian i nhất i định i Kế i toán i ngày i một i hiện i đại i thì i khoảng i thời i gian i này i ngày i một i rút i ngắn, i nguồn i vốn i bị i thu i hẹp i nhng i tang i tính i cạnh i tranh i cho i Ngân i hàng i Thơng i mại i
Nguồn i vốn i hình i thành i từ i các i khoản i nợ i của i Ngân i hàn i nhng i cha i đến i hạn i phải i trả i
Các i loại i nguồn i vốn i này i thờng i chỉ i chiếm i tỷ i trọng i nhỏ, i Ngân i hàng i có i thể i chủ i động i sử i dụng i ít i chịu i sự i rủi i ro.
1.4 i Vốn i chủ i sở i hữu i và i các i quỹ i
Trớc i khi i bớc i vào i hoạt i động, i mỗi i Ngân i hàng i đều i có i một i khoản i vốn i nhất i định i nhiều i hơn i hoặc i bằng i với i vốn i pháp i định i do i Nhà i nớc i đặt i ra, i gọi i là i vốn i điều i lệ i Đối i với i Ngân i hàng i quốc i doanh, i vốn i điều i lệ i thờng i do i ngân i sách i Nhà i nớc i cấp, i các i Ngân i hàng i cổ i phần i do i các i cổ i đông i đóng i góp i Vốn i điều i lệ i phục i vụ i cho i việc i mở i rộng, i khởi i động i Ngân i hàng, i tạo i ra i cơ i sở i vật i chất i ban i đầu i để i Ngân i hàng i đi i vào i hoạt i động i i Vốn i điều i lệ i thể i hiện i qui i mô, i uy i tín i của i Ngân i hàng i Tỷ i lệ i vốn i nhỏ i chỉ i chiếm i 5 i -10% i tổng i nguồn i vốn i Thờg i các i Ngân i hàng i cổ i phần i sau i một i thời i gian i hoạt i động i muốn i nâng i vốn i điều i lệ i lên i bằng i cách i phát i hành i thêm i cổ i phiếu i các i nguồn i vốn i bổ i sung i đợc i trích i trên i cơ i sở i lợi i nhuận i không i chia i lợi i nhuận i sau i thuế, i hoặc i tăng i nguồn i vốn i này i bằn i cách i phát i hành i trái i phiếu i Ngân i hàng i Vốn i sở i hữu i của i Ngân i hàng i nh i một i cái i đệm i chống i đỡ i sự i sụt i giảm i giá i trị i của i những i tài i sản i có i của i Ngân i hàng i
Trong i Ngân i hàng i hình i thành i lên i nhiều i quĩ i dự i phòng i rủi i ro, i quĩ i phúc i lợi i nhằm i bảo i vệ i quyền i lợi i của i ngời i gửi i tiền, i hạn i chế i rủi i ro i cho i các i cơ i quan i bảo i hiểm, i đảm i bảo i thanh i khoản i và i cung i cấp i một i phần i tài i sản i có i bù i đắp i thua i lỗ i
Tóm i lại, i để i có i một i cơ i cấu i nguồn i vốn i tối i u i đảm i bảo i yêu i cầu i ổn i định i cho i việc i sử i dụng i và i tối i thiểu i hoá i chi i phhí i đòi i hỏi i Ngân i hàng i phải i xét i đến i các i yếu i tố i i về i khả i năng i huy i động i vốn i trong i dân i c, i uy i tín i Ngân i hàng i đồng i thời i phải i quan i tâm i đến i vấn i đề i đầu i ra i Tránh i tình i trạng i vốn i huy i động i đợc i từ i các i nguồn i vốn i ngắn i hạn i không i thể i cho i vay i trung i và i dài i hạn i đợc i hay i tình i trạng i ứ i đọng i vốn i do i không i có i dự i án i khả i thi, i giảm i lợi i nhuận i của i Ngân i hàng i
III i Sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i Thơng i mại
Trong i bản i quyết i toán, i tài i sản i của i một i Ngân i hàng i Thơng i mại, i bên i tài i sản i có i thể i hiện i kết i quả i của i việc i sử i dụng i vốn i của i Ngân i hàng i đó i Phân i tích i theo i tính i lóng i dần i của i các i loại i tài i sản, i việc i sử i dụng i vốn i trong i Ngân i hàng i Thơng i mại i gồm i những i mục i sau.
i i TiÒn i dù i tr÷
Đây i là i nghiệp i vụ i nhằm i duy i trì i khả i năng i thanh i khoản i của i Ngân i hàng i để i đáp i ứng i nhu i cầu i rút i tiền i và i thanh i toán i thờng i xuyên i của i khách i hàng i Ngân i hàng i Thơng i mại i phải i duy i trì i một i bộ i phận i vốn, i để i gửi i vào i một i tài i khoản i nào i đó i nh i ở i NHNN, i tổ i chức i tín i dụng i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i khác i và i một i lợng i đợc i cất i giữ i tại i Ngân i hàng i đó, i gọi i là i tiền i dự i trữ i Mức i dự i trữ i cao i hay i thấp i phục i thuộc i vào i qui i mô i hoạt i động i của i Ngân i hàng, i mối i quan i hệ i thanh i toán i bằng i tiền i mặt i và i chuyển i khoản, i thời i vụ i của i các i khoản i chi i tiền i mặt i Tiền i dự i trữ i hiện i hành i không i có i lãi i nhng i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i vẫn i giữ i chúng i bởi i một i vài i lí i do i nhất i định i Ngân i hàng i buộc i phảilàm i nh i vậy i vì i hai i nguyên i nhân.Thứ i nhất, i theo i luật i pháphiện i hành, i cái i Ngân i hàng i Thơng i mại i phải i nộp i một i tỷ i lệ i nhất i định i tiền i gửi i mà i Ngân i hàng i huy i động i đợc i tại i NHNN i (ví i nh i 10%) i để i đảm i bảo i toàn i tiền i gửi i Đây i cùng i là i công i cụ i quan i trọng i quản i lý i lu i thông i tiền i tệ i Thứ i hai, i bản i thân i Ngân i hàng i cũng i thấy i rõ i sự i cần i thiết i phải i giữ i một i ít i tiền i mặt i mà i không i nên i cho i vay i hết i chì i cho i nó i thừa i khả i năng i làm i điều i đó i Việc i giữ i lại i tiền i mặt i này i là i để i đảm i bảo i an i toàn i cho i những i hoạt i động i còn i lại, i và i vì i thế i dự i trữ i tiền i mặt i trong i tài i sản i có i còn i gọi i là i "khoản i đầu i t i cho i sự i an i toàn" i Ngoài i ra, i các i Ngân i ra, i các i Ngân i hàng i nhỏ i gửi i tiền i vào i các i Ngân i hàng i lớn i để i đổi i lấy i các i dịch i vụ i khác i nhau i nh i tập i hợp i séc, i giao i dịch i ngoại i tệ.v.v i Các i khoản i này i có i tính i lỏng i nhất i trong i các i loại i tài i sản i có i của i Ngân i hàng i chiếm i khoảng i 7% i tổng i tài i sản, i phục i vụ i nhu i cầu i thanh i khoản i tại i Ngân i hàng i
i Đầu i t i vào i chứng i khoán
Đầu i t i vào i chứng i khoán i là i loại i hình i phổ i biến i nhất i trong i tài i sản i có i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i tại i i các i nớc i đã i phát i triển i Tuy i nhiên i ở i các i nớc i đang i phát i triển i thì i Ngân i hàng i chủ i yếu i đầu i t i vào i chứng i khoán i ngắn i hạn i
Các i chứng i khoán i của i một i Ngân i hàng i là i các i tài i sản i có i mang i lại i thu i nhập i của i Ngân i hàng i Chúng i chỉ i gồm i những i công i cụ i vay i nợ i (nh i tín i phiếu i kho i bạc, i chứng i khoán i chính i phủ i v.v.) i Bởi i các i Ngân i hàng i Thơng i mại i không i đợc i nắm i giữ i cổ i phiếu i
i TiÒn i cho i vay
Cho i vay i là i một i hoạt i động i kinh i doanh i chủ i chốt i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i đểtạo i ra i lợi i nhuận i Chỉ i có i lãi i suất i thu i đợc i từ i cho i vay i mới i bù i nổi i chi i phí i tiền i gửi, i chi i phí i dự i trữ, i chi i phí i kinh i doanh i quản i lý, i chi i phí i vốn i trôi i nổi, i chi i phí i thuế i các i loại i và i các i chi i phí i rủi i ro i ®Çu i t i
Kinh i tế i càng i phát i triển, i hớng i cho i vay i của i các i Ngân i hàng i Th- ơng i mại i càng i tăng i và i loại i hình i cho i cũng i trở i nên i vô i cùng i đa i dạng i ở i hầu i hết i các i nớc i công i nghiệp i trong i nhóm i 10 i và i 15 i nớc i hàng i đầu i thế i giới, i cho i vay i của i các i Ngân i hàng i Thơg i mại i đã i chuyển i dần i từ i cho i vay i ngắn i hạn i sang i cho i vay i dài i hạn i Khu i vực i cho i vay i ngắn i hạn i nhờng i chỗ i cho i thị i trờng i tiền i tệ i tài i chính i cung i ứng i Ngợc i lại i hầu i hết i các i nớc i đang i phát i triển i cho i vay i ngắn i hạn i vẫn i chiếm i bộ i phận i lớn i hơn i cho i vay i dài i hạn, i suất i phát i từ i chỗ i thiếu i an i toàn i cho i các i khoản i đầu i t i dài i hạn.
Nhng i nói i chung, i lợi i nhuận i chủ i yếu i của i Ngân i hàng i vẫn i là i hoạt i động i cho i vay i hay i nói i rộng i ra i là i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i Thơng i mại i 67% i tổng i tài i sản i của i Ngân i hàng i ở i dạng i tiền i cho i vay i tạo i ra i hơn i 60% i thu i nhập i của i Ngân i hàng i khác i bởi i chúng i không i thể i chuyển i thành i tiền i mặt i trớc i khi i cáckhoản i vay i ngắn i hạn i và i cũng i có i xác i suất i rủi i ro i vỡ i nợ i cao i hơn.
Theo i thời i gian i các i khoản i cho i vay i có i thể i chia i thành i các i khoản i cho i vay i ngắn i hạn, i trung i hạn i và i dài i hạn i Cho i vay i ngắn i hạn i thờng i đáp i ứng i nhu i cầu i về i vốn i lu i động i hay i khó i khăn i cho i những i dự i án i lớn, i i hay i đổ i mới i dây i chuyền i công i nghệ i Việc i phân i loại i theo i thời i gian i giúp i Ngân i hàng i lập i kế i hoạch i để i huy i động i vốn i và i đầu i t i
Phân i loại i theo i đối i tợng i cho i vay, i có i khoản i cho i vay i công i nghiệp, i cho i vay i nông i nghiệp, i cho i vay i tiêu i dùng.v.v i Các i Ngân i hàng i cho i vay i công i nghiệp i thờng i dựa i vào i tính i chất, i chu i kỳ i i kinh i doanh, i để i đáp i ứng i mục i đích, i và i mang i lại i hiệu i quả i sử i dụng i vốn i Cho i vay i nông i nghiệp i dựa i vào i thời i vụ i và i rủi i ro i do i tự i nhiên i Cho i vay i tiêu i dùng i thờng i là i cho i vay i đối i với i cán i bộ i làm i công i ăn i lơng, i công i việc i ổn i định, i tiền i lơng i ổn i định, i đảm i bảo i khả i năng i trả i nợ i cho i Ngân i hàng.
i Các i khoản i đầu i t
Ngân i hàng i Thơng i mại i có i thể i tham i gia i đầu i t i vào i các i chứng i khoán i trung i và i dài i hạn i hoặc i vốn i mua i cổ i phiếu, i góp i vốn i liên i doanh.v.v i Các i Ngân i hàng i Thơng i mại i mua i chứng i khoán i vì i mục i đích i thanh i khoản i và i đa i dạng i hoá i hoạt i động, i để i nâng i cao i lợi i tức i và i phục i vụ i nh i các i vạt i kí i quĩ i cho i các i tài i sản i nợ i kỳ i thác i với i chính i quyền i địa i phơng, i chính i phủ.v.v i Tỷ i lệ i lớn i nhất i là i đầu i t i chứng i khoán i là i chính i phủ i bởi i tuy i có i mức i lãi i hạn i chế i những i linh i hoạt, i không i có i rủi i ro i tín i dụng i và i ít i rủi i ro i về i lãi i suất i so i với i trái i phiếu i dài i hạn i Thông i thờng i lợi i túi i tơng i ứng i với i độ i rủi i ro i Khoản i vốn i này i chiếm i khoảng i 15 i i 19% i tổng i tài i sản i
i Tài i sản i có i khác
6 i i Tài i sản i cố i định i tính i luỹ.
i Các i vấn i đề i liên i quan i đến i việc i sử i dụng i vốn i an i toàn i và i hiệu i quả
i Quản i lý i nguồn i vốn i tại i Ngân i hàng i Thơng i mại
Phân i tích i cơ i cấu i nguồn i vốn i và i quản i lý i nguồn i vốn i hớng i tới i mục i tiêu i ổn i định i hoạt i động i của i Ngân i hàng i và i đạc i biệt i hớng i tới i i lợi i nhuận i Nghĩa i là i Ngân i hàng i phải i đạt i đợc i chiến i lợc i làm i sao i tạo i nguồn i vốn i ổn i định i có i thể i ổn i định i sử i dụng i Và i ngăn i xây i dựng i đợc i cơ i cấu i vốn i hợp i lý i và i giảm i chi i phí i vốn i ở i mức i thấp i nhất.
Quản i lý i nguồn i vốn i về i qui i mô i nghĩa i là i xem i xét i Ngân i hàng i Thơng i mại i có i khả i năng i huy i động i vốn i cao i nhất i là i bao i nhiêu i Cơ i cấu, i qui i mô i từng i loại i vốn i ảnh i hởng i tới i việc i trả i lãi i Ngân i hàng i và i ảnh i hởng i tới i ổn i định i hoạt i động i Ngân i hàng i nh i thế i nào i
Các i Ngân i hàng i hiện i đại i thờng i lập i ra i những i bài i toán i tối i u i về i cơ i cấu i nguồn i vốn i và i qui i mô i từng i loại i nguồn i vốn.
Quản i lý i chi i phí i trả i lãi i là i đa i chính i sách i lãi i suất i huy i động i phù i hợp i với i từng i thời i kỳ i trên i cở i sở i chính i sách i tiền i tệ i của i Ngân i hàng i i trung i ơng i Tính i toán i tổng i chi i phí i trả i lãi i chi i đầu i vào i để i xác i định i chi i ®Çu i ra.
Quản i lý i kỳ i hạn i của i nguồn i vốn, i Ngân i hàng i xác i định i ra i những i kỳ i hạn i huy i động i xác i định i đợc i khả i năng i trả i nợ i đảm i bảo i nhu i cầu i rút i tiền i của i khách i hàng, i tính i toán i kỳ i hạn i bình i quân i của i các i khoản i tiền i gửi i Trong i quản i lý i kỳ i hạn i Ngân i hàng i áp i dụng i "Nguyên i lý i thợ i kim i hoàn i "để i tính i thời i hạn i trung i i bình i của i các i khoản i tiền i gửi.
Bất i cứ i hoạt i động i cho i vay i hay i đầu i t i nào i đều i tiềm i ẩn i những i dạng i rủi i ro i khác i nhau i và i mức i rủi i ro i cũng i khác i nhau i Sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i thơng i mại i dựa i trên i nguyên i tắc i an i toàn i và i hiệu i quả i thờng i phải i quản i lý i thanh i khoản, i kiểm i soát i rủi i ro i trong i hoạt i động i của i mình.
i Quản i lý i thanh i khoản
Thanh i khoản i là i khả i năng i đáp i ứng i nhu i cầu i thanh i khoản i tín i dụng i cho i bất i kỳ i khách i nào i tại i bất i kỳ i thời i điểm i nào.
Thanh i khoản i là i một i trong i số i các i vấn i đề i mà i nhà i quản i lý i Ngân i hàng i thờng i xuyên i phải i quan i tâm i Mức i độ i thanh i khoản i mà i i một i ngân i hàng i riêng i biệt i nào i đó i cần i đến, i tuỳ i thuộc i vào i lợng i biến i đổi i xảy i ra i ở i số i tiền i gửi i và i nhu i cầu i tín i dụng.
Có i nhiều i biến i động i bất i thờng i xảy i ra i trong i nền i kinh i tế, i theo i thời i vụ, i theo i chu i kỳ i Rất i kho i lòng i dự i đoán i đợc i thời i gian i xảy i ra i và i tính i khốic i liệt i của i biến i động i bất i thờng i ấy i do i chúng i không i tuân i theo i những i khuôn i mẫu i định i sẵn.
Những i biến i động i thời i vụ i trực i tiếp i liên i quan i đến i mùa i vụ i khác i với i biến i động i bất i thờng i đợc i lặp i lại i hàng i năm, i và i những i biến i động i ấy i có i thể i i thay i đổi i cùng i thời i gian i Ví i nh i một i Ngân i hàng i i đặt i tại i khu i nông i nghiệp, i mức i tiền i gửi i sẽ i tăng i vào i mua i thu i hoạch i và i nhu i cầu i tín i dụng i sẽ i tăng i vào i mùa i xuân.
Các i biến i động i chu i kỳ i thờng i khó i dự i đoán i hơn i các i biến i động i theo i thời i vụ i Trong i suốt i thời i kỳ i suy i thoái i của i một i chu i kỳ i sản i suất, i nhu i cầu i tín i dụng i giảm i và i tiền i gửi i Ngân i hàng i cũng i có i thể i giảm i theo i Tuy i nhiên, i chính i sách i tiền i tệ i của i Ngân i hàng i trung i ơng i có i khuynh i hớng i bù i đắp i cho i sự i giảm i sút i tiền i gửi i Ngân i hàng i trong i toàn i bộ i hệ i thống i Ngân i hàng, i suốt i thời i kỳ i kinh i tế i trì i trệ i Trong i giai i đoạn i chấn i hng, i nhu i cầu i tín i dụng i tăng i vợt i mức i tăng i tiền i gửi, i khiên i Ngân i hàng i bán i các i tài i sản i lu i hoạt.
Kết i quả i của i những i biến i động i này i trong i nền i kinh i tế i i đã i tác i động i đến i mức i tiền i gửi i do i đó i ảnh i hởng i trực i tiếp i đến i tính i thanh i khoản i Vấn i đề i đặt i ra i cho i Ngân i hàng i là i phải i quản i lý i i thanh i khoản.
Quản i lý i thanh i khoản i của i Ngân i hàng i xác i định i nhu i cầu i khả i năng i i đáp i ứng i nhu i cầu i thanh i khoản i tín i dụng i cho i khách i hàng i tại i bất i kỳ i thời i điểm i nào, i tránh i tình i trạng i khách i hàng i đến i rút i tiền i ô i ạt i dẫn i đến i tình i trạng i Ngân i hàng i phá i sản i Điều i quan i tâm i hàng i đầu i là i Ngân i hàng i phải i tín i toán i các i loại i tài i sản i có i khả i năng i chuyển i thành i tiền i mặt i Việc i xác i định i một i mức i thanh i khoản i hợp i lý i trong i từng i thời i kỳ i là i hết i sức i khó i khăn i Ngân i hàng i phải i dự i đoán i đợc i nhu i cầu i của i nền i kinh i tế i tại i các i thời i điểm i khác i nhau i Đồng i thời i dựa i vào i tỷ i lệ i dự i trữ i băt i buộc i của i Ngân i hàng i trung i ơng i ban i hành i để i có i chính i sách i tín i dụng i phù i hợp i Trong i từng i trờng i hợp i thanh i khoản i có i vấn i đề i Ngân i hàng i thờng i dùng i biện i pháp i bán i đi i các i chứng i khoán i để i chuyển i đổi i nh i tín i phiếu i kho i bạc, i trái i phiếu i chính i phủ, i trái i phiếu i và i cổ i phiếu i của i các i công i ty i có i chất i lợng i cao i đợc i a i chuộng i trên i thị i trờng i Tiếp i theo i Ngân i hàng i rút i các i khoản i tiền i i gửi i tại i các i Ngân i hàng i thơng i mại i và i tổ i chức i tín i dụng i khác i Trờng i hợp i khẩn i cấp i có i Ngân i hàng i phải i tiến i hành i thơng i lợng i với i các i Ngân i hàng i thơng i mại i khác i để i bán i đi i các i khoản i tín i dụng i có i chất i lợng i cao i Thông i báo i trì i hoãn i các i khoản i nợ i sẽ i là i phơng i cách i cuối i cùng i của i Ngân i hàng i thơng i mại. Để i quản i lý i thanh i khoản i Ngân i hàng i phải i dựa i vào i các i lí i thuyết i cơ i bản i nh i lí i thuyết i cho i vay i thơng i mại, i lí i thuyết i về i khả i năng i chuyển i đổi, i lí i thuyết i về i lợi i tức i dự i tính i và i các i vấn i đề i về i quản i lý i t×nh i h×nh i dù i tr÷.
2.1 i Lý i thuyết i cho i vay i thơng i mại
Thanh i khoản i của i một i Ngân i hàng i thơng i mại i đợc i đảm i bằng i một i bộ i phận i tài i sản i biểu i hiện i dới i hình i thức i cho i vay i Bộ i phận i này i đ- ợc i lu i chuyển i trong i suốt i quá i trình i kinh i doanh i Ngân i hàng i cấp i tín i dụng i cho i doanh i nghiệp i tơng i ứng i với i các i chu i kỳ i kinh i doanh i tớng i ứng, i do i vậy i Ngân i hàng i i luôn i có i các i khoản i nợ i có i thể i thu i hồi i đợc i
Với i cách i phân i đoạn i qúa i trình i kinh i doanh i giúp i Ngân i hàng i đảm i bảo i đợc i thanh i khoản i i đồng i thời i doanh i nghiệp i có i kế i hoạch i trả i nợ i đối i với i từng i thời i kỳ i Cho i vay i thơng i mại i áp i dụng i với i các i khoản i cho i vay i vốn i lu i động i Hạn i chế i là i Ngân i hàng i khó i mở i rộng i đối i với i loại i cho i vay i trung i và i dài i hạn i ảnh i hởng i tới i thị i trờng i tín i dụng i trong i tơng i lai i vì i liên i quan i đến i các i vấn i đề i công i nghệ i , i đổi i i mới i công i nghệ, i vấn i đề i mở i rộng i sản i suất i
2.2 i Lý i thuyết i về i khả i năng i chuyển i đổi:
Cơ i sở i giá i thuyết i cho i rằng i thanh i khoản i của i một i Ngân i hàng i đ- ợc i duỳ i trì, i nếu i nó i giữ i đợc i các i tài i sản i có i thể i chuyển i đổi i hoặc i bán i cho i ngời i cho i vay i hoặc i đầu i t i để i lấy i tiền i Nếu i tiền i cho i vay i không i đ- ợc i hoàn i trả, i vật i thế i chấp i từ i các i khoản i vay i có i bảo i đảm, i có i thể i bán i đợc i trên i thị i trờng i để i nhận i tiền i Nếu i cần, i các i quĩ i và i các i khoản i tín i dụng i có i thể i đợc i chuyển i đổi i tại i Ngân i hàng i trung i ơng i Nh i vậy, i một i Ngân i hàng i thơng i mại i nào i đó i sẽ i có i thể i đáp i ứng i nhu i cầu i về i thanh i khoản, i miễn i là i nó i luôn i luôn i có i tài i sản i để i bán i Tơng i tự i nh i vậy, i hệ i thống i Ngân i hàng i sẽ i luôn i mang i tính i thanh i khoản, i miễn i là i Ngân i hàng i trung i ơng i sang i mua i lại i các i tài i sản i dới i dạng i chiết i khấu i và i phụ i thuộc i vào i hệ i thống i tài i chính, i quan i hệ i cung i cầu i trên i thị i trờng i vốn i và i thị i trờng i tiền i tệ.
2.3 i Lý i thuyết i về i lợi i tức i i dự i tính Đợc i i xây i dựng i trên i cơ i sở i thanh i khoản i của i Ngân i hàng i thơng i mại i đợc i đảm i bảo i bằng i việc i chi i trả i tiền i vay i theo i lịch i trình i định i sẵn i đợc i dựa i trên i cơ i sở i của i lợi i i tức i tơng i lai i của i ngời i vay i Lý i thuyết i này i không i phủ i nhận i tính i khả i thi i của i các i lý i thuyết i về i cho i vay i thơng i mại i và i lý i thuyết i về i khả i năng i chuyển i đổi i Thay i vào i đó, i nó i nhấn i mạnh i đến i triển i vọng i về i việc i hoàn i trả i tín i dụng i cùng i lợi i tức, i hơn i là i lệ i thuộc i nặng i lề i vào i việc i kí i quĩ.
Cũng i nh i thế, i nó i cho i rằng, i thanh i khoản i của i một i Ngân i hàng i có i thể i bị i ảnh i hởng i bởi i qui i mô i đáo i hạn i của i các i khoản i cho i vay i và i đầu i t i Cho i vay i kinh i doanh i ngắn i hạn i sẽ i có i nhiều i thanh i khoản i hơn i là i chovay i có i kỳ i hạn, i và i cho i vay i tiêu i dùng i trả i góp i sẽ i có i nhiều i thanh i khoản i hơn i là i cho i vay i đợc i đảm i bảo i bởi i bất i động i sản i nhà i cửa.
Lý i thuyết i này i đợc i áp i dụng i và i phát i triển i rất i nhanh i trong i một i số i loại i cho i vay i của i i Ngân i hàng i thơng i mại: i cho i vay i kinh i doanh i có i kỳ i hạn, i cho i vay i tiêu i dùng i trả i góp i và i cho i vay i bất i động i sản i nhà i cửa i Tất i cả i những i khoản i cho i vay i này i có i đặc i điểm i chung i là i tăng i tính i chất i thanh i khoản i của i chúng, i do i chúng i có i thể i đợc i trả i dần i Một i khoản i mục i đầu i t i có i nhiều i khoản i cho i vay i với i sự i hoàn i trả i đều i đặn i hàng i tháng i hoặc i hàng i quí i về i số i gốc i và i lãi, i thực i chất i đó i là i thanh i khoản i bởi i vì i luồng i tiền i vào i ra i đều i đặn i hàng i tháng i có i thể i đoán i trớc i đợc i Khi i cần i đến i thị i trờng i ngân i quĩ i có i thể i sử i dụng i Nếu i không i nó i sẽ i bị i giữa i lại i để i đảm i bảo i thanh i khoản i trong i tơng i lai.
Lý i thuyết i lợi i tức i dự i tính i đã i khuyến i khích i nhiều i ngân i i hàng i thơng i mại i áp i dụng i một i mô i hình i bậc i thang i trong i khoản i mục i vốn i đầu i t i Có i i nghĩa i là i có i một i sự i xê i dịch i thời i gian i đáo i hạn i nào i đó i để i cho i mức i khấu i hao i diễn i ra i trên i cơ i sở i đều i đặn i và i có i thể i dự i đoán i đợc i
Nhợc i điểm i của i lí i thuyết i này i là i Ngân i hàng i có i thể i bị i ảnh i hởng i và i mức i thanh i khoản i có i thể i bị i suy i giảm i nếu i khách i hàng i không i trả i nợ i đúng i kỳ i hạn i hay i việc i xác i định i kỳ i hạn i nợ i của i khách i hàng i không i hợp i lý.
2.4 i Quản i lý i tình i ình i dự i trữ
Thực i chất i là i quản i lý i khối i lợng i tiền i sao i cho i phù i hợp i với i nhu i cầu i dự i trữ i pháp i định i i do i Ngân i hàng i i trung i ơng i qui i định i Việc i duy i trì i vốn i quĩ i gửi i tiền i mặt i trong i từng i thời i gian i đoạn i hoạt i động i là i hết i sức i cần i thiết i Ngân i hàng i phải i tính i toán i một i số i hệ i số i quan i trọng i trong i tõng i thêi i kú
* i Hệ i số i vốn i khả i dụng i = i
* i Hệ i số i an i toàn i vốni i i = i
Hệ i số i này i i > i 0,8 i là i an i toàn
(Theo i thống i kê i kinh i nghiệm i của i nhiều i Ngân i hàng i i trong i nhiều i i trờng i hợp, i nhiều i thời i kỳ i khác i nhau)
i Quản i lý i rủi i ro
Rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i Ngân i hàng i i là i những i biến i đổi i có i sự i kiện, i hiện i tợng i xảy i ra i trong i quá i trình i hoạt i động i i của i Ngân i hàng i thơng i mại i i gây i ra i thất i thoát i lớn i về i tài i sản, i ảnh i hởng i đến i uy i tín, i làm i giảm i lợi i nhuận i thậm i chí i thua i lỗ, i nguy i hiểm i hơn i là i dẫn i đến i phá i sản i Có i nhiều i nguyên i nhân i dẫn i đến i rủi i ro i Về i phía i Ngân i hàng i , i là i do i không i có i chính i sách i huy i động i và i sử i dụng i vốn i không i hợp i lý i Đặc i biệt i trong i việc i xem i xét i các i dự i án i cho i vay i không i đầy i đủ i tới i hiệu i quả i kinh i tế i hoặc i tính i toán i sai i lệch i do i thông i tin i không i đầy i đủ i hoặc i thiếu i chính i xác i Việc i quản i lý i tài i sản i nợ, i nguồn i vốn i của i ngân i hàng i có i vấn i đề, i cha i thực i hiện i cơ i cấu i đầu i t, i cơ i cấu i tài i sản i Trình i độ i cán i bộ i Ngân i hàng i có i nhiều i điểm i bất i cập, i không i có i khả i năng i xem i xét i đánh i giá i khách i hàng i Ngân i hàng i không i dự i báo i đợc i diến i biến i thị i trờng, i tình i hình i cung i cầu i các i loại i sản i phẩm i Về i phía i khách i hàng, i bản i thân i họ i không i có i dự i án i khả i thi, i việc i đầu i t i không i có i căn i cứ i i kinh i tế i nên i việc i sử i dụng i vốn i không i hiệu i quả i Khách i hàng i có i chủ i tâm i lừa i đảo i Ngân i hàng, i họ i có i ý i định i vay i nhng i không i trả i nợ i Các i biến i động i về i môi i trờng i kinh i tế i chính i trị i xã i hội i trong i n- ớc i và i nớc i ngoài i cũng i tạo i nên i rủi i ro i Rủi i ro i cũng i suất i phát i từ i chính i sách i kinh i tế i thiên i tai.
3.1 i Quản i lý i rủi i ro i tín i dụng
Rủi i ro i tín i dụng i là i rủi i ro i không i thu i đợc i nợ i khi i đến i hạn i hoặc i Ngân i hàng i không i cho i vay i đợc i tạo i nên i đọng i vốn i nghĩa i là i Ngân i hàng i đã i chi i phí i cho i các i khoản i vay i lớn i hơn i thu i nhập i từ i hoạt i động i cho i vay, i thu i lỗ i Hoặc i Ngân i hàng i đầu i t i i vào i thị i trờng i chứng i khoán i kém i hiệu i quả, i Ngân i hàng i chỉ i có i thể i bán i chứng i khoán i với i giá i thấp i hơn i giá i đi i mua i hoặc i không i có i khả i năng i bán i đi i Các i dự i án i đầu i t i không i có i khả i năng i sinh i lời. a i Hệ i số i rủi i ro
Hr i < i Ngân i hàng i phải i xem i xét i lại i
Ngoài i ra i phải i sử i dụng i một i số i chỉ i tiêu i khác i để i đo i lờng i rủi i ro.
Tổng i số i tiền i vay i > i 70% i i chấp i nhận
Tổng i số i tiền i gửi i < i i 70% i i Khả i năng i cho i vay i kém Để i quản i lý i rủi i ro i tín i dụng i các i Ngân i hàng i thơng i mại i phải i xác i định i mục i đích i các i loại i cho i vay i theo i từng i đối i tợng i ngành i nghề i , i thời i gian, i các i Ngân i hàng i phải i nâng i cao i chất i lợng i thẩm i định i dự i án i đầu i t i trên i cơ i sở i sử i dụng i nhiều i phơng i pháp i khác i nhau i theo i một i qui i trình i chặt i chẽ i nh i phỏng i vấn, i khảo i sát, i thực i tế xem i xét i uy i tín i khách i hàng i i Kết i hợp i thời i gian i cho i vay, i nguồn i vốn i cho i vay, i khả i n¨ng i cho i vay.
3.2 i Quản i lý i rủi i ro i lãi i suất i Lãi i suất i cho i vay i của i Ngân i hàng i khác i với i lãi i suất i các i công i cụ i trên i thị i trờng i tiền i tệ i chẳng i hạn i nh i Ngân i khố i phiếu i và i thơng i phiếu, i ở i chỗ i là i chúng i đợc i đàm i phán i giữa i ngời i vay i và i Ngân i hàng i hơn i nữa i là i quyết i định i trong i một i thị i trờng i đợc i tổ i chức i sẵn i Vì i là i kết i quả i của i phơng i pháp i xác i định i giá i cả i tín i dụng i i đợc i đàm i phán, i các i mức i lãi i suất i cho i vay i của i ngân i hàng i không i đồng i nhất i i Chúng i phản i ánh i cả i tính i cá i biệt i của i khoản i tín i dụng i i lẫn i cung i cầu i tín i dụng i trên i thị i trờng i tiền i tệ i Lãi i suất i cũng i i thay i đổi i so i với i mức i rủi i ro i tín i dụng i trên i hàng i loạt i các i yếu i tố: i tiền i cho i vay i thời i hạn, i qui i mô i cho i vay, i chi i phí i thực i hiện i và i giám i sát i khoản i cho i vay, i số i d i tiền i i gửi i của i ngời i vay i và i các i chứng i khoán i Hơn i nữa i lãi i suất i còn i bị i ảnh i hởng i bởi i phong i tục i tập i i quán, i sự i cạnh i tranh i giữa i các i Ngân i hàng i và i các i nguồn i vốn i khác, i lãi i suất i khống i chế i tối i đa i và i thái i độ i của i các i giám i đốc i Ngân i hàng i và i ngời i vay, i liên i quan i đến i các i điều i kiện i kinh i tế i trong i tơng i lai.
Lãi i suất i có i thể i biến i động i và i biến i đổi i nhng i lãi i suất i cho i vay i phải i dựa i mức i lãi i suất i cơ i bản i do i nhà i nớc i qui i định.
Rủi i ro i lãi i suất i là i rủi i ro i Ngân i hàng i phải i chịu i khi i có i các i khoản i cho i vay i hoặc i nợ i theo i lãi i suất i cố i i định, i do i diễn i biến i lãi i suất i về i sau i gây i ra i Vậy i rủi i ro i lãi i suất i của i Ngân i hàng i là i chi i phí i nguồn i vốn i trở i nên i cao i hơn i thu i nhập i từ i sử i dụng i vốn.
Hay i nói i cách i khác i rủi i ro i lãi i suất i là i sự i mất i mât i cân i bằng i giữa i lãi i suất i i đầu i vào i và i lãi i suất i đầu i ra i do i ngân i hàng i không i dự i đoán i đợc i cung i cầu i trên i i thị i trờng i vốn i và i tiền i tệ i làm i ảnh i hởng i tới i thu i nhập i của i Ngân i hàng i Để i đo i lờng i rủi i ro i lãi i suất, i lợi i nhuận i của i Ngân i hàng i đợc i tính i nh i sau:
Ln i = i L i đầu i ra= i (L i đầu i vào i + i CF i ) i > i 0i i i i i i i i i i Ngân i hàng i có i lãi i
Lãi i suất i bình i quân i đầu i vào
* i Lãi i suất i bình i quân i đầu i ra r i = i i
L i = i Lr i i - i Lv i Sau i đó: i DS i = i L i = i TN
(Doanh i số i bình i quân i ) (Doanh i số i bình i quân i của i Ngân i hàng i )
Ngân i hàng i phải i nghiên i cứu i diễn i biến i thị i trờng i tiền i tệ, i thị i tr- ờng i vốn, i nghiên i cứu i quan i hệ i cung i cầu i vốn i dài i hạn, i trung i hạn i va i ngắn i hạn, i có i chính i sách i huy i động i vốn i tơng i ứng i Nghiên i cứu i diễn i biến i tinh i hình i của i lạm i phát i đồng i thời i phân i i đoạn i thị i trờng i Trong i từng i trờng i hợp i thị i trờng i có i nhiều i rủi i ro i không i nên i cho i vay i thời i hạn i lâu i dài i vì i Ngân i hàng i khó i thay i đổi i hợp i đồng i tín i dụng i Thay i vào i đó i thì i hợp i đồng i với i khách i hàng i theo i lãi i suất i điều i chỉnh i theo i mức i biến i động i lãi i suất i trên i thị i trờng i
3.3 i Quản i lý i rủi i ro i hối i đoái i Các i rủi i ro i trong i việc i giao i dịch i ngoại i hối i xuất i phát i từ i tỷ i giá i hối i đoái i của i các i loại i tiền i tệ i khác i nhau i do i tác i động i của i kinh i tế i i và i chính i trị i của i một i nớc.
Việc i duy i trì i nắm i giữ i một i ngoại i tệ i của i một i quốc i gia i nào i đó i là i mạo i hiểm, i vì i nó i khiến i Ngân i hàng i phải i gánh i chịu i một i rủi i ro i hối i đoái i phát i sinh i từ i biến i động i tỷ i giá i ngoại i tệ i thể i hiện i các i khoản i cho i vay i và i nợ i so i với i đồng i nội i tệ i Thí i dụ i đồng i yên i nhật i giảm i 1,5% i so i với i đồng i nội i tệ i thì i các i Ngân i hàng i ký i thác i bằng i đồng i yên i và i lợng i tiền i lên i tới i 100 i triệu i đồng i đã i thiệt i hại i 1,5 i triệu i đồng i Những i biến i động i ngắn i hạn, i những i thay i đổi i lớn i về i giá i trị i trao i đổi i có i thể i xảy i ra i Một i Ngân i hàng i tham i gia i giao i dịch i ngoại i hối i phải i giới i hạn i việc i tham i gia i dài i hạn, i những i thay i đổi i lớn i về i giá i trị i trao i đổi i có i thể i xảy i ra i Một i Ngân i hàng i tham i gia i vào i dịch i vụ i giao i dịch i ngoại i hối, i phải i giới i hạn i việc i tham i gia i vào i các i loại i tiền i tệ i khác i nhau i Và i thực i hiện i một i khối i lợng i kinh i doanh i tiền i tệ i vừa i đủ i để i các i thiệt i hại i có i thể i bù i đắp i bằng i i lợi i tức i
Hơn i nữa i Ngân i hàng i phải i cảnh i giác i không i chỉ i với i những i thay i đổi i về i tỷ i giá i hói i đoái i mà i cả i vớii i những i nguyên i nhân i của i những i thay i đổi i ấy i để i có i thể i áp i dụng i các i biện i pháp i giảm i i bớt i rủi i ro i Về i các i loại i tiền i tệ i chủ i yếu i các i Ngân i hàng i hay i các i khách i hàng i có i thể i giảm i bớt i rủi i ro i với i các i giao i dịch i trong i thị i trờng i tỷ i giá i hối i đoái i i có i kỳ i hạn i Chúng i ta i sẽ i thấy i hối i đoái i có i kỳ i hạn, i giai i đoạn i đầu i là i i bán i ngoại i tệ i giao i ngay i năm i phát i sinh i rủi i ro i làm i phát i sinh i rủi i ro i lãi i suất.
Vì i vậy i giảm i thiểu i rủi i ro i hối i đoái i chúng i ta i biết i nhận i và i phân i tích i thông i tin i từ i bên i ngoài i một i cách i tỷ i mỉ, i chính i xác.
3.4 i Quản i lý i rủi i ro i thanh i khoản i Sự i an i toàn i của i Ngân i hàng i vấn i luôn i là i mối i quan i tâm i với i nhiều i ngời, i từ i các i giới i chức i điều i hành i đến i nhà i kinh i doanh, i các i cổ i động i Ngân i hàng i đến i các i công i dân i các i đất i nớc, i vì i những i vụ i phá i sản i của i Ngân i hàng i liên i quan i sự i phát i triển i kinh i tế i đất i nớc i hơn i bất i cứ i một i sự i phá i sản i của i bất i cứ i một i doanh i nghiệp i nào i khác i Các i thua i lỗ i của i Ngân i hàng, i nếu i nghiêm i trọng, i có i thể i làm i các i cổ i đông i mất i vốn i đầu i t, i mất i mát i các i khoản i tiền i gửi, i bao i gồm i các i khoản i tiết i kiệm i mà i suốt i đời i nhiều i ngời i mới i có i đợc i và i vốn i tích i luỹ i cuả i các i doanh i nghiệp i qua i nhiều i thế i hệ i Các i thua i lỗ i của i Ngân i hàng i có i ảnh i hởng i bất i lợi i đến i niềm i tin i của i quần i chúng i và i chuyển i sang i ảnh i hởng i đối i với i các i thành i phần i kinh i tế i khác i i mang i tính i dây i chuyền i
Mặc i dầu i khó i nhận i ra i một i cách i chính i xác i các i nguyên i nhân i của i những i vụ i phá i sản i Ngân i hàng, i lịch i sử i của i những i vụ i phá i sản i cho i thấy, i các i điều i kiện i mất i khả i năng i thanh i khoản i của i Ngân i hàng i góp i i phần i quan i trọng i Từ i đó, i các i Ngân i hàng i quan i tâm i đến i vai i trò i của i i vốn i tự i có i khă i năng i tính i lỏng i các i loại i tài i khoản i trong i việc i ngăn i ngừa i chống i các i vụ i phá i sản.
Thực i chất i thành i khoản i là i khả i năng i chi i trả i các i khoản i nợ i đối i với i khách i hàng i và i đáp i ứng i nhu i cầu i rút i tiền i của i khách i hàng i là i ngời i gửi i Đó i là i tổng i hợp i của i nhiều i loại i rủi i ro i
Hệ i số i này i i 25% i chấp i nhận i đợc i
i i 25% i khả i năng i thanh i khoản i của i Ngân i hàng i bị i suy i giảm Để i quản i lý i rủi i ro i thanh i khoản i Ngân i hàng i phải i tính i toán i một i cơ i i cấu i hợp i lý i các i loại i tài i sản i đặc i biệt i có i tỷ i lệ i hợp i lý.
Thực i trạng i việc i sử i dụng i vốn i tại i ngân i hàng i công i th- ơng i hoàn i kiếm
i Khái i quát i chung i về i Ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i KiÕm
i Nguyên i nhân i nợ i quá i i hạn
Sở i dĩ i nợ i quá i hạn i của i thành i phần i kinh i tế i i ngoài i quốc i doanh i cao i là i do i trong i giai i đoạn i trớc i đây i ngân i hàng i thực i hiện i cho i vay i thành i phần i kinh i tế i ngoài i quốc i doanh i theo i chủ i trơng i của i Nhà i nớc i Tuy i nhiên i sự i mở i rộng i cho i vay i lại i diễn i ra i khá i ổ i ạt, i chủ i yếu i là i tăng i qui i mô i nên i nắm i ngoài i tầm i quản i lý i của i ngân i hàng i Đến i khi i một i loại i doanh i nghiệp i i ngoài i quốc i doanh i làm i ăn i thua i lỗ, i phá i sản i đã i đẩy i số i nợ i không i thu i hồi i đợc i của i ngân i hàng i lên i Một i nguyên i nhân i nữa i là i i ảnh i hởng i của i sức i tiêu i dùng i ngời i dân i giảm i trong i một i vài i năm i qua i ảnh i hởng i tới i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i doanh i nghiệp i nhỏ i có i công i nghiệp i lạc i hậu, i làm i các i i doanh i nghiệp i nhỏ i có i công i nghệ i lạc i hậu i làm i các i doanh i nghiệp i này i khó i có i khả i năng i cạnh i tranh i với i hàng i ngoại i nhập.
Một i nguyên i nhân i nữa i dẫn i đến i nợ i quá i hạn i và i nợ i khó i đòi i đó i là:
Theo i quyết i định i 417 i của i ngân i hàng i Nhà i nớc i quy i định: i tất i cả i các i ngân i hàng i Nhà i nớc i vay i vốn i không i cần i tài i sản i thế i chấp, i cầm i cố i hay i bảo i lãnh i và i chỉ i cần i có i phơng i án i kinh i doanh i hiệu i quả, i có i tính i khả i thi i thì i đợc i vay i vốn i Điều i nay i giải i quyết i đợc i phần i nào i khúc i mắc i giữa i ngời i vay i vốn i và i ngân i hàng i Song i nó i đem i lại i rủi i ro i vì i mất i vốn i của i ngân i hàng i tăng i cao i Khi i xem i xét i phơng i án i sản i suất i kinh i doanh i dù i phơng i án i đó i có i tính i khả i thi i cao i nhng i rủi i ro i trong i hoạt i động i thị i trờng i thờng i xảy i ra i bất i ngờ i Vì i vậy, i khi i rủi i ro i xảy i ra i đối i với i doanh i nghiệp i i thì i vốn i của i ngân i hàng i không i đảm i bảo i vì i Nhà i n- ớc i không i hỗ i trợ i vốn i Tuy i i nhiên, i ngân i hàng i xem i xét i rất i kỹ i vì i khả i năng i rủi i ro i cao i của i i các i doanh i nghiệp i i Nhà i nớc i nên i nợ i có i hạn i và i nợ i khó i đòi i không i cao i nh i doanh i nghiệp i ngoài i quốc i doanh.
Cuối i cùng, i điều i muốn i đề i cập i ở i đây i là i vấn i đề i thu i nhập, i đối i với i cán i bộ i nhân i viên i của i ngân i hàng i i Nh i đã i nói i ở i trên, i nghiệp i vụ i sinh i lời i của i ngân i hàng i chính i là i hoạt i động i trong i nớc i thế i nhng i ngân i hàng i cha i có i chính i sách i đãi i ngộ i đối i với i đội i ngũ i này i Cán i bộ i tín i dụng i đặc i biệt i là i các i i cán i bộ i thực i hiện i trực i tiếp i các i khoản i cho i vay i đối i với i nền i kinh i tế, i i là i cán i bộ i phải i làm i việc i với i tinh i thần i cao i nhất i
Họ i phải i chịu i trách i i nhiệm i đối i với i các i khoản i vay i có i vấn i đề, i thế i nh- ng i nếu i họ i cho i vay i ra i nhiều i hơn, i chất i lợng i cao i hơn i đem i lại i nhiều i lãi i cho i ngân i hàng i hơn i thì i chế i độ i đãi i ngộ i thu i nhập i đối i với i bản i thân i họ i không i thay i đổi i Ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i hiện i nay i đang i thực i hiện i phân i phối i bình i quân i theo i thâm i niên i Vì i thế i một i ngời i làm i i việc i lâu i năm i lại i có i thể i có i thu i nhập i cao i hơn i là i một i cán i bộ i trẻ i nhng i làm i việc i năng i động, i có i năng i lực, i đem i lại i nhiều i lãi i cho i ngân i hàng i Điều i nàyđang i là i trở i ngại i lớn i và i không i khuyến i khích i cán i bộ i i tín i dụng i làm i việc i hết i mình i Nh i vậy, i nếu i ngân i hàng i chỉ i có i chính i sách i đối i với i khách i i hàng i mà i không i quan i tâm i đối i với i cán i bộ i nhân i viên i thì i hiệu i quả i hoạt i động i ngân i hàng i sẽ i khó i tăng i nên i và i ảnh i hởng i tới i t- ơng i lai i của i ngân i hàng i i
i Những i giải i pháp i ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i đã i thực i hiện i và i hiệu i quả i của i nã
Trớc i những i thực i trạng i đó, i nhờ i sự i nhận i thức i đúng i đắn i và i sự i chỉ i đạo i của i ngân i hàng i công i thơng i Việt i Nam.Ngân i hàng i đã i xây i dựng i các i chơng i trình i và i mục i tiêu i cụ i thể i phát i huy i những i thế i mạnh i của i mình i đảm i bảo i hoạt i động i kinh i doanh i có i hiệu i quả, i an i toàn i vốn i cho i cả i khách i hàng i lẫn i ngân i hàng i Đối i với i những i cán i bộ i làm i ăn i có i lãi, i cho i vay i vốn i hiệu i quả i ngân i hàng i sẽ i có i mức i thởng i hợp i lý i và i xử i lýnghiêm i minh i với i những i ngời i cấu i kết i vơi i khách i hàng i để i lừa i đảo i chiếm i dụng i vốn i của i ngân i hàng i
Bên i cạnh i đó i với i mạng i lứơi i giao i dịch i đợc i mở i rộng i trên i địa i bàn i quận i Hoàn i Kiếm i và i i trớc i nhu i cầu i chovay i vốn i để i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i Chi i nhánh i đã i thực i hiện i tốt i việc i cho i vay i vốn i bằng i cách i đa i dạng i hoá i các i ngoại i hình i dịch i vụ i ngân i hàng i nhằm i thu i hút i khách i hàng.
Nhằm i đảm i bảo i an i toàn i về i vốn, i tránh i rủi i ro, i ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i đã i áp i dụng i các i biện i pháp i nh i thế i chấp i tài i sản, i đã i cử i cán i bộ i tín i dụng i làm i việc i trực i tiếp i ở i doanh i nghiệp i để i tăng i cờng i hơn i nữa i công i tác i kiểm i tra,giám i sát.
Nhờ i vậy i mà i năm i 2001 i tuy i còn i gặp i nhiều i khó i khăn i nhng i ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i đã i hoàn i thành i và i vợt i i chỉ i tiêu i lợi i nhuận i i 16% i so i với i kế i hoạch i trên i giao i Vì i vậy, i ngân i hàng i đã i giữa i vững i danh i hiệu i đơn i vị i i lại i khá i trong i hệ i thống i ngân i hàng i công i th- ơng i Việt i Nam i và i trở i thành i ngời i bạn i đáng i tin i cậy i hỗ i trợ i các i doanh i nghiệp i phát i triển i trong i kinh i doanh, i góp i phần i đổi i mới i thủ i đô i
Các i biện i pháp i nâng i cao i hiệu i quả i kinh i doanh i tại i Ngân i hàng i tài i i chính i Hoàn i Kiếm.
i Định i hớng i hoạt i động i tín i dụng i của i Ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i KiÕm
Ngân i hàng i tài i chính i định i hớng i đối i với i hoạt i động i tín i dụng i tại i Ngân i hàng i mình i nh i sau:
Mở i rộng i cho i vay i đối i với i khách i hàng i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i trong i đó i đặc i biệt i chú i trọng i tới i các i khách i hàng i quốc i doanh i thực i hiện i chủ i trơng i phát i triển i kinh i doanh i đa i thành i phần i của i Nhà i n- íc.
Thực i hiện i đầu i t i có i trọng i điểm, i chú i ý i đầu i t i vào i ngành i nghề i mũi i nhọn, i có i nhiều i triển i vọng i phát i triển i góp i phần i đẩy i nhanh i công i cuộc i công i nghiệp i hoá i - i hiện i đại i hoá i i đất i nớc, i chuyển i dịch i nhanh i cơ i cấu i kinh i tế.
Tăng i cờng i tài i trợ i cho i các i doanh i nghiệp i sản i suất i hàng i suất i khẩu i đặc i biệt i là i tín i dụng i thực i hiện i các i nỗ i lực i nhằm i mở i rộng i qui i mô i tín i dụng i đặc i biệt i là i tín i dụng i trung i và i dài i hạn.
Lấy i hiệu i quả i của i i hoạt i động i cho i vay i để i mở i rộng i tín i dụng i và i đánh i giá i hoạt i động i i tín i dụng.
Củng i cố, i tăng i cờng i uy i tín i vị i thế i của i NHCT i chính i i Hoàn i Kiếm i trên i thị i trờng i nhằm i thu i hút i ngày i càng i nhiều i khách i hàng i đến i với i khách i hàng.
i Những i nguyên i tắc i đảm i bảo i an i toàn i tín i dụng
i - i Hiệu i quả i và i chất i lợng i tín i dụng i dựa i trên i cơ i sở i hiệu i qủa i i sản i suất i kinh i doanh i của i ngời i vay i vốn. Điều i đó i có i nghĩa i ngời i sản i suất i kinh i doanh i sẽ i tác i động i đến i hoạt i động i Ngân i hàng i Khi i ngời i vay i vốn i hoạt i động i i sản i suất i kinh i doanh i không i hiệu i quả i sản i phẩm i không i tiêu i thụ i đợc, i kinh i doanh i không i có i lãi, i sẽ i là i những i nguyên i nhân i trực i tiếp i ảnh i hởng i đến i việc i thu i nợ i không i đúng i hạn i và i dẫn i đến i tình i trạng i Ngân i hàng i mất i vốn i kinh i doanh i Theo i luận i thuyết i của i mác i lợi i nhuận i của i ngân i i hàng i chính i i là i phần i lợi i nhuận i của i các i nhà i sản i suất i để i trả i lại i cho i Ngân i hàng i dới i hình i thức i lợi i túi i tiền i vay i Vì i vậy i Ngân i hàng i phải i có i sự i giám i sát i chặt i chẽ i đối i v i ới i ngời i sản i suất i kinh i doanh i
- i Mở i rộng i khối i lợng i trên i cơ i sở i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng i việc i mở i rộng i hoạt i động i kinh i doanh i của i các i Ngân i hàng i Song i vấn i đề i chấ i lợng i tín i dụng i mới i có i ý i nghĩa i quyết i định i sự i tồn i tại i và i phát i triển i thực i chất i của i các i Ngân i hàng i Nếu i một i Ngân i hàng i gia i tăng i khối i lợng i tín i dụng i mà i không i quan i tâm i đến i chất i lợng i tín i dụng i chẳng i khác i nào i cho i vay i mà i không i cần i thu i nợ i Chất i lợng i tín i dụng i chính i là i kết i quả i của i các i khoản i tín i dụng i đợc i trọn i vẹn, i ngời i vay i thực i hiện i đúng i cam i kết i vay i tiền, i Ngân i hàng i thu i đợc i gốc i và i lãi i i đúng i hạn i Nh i vậy i trong i quan i hệ i tín i dụng i thì i quyền i chovay i thực i tế i là i ở i Ngân i hàng, i quyền i trả i nợ i thực i tế i là i ở i ngời i vay i Do i đó, i khi i Ngân i hàng i đã i quyết i định i và i khoản i cho i vay i đợc i thực i hiện i thì i việc i thu i hồi i vốn i lại i phụ i thuộc i vào i ngời i vay, i hay i đúng i hơn i phụ i thuộc i vào i chính i kết i quả i của i sử i dụng i vốn i vay i Vì i vậy, i việc i cho i vay i sẽ i đơn i giản i việc i thu i nợ i sẽ i khó i i khăn i i vì i nó i phụ i thuộc i vào i thái i độ i và i khả i năng i thực i hiện i cái i nghĩa i vụ i , i cam i kết i trả i nợ i của i ngời i vay i Do i đó, i vấn i đề i phân i tích i và i đánh i giá i năng i lực i tài i chính i khả i năng i sản i suất i kinh i doanh i của i ngừơi i vay i i để i xem i xét i hiệu i quả i sử i dụng i vốn i đầu i từ i vào i lĩnh i vực i sản i suất i kinh i doanh i mà i ngời i vay i vốn i đấu i t i và i lĩnh i vực i đó, i một i sự i hiểu i biết i của i Ngân i hàng i sẽ i tạo i thêm i cho i ngời i vay i vốn i i tiềm i năng i tin i vào i hoạt i động i sản i suất i kinh i doanh.
Trên i thực i tế, i chất i lợng i tín i dụng i của i Ngân i hàng i thơng i mại i và i các i TCTD i của i nớc i ta i kể i cả i quốc i doanh i và i ngoài i quốc i doanh i còn i thấp, i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i còn i khá i cao i Nhiệm i vụ i cấp i bách i hiện i nay i là i nhanh i chóng i xử i lý i những i tồn i đọng i của i các i khoản i tín i dụng, i cũ i ngăn i ngừa i và i nâng i cao i chất i lợng i các i khoản i tín i dụng i mới i Do i đó i việc i mở i i rộng i khối i lợng i tín i dụng i chỉ i có i thể i đạt i đợc i hiệu i quả i khi i và i chỉ i khi i chất i lợng i tín i dụng i đợc i đảm i bảo.
- i Quyết i định i cho i vay i trên i cơ i sở i phải i xác i định i và i hiểu i rõ i ngời i vay.
Tìm i hiểu i và i đánh i giá i ngời i vay i cần i phải i xem i xét i trên i nhiều i mặt.
Trứơc i hết i phải i đảm i bảo i nguyên i tắc i tín i nhiệm i trong i quan i hệ i vay i trả i nguyên i tắc i này i có i htể i đợc i hiểu i thông i qua i thực i tế i và i có i quá i trình i quan i hệ i vay i trả i theo i đúng i các i i qui i định i tín i dụng i và i cam i kết i Tuy i nhiên, i để i thiết i lập i những i quan i hệ i tín i dụng i đầu i tiên i thì i nguyên i tắc i này i vẫn i phải i đợc i đảm i bảo i phẩm i chất i đaọ i đức i kinh i doanh, i tính i trung i thực i trong i quan i hệ i kinh i tế i tính i nghiêm i túc i trong i việc i chấp i hành i các i luật i lệ i của i Nhà i nớc.
Thứ i hai: i đảm i bảo i tài i chính i để i sử i dụng i i tiền i vay i và i thực i hiện i các i nghĩa i vụ i đã i cam i kết i đối i với i các i khoản i vay.
Thứ i ba: i phải i đảm i bảo i đợc i các i i phơng i án i phòng i trả i nợ i vay i
Ngân i hàng i của i ngời i vay i Phơng i án i dự i phòng i này i có i thể i là i sự i chủ i động i của i Ngân i hàng i i đặt i ra i yêu i cầu i ngời i vay i tìm i các i điều i kiện i đáp i ứng.
Sự i chủ i động i này i có i tác i dụng i rất i lớn i để i phòng i ngừa i rủi i ro i
- i Cho i vay i phải i do i chính i ngân i hàng i quyết i định i và i chịu i trách i nhiệm i về i chính i những i quyết i định i cho i vay i Cơ i sở i để i đa i ra i quyết i định i cho i vay i không i phải i dựa i trên i những i văn i bản i thuyết i của i ngời i vay, i kể i cả i những i văn i bản i mang i tính i pháp i lý i của i nguồn i vay i nhng i lại i không i có i khả i năng i i tài i chính i thực i hiện i đợc i những i cam i kết i đó.
Trong i nền i kinh i tế i thị i trờng, i sự i tổn i thất i và i phát i triển i của i mỗi i Ngân i hàng i phụ i thuộc i vào i năng i lực i tài i chính i và i khả i năng i kinh i doanh i khả i năng i cạnh i tranh i của i mình i Các i Ngân i hàng i có i thể i đứng i vững i trong i thị i trờng i có i nhiều i biến i động, i song i cũng i có i thể i trách i nhiệm i của i Ngân i hàng i đối i với i các i khoản i vốn i huy i động i và i vốn i do i vay i lãi i rất i lớn, i bởi i hoạt i động i Ngân i hàng i có i nhiều i ảnh i hởng i đến i đời i sống i kinh i tế i xã i hội i của i một i quốc i gia i Nh i vậy i sự i độc i lập i điều i hành i và i quản i lý i Ngân i hàng i khuôn i khổ i pháp i lý i sẽ i có i ýnghĩa i rất i lớn i đến i tính i đúng i đắn i trong i quyết i định i cho i vay i và i trách i nhiệm i đối i với i quyết i định i đó i Mỗi i sự i can i thiệp i vụ i Ngân i hàng i , i thờng i đa i đến i những i sai i lầm i và i những i tổn i thất i Do i đó i khi i Ngân i hàng i cũng i phải i chủ i động i với i quyết i định i của i các i khoản i vay i đó.
- i Chủ i động i phân i tán i rủi i ro i để i ngăn i ngừa i i rủi i ro i và i hạn i chế i rủi i ro.
Trong i nền i kinh i tế i thị i trờng, i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i là i tất i yếu i Rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i thờng i bắt i nguồn i từ i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngời i vay i vốn, i mà i trong i thơng i trờng i thì i rủi i ro i đối i với i hoạt i động i kinh i tế i là i thông i thờng i xảy i ra i i ngoài i những i nguyên i nhân i i chủ i quan i tạo i nên i rủi i ro, i còn i những i nguyên i i nhân i khách i quan i gây i ra i , i thậm i chí i để i lại i hậu i quả i hết i sức i nặng i lề i
Do i vậy i hoạt i động i tín i dụng i phải i chấp i nhận i những i rủi i ro i có i thể i xảy i ra i Tuy i nhiên i mức i độ i rủi i ro i i của i mỗi i Ngân i hàng i nh i thế i nào i lại i phụ i thuộc i vào i chính i sự i ngăn i ngừa i và i i biện i pháp i khắc i phục i của i Ngân i hàng i Trong i đó i phân i tán i rủi i ro i là i một i giải i pháp i có i tính i chủ i động i và i tích i cực i lựa i chọn i hạn i chế i Việc i phân i tán i rủi i ro i đợc i thông i qua i phân i tán i d i nợ i và i cộng i đồng i tài i trợ i Nó i đợc i biểu i hiện i cụ i thể i dới i hình i thức i Ngân i hàng i không i i tập i trung i quá i nhiều i vonó i cho i một i ngời i vay i Khi i nền i kinh i tế i càng i phát i triển i thì i đòi i hỏi i các i Ngân i hàng i cần i phải i hợp i tác i chặt i chẽ i để i hỗ i trợ i sự i hợp i tác i sẽ i giúp i cho i ngân i i hàng i phân i tán i riu i ro, i tránh i tập i trung i rủi i ro i lớn i vào i một i Ngân i hàng i i có i nguy i cơ i đổ i vỡ i ảnh i hởng i đến i môi i trờng i kinh i tế.
- i Cho i vay i phải i đảm i bảo i có i i tiền i vay i khả i thi i cao.
Thông i thờng i để i tránh i những i i rủi i ro i không i trả i đợc i đợc i của i ngành i vay, i các i Ngân i hàng i qui i định i các i điều i kiện i vay i vốn, i trong i đó i điều i kiện i để i đảm i bảo i tiền i vay i đợc i xem i là i quan i trọng i nhất i Đảm i bảo i tiền i vay i có i nhiều i loại, i đảm i bảo i lãnh i của i ngời i thứ i ba i Đảm i bảo i bằng i tài i sản i suất i tài i sản i hình i thành i từ i vốn i vay i và i đảm i bảobằng i sự i tín i nhận i lẫn i nhau i trong i quan i hệ i tín i dụng i Thực i chất i của i đảm i bảo i i vốn i vay i là i sử i dụng i giá i trị i i của i những i tài i sản i nhằm i đảm i bảo i trả i nợ i thay i cho i những i khoản i vay i đã i dùng i và i sản i suất i kinh i doanh i nhng i không i có i khả i năng i trả i nợ i ngân i hàng i Nh i vậy i phải i làm i đảm i bảo i tiền i vay i phải i có i giá i trị, i bản i thân i nó i không i trở i thành i hàng i i hoá, i tức i là i khi i chuyển i giao i quyền i sử i dụng i thì i đồng i thời i cũng i phải i đạt i đợc i i sự i chuyển i đổi i từ i hiện i vật i thành i gía i trị i để i trả i nợ i ngân i hàng i Trên i thực i tế, i nhiều i ngân i hàng i đa i ra i và i quán i triệt i nguyên i tắc i này,song i các i tài i sản i đảm i bảo i lợng i vay i phải i thực i hiện i nghĩa i vụ i trả i nợ i thì i lại i không i thể i bán i để i thu i hồi i nợ i khi i các i ngân i hàng i i đợc i phép i phát i mại i nó i Do i vậy i yêu i cầu i đặt i ra i đối i với i các i khoản i cho i vay i có i tài i sản i đảm i bảo i cho i vay i là i các i tài i sản i đó i phải i đảm i bảo i hàng i hoá, i có i gía i trị i lớn i hơn i giá i trị i khoản i vay, i có i thị i trờng i tiêu i thụ i hàng i hoá i đó i để i thực i hiện i nghĩa i vụ i trả i nợ.
Một i số i giải i pháp i nâng i cao i chất i lợng i sử i dụng i Ngân i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i
i Đối i với i ngân i i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm
3.1.nâng i cao i chất i lợng i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i
Với i chiến i lợc i opt i chung i hiện i nay i hoạt i động i kinh i doanh i là i chủ i đạo i đức, i là i cơ i sở i tiến i hành i và i thực i hiện i hoạt i động i kinh i doanh i khác i i của i Ngân i hàng i Cùng i với i việc i tăng i trởng i d i nợ i khách i hàng i mới i Chin i hánh i cần i thực i hiện i các i thủ i tục i rờm i ra, i giảm i tối i thiểu i thời i gian i trình i duyệt i và i sốlần i lý i hợp i đồng i tín i dụng, i cải i thiện i cơ i bản i mối i quan i hệ i i Ngân i hàng i và i bạn i hàng i Khi i tinh i toán i lãi i suất i đầu i ra, i chi i nhánh i nên i áp i i dụng i mức i lãi i suất i cho i vay i u i đãi i phù i hợp i nhất i với i khách i i hàng i và i đặc i i thù i của i hoạt i động i sản i suất i kinh i doanh i số i l- ợng i doanh i nghiệp i có i quan i hệ i sản i suất i kinh i doanh i có i hiệu i quả.
Các i doanh i nghiệp i đợc i cấp i chứng i chỉ i ISO9001 i là i mục i tiêu i của i Ngân i hàng i đảm i bảo i 100% i d i nợ i mới i lành i mạnh i và i tỷ i lệ i an i toàn i cao i Để i làm i đợc i điều i đó i về i phía i Ngân i hàng i công i thơng i Hoàn i Kiếm i là i nâng i cao i chất i lợng i tín i dụng i trong i đó i quan i trọng i nhất i i là i Ngân i hàng i phải i cho i vay i đúng i đối i tợng i tránh i rủi i ro i rất i lớn i xảy i đến i với i Ngân i hàng.
Một i trong i những i hoạt i động i khá i quan i trọng i của i Ngân i hàng i khi i quyết i định i các i khoản i cho i vay i là i khâu i thẩm i định i dự i án i nhất i là i đối i với i dự i án i cho i vay i trùng i và i dài i hạn i Những i yếu i tố i chủ i yếu i i khi i thẩm i định i dự i án i tín i dụng, i theo i kinh i nghiệm i của i các i nớc i có i nền i kinh i tế i thị i trờng i phát i triển, i ngời i ra i quan i tâm i đến i 5 i yếu i tố: i năng i lực, i uy i tín, i vốn, i vật i thế i chấp, i những i điều i kiện i i Đây i là i những i điều i kiện i cần i thiết i khi i phân i tích i đặc i thù i hoạt i động i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i xin i vay i vốn i và i là i bớc i quyết i định i khi i thực i hiện i đánh i giá i khả i năng i cho i vay i Nâng i cao i nghiệp i vụ i thẩm i định i dự i án i cho i vay i đối i với i cán i bộ i công i nhân i viên i chi i nhánh i là i kết i quả i hết i sức i cần i thiết i để i đảm i bảo i Ngân i hàng i có i các i khoản i d i nợ i lành i mạnh i và i ổn i định.
Cải i tiến i thủ i tục i cho i vay.
Hiện i nay, i thủ i tục i cho i vay i của i Ngân i hàng i rờm i rà i Để i có i thể i cho i vay i đợc i món i tiền, i khách i hàng i phải i qua i nhiều i "cửa i ải" i với i một i bộ i hồ i sơ i phiếu i tạp i gồm i nhiều i loại.Đơn i xin i vay i vốn, i dự i án i sản i suất i kinh i doanh, i hợp i đồng i i thế i chấp i quyền i sử i dụng i đất, i giấy i uỷ i quyền i xử i lý i tài i sản i thế i chấp, i hợp i đồng i thế i chấp i sử i dụng i đất, i giấy i uỷ i quyền i xử i lý i tài i i dản i thế i chấp, i phiếu i giám i định i tài i sản i thế i chấp, i phiếu i thẩm i định i dự i án i sản i suất i kinh i doanh i Sau i đó i là i khâu i ghi i về i sự i nhầm i lẫn, i nên i phải i chờ i đến i cán i bộ i tín i dụng i hớng i dẫn i Các i cán i bộ i tín i dụng i phải i hớng i dẫn i chi i tiết i cho i khách i hàng i Ngân i hàng i vẫn i thờng i nhắc i nhở i mình i là i cần i phải i đơng i giản i hoá i các i thủ i tục i cho i vay, i giảm i bớt i phiến i há i cho i khách i hàng, i trong i việc i kê i khai i để i khách i tự i làmthì i mới i đảm i bảo i tính i khách i quan, i tính i chính i xác, i Ngân i hàng i dựa i vào i đó i mà i thẩm i định i lại i hạn i chế i bớt i rủi i ro.
3.2 i Nâng i cao i trình i độ i cán i bộ i tín i dụng i Cạnh i tranh i trong i lĩnhvực i hàng i ngày i càng i khốc i liệt, i nhất i thì i trong i thời i kỳ i khan i hiếm i tiền i tệ i Các i Ngân i hàng i cạnh i tranh i hai i trong i hai i lĩnh i vực, i đó i là i lĩnh i vực i lãi i suất i và i lĩnh i vực i dịch i vụ i Điểm i bất i lợi i cơ i bản i của i ngânhàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i là i vị i trí i đặc i trụ i sở i nằm i tại i đờng i hẹp, i không i có i nơi i để i xe i cho i khách i hàng i đến i giao i dịch i Cho i nên i chi i nhánh i đã i và i đang i cố i gắng i nâng i cấp i dần i cơ i sở i vật i chất i kỹ i thuật i , i tu i sửa i chỉnh i trang i trụ i sở i tăng i sự i khang i trang i sạch i đẹp i cho i Ngân i hàng, i trang i bị i thêm i máy i móc i thiết i bị i thêm i máymóc i cho i các i phòng i nghiệp i vụ, i tạo i ra i sự i tin i cậy i và i ấn i tợng i tốt i đối i với i khách i hàng i
Về i con i ngời, i là i nhân i tố i i quan i trọng i nhất i trong i hoạt i động i kinh i doanh, i mọi i thành i công i hay i thất i bại i đều i do i yếu i tố i này i quyết i định i Tại i nhiều i Ngân i hàng i phần i lớn i cán i bộ i tín i dụng i có i kinh i nghiệm i i thì i đợc i đào i tạo i trong i thời i bao i cấp i nên i còn i kiến i thức i thị i trờng, i kiến i thức i tổng i hợp i Công i việc i của i cán i bộ i i tín i dụng i đòi i hỏi i họ i không i chỉ i có i một i kiến i thức i i chuyên i sâu i kinh i nghiệm i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i họ i đầu i t i vào i mà i còn i đòi i hỏi i họ i phải i nắm i bắt i đợc i kinh i tế i thị i trờng, i phải i có i khả i năng i phân i tích, i phân i đoán, i phải i biết i đa i ra i những i quyết i định i đúng i đắn, i chính i xác, i phải i thông i minh i tròng i xử i lý i tình i huống i
Và i tại i Ngân i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i thời i gian i qua i đã i đào i tạo i cán i bộ i công i nhân i viên i nhiều i về i trình i độ i chuyền i môn i nghiệ i vụ i Ngân i hàng i đã i cán i bộ i thàm i gia i vào i các i i khoá i học i i nâng i cao i nghiệp i vụ i tại i
Ngân i hàng i tài i chính i đồng i thời i tham i gia i vào i cá i khoá i học i nghiệp i vụ i mới i Sắp i xếp i bố i trí i cán i bộ i phù i hợp i với i chuyên i môn i nghiệp i vụ i và i trình i độ i Bởi i vì i chất i lợng i tín i dụng i đợc i thể i hiện i qua i chất i lợng i cán i bộ i tín i dụng i Nếu i chất i lợng i cán i bộ i kém i thì i chất i lợng i cuả i khoản i vay i mà i cán i bộ i tín i dụng i đó i cho i vay i chắc i chắn i không i thể i có i chất i lợng i tốt i đợc i Tác i phong i làm i việc i của i cán i bọ i tín i dụng i là i hình i ảnh i của i Ngân i hàng i trong i con i mắt i khách i hàng.
3.3 i Về i công i tác i nguồn i vốn i Với i mạng i lới i tín i quĩ i tiết i kiệm i có i phòng i nguồn i cố i gắng i chiếm i đợc i lòng i tin i của i khách i i hàng i bằng i phong i cách i giao i tiếp i văn i minh, i lịch i sự i thu i hút i tối i đa i nguồn i vốn i nhàn i rỗi i trong i dân i c i Công i tác i tiết i kiệm i đợc i thực i hiện i đúng i qui i trình, i tạo i sự i yên i tâm i cho i ngời i gửi i tiền i nên i só i d i tiền i gửi i trong i dân i c i không i ngừng i tăng i lên i Song i song i với i việc i i huy i động i vốn i trong i dân i c, i chi i nhánh i rất i chú i trọng i i đến i việc i mở i rộng i nguồn i tiền i gửi i có i kỳ i hạn i từ i doanh i nghiệp i Đây i là i nguồn i tờng i đối i rẻ, i tốt i ít i chi i phí i huy i động, i ổn i định i tạo i cơ i hội i thuận i lợi i trong i việc i đầu i t i tín i dụng i vào i các i nghiệp i vụ i đầu i t i khác i - i trong i cơ i cấu i nguồn i vốn, i nguồn i tiền i gửi i có i kỳ i hạn i của i doanh i nghiệp i i tăng i mạnh i (chiếm i khoảng i 34%) i thể i hiện i sự i tín i nhiệm i của i khách i hàng i Nguồn i vốn i i trung i và i dài i hạn i chiểm i tỷ i lệ i cha i cao i là i khó i khăn i trong i việc i cho i vay i các i dự i án i lớn i và i dài i hạn i i Ngân i hàng i cần i đa i dạng i hoá i các i sản i phẩm i , i dịch i vụ i để i thu i hút i nguồn i tiền i gửi i trung i và i dài i hạn i trong i dân i c i Phấn i đấu i sang i năm i 2002 i đa i nguồn i huy i động i đạt i 400 i tỷ i đồng.
3.4 i Về i kinh i doanh i ngoại i tệ i và i thanh i toán i quốc i tế Đây i là i nghiệp i vụ i kinh i doanh i mới i đa i vào i Ngân i hàng i nhng i đã i có i bớc i tiến i đáng i kể i Hiện i nay i ngoại i tệ i trôi i nổi i trong i dân i c i là i khá i lớn, i xây i dựng i chính i sách i huy i động i ngoại i tệ i với i lãi i suất i hợp i lý i sẽ i thu i hút i một i lợng i đáng i kể i Hoạt i động i kinh i doanh i đối i ngoại i của i chi i phí i mở i rộng, i phát i triển i vững i chắc i đa i dạng i hoá i đợc i các i loại i ngoại i tệ i nh i USD, i DEM,JPY,FRF, i đây i dãy i doanh i số i mua i bán i ngoại i tệ i lên i cao i (khoảng i 128 i triệu i USD i vào i năm i 1999 i tăng i 11% i so i với i năm i tr- ớc) i Chi i nhánh i không i ngừng i cho i hoạt i động i Ngân i hàng i mở i ra i nhiều i triển i vọng i cho i tơng i lai i Các i hoạt i động i khác i nh i chi i trả i hiếu i hối, i nhất i là i thanh i toán i thử i tín i dụng i quốc i tế i cần i đầy i mạnh i hơn i nữa.
3.5 i Về i công i tác i thu i nợ
Cuối 1999, i Ngân i hàng i thành i lập i bán i thu i nợ i và i đợc i tách i riêng i biệt i với i nhiệm i vụ i i chủ i yếu i là i theo i dõi i đôn i đốc i khách i hàng i có i nợ i quá i hạn i và i nghiên i cứu i đề i ra i các i biện i pháp i nhằm i khai i thác i xử i lý i TSTC i để i thu i hồi i nợ i quá i hạn i Đối i với i những i khách i hàng i mà i Ngân i hàng i thấy i rằng i nếu i có i i sự i hỗ i trợ i của i mình i thì i tình i hình i tài i chính i của i khách i hàng i sẽ i đợc i cải i thiện, i lúc i đó i Ngân i hàng i cha i thực i hiện i hình i thức i phạt i nợ i quá i hạn i mà i có i thể i khách i hàng i có i điều i kiện i về i vốn i để i khắc i phục i sản i suất i kinh i doanh i , i hoặc i tìm i và i giới i thiệu i i cho i khách i hàng i nếu i hàng i hoá i của i khách i hàng i bị i ứ i đọng i i Mặc i dù i công i tác i thu i nợ i rất i khó i khăn, i phức i tạp, i song i Ngân i hàng i cố i gắng i tích i cực i tìm i biện i pháp i khai i thác i triệt i để i đề i tài i sản i thế i chấp i đợc i kê i biên, i niêm i phong, i tìm i hiểm i thông i tin, i tham i khảo i ý i kiến i t i vấn i pháp i luật, i xử i lý i việc i bán i tài i sản i thu i hồi i vốn i cho i Ngân i hàng i Đối i với i với i các i món i nợ i quá i hạn i khách i hàng i tuy i có i khó i khăn i về i kinh i doanh i song i vẫn i huy i động i đợc i nguồn i vốn i khác i để i trả i nợ i thì i ban i thu i nợ i bám i sát i khách i hàng i để i thu i nợ i dần i Với i những i món i nợ i quá i hạn i có i tài i sản i thế i chấp i nhng i khách i hàng i i thực i sự i không i có i khả i năng i trả i nợ i thì i áp i dụng i biện i pháp i vừa i i động i viên i , i thuyết i phục, i vừa i ép i khách i hàng i tự i bán i tài i sản i thanh i toán i nợ i cho i Ngân i hàng i Với i chính i sách i đúng i đắn i hợp i lý i của i Ngân i hàng, i năm i 2001 i tổng i số i i nợ i quá i hạn i thu i đợc i gần i 9,5 i tỷ i đồng i và i 850 i triệu i đồng i tiền i lãi i Trong i đó i Ngân i hàng i xử i lý i dứt i điểm i 15 i món i nợ i quá i hạn i với i số i tiền i 1,402 i tỷ i đồng.
Ngoài i ra i chi i nhánh i cần i chấp i hành i nghiêm i chỉnh i pháp i lệnhkế i toán i thống i kê i của i Nhà i nớc, i đảm i bảo i chính i xác i trung i thực i việc i ghi i chép i sổ i sách i kế i toán i hợp i lệ, i hợp i pháp i tạo i điều i kiện i thuận i lợi i cho i cho i kinh i doanh i phát i triển i đồng i thời i đảm i bảo i thanh i toán i thu i chi i phù i hợp i Công i tác i kiểm i tra, i kiểm i toán i tiến i hành i thờng i xuyên i liên i tục i nhằm i nâng i cao i công i tác i tín i dụng, i đảm i bảo i vốn i tín i dụng i an i toàn i nợ i i qúa i hạn i phát i sinh i đúng i với i đáng i kể.
Hoạt i động i kinh i doanh i của i Ngân i hàng i tài i chính i Hoà i Kiếm i nói i chung i và i các i lĩnh i vực i tín i dụng, i quản i lý i i kinh i doanh i ngoại i hối, i dịchvụ i Ngân i hàng i nói i riêng i thứơng i xuyên i cập i nhật i các i chính i sách, i chủ i trơng i đổi i mới i Nhà i nớc i Luật i Ngân i hàng, i luật i các i tổ i chức i tín i dụng i phổ i biến i rộng i rãi i đến i từng i thành i viên i của i Ngân i hàng.
Tóm i lại i với i mục i tiêu i tối i đa i hoá i lợi i nhuận i và i tạo i đợc i một i nguồn i i vốn i ổn i định i để i sử i dụng i , i đảm i bảo i an i toàn i tuyệt i đối i tổng i vốn i là i vấn i đề i quan i tâm i hàng i đầu i của i Ngân i hàng i Những i năm i tiếp i theo i ngân i hang i cần i tiếp i tục i thực i hiện i chiến i lợc i phát i triển i chung i và i biện i pháp i theo i định i hớng i đã i đề i ra i Tăng i cờng i nắm i tình i ình i chung i tài i chính i , i vốn i kinh i doanh i và i nhu i cầu i của i khách i hàng i để i phụcvụ i nhanh i chóng i kịp i i thời, i mở i rộng i công i tác i marketing i Ngân i hàng i ,chủ i động i tìm i dự i án i khả i thi i để i mở i rộng, i đẩy i mạnh i cho i vay i trung i và i dài i hạn i một i cách i có i hiệu i quả i Nâng i cao i chất i lợng i và i lãi i treo i Hoàn i thiện i và i đa i dạng i hoá i dịch i vụ i trong i tổng i nguồn i thu i của i Ngân i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i Mở i rộng i quan i hệ i với i các i Ngân i hàng i thơng i mại i và i các i tổ i chức i tín i dụng i trong i và i ngoài i nớc i không i ngừng i đạo i tạo i đội i ngũ i cán i bộ i i công i nhân i viên, i nâng i cao i trình i độ i chuyên i môn i i hoá i tiếp i thu i nghiệp i vụ i mới, i tiên i tiến i trên i thế i giới i Khả i năng i giao i tiếp i tốt i tạo i niềm i tin i và i ấn i tợng i cho i khách i hàng i
i Một i số i kiến i nghị
Từ i thực i trạng i sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i trong i nhữgn i năm i gần i đây i em i xin i có i một i số i kiến i nghị i sau i ®©y:
Trong i điều i kiện i hiện i nay, i do i điều i kiện i thông i tin i cha i kịp i thời i đầy i đủ i và i các i biện i pháp i ngăn i chặn i rủi i ro i còn i bị i hạn i chế, i do i đó i đối i với i những i dự i án i có i tính i khả i thi i Ngân i hàng i nên i thực i hiện i phơng i án i đổng i tài i i trợ i nh i đã i qui i định i tại i thể i lệ i tín i dụng i trung i và i dài i hạn i do i một i Ngân i hàng i đứng i ra i làm i đầu i mối i Bởi i vì i theo i phơng i án i này i sẽ i phân i tán i rủi i ro i cho i Ngân i hàng, i vừa i đem i lại i lợi i nhuận, i nâng i cao i đợc i uy i tín i cho i i Ngân i hàng.
- i Tăng i cờng i i công i tác i thanh i i tra i và i xử i lý i nghiêm i minh i các i cá i nhân i và i tổ i chức i phạm i cơ i chế i tín i dụng i Việc i thanh i tra i của i Ngân i hàng i phải i đợc i tiến i hành i thờng i xuyên, i tránh i làm i theo i từng i đợt i vừa i không i ảnh i hởng i đến i hoạt i động i va i uy i tín i của i Ngân i hàng i thơng i mại.
- i Các i cơ i quan i chức i năng i cần i kiểm i tra, i và i chấn i chỉnh i việc i cấp i giáy i chứng i nhận i việc i sở i hữu i tài i sản,chỉ i cấp i một i bản i gốc i duy i nhất i nhằm i ngăn i chặn i việc i dùng i một i tài i sản i thế i chấp i nhiều i nơi i để i vay i vốn i Ngân i hàng, i gây i thất i thoát i vốn i của i Ngân i hàng.
- i Cần i chấn i chỉnh i hoạt i động i của i các i cấp i có i thẩm i quyền i duyệt i dự i án i theo i tế i Tránh i tình i trạng i các i dự i án i duyệt i thiếu i căn i cứ i khoa i học i không i thực i tiễn i nên i không i phát i i huy i đợc i hiệu i quả i hoạt i động i sản i suất i i bị i đình i chỉ i lẵng i phí i hàng i ngàn i tỷ i đồng i nợ i Ngân i hàng i khó i thu i hồi.
- i Bộ i tài i chính i cần i tổ i chức i hạch i toán i kế i toán i và i thống i kê i đảm i bảo i số i liệu i chính i xác, i trung i thực i và i kịp i thời, i nhằm i giúp i các i Ngân i hàng i có i những i thông i tin i tài i chính i đầy i đủ, i đúng i đắn, i giúp i cho i việc i phân i tích i tín i dụng i chính i xác.
- i Nhà i nớc i cần i giao i cho i một i cơ i quan i tiến i hành i thống i kê i tổng i hợp i các i tỷ i lệ i tài i chính i của i các i ngành, i các i doanh i nghiệp i rút i ra i hệ i thống i tỷ i lệ i trung i bình i hàng i năm, i đề i i căn i cứ i phân i tích i i kinh i tế, i i so i sánh i đánh i giá i các i doanh i nghiệp i đang i ở i tình i trạng i này i i
- i Hiện i nay, i việc i cấp i giáy i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất i còn i cha i thực i hiện i đợc i đầy i đủ i nên i gây i khó i khăn i trong i việc i đánh i giá i tài i sản i thế i chấp i do i vậy, i kiến i nghị i với i các i cơ i quan i chức i năng i thực i hiện i cấp i giấy i chứng i nhận i quyền i sử i dụng i đất i cho i ngời i sử i dụng i đất i để i khi i thế i chấp i vay i vốn i đảm i bảo i yêu i cầu i pháp i lý.
- i Nhà i nớc i yêu i cầu i thành i lập i quĩ i bù i đắp i rủi i ro i và i qũy i này i phải i đợc i hỗ i trợ i từ i ngân i sách i Nhà i nớc i Bởi i vì, i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i mình, i Ngân i hàng i đã i thành i lập i quĩ i dự i phòng i bù i đắp i rủi i ro i (theo i qui i định i hiệnnay i của i chính i phủ i thì i tỷlệ i trích i dự i phòng i từ i 10 i
100% i lợi i nhuận i song i của i Ngân i hàng), i song i nếu i trích i ít i thì i không i đủ i bù i đắp i rủi i ro, i còn i trích i nhiều i thì i sẽ i hết i cả i lợi i nhuận i của i Ngân i hàng i Do i vậy i thiết i nghĩ i rằng i việc i chính i phủ i hỗ i trợ i cho i quĩ i bù i đắp i i rủi i ro i từ i i ngân i sách i Nhà i nớc i là i cần i thiết i vì i trong i bối i cảnh i KTTT i với i xu i hớng i hội i nhập i ngày i càng i tăng i Hiện i nay i thì i khả i năng i xảy i ra i rủi i ro i tín i dụng i trong i hoạt i động i tín i dụng i i là i rất i lớn i Khả i năng i này i cũng i tăng i lên i khi i sử i dụng i vốn i mở i rộng.
-Để i đảm i bảo i i kinh i doanh i với i an i toàn i vốn., i Ngân i hàng i tài i chính i Hoàn i Kiếm i cần i hết i sức i quan i tâm i công i tác i thanh i tra, i kiểm i tra i nội i bộ i Phải i chủ i động i với i tinh i thần i kịp i thời i chấn i chỉnh, i khắc i phục i những i tồn i tại i trong i mọi i nghiệp i vụ i Ngân i hàng i nhất i là i công i tác i tín i dụng, i chỉ i tiêu i nội i bộ i và i i bảo i toàn i kho i quĩ.
- i Đối i với i nghiệp i vụ i tín i dụng, i Ngân i hàng i phải i quan i tâm i và i thận i trọng i với i nghiệp i vụ i này, i từ i khâu i tiếp i nhận, i chọn i lọc i khách i hàng i đến i khâu i thẩm i định i phơng i án i sản i suất i kinh i doanh i của i ngời i vay i Ngân i hàng i phải i thực i hiện i chặt i chẽ i the i chế i độ, i thể i lệ i tín i dụng i và i qui i trình i nghiệp i vụ.
Tránh i tình i trạng i để i sót i những i phơng i án i không i hiệu i qảu i mà i vẫn i đợc i thực i thi.
3.3.5 i Đối i với i các i doanh i nghiệp i
- i Doanh i nghiệp i cần i cung i cáp i một i cách i trung i thực i và i đầy i đủ i các i i thông i tin i về i tài i chính, i sản i suất i kinh i doanh i cũng i nh i bả i chất i nghiệp i vụ i của i doanh i nghiệp i
- i Doanh i nghiệp i cần i phải i có i trách i nhiệm i đối i với i những i khoản i vay, i phải i quản i lý i và i sử i dụng i vốn i đúng i mục i đích i và i hiệu i quả i Phải i có i sự i phối i hợp i và i trao i đổi i thông i tin i chặt i chẽ i với i Ngân i hàng i tạo i điều i kiện i cho i Ngân i hàng i trong i quá i trình i giám i sát i và i kiểm i tra i doanh i nghiệp i Đồng i thời i phải i có i ý i thức i trong i việc i hoàn i trả i vốn i với i Ngân i hàng, i giữ i i tín i dụng i thông i quan i hệ i với i Ngân i hàng.
- i Doanh i nghiệp i cần i chú i trọng i công i tác i tuyển i chọn i và i đào i tạo i nhân i viên i để i có i độị i ngũ i công i nhân i viên i lành i nghề, i yêu i i việc i có i kinh i nghiệm, i tạo i ra i năng i suất i lao i động i cao, i phát i huy i hiệu i quả i kinh i doanh.
- i Trong i kinh i doanh, i doanh i nghiệp i cần i thận i trọng i nắm i thông i tin i về i khách i hàng, i đặc i biệt i là i cần i quan i tâm i đến i yếu i tố i thị i trờng i thị i hiếu i khách i hàng i để i đáp i ứng i i trớc i sự i biến i động i của i thị i trờng.