Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế vib bank

Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế (VIB Bank) LỜI NÓI ĐẦU: Sau gần bốn năm đào tào trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội khoảng thời gian thực tập ba tháng em thấy tích lũy kiến thức kinh tế nói chung tài ngân hàng nói riêng Có thể nói sinh viên trường muốn sau trở thành nhà kinh tế tài ba để đóng góp phần cơng sức nhỏ cho cơng xây dựng phát triển kinh tế Những kiến thức học nhà trường bổ ích thơi khơng đủ lẻ nói cho kiến thức lý thuyết túy Để đưa kiến thức học vào thực tế, vận dụng vào thực tế xem tính xác thực tính hợp lý nhà trường tạo điều kiện cho sinh viên có thời gian thực tập ngắn ngủi bổ ích Nó giúp cho sinh viên hình dung cơng việc tương lai dù phần nhỏ Thời gian thực tập giúp sinh viên làm quen với môi trường làm việc, tạo cho sinh viên tính động để sau có khả thích ứng với cơng việc cao Vì sinh viên khoa Ngân hàng- Tài nên nhiều bạn khác em chọn cho ngân hàng để thực hóa kiến thức từ trước đến nằm sách Ngân hàng mà em chọn thực tập Ngân hàng Cổ phần Quốc tế, em hy vọng Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An thời gian thực tập giúp em dễ dàng nắm bắt công việc sau giúp em hiểu rõ hoạt động ngân hàng Đất nước ta giai đoạn phát triển nhanh, mạnh nhiều lĩnh vực Đảng nhà nước đưa mục tiêu biến nước ta thành nước công nghiệp vào năm 2020 Để đạt mục tiêu vấn đề không đơn giản, địi hỏi cần có phát triển toàn diện tất ngành cần phấn đấu toàn Đảng, toàn dân Ngành ngân hàng ngoại lệ, trung gian tài quan trọng ngân hàng phát triển sở cho phát triển ngành khác Chúng ta giai đoạn kinh tế toàn cầu, giai đoạn mà hàng rào kinh tế nước phá vỡ, nước ta giai đoạn đàm phán để vào tổ chức thương mại giới VTO Điều mặt hội tốt để ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động, tăng doanh số, lợi nhuận mặt thách thức lớn ngân hàng Sở dĩ nói lẻ sớm hay muộn ngân hàng quốc tế Việt Nam để mở rộng phạm vi hoạt động khai thác tiềm quốc gia 80 triệu dân lại đà phát triển Như ngân hàng để tồn phát triển môi trường mặt cần giúp đỡ nhà nước, hệ thống ngân hàng mặt cần phát huy nội lực, khơng ngừng nâng cao tính hiệu quả, xác hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng, định đến thành công hay thất bại, đến lợi nhuận ngân hàng Tuy vậy, hoạt động tín dụng lại hoạt động chức đựng nguy rủi ro cao nhất, rủi ro xảy ảnh hưởng lớn đến ngân hàng chí làm hệ thống ngân hàng sụp đổ Như việc quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro việc mà ngân hàng cần quan tâm muốn trì hoạt động tăng tổng số lợi nhuận, tài sản Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế (VIB Bank) ngân hàng thành lập chưa lâu Khả vốn so với ngân hàng lớn nước chưa cao, việc quản lý phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng có tính chất sống cịn Có làm tốt việc ngân hàng tồn phát triển để tương lai lực lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam Với tất lý em định chọn đề tài: “Giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc tế” làm đề tài cho chuyên đề thực tập Chuyên đề lấy Ngân hàng Cổ phần Quốc tế(VIB) nằm tổng thể hệ thống ngân hàng Việt Nam làm đối tượng để nghiên cứu Có thể nói đối tượng nghiên cứu đề tài rộng, mang tính vĩ mơ cao nên đề tài đề cập vấn đề mang tính phù hợp với vấn đề chọn với kiến thức mà em học Vì thời gian thực tập ngắn ngủi cộng thêm việc tiếp cận tài liệu khó khăn nên phạm vi nghiên cứu em vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng Đề tài viết dựa vào kiến thức mà em giảng dạy cộng thêm kiến thức thực tế thu thời gian thực tập Phương pháp vật biện chứng, phương pháp toán học, lịch sử em áp dụng để hoàn thành viết Bố cục viết em sau: Phần mở đầu Chương I: Tín dụng va rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Khái quát tình hình hoạt động thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng cổ phần quốc tế Chương III: Các giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng VIB số kiến nghị Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An Phần kết luận Với lượng kiến thức hạn chế cộng thêm hiểu biết hoạt động ngân hàng hạn chế đề tài em chắn nhiều hạn chế, sai sót cần bổ sung nhiều Em biết việc lấy đề tài để giúp ngân hàng nâng cao hiệu việc hạn chế rủi ro tín dụng khó khăn em hy vọng VIB nói riêng ngân hàng nói chung coi tài liệu tham khảo nhằm giúp họ kiểm soát, hạn chế rủi ro Là công dân đất nước em hy vọng vào phát triển nhanh, ổn định đất nước nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An LỜI CẢM ƠN: Trong trình thực tập ngân hàng Cổ phần Quốc tế thời gian làm chuyên đề em nhận giúp đỡ nhiệt tình thầy giáo, PGS.TS Nguyễn Hữu Tài Qua cho em bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến thầy, mong thầy giúp đỡ để em hoàn thiện phát triển đề tài Em xin chân thành cảm ơn thầy! Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I NHTM tín dụng ngân hàng khái quát ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hiểu theo cách đơn giản trung gian tài kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nhằm mục tiêu lợi nhuận Như đối tượng kinh doanh ngân hàng tiền tệ giấy tờ có giá khác, mục tiêu ngân hàng gắn với đối tượng mà họ kinh doanh Các ngân hàng lúc đầu thành lập với số vốn định họ dùng số vốn để thực hoạt động tín dụng nhằm gia tăng số vốn lên Một ngân hàng xem mạnh có số vốn đủ lớn đạt hiệu tín dụng cao, tức ngân hàng có độ an tồn tín dụng cao so với số liệu trung bình kinh tế Ngày nay, mà thị trường tài ngày phát triển Ngân hàng thương mại trở thành trung gian tài khơng thể thiếu kinh tế Các ngân hàng thương mại ngày phát triển hình thức tín dụng mình, nghiệp vụ tín dụng đưa nghiệp vụ cũ nâng cao chất lượng, có ngân hàng đảm bảo khả cạnh tranh Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An Tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng NHTM quan hệ chuyển nhượng vốn ngân hàng với chủ thể kinh tế khác xã hội Trong ngân hàng giữ vai trị vừa người vay vừa người cho vay Hay nói cách khác, tín dụng vận dụng đơn phương giá trị từ người cho vay sang người vay quay với người cho vay vốn lẫn lãi thời kì xác định Trung gian tín dụng chức đặc trưng hoạt động ngân hàng thương mại có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc thúc đẩy kinh tế phát triển NHTM huy động tập chung nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi chủ thể kinh tế để hoàn thành nguồn vốn cho vay Mặt khác, sở số vốn huy động được, ngân hàng cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư vào sản xuất, kinh doanh tiêu dùng chủ thể kinh tế góp phần đảm bảo vận động liên tục guồng máy kinh tế xã hội, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Như vậy, ngân hàng vừa người vay vừa người cho vay, hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng NHTM vay vay 2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng kính tế quốc dân Một là: Góp phần thúc đẩy đời phát triển doanh nghiệp, không doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế nhà nước mà tác động đến doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế khác Đồng thời tín dụng NH đáp ứng nhu cầu vốn cần thiết cho doanh nghiệp cá nhân để Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An trì q trình sản xuất liên tục, góp phần điều hồ vốn tồn kinh tế Tín dụng Ngân hàng tham gia vào tồn q trình sản xuất, lưu thơng hàng hố, hoạt động dịch vụ tách khỏi hỗ trợ tín dụng Ngân hàng Nó cầu nối tiết kiệm đầu tư, động lực kích thích tiết kiệm đồng thời nhu cầu tiết kiệm vốn cho đầu tư phát triển Hiện nay, theo sách phát triển kinh tế nhiều thành phần theo chế thị trường, vốn tín dụng Ngân hàng tham gia vào hầu hết thành phần kinh tế doanh nghiệp quốc doanh Đặc biệt hộ sản xuất kinh doanh bn bán nhỏ góp phần vào mục tiêu xố đói giảm nghèo nơng nghiệp nơng thơn vùng sâu, vùng xa Hai là: Tín dụng Ngân hàng đòn bẩy thúc đẩy kinh tế phát triển Là trung gian tài chính, hoạt động ngân hàng tập trung vốn, tiền tệ tạm thời nhàn rỗi phân tán tầng lớp dân cư, tổ chức kinh tế doanh nghiệp sở cho vay đơn vị kinh tế, thực tái sản xuất mở rộng, ứng dụng công nghệ ,kỹ thuật tiên tiến đại, nâng cao suất hiệu kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá tiêu dùng nội địa xuất Tín dụng Ngân hàng trở thành địn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh cạnh tranh thị trường cách có hiệu Ba là: Tín dụng cơng cụ tài trợ cho dự án tạo việc làm, ngành kinh tế phát triển nghành mũi nhọn, thực mục tiêu xố đói giảm nghèo chương trình dự án mang tính chất xã hội khác Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An Trong điều kiện nước ta nay, cấu kinh tế nhiều mặt cân đối, lạm phát thất nghiệp ln có khả tiềm ẩn Bên cạnh đó, nơng nghiệp lại ngành sản xuất chính, thu nhập bình quân đầu người thấp Vì muốn nâng dần thu nhập bình quân đầu người, giải nạn thất nghiệp dựa vào quỹ ngân sách nhà nước trơng chờ vào khả góp vốn nước ngồi Tín dụng Ngân hàng thực giữ vai trò quan trọng việc đầu tư cho dự án có ý nghĩa kinh tế xã hội Song song với việc tài trợ cho kinh tế mũi nhọn, có tiềm kinh tế lớn sản xuất, hàng xuất khẩu, hàng mỹ nghệ, khai thác dầu khí… Bốn là: Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn sản xuất mở rộng q trình phân cơng lao động xã hội tạo điếu kiện để phát triển quan hệ kinh tế nước Ngân hàng tập trung vốn tạo đà mở rộng quy mô sản xuất thị trường tiêu thụ cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu uy tín Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy nhanh chóng q trình tập trung tích luỹ vốn, tạo cho doanh nghiệp đủ điều kiện hợp tác liên doanh với tập đoàn kinh tế nước ngồi Vì điều kiện kinh tế nay, phát triển kinh tế nước gắn liền với thị trường giới Điều đồng nghĩa với việc tín dụng Ngân hàng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với Năm là: Thơng qua hoạt động tín dụng ngân hàng, nhà nước kiểm sốt hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế để đề biện pháp, sách quản lý kinh tế pháp lý phù hợp Đồng thời điều chỉnh cấu kinh tế hoạt động thành phần kinh tế thơng qua sách tín dụng sách ưu đãi lãi suất điều kiện cho vay khác cho Gvhd: PGS-TS Nguyễn Hữu Tài Svth: Nguyễn Khắc An doanh nghiệp đầu tư sản xuất theo mục tiêu định hướng phát triển kinh tế nhà nước Phát huy vai trị tín dụng Ngân hàng để đạt mục tiêu không ngừng mở rộng đứng vững chế thị trường cạnh tranh ngày phát triển nhiệm vụ đầy khó khăn thử thách Địi hỏi NHTM cần phải giải tốt nhiều vấn đề, việc đảm bảo an tồn tín dụng mục tiêu lớn hoạt động kinh doanh Ngân hàng II Rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Khái niệm rủi ro tín dụng Trước hết cần hiểu rủi ro khái niệm việc xảy không mong muốn chủ thể Một rủi ro xảy dẫn đến tổn hại mặt tinh thần hay vật chất cho chủ thể chịu rủi ro Rủi ro không tốt chủ thể khơng muốn xảy với mình, chủ thể phịng ngừa rủi ro hạn chế tác hạn nó xảy Cần thấy rủi ro giống chi phí hội, chủ thể nhiều phải chấp nhận để nhận lợi tương lai Rủi ro hoạt động ngân hàng biến cố mà ngân hàng không mong đợi xảy gây mát thiệt hại tài sản thu nhập ngân hàng Trên thực tế, rủi ro kinh doanh NHTM mang tính khách quan Dù khơng thể định lượng xác trước dự đốn trước để quản lý, theo dõi, phịng ngừa phân tán Vì thế, nhà quản trị loại bỏ rủi ro mà phát kịp thời để có biện pháp chủ động xử lý Nhờ hạn chế tổn thất mà rủi ro mang lại Rủi ro yếu tố không mong muốn hoạt động ngân hàng rủi ro ln “bạn đồng hành” Sỡ dĩ nói lẻ hoạt động tín dụng 10