Khái quát về Ngân hàng thương mại
Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng thương mại
Ngân hàng là mộ trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng các Ngân hàng
Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi sự phát triển của Ngân hàng, đến lượt mình, sự phát triển của hệ thống Ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế.
Nghề Ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền hoặc đúc tiền của các thợ vàng Việc lưu hành những đồng tiền riêng của mỗi quốc gia hoặc vùng lãnh thổ kết hợp với thương mại và giao lưu quốc tế tạo ra yêu cầu đúc tiền và đổi tiền tại các cửa khẩu hoặc trung tâm thương mại Người làm nghề đúc, đổi tiền, thực hiện kinh doanh tiền tệ bằng cách đổi ngoại tệ lấy bản tệ và ngược lại Lợi nhuận thu được là từ chênh lệch giá mua – bán.
Người làm nghề đổi tiền thường là người giàu có, trước đó có thể đã làm nghề cho vay nặng lãi Họ thường có két tốt để cất giữ để đảm bảo an toàn Do yêu cầu cất trữ tiền của các lãnh chúa, các nhà buôn… nhiều người làm nghề đổi tiền thực hiện luôn cả nghiệp vụ cất trữ hộ Thực hiện cát trữ hộ làm tăng thu nhập, tăng khả năng đa dạng các loại tiền, tăng qui mô tài sản của người kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộ nhiều người khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ Thanh toán qua trung gian làm nảy sinh thanh toán không dùng tiền mặt, đến lượt nó, những ưu điểm của thanh toán không dùng tiền mặt đã thu hút các thương gia gửi tiền nhiều hơn Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc hoặc vàng), các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, thanh toán hộ, vừa đúc tiền và cho vay nặng lãi Họ là những người làm nghề kinh doanh tiền tệ, hay còn gọi là nhà buôn tiền. Đầu tiên những nhà buôn tiền dùng vốn tự có để cho vay, nhưng điều đó không kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, họ nhận thấy thường xuyên có người gửi tiền vào và có người lấy tiền ra, song tất cả người gửi tiền không rút tiền ra cùng một lúc, đã tạo số dư thường xuyên trong két Do tinh chất vô danh của tiền, nhà buôn tiền có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay. Hoạt động này làm thay đổi cơ bản hoạt động của nhà buôn tiền – Ngân hàng. Hoạt động cho vay dựa trên tiền gửi của khách, tạo nên lợi nhuận lớn nên các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho người gửi tiền Bằng cách cung cấp các tiện ích khác nhau mà Ngân hàng huy động được ngày càng nhiều tiền gửi, là điều kiện để mở rộng cho vay và hạ lãi suất cho vay.
Như vậy hình thức ngân hàng đầu tiên – ngân hàng của thợ vàng, hoặcNgân hàng của những kẻ cho vay nặng lãi – thưch hiện cho vay với các cá nhân,chủ yếu là những người giàu: Quan lại, địa chủ…nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng Nhiều chủ Ngân hàng lớn còn mở rộng cho vay đối với vua chúa, nhằm tài trợ một phần nhu cầu chi tiêu cho chiên tranh Hình thức cho vay chủ yếu là thấu chi - tức là cho phép khách hàng chi nhiều hơn số tiền gửi tại ngân hàng, một hình thức cho vay có nhiều rủi ro Do lợi nhuận từ cho vay rất cao, nhiều chủNgân hàng đã lạm dụng ưu thế của chứng chỉ tiền gửi (lưu thông thay vàng hoặc bạc), phát hành chứng chỉ tiền gửi khống để cho vay Thực trạng này đã đẩy nhiều Ngân hàng đến chỗ mất khả năng thanh toán và phá sản.
Sự sụp đổ của các Ngân hàng gây khó khăn cho hoạt động thanh toán, ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn nữa, lãi suất cao nên những nhà buôn không thể sử dụng nguồn vay này Trước tình hình đó nhiều nhà buôn đã góp vốn lập Ngân hàng, với chức năng chủ yếu là tài trợ ngắn hạn (tài trợ cho tài sản lưu động) và thanh toán hộ, gắn liền với quá trình luân chuyển của tư bản thương nghiệp Ngân hàng này được gọi là Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại thực hiện các nghiệp vụ truyền thống của Ngân hàng như huy động tiền gửi, thanh toán, cất giữ hộ và cho vay Tuy nhiên điểm khác biệt giữa Ngân hàng thương mại và Ngân hàng thợ vàng trước đó là Ngân hàng thương mại chủ yếu cho các nhà buôn vay ngắn hạn, dựa trên quá trình luân chuyển của hàng hoá với lãi suất thấp hơn lợi nhuận được tạo ra do sử dụng tiền vay.
Tại mỗi quốc gia khác nhau có các đinh nghĩa khác nhau về Ngân hàng thương mại: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp: Ngân hàng thương mại là các xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận của công nhân dưới hình thức ký thác hay hình thức khác, các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào Ngân hàng, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ: Ngân hàng thương mại là nơi nhận các khoản ký thác để cho vay hay đầu tư.
Nhưng dù định nghĩa thế nào thì Ngân hàng thương mại cũng vẫn mang một tính chất chung là những tổ chức môi giới tài chính, hoạt động kinh doanh bằng cách “đi vay để cho vay” Nói các khác đó là những Ngân hàng mà nghiệp vụ chỉ yếu là kinh doanh tiền gửi.
Tại Việt Nam: Hệ thống Ngân hàng đã được đổi mới một cách đáng kể trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường có điều tiết vĩ mô của Nhà nước.
Từ mô hình hệ thống Ngân hàng của nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung chuyển sang mô hình Ngân hàng của nền kinh tế thị trường, mô hình tổ chức có sự thay đổi căn bản đó là tách biệt chức năng quản lý hoạt động tiền tề, tín dụng với chức năng kinh doanh tiền tệ, đa dạng hoá các loại hình Ngân hàng, từng bước xoá bỏ độc quyền, chuyển sang cạnh tranh có sự quản lý của nhà nước Kể từ đầu những năm 90 hệ thông Ngân hàng thương mại đã không ngừng phát triển về loại hình và nghiệp vụ góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng kinh tế đất nước.
Tháng 5/1990 hai pháp lệnh Ngân hàng (Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước và Pháp lệnh Ngân hàng, HTX và Công ty tài chính) ra đời là bước ngoặt quan trọng trong hoạt động của toàn hệ thông ngân hàng Hai pháp lệnh này đã khẳng định hệ thống Ngân hàng là hệ thống Ngân hàng 2 cấp bao gồm: Ngân hàng Nhà nước và các Ngân hàng Thương mại, HTX tín dụng, Công ty tài chính…Pháp lệnh này đã khẳng định tính đa hình thức sở hữu, đa loại hình, đa thành phần và kinh doanh đa năng của hệ thống Ngân hàng thương mại Pháp lệnh đã mở đường cho quá trình phát triển các loại hình Ngân hàng tại Việt Nam, bao gồm Ngân hàng quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh giữa Việt Nam và nước ngoài, Ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam. Đi đôi với sự phát triển của đất nước các NHTM mở rộng đổi tượng phục vụ cho mọi thành phần kinh tế, mở rộng thị trường Nhiều nghiệp vụ Ngân hàng mới bước đầu được thực hiện như nghiệp vụ cầm đồ, chiết khấu các giấy tờ có giá, tài trợ hàng trả góp, tín dụng thuê mua, đấu thầu tín phiếu kho bạc, hùm vốn mua cổ phần các doanh nghiệp Nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, các Ngân hàng thương mại bỏ dần các cấp trung gian, tách biệt dần các hoạt động chính sách và hoạt động thương mại, tăng tính độc lập tương đối cho các chi nhánh mạnh dạn đổi mới công nghệ phù hợp với yêu cầu quản lý kinh doanh, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, bước đầu tạo lập các công ty con triển khai nghiệp vụ mới.
Do tính chất và mục tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại thực hiện các chức năng cơ bản sau:
Chức năng của Ngân hàng thương mại
- Chức năng trung gian tài chính
Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế:(1) các cá nhân và tổ chức tàm thời thâm hụt chi tiêu, tức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập và vì thế họ là những người cần bổ sung vốn; và (2) các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu, tức là thu nhập hiện tại của họ lớn hơn các khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ và do vậy họ có tiền tiết kiệm Sự tồn tại hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với Ngân hàng Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) nếu cả hai cùng có lợi Như vậy thu nhập gia tăng là động lực tạo ra mối quan hệ tài chính giữa hai nhóm Nếu dòng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với một lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định thì đó là quan hệ tín dụng Nếu khong thì đó là quan hệ hum vốn Chính vì thế quan hệ trực tiếp bị nhiều giới hạn do sự không phù hợp về qui mô, thời gian, không gian…điều này cản trở quan hệ trực tiếp phát triển và là điều kiện nảy sinh trung gian tài chính
Trung gian tài chính đã tập hợp các người tiết kiệm và đầu tư vì vậy mà giải quyết được mâu thuẫn trực tiếp Cơ chế hoạt động của trung gian tài chính sẽ có hiệu quả khi nó gánh chịu rủi ro và sử dụng các kỹ thuật nghiệp vụ để hạn chế, phân tán rủi ro và giảm chi phí giao dịch.
Nhờ có hoạt động trung gian tài chính mà Ngân hàng thương mại đã đáp ứng được những nhu cầu vốn ngắn hạn cần thiết phải bổ sung cho các doanh nghiệp mua sắm tài sản cố định, đổi mới công nghệ kỹ thuật làm tăng năng lực sản xuất kinh doanh
- Chức năng tạo phương tiện thanh toán
Tiền có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán Các Ngân hàng đã không tạo được tiền kim loại Các Ngân hàng thợ vàng tạo phương tiên thanh toán khi phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ do Ngân hàng phát hành với ưu điểm nhất định trở thành phương tiện thanh toán rộng rãi được nhiều người chấp nhận Như vậy, ban đàu các Ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán thay cho tiền kim loại dựa trên số lượng tiền kim loại đang giữ Với ưu thế, dần dần giấy nợ của Ngân hàng đã thay thế tiền kim loại làm phương tiện lưu thông và phương tiện cất trữ; nó trở thành tiền giấy. Nhờ hoạt động trong hệ thống Ngân hàng mà các Ngân hàng thương mại đã tạo ra bút tệ Chính nhờ phương thức tiền này mà Ngân hàng đã trở thành trung tâm của đời sống kinh tế hiện tại Quá trình tạo tiền thực chất là quá trình liên kết chát chẽ giữa tín dụng và thanh toán không dùng tiền mặt của hệ thốngNgân hàng thương mại Một khoản tiền gửi ban đầu sẽ được nhân lên gấp nhiều lần mặc dù Ngân hàng thương mại có thể cho vay trong phạm vi vốn mình có.
Trong điều kiện phát triển thanh toán qua Ngân hàng, các khách hàng nhận thấy nếu họ có được số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán, họ có thể chi trả để có được hàng hoá và các dịch vụ theo yêu cầu Theo quan điểm hiện đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều bộ phận, thứ nhất là tiền giấy trong lưu thông ký hiệu là (Mo), thứ hai là số dư trên tài khoản giao dịch của khách hàng tại các Ngân hàng, thứ ba là tiền gửi trên tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn…Khi Ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoả tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng và dịch vụ Do đó, bằng việc cho vay (hay tạo tín dụng), các Ngân hàng đã tạo ra phương tiện thanh toán (tham gia tạo M1) Lấy một thí dụ đơn giản như: “Một Ngân hàng X huy động tiền gửi được 100tỷ thì Ngân hàng đó sẽ có 100tỷ tiền vốn và chỉ có thể cho vay đến mức tối đa là 100tỷ (giả sử trong trường hợp đơn giản) Nhưng nếu lấy cả hệ thông chi nhanh Ngân hàng X sử dụng 100tỷ đó cho khách hàng của mình vay bằng cách chuyển vốn từ chi nhánh Ngân hàng này sang chi nhánh Ngân hàng khác, liên tiếp như vậy đối với nhiều khách hàng thì hệ thống Ngân hàng
X có khả năng biến 100tỷ tiền quỹ ban đầu tăng lên gấp nhiều lần” Có nghĩa là chung đã tự tạo thành vốn để mở rộng cho vay Đó là một trong những đặc trưng quan trọng của Ngân hàng thương mại.
- Chức năng trung gian thanh toán
Ngân hàng thương mại trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia Thay mặt khách hàng, Ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ Để việc thanh toán nhanh chóng thuận tiện và tiết kiệm chi phí, Ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ….cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử kết nối các quĩ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần
Các Ngân hàng còn trực tiếp thanh toán bù trừ với nhau thông qua Ngân hàng Trung ương hoặc thông qua các trung tâm thanh toán Công nghệ thanh toán qua Ngân hàng càng đạt hiệu quả cao khi qui mô sử dụng công nghệ đó càng được mở rộng Vì vậy, công nghệ thanh toán hiện đại qua Ngân hàng thường được các nhà quản lí tìm cách áp dụng rộng rãi Nhiều hình thức thành toán được chuẩn hoác góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán không chỉ giữa các Ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các Ngân hàng trên toàn thế giới Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả của thanh toán qua Ngân hàng, biến Ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu.
Vai trò của Ngân hàng thương mại trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội
Ngân hàng là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế - xã hội đều gửi tiền tại Ngân hàng Ngân hàng đóng vai trò người thủ quĩ cho toàn xã hội Thu nhập từ Ngân hàng là thu nhập quan trọng của nhiều hộ gia đình
Ngân hàng là tổ chức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần đối với Nhà nước (thành phố, tỉnh…) Khi doanh nghiệp đóng vai trò người tiêu dùng phải phải thanh toán cho các khoản mua hàng hoá và dịch vụ, họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, thẻ tín dụng hay tài khoản điên tử… Và khi họ cần thông tin tài chính hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến các Ngân hàng để nhận được lời tư vấn Các khoản tín dụng củaNgân hàng cho Chinh phủ (thông qua mua chứng khoán Chinh phủ) là nguồn tài chinh quan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chinh sách tiền tệ, vì vậy là công cụ quan trọng trong chính sác kinh tế của Chinh phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững.
Trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội, Ngân hàng thương mại đóng vai trò vô cùng to lớn, thể hiện ở những mặt sau:
Thứ nhất: Ngân hàng thương mại cùng với hoạt động huy động vốn và cho vay đã giải quyết mâu thuẫn về tỷ trọng thiếu vốn và thừa vốn tạm thời trong nền kinh tế, tạo điều kiện thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển.
Ngân hàng thương mại ra đời đã trở thành nơi tích tụ, tập trung vốn, nơi khơi dậy và thu hút mọi tiềm năng của xã hội, làm cho sảm phẩm xã hội tăng lên Giữa Ngân hàng với các thành phần kinh tế có mối quan hệ hữu cơ với nhau. Nhờ vào việc thu gom những khoản tiền rải rác, những khoản tiền nhỏ, đồng thời cung cấp cho doanh nghiệp những khoản tiền lớn Như vậy, Ngân hàng đóng vai trò làm cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư giúp cho các đơn vị kinh tế mở rộng sản xuất và phát triển kinh doanh.
Thứ hai: Ngân hàng thương mại góp phần tăng cường hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và của cả nền kinh tế nói chung. Đặc trưng cơ bản của Ngân hàng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả và có lợi tức. Qua lãi suất tín dụng, Ngân hàng thúch đẩy các doanh nghiệp phải tăng cường công tác hạch toán, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Mặt khác Ngân hàng qua công tác thẩm định chỉ quyết định cho vay hoặc đau tư đối với những dự án có hiệu quả Đây cũng là nguyên nhân bắt buộc các doanh nghiệp phải có sự bố trí tổ chức sản xuất hợp lý, phương án kinh doanh khả thi, phải có hiệu quả kinh tê, để có cơ hội vay vốn Ngân hàng và đây là điều kiện để doanh nghiệp có thể sử dụng vốn một cách tối ưu.
` Thứ ba: Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phân bố và phát triển kinh tế vùng trong một quốc gia Giữa các vùng trên một lãnh thổ thường có sự phát triển kinh tế xã hộ không đồng đều mà nguyên nhân chính là do ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên nguồn huy động tại chỗ cho phát triển kinh tế vùng, xoá dần sự khác biệt về kinh tế, xã hộ giữa các vùng trên lãnh thổ.
Các nguồn vốn của NHTM
Vốn chủ sở hữu
Một ngân hàng muốn hoạt động được thì ngoài được chính phủ và luật pháp cho phép thì nhất thiết Ngân hàng cần có một lượng vốn nhất định Đó là loại vốn Ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho Ngân hàng, để duy trì được hoạt động kinh doanh của mình…Nguồn hình thành và nghiệp vụ hình thành loại vốn này rất đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ Ngân hàng, yêu cầu và sự phát triển của thị trường. Vốn chủ sở hữu bao gồm:
- Nguồn hình thành ban đầu: Tuỳ thuộc vào từng tính chất riêng của mỗi Ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu ở mỗi Ngân hàng khác nhau là khác nhau Nếu là Ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nước, ngân sách Nhà nước cấp (vốn của Nhà nước) Nếu là Ngân hàng cổ phần, các cổ đông đóng góp thông qua mua cổ phần hoặc cổ phiếu Ngân hàng liên doanh do các bên đóng góp; Ngân hàng tư nhân vốn ban đầu là vốn thuộc sở hữu tư nhân.
- Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: Trong quá trình hoạt động, Ngân hàng tăng vốn của chủ theo nhiều phương thức khác nhau tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể
+ Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập ròng lớn hơn không, chủNgân hàng có xu hướng gia tăng vốn của chủ bằng các chuyển một phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc của chủ Ngân hàng về tích luỹ tiêu dùng Những Ngân hàng lâu năm, thu nhập ròng lớn, nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận sẽ cao hơn so với vốn của chủ hình thành ban đầu.
+ Nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để đổi mới trang thiết bị, hoặc để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định….Đặc điểm của hình thức huy động vốn này là không thường xuyên, song nó giúp Ngân hàng có được lượng vốn sở hữu lớn vào lúc cần thiết.
- Các quỹ: Ngân hàng có nhiều quỹ Mỗi quỹ có mục đích riêng Trước tiên là quỹ dự phòng tổ thất Quỹ này được trích lập hàng năm và được tích luỹ lại nhằm bù đắp những tổn thất xãy ra Quỹ bảo toàn vốn nhằm bù đắp hao mòn của vốn dưới tác động của lạm phát Quỹ thặng dư là phần đánh giá lại tài sản của Ngân hàng và chênh lệch giữa thị giá và mệnh giá cổ phiều khi phát hành cổ phiếu mới Tuỳ theo quy định cụ thể của từng nước, các Ngân hàng còn có thể có quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ giám đốc….
Các quỹ của Ngân hàng thuộc sở hữu của chủ Ngân hàng Nguồn hình thành các quỹ này là từ thu nhập của Ngân hàng Tuy nhiên một số quỹ Ngân hàng không thể sử dụng lâu dài.
- Nguồn vay nợ có thể chuyển đổi thành cổ phần: Các khoản vay trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại mà có khả năng chuyển đổi thành vốn cổ phần có thể được coi là một bộ phận của vốn sở hữu của Ngân hàng (vốn bổ sung) do nguồn vốn này có một số đặc điểm như sử dụng lâu dài, có thể đầu tư vào nhà cửa, đất đai và có thể không phải hoàn trả khi đến hạn.
Vốn nợ
- Tiền gửi và các nghiệp vụ huy động tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn huy động quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại Khi một Ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó Ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của Ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các Ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau.
+ Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch, hoặc tiền gửi thanh toán): Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào Ngân hàng để nhờ Ngân hàng giữ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều được Ngân hàng thực hiện Các khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và cá nhân đều có thể được nhập vào tiền gửi thanh toán theo yêu cầu Nhìn chung, lãi suất của khoản tiền rất thấp (hoặc có thể bằng không), thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ Ngân hàng với mức miễn phí hoặc mức phí thấp Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán (tài khoản có thể phát séc) cho khách hàng Thủ tục mở rất đơn giản Yêu cầu của Ngân hàng là khách hàng phải có tiền và chỉ thanh toán trong phạm vi số dư Một số Ngân hàng còn kết hợp tài khoản tiền gửi thanh toán với tài khoản cho vay (thấu chi – chi trội trên số dư có của tài khoản tiền gửi thanh toán) Một số Ngân hàng sử dụng nhiều hình thức “biến tướng” của tài khoản thanh toán để nâng lãi suất loại tiền gửi này nhằm cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác.
+ Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: Nhiều khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ được chi tra sau một thời gian xác định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện cho hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp Để đáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi tiền, Ngân hàng đã đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Người gửi không được sử dụng các hình thức thanh toán đối với tiền gửi thanh toán để áp dụng đối với loại tiền gửi này Tuy không thuận lợi cho tiêu dùng bằng hình thức tiền gửi thành toán, song tiền gửi có kỳ hạn được hưởng lãi suất cao hơn tuỳ theo độ dài của kỳ hạn.
- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: Các tầng lớp dân cư đều có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với Ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo đảm an toàn và sinh lời đối với các khoản tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo đảm an toàn cho khoản tiền tiết kiệm, cũng chính là công sức của chính bản thân họ Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các Ngân hàng đều có gắng khuyến khích dân cư thay đổi thói quen giữ vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lưới huy động, đưa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn (ví dụ như tiền gửi với các kỳ hạn khác nhau, tiết kiệm bàng ngoại tệ, gửi tiền trúng vàng ròng ) Ngân hàng có thể mở cho mỗi người tiết kiệm nhiều trương mục tiết kiệm (hoặc là sổ tiết kiệm) cho mỗi kỳ hạn và mỗi lần gửi khác nhau Sổ tiết kiệm này không dùng để thanh toán tiền hàng và dịch vụ song có thể thế chấp để vay vốn nếu được Ngân hàng cho phép.
+ Tiền gửi của các Ngân hàng khác: Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, Ngân hàng thương mại này có thể gửi tiền tại Ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mô nguồn này thường không lớn.
- Tiền vay và các nghiệp vụ đi vay của NHTM: Tiền gửi là nguồn vay quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi cần, Ngân hàng thường vay mượn thêm Tại nhiều quốc gia trên thế giới Ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn của chủ Do vậy, nhiều Ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế.
+ Vay NHNN (vay Ngân hàng Tung ương): đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của Ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộ, dự trữ thanh toán), Ngân hàng thương mại thường vay Ngân hàng Nhà nước Hình thức cho vay chủ yếu của Ngân hàng Nhà nước là tái chiết khấu (hoặc tái cấp vốn) Các thương phiếu đã được các Ngân hàng thương mại chiết khấu (hoặc tái chiết khấu) trở thành tài sản của họ Khi cần tiền, Ngân hàng mang những thương phiếu này lên tái chiết khấu tại Ngân hàng Nhà nước Nghiệp vụ này làm thương phiếu của NHTM giảm đi và dự trữ (tiền mặt hoặc tiền gửi tại NHNN) tăng lên Ngân hàng Nhà nước điều hành vay mượn một cách chặt chẽ; Ngân hàng thương mại phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định Thông thường Ngân hàng Nhà nước chỉ tái chiết khấu cho những thương phiếu có chất lượng (thời gian đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao) và phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng Nhà nước trong từng giai đoạn phát triển Trong điều kiện chưa có thương phiếu, Ngân hàng Nhà nước cho Ngân hàng thương mại vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định.
+ Vay các tổ chức tín dụng khác: Đây là nguồn các Ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên Ngân hàng Các Ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các Ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các Ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh toán Như vậy, nguồn vay mượn từ các Ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong nhiều trường hợp bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ Ngân hàng Nhà nước Quá trình vay mượn rất đơn giản, Ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với Ngân hàng cho vay hoặc thông qua Ngân hàng đảm bảo, hoặc được đảm bảo bằng các chứng khoán của kho bạc Kết quả là dự trữ của Ngân hàng cho vay giảm đi và Ngân hàng đi vay tăng lên.
+ Vay trên thị trường vốn: Giống như các doanh nghiệp khá, các Ngân hàng cũng vay mượn bằng cách phát hành các giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu) trên thị trường vốn Rất nhiều Ngân hàng thương mại thiếu nguồn tiền gửi trung và dài hạn dẫn đến không đáp ứng được nhu cầu cho vay và đầu tư trung và dài hạn Thông thường đây là khoản vay không đảm bảo Những Ngân hàng có uy tín hoặc trả lãi suất cao sẽ mượn được nhiều hơn Các Ngân hàng nhỏ thường khó vay mượn trực tiếp bằng cách này; họ thường vay thông qua các Ngân hàng đại lý hoặc được bảo lãnh của Ngân hàng Đầu tư Khả năng vay mượn còn phụ thuộc vào trỉnh độ phát triển của thị trường tài chính, tạo khả năng chuyển đổi cho các công cụ nợ dài hạn của Ngân hàng Nghiệp vụ vay mượn tương đối phức tạp Ngân hàng cần nghiên cứu ký thị trường để quyết định quy mô, mệnh giá, lãi suất và thời hạn vay mượn thích hợp Các vấn đề chuyển nhượng, điều chỉnh lãi suất, bảo quản hộ… cũng được các Ngân hàng quan tâm.
- Vốn nợ khác: Loại vốn nợ này bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn thanh toán, các nguồn khác Bao gồm:
+ Tiền uỷ thác: Ngân hàng thương mại thực hiện các dịch vụ uỷ thác như: uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, ủy thác giải ngân, thu hộ…Các hoạt động này tạo nên nguồn uỷ thác tại Ngân hàng Ví dụ như NHNo
& PTNT cho vay uỷ thác hộ cho Nhà nước đối với một số dự án trồng rừng với nguồn ngân sách hoặc nguồn ODA Theo hợp đồng giữa hai bên, các nguồn vốn trên được chuyển về NHNo & PTNT , để từ đó chuyển tải đến các địa điểm đã được xác định trước Cùng với sự phát triển các mối quan hệ đa phương, rất nhiều các tổ chức kinh tế xã hội có cùng mục tiêu phát triển như của Ngân hàng, có nguồn tài chính, đã sử dụng mạng lưới Ngân hàng như các kênh phân phối dẫn vốn tới các mục tiêu Kết quả là hình thành nguồn uỷ thác, làm gia tăng nguồn vốn của Ngân hàng.
+ Tiền trong thanh toán: Xác hoạt động thanh toán không dùng tiện mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C,…) Những Ngân hàng là Ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư từ tiền của các Ngân hàng thành việc chuyển về thực hiện cho vay…
+ Tiền khác: Các khoản nợ khác như: Thuế chưa nộp, lương chưa trả…
Công tác huy động vốn tại các Ngân hàng thương mại
Tổ chức huy động vốn
Theo giác độ không gian, một NHTM có thể huy động vốn trong nước và ngoài nước Nguồn từ nước ngoài là rất quan trọng, các ngân hàng có tiềm lực có thể thu hút vốn từ các ngân hàng khác, các tổ chức kinh tế nước ngoài,…góp phần đẩy mạnh đầu tư vào Việt Nam Sau khi luật đầu tư nước ngoài được ban hành (tháng 12/1994), nhiều dự án đầu tư nước ngoài được đưa vào thực hiện ở nước ta, góp phần quan trọng vào việc bổ sung nguồn vốn trong nước, tăng năng lực sản xuất của nền kinh tế, giải quyết việc làm, chuyển giao công nghệ, công nghệ quản lý cũng như tăng kim ngạch xuất khẩu và thu ngoại tệ Trong giai đoạn khởi động, vốn trong nước không thể đáp ứng nhu cầu do trình độ tích tụ và tập trung vốn chưa cao Nguồn vốn nước ngoài là nguồn bổ trợ quan trọng
Do vậy, chúng ta có thể huy động vốn bằng nguồn bổ trợ chính thức ODA bên cạnh đó chúng ta cũng có thể huy động bằng cả nguồn vốn tư nhân nước ngoài, vay của các tổ chức WB, IMF, đầu tư trực tiếp nước ngoài, liên doanh, liên kết giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp,… Để có thể huy động được nhiều vốn từ nước ngoài, Chính phủ phải có biện pháp quản lý và thu hút vốn đầu tư nước ngoài phù hợp, có hiệu quả, tránh tình trạng lệ thuộc vào các nước tư bản Đồng thời chúng ta cũng phải tăng sức hấp dẫn của môi trường đầu tư Việt Nam so với các nước trong khu vực để ngày càng tập trung được nhiều dự án đầu tư hơn.
Tuy nhiên, cũng cần phải thấy rõ rằng nguồn vốn trong nước là chủ yếu, vừa phong phú vừa chủ động lại đang nằm trong tầm tay của các NHTM Nguồn vốn trong nước đồng thời cũng là tiền đề, là điều kiện để “đón” các nguồn vốn từ nước ngoài.
Các NHTM có thể huy động vốn từ các đối tượng sau: các tổ chức kinh tế,các tầng lớp dân cư, các ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng Trung ương Trong đó nguồn vốn huy động từ các doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư là quan trọng nhất và nó là nguồn vốn chủ yếu và mang tính chất lâu dài MọiNHTM đều phải biết dựa vào tiết kiệm, tích lũy của các doanh nghiệp và dân cư.Nguồn vốn huy động từ các tổ chức tài chính khác, từ Ngân hàng Trung ương không chiếm tỷ trọng lớn nhưng nó tạo vốn khả dụng cho ngân hàng, đáp ứng được nhu cầu vốn đột xuất của ngân hàng.
Các công cụ huy động vốn
Do NHTM huy động theo phương thức “đi vay để cho vay” mà vốn tự có của ngân hàng chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động.
Do vậy, để có thể tồn tại và phát triển, NHTM phải quan tâm tới các hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng, phát triển vốn để cạnh tranh trên thị trường. Quá trình tạo vốn được thực hiện thông qua các hình thức sau:
1.3.2.1 Tạo vốn thông qua tiền gửi thanh toán
Tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp hoặc cá nhân: đây là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhờ ngân hàng giữ hộ và thanh toán hộ Trong phạm vi số dư cho phép, các nhu cầu chi trả của doanh nghiệp và cá nhân đều được ngân hàng thực hiện Các khoản thu của ngân hàng, cá nhân đều có thể được nhập vào thiền gửi thanh toán theo yêu cầu Nhìn chung đây là một khoản huy động có lãi suất thấp, có khi bằng không, thay vào đó chủ tài khoản được hưởng các dịch vụ ngân hàng với mức phí thấp.
Mặc dù, đối với tiền gửi thanh toán, người gửi có thể gửi vào hoặc rút ra bất cứ lúc nào, song giữa việc gửi vào và rút ra có sự chênh lệch nhất định về thời gian và số lượng, nên các loại tài khoản này luôn có số dư Ngân hàng có thể huy động số dư đó làm nguồn vốn tín dụng để cho vay Một số ngân hàng kết hợp tài khoản tiền gửi thanh toán với tài khoản cho vay như cho vay thấu chi – chi trội trên số dư có của tài khoản tiền gửi thanh toán Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức “biến tướng” của tài khoản thanh toán để nâng lãi suất của loại tiền gửi này lên nhằm cạnh tranh với các tài chính tín dụng khác.
Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam còn quá thấp, để khuyến khích việc thực hiện thanh toán qua ngân hàng, các NHTM thực hiện trả lãi cho loại tiết kiệm tiền gửi này (hiện nay khoảng 0,2%/tháng) ở các nước phát triển loại tiền gửi này chiếm khoảng 30% tiền gửi của các ngân hàng Vì lẽ đó,tạo nguồn tiền gửi trên tài khoản thanh toán này được ngân hàng đặc biệt coi trọng.
Bên cạnh đó các ngân hàng có thể huy động vốn thông qua tài khoản tiền gửi thanh toán của các ngân hàng khác, nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, NHTM có thể gửi tiền tại ngân hàng khác Tuy nhiên, quy mô của nguồn này thường không lớn.
1.3.2.2 Tạo vốn thông qua tiền gửi có kỳ hạn
Nhiều khoản thu của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội sẽ được chi trả sau một khoảng thời gian nhất định Tiền gửi thanh toán tuy rất thuận tiện trọng hoạt động thanh toán song lãi suất lại thấp, để đáp ứng nhu cầu tăng thu của người gửi tiền ngân hàng đó đưa ra hình thức tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi được ủy thác vào ngân hàng trên cơ sở có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền giữa khách hàng và ngân hàng Như vậy, theo nguyên tắc khách hàng ký thác chỉ được rút tiền ra khi đến hạn đó thỏa thuận Tuy nhiên trên thực tế do phải cạnh tranh để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút trước hạn Trong trương hợp này có thể có hai cách giải quyết: hoặc khách hàng vay tiền của ngân hàng, sau đó khi đến hạn rút tiền thì dùng số tiền và lãi thu được để trả nợ (cả gốc và lãi vay của ngân hàng) hoặc là thỏa thuận với khách hàng rút tiền ra trước hạn và nhận lãi suất thấp hơn.
Tiền gửi có kỳ hạn là một nguồn vốn tín dụng mang tính chất ổn định, vì mục đích của người gửi tiền là kiếm lợi chứ không phải là để thanh toán Do đó, khác với loại tiền gửi không kỳ hạn yếu tố lãi suất có tác động rất lớn đến loại nguồn vốn này. Để tăng cường huy động nguồn vốn này, trước hết các ngân hàng thường đưa ra nhiều loại thời hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của các loại khách hàng khác nhau Thông thường có các loại kỳ hạn sau: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng,
9 tháng, 12 tháng, 2 năm, 5 năm Với mỗi loại thời hạn, ngân hàng áp dụng một mức lãi suất tương ứng, với nguyên tắc thời hạn càng dài thì lãi suất càng cao.
1.3.2.3 Tạo vốn thông qua tiền gửi tiết kiệm Ở các nước phát triển, trong các loại tiền gửi vào ngân hàng thì tiền gửi tiết kiệm đứng vị trí số hai về mặt số lượng Tiền gửi tiết kiệm là khoản để dành của cá nhân nhằm hưởng lãi suất theo định kỳ, loại tiền gửi này thường chiếm tỷ trọng khá cao (Mỹ: 25%, Việt Nam: 60 – 70%) Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại:
- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ)
Với loại tiết kiệm này người gửi có thể rút một phần hay toàn bộ theo yêu cầu. Tuy nhiên, khác với tiền gửi thanh toán, người gửi không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác.
- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn (bao gồm cả nội tệ và ngoại tệ): loại tiền gửi này có nội dung cơ bản giống như tiền gửi có kỳ hạn mà chúng ta nghiên cứu ở trên.
1.3.2.4 Tạo vốn thông qua phát hành các giấy tờ có giá.
Giống như các doanh nghiệp khác ngân hàng cũng huy động vốn bằng cách phát hành các giấy tờ có giá (hay còn gọi là các công cụ nợ) như kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ngân hàng…để huy động vốn trên thị trường vốn.
Các công cụ nợ của ngân hàng là các giấy nhận nợ mà ngân hàng bán cho công chúng Đây là cách thức vay vốn của NHTM, bởi vì những người sở hữu các công cụ này được hoàn trả vốn vào thời gian đáo hạn cộng thêm khoản tiền lãi nhất định Những công cụ nợ của ngân hàng là:
- Tín phiếu ngân hàng: Đây là công cụ nợ ngân hàng dùng để huy động những khoản vốn ngắn hạn.
- Kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng: Là những công cụ nợ để ngân hàng huy động những khoản vốn trung - dài hạn.
Nếu đối với các tài khoản tiền gửi phụ thuộc nhiều vào sở thích của khách hàng thì việc sử dụng các công cụ nợ là một hình thức huy động vốn mang tính chủ động của ngân hàng Tuy nhiên việc khách hàng có chấp nhận mua các công cụ nợ đó hay không mới là điều quan trọng Nguồn vốn huy động có được bằng việc phát hành các công cụ nợ sử dụng cho những khoản tín dụng trong kế hoạch của ngân hàng Với lãi suất tín dụng trong kỳ kế hoạch, ngân hàng xác định mức lãi suất nhất định cho các công cụ nợ, hay đưa vào thời hạn các khoản tín dụng trong kế hoạch mà ngân hàng xác định sử dụng loại công cụ ngắn hạn hay trung - dài hạn. Đây là một hình thức tương đối mới mẻ so với các NHTM của các nước đang phát triển vì nó phụ thuộc vào uy tín và năng lực tài chính của chính ngân hàng đó Tại Việt Nam, Thống đốc NHNN đó ban hành quyết định số 89/ QĐ- NH9 và quyết định số 76/ QĐ- NH vào ngày 18/03/1995 về việc thành lập thị trường mua bán lại tín phiếu cùng với quy chế tổ chức hoạt động của thị trường này, tuy nhiên sự chấp nhận của khách hàng, dân cư còn thấp Thị trường chứng khoán ra đời phần nào đó thúc đẩy được việc mở rộng hình thức huy động vốn của cácNHTM qua việc phát hành các công cụ nợ.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT GIA LÂM
Khái quát về chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm
2.1.1 Đặc điểm kinh tế xã hội trên địa bàn Gia Lâm
Gia Lâm là một huyện ngoại thành của thủ đô Hà Nội có tiềm lực kinh tế rất lớn, có điều kiện phát triển một nền kinh tế tổng hợp.
Nằm ở phía Đông Hà Nội ngăn cách bởi con sông Hồng Hiện nay, huyện có 32 xã 4 trấn với tổng diện tích vào khoảng 1675,5 ha với địa hình bằng phẳng và điều kiện địa chất ổn định nên rất thuận lợi cho việc xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp Trên địa bàn huyện có rất nhiều nhà máy xí nghiệp lớn như cụm Công nghiệp Sài Đồng B, gạch Thạch Bàn, Công ty cầu 12, khu công nghiệp Đài Tư, khu công nghiệp Như Quỳnh….Và hiện nay nhiều dự án về xây dựng khu chung cư, khu công nghiệp…đang được khởi công và hoàn thành trong một vài năm tới.
Về hệ thống giao thông của huyện rất phát triển, như đường bộc quốc lộ 1A, quốc lộ 5, đây là hai đầu mối giao thông quan trọng nội thủ của thủ đô Hà Nội với các tỉnh phía Bắc và vành đai tam giác kinh tế Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh Đây là điều kiện thuận lợi giúp thúc đẩy các ngành kinh tế trong huyên phát triển, là điều kiện khiến cho quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế của huyện diễn ra rõ nét đặc biệt là trong cơ cấu nông nghiệp, tăng mạnh về thương mại dịch vụ và nông nghiệp giảm dần.
Trong tổng diện tích đất Gia Lâm thì diện tích đất nông nghiệp là gần
8600 ha chiếm khoảng 50% Đây là điều kiện khiến cho nông nghiệp của Huyện phát triển rất đa dạng và phong phú với các chương trình như rau sạch Văn Đức, lợn hướng lạc xã Đông Dư, trồng dâu nuôi tằm ở Lệ Chi, bò sữa Phù Đổng…Với dân số vào khoảng 350.321 người trong số đó người ở độ tuổi lao động chiêm trên 50% là nguồn lao động dồi dào.
Bên cạnh những mặt làm được thì kinh tế huyện vẫn có những mặt tồn tại như: Khởi điểm còn thấp nên khối lượng tăng trưởng tuyệt đối còn thấp, nhiều nguồn lực sản xuất như đất đai, nhà xưởng, vốn, tài sản công còn bị lãng phí. Đặc biệt là vốn đầu tư vào phát triển nông nghiệp nông thôn hiệu quả mang lại còn chưa cao, chưa tạo được sự chuyển dịch cơ cấu vốn thuần nông, chưa cải thiện được nhiều đời sống của bà con nông dân, năng suất lao động còn thấp. Để giải quyết được những tồn tại trên thì một mạng lưới các NHTM quốc doanh và cổ phần đang hoạt động có hiệu quả trên địa bàn huyện NHNo & PTNT Gia Lâm là một trong những NHTM quốc doanh và đang có những chiến lược kinh doanh riêng của mình để từng bước đáp ứng nhu cầu về nguồn lực tài chính góp phần vào quá trình tăng trưởng và phát triển kinh tế của huyện nói riêng và cả nước nói chung.
2.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh
Ngày 26/3/1988, được coi là ngùy thành lập Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp là một Ngân hàng chuyên doanh có mạng lưới hoạt động rộng khắp đất nước từ TW tới cấp cơ sở Sau khiHội đồng bộ trưởng ra Nghị định 53/HĐBT, yêu cầu chuyển đổi Ngân hàng sang hạch toán kinh doanh tiền tệ theo mô hình tổ chức mới là nhiệm vụ bức xúc nhất lúc này đối với các Ngân hàng chuyên doanh của Thành phố Hà Nội Kể từ ngày1/7/1988, các Ngân hàng chuyên doanh Công, Nông, Thương thành phố Hà Nội coi như bắt đầu làm công tác tổ chức để đi vào hoạt động Lúc này trên địa bàn
Hà Nội có Ngân hàng Nhà Nước Thành phố Hà Nội với chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ, tín dụng trên địa bàn; Ngân hàng Công thương có 7 chi nhánh; Ngân hàng Nông nghiệp có 12 chi nhánh huyên; Ngân hàng Đầu tư có 6 chi nhánh khu vực; Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội; Công ty vàng bạc Hà Nội và chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Thăng Long Ngân hàng Phát triển nông nghiệp Gia Lâm cung được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 15/o8/1988, trên cơ sở tách ra từ chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện Gia Lâm (thành 2 chi nhánh: Ngân hàng Công thương Chương Dương - Trực thuộc Ngân hàng Công thương thành phố Hà Nội và Ngân hàng Phát triển nông nghiệp Gia Lâm - Trực thuộc Ngân hàng Phát triển nông nghiệp thành phố Hà Nội) Với mục đích chính là huy động và quản lý các nguồn vốn được dùng trong lĩnh vực đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn, thực hiện thanh toán và cho vay, hạch toán quản lý tiền mặt, kiểm soát chi tiêu quỹ tiền lương trong các đơn vị phục vụ nông nghiệp, thực hiện theo đúng chế độ chính sách, thể lệ và kế hoạch của Nhà nước, về thực hiện các nghiệp vụ trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp TP Hà Nội trên địa bàn Gia Lâm Có trụ sở làm việc chính tại Trâu Quỳ - Gia Lâm -Hà Nội và các chi nhánh trên địa bàn.
Ngày 10/01/1995 NHNo & PTNT Gia Lâm chính thức là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam năm 1998 đổi tên là NHNo & PTNTHuyện Gia Lâm trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam Đây được đánh giá là giai đoạn ổn định tổ chức, mở rộng tín dụng hộ sản xuất gắn với chế độ khoán tài chính
Năm 2003 NHNo & PTNT Gia Lâm có 6 chi nhánh Ngân hàng loại II và
2 phòng giao dịch trên địa bàn huyện Gia Lâm Đây là một bước tíên lớn trong quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Gia Lâm Nó quyết định Ngân hàng sự tồn tại & phát triển của chi nhánh sau này Đây là giai đoạn phát triển mạnh mẽ kinh doanh của một Ngân hàng chuyên doanh đa năng, thực hiện khoán tài chính tin học hoá công nghệ Ngân hàng.
Nằm trong khối các Ngân hàng thương mại Quốc doanh, NHNo & PTNT Gia Lâm chuyển sang hoạt động theo cơ chế kinh doanh cùng với các Ngân hàng thương mại khác nên có được một bề dầy lịch sử, có kinh nghiệm trong kinh doanh, cán bộ nhân viên có phẩm chất đạo đức tốt Bên cạnh đó NHNo & PTNT Gia Lâm cũng có những bất lợi như địa điểm trụ sở chính nằm trên đường cao tốc ( quốc lộ số 5) xa khu dân cư và xa khu trung tâm, cơ sở vật chất còn chưa bằng các ngân hàng khác trên địa bàn, nên trong hoạt động kinh doanh cũng có không ít những khó khăn.
Tính đến nay tổng số cán bộ của chi nhánh là 84 người, do Giám đốc chi nhánh điều hành, trong đó số cán bộ công nhân viên có trỉnh độ đại học và tương đương đại học chiếm 50%, còn lại cũng đang được đào tạo qua các lớp nghiệp vụ của ngành Ngân hàng
2.1.2.1Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm được mô tả theo sơ đồ sau:
Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Phòng Chi Phòng kế kế toán thẩm kiểm tổ chưc thanh nhánh giao hoạch ngân định tra hành toán cấp II dịch kinh quỹ kiểm chính quốc doanh toán tế nội bộ (Nguồn từ phòng tổ chức hành chính của NHNo & PTNT Gia Lâm.)
* Về mạng lưới giao dịch: gồm 6 Ngân hàng cấp II, 2 phòng giao dịch trực thuộc phân bố rải rác tại các địa bàn đông dân cư trên toàn huyện bao gồm:
- Ngân hàng cấp II Sài Đồng.
- Ngân hàng cấp II thị trấn Gia Lâm.
- Ngân hàng cấp II thị trấn Đức Giang.
- Ngân hàng cấp II thị trấn Yên Viên.
- Ngân hàng cấp II Đa Tốn.
- Ngân hàng cấp II khu công nghiệp Phú Thị.
- Phòng giao dịch Đại học Nông nghiệp I.
- Phòng giao dịch Thanh Am
2.1.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong thời gian qua
Trong những năm qua trên địa bàn huyện Gia Lâm có sự thay đổi lớn về cơ cấu, tổ chức và kết cấu hạ tầng, do vậy có ảnh hưởng trực tiếp tới tình hình kinh doanh của chi nhánh, thể hiện:
* Kết quả kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm trong năm 2005
Bảng 1: Báo cáo phân tích kết quả tài chính năm 2005 Đơn vị : Triệu VND
Tăng giảm so với năm 2004 Tăng, giảm so
1 Thu lãi và các khoản thu có tính chất lãi 83.388 27538 38 9.136 15
1.3 Thu lãi tín phiếu, trái phiếu 0 0 0
1.6 Thu cấp bù lãi suất 0 0 0 0
2.1 Chi trả lãi tiền gửi 34.637 4396 15 -8.238 -19
2.2 Chi trả lãi tiền vay 3.791 1761 86 846 29
2.3 Chi trả lãi phát hành KP 1.623 -142 -8 1.623 162300
II Chênh lệch lãi suất BQ thực tế 0 0,15 88 -0,08 -20
1 Lãi suất BQ thực tế đầu vào 0,55 -0,03 -5
2 Lãi suất BQ thực tế đầu ra 0,87 0,12 16
(Nguồn số liệu từ phòng kinh doanh)
Với những kết quả tích cực đã thu được trong năm qua, Chi nhánh NHNo
& PTNT Gia Lâm vui mừng và tự hào được Đảng và nhà nước trao tăng huân chương lao động hạng 3 Với những nỗ lực như trên năm 2003 Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâmđã hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu tài chính cụ thể như sau:
- Tổng thu nhập của Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm đạt 83.388 tr.đ năm 2005 tăng 27.538 tr.đ ( Tăng 38 %) so với năm 2004 Và vượt mức kế hoạch đặt ra là 9.136 tr.đ.
- Tổng chi phí 40.051 tr.đ năm 2005.
- Lợi nhuận trước thuế đạt 33.311 tr.đ tăng hơn so vơi năm 2004 là 9.894 tr.đ (Tăng 290%) và vượt mức kế hoạch đặt ra là 9.360 vượt mức 92%.
Thực trạng huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm37
2.2.1 Tổ chức huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm
Bám sát chủ trương định hướng phát triển kinh tế - xã hội của huyện, theo sát dự án sẽ triển khai trong năm 2006, NHNo & PTNT Gia Lâm đã chỉ đạo:
“ Nâng cao tính chủ động và hiệu quả trong quá trình điều hành, củng cố hoạt động các Ngân hàng loại 3, các phòng giao dịch, các phòng, ban tại trụ sở chính.Tiếp túc thực hiện khoán tài chính đến từng đơn vị, bộ phận nghiệp vụ và người lao động Tìm giải pháp để gắn lợi ích và trách nhiệm của cá nhân với tập thể,gắn thu nhập của người lao động với chất lượng công việc Kết quả là các mặt công tác của Ngân hàng đã có nhiều chuyển biến tích cực, thể hiện ở những thành quả đã đạt được hết sức cụ thể trong từng mặt nghiệp vụ như sau:
* Hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT Gia Lâm:
Vốn đó là vấn đề sống còn của hoạt động kinh doanh chính vì thế để đam bảo đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho nền kinh tế, chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm đã rất coi trọng nghiệp vụ nguồn vốn mà chủ yếu là công tác huy động vốn, luôn chủ trương mở rộng các hình thức huy động vốn, và coi việc tăng trưởng nguồn vốn là nhiệm vụ hàng đầu
Ngoài nguồn vốn do trung ương điều chuyển, nguồn vốn còn lại chi nhánh tự cân đối Điều đó đủ để nói nên sự cốn gắng rất lớn của chi nhánh trong công tác huy động vốn Trong từng thời điểm, chi nhánh đã chủ động thường xuyên bám sát tình hình diễn biến về lãi suất huy động, phân tích được tâm lý khách hàng và xu hướng tiền nhàn rỗi của họ Để từ đó giúp cho chi nhánh có những quyết định đúng đắn về hình thức huy động cũng như về lãi suất hợp lý nhất. Thêm vào đó, chi nhánh đã thực hiện mở rộng mạng lưới huy động, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt, mang tính cạnh tranh, cải tiến phương thức phục vụ khách hàng theo hướng khép kín các dịch vụ Ngân hàng, làm tốt công tác marketing Ngân hàng Kết quả huy động vốn của chi nhánh từ năm 2003 đến nay:
Bảng 2: Nguồn vốn kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm Đơn vị : Triệu đồng
Chênh lệch 2004/200 3 tỷ lệ thay đổi 2004/200 3 chênh lệch 2005/200 4 tỷ lệ thay đổi 2005/200 4 Tổng nguồn vốn huy động 435.42
Tiền gửi của các TCKT 60.005 62.964 75.265 2.959 5% 12.301 20% Tiền gửi tiết kiệm 345.42
Tiền vay NHNo & PTNT Việt
(Nguồn số liệu từ phòng kinh doanh)
Qua bảng nguồn vốn kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm ta thấy:
Tổng nguồn vốn hoạt động Chi nhánh có sự tăng trưởng rõ rệt qua các năm cả về số tương đối lẫn số tuyệt đối, thể hiện được sự lớn mạnh trong quy mô hoạt động của chi nhánh cụ thể:
Năm 2004 tăng 187.862 tr.đ so với năm 2003 (tăng 43%)
Năm 2005 tăng 292.313 tr.đ so với năm 2004 (tăng 47%)
Nguyên nhân tăng chính là do:
- Tiền gửi tiết kiệm tăng đều nhanh và ổn định qua các năm chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm, cụ thể:
Năm 2004 tăng 186.903 tr.đ so với năm 2003 (Tăng 54%)
Năm 2005 tăng 293.012 tr.đ so với năm 2004 (Tăng 55%)
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Tăng nhanh, thể hiện chi nhánh đã tăng được khoản vốn có lãi suất thấp từ đó có thể giảm lãi suất đầu vào của chi nhánh.
Năm 2004 so với năm 2003 tăng 2.959 tr.đ (Tăng 5%)
Năm 2005 so với năm 2004 tăng 12.301 tr.đ (Tăng 20%)
Như vậy có thể thấy được rằng chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm đã có những chính sách tích cực nhằm thu hút được vốn đầu tư của các tổ chức kinh tế. Đặc biệt tiền vay NHNo & PTNT Việt Nam có xu hướng giảm
Năm 2003 chi nhánh vay NHNo & PTNT Việt Nam là 15.000 tr.đ thì tới năm 2005 con số đó chỉ còn là 5000 tr.đ thể hiện chức năng NHNo & PTNT Gia
Lâm đã chủ động đáp ứng nguồn vốn kinh doanh của mình, dần dần cân đối thu chi của mình.
Năm 2004 phát hành 16.000 tr.đ, tăng so với năm 2003: 1000 tr.đ (Tăng 7%).
Nhưng tới năm 2005 chỉ phát hành 10.000 tr.đ.
Thể hiện sự tăng giảm trái phiếu không ổn định, đây là chu trương phát hành do NHNo & PTNT Việt Nam nhằm đảm bảo vốn trong thanh toán, trong hoạt động đầu tư tín dụng của mình Năm 2005 phát hành ít vì NHNo & PTNT Việt Nam cơ bản đã tự cân đối được nguồn vốn trong thanh toán và đầu tư tín dụng của toàn ngành.
Từ số liệu trên cho ta thấy Chi nhánh cần chú trọng công tác huy động hơn nữa để tỷ trọng vốn huy động tăng lên đạt 65-70% trong tổng nguồn vốn Có như vậy chi nhánh mới không bị phụ thuộc quá lớn vào nguồn vốn cấp trên mà sẽ giành được chủ động trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
* Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm
Trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế của của đất nước, Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm thực hiện cho các pháp nhân và cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo pháp luật Việt Nam được vay vốn khi có nhu cầu theo đúng các thể thức tín dụng ngắn hạn và dài hạn Do chú trọng đến chất lượng và hiệu quả tín dụng coi đó là điều kiện cơ bản quan trọng nhất, lấy hiệu quả của khách hàng là mục đích kinh doanh của mình, Từ năm 2003 đến nay hoạt động cho vay đã quyết định đến một phần lớn kết quả kinh doanh của Chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm Thể hiện qua kết quả ở bảng sau:
Bảng 3: Hoạt động đầu tư tín dụng Đơn vị : Triệu đồng
So sánh 2005/2004 Tổng doanh số cho vay 484.523 865.913 1.788.900 381.390 78,7% 922.987 106,6% Tổng doanh số thu nợ 405.368 598.525 1.070.053 193.157 47,6% 471.528 78,8% Tổng dư nợ 375.825 548.200 925.000 172.375 45,9% 376.800 68,7% Trong đó
(Nguồn số liệu từ phòng kinh doanh)
Qua bảng trên cho ta thấy hoạt động cho vay của NHNo & PTNT Gia Lâm trong 3 năm từ năm 2003 đến năm 2005 nhìn chung có sự tăng trưởng vượt bậc cả về doanh số cho vay và doanh số thu nợ thể hiện sự nỗ lực cố gắng của ban lãnh đạo và toàn bộ cán bộ nhân viên trong toàn chi nhánh Tổng số cho vay năm 2003 là 484.523 tr.đ nhưng đến năm 2004 đã tăng 78,7%; năm 2005 lại tăng hơn so với năm 2004 là 106,6% Thông qua việc so sánh tổng doanh số cho vay ta thấy được sự tích cực sự thu hồi nợ của chi nhánh có sự tăng lên rõ rệt. Trong tổng dư nợ ta thấy đều tăng cả về số tương đối và số tuyệt đối thể hiện sự lớn mạnh về hoạt động đầu tư tín dụng của chi nhánh trong 3 năm qua. Đặc biệt kết cấu dư nợ giữa các thành phần kinh tế cũng là một vấn đề quan tâm.
Cụ thể: Cả hai thành phần kinh tế đều có sự tăng trưởng đáng kể qua các năm.Năm 2004 dư nợ kinh tế quốc doanh tăng so với năm 2003 là 155.475 tín dụng(Tăng 56,4%); còn năm 2005 so với năm 2004 tăng 257.578 tr.đ (Tăng 59.7%) Đó là kết quả của chương trình tiếp thị khách hàng của Chi nhánh NHNo
& PTNT Gia Lâm với các Tổng công ty May10, Tổng công ty xây dựng cầu 12 và than gia vốn đồng tài trợ các Ngân hàng thương mại khác trên địa bàn.
2.2.2 Cơ cấu huy động vốn tại NHNo & PTNT Gia Lâm
Là một Ngân hàng chuyên ngàng trong lĩnh vực đầu tư và phát triển nông nghiệp, nông thôn, chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm đã mở rộng và nâng cao hoạt động kinh doanh trên nhiều lĩnh vực, trong đó công tác huy động vốn được phát huy mạnh và đạt được nhiều kết quả quan trọng Với phương châm “nguồn vốn là khâu mở đường” tạo mặt bằng vốn tăng trưởng vững chắc, chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm đã cố gắng thực hiện đa dạng hoá các hình thức, các biện pháp, các kênh huy động vốn khác nhau, tạo nguồn vốn tăng trưởng ổn định.
Bảng 4: Báo cáo tốc độ tăng trưởng nguồn vốn Đơn vị : Triệu đồng stt Chỉ tiêu 31/12/200
Tỷ lệ % trong cơ cấu vốn
1 Tổng nguồn vốn huy động 915.600 292.313 31,9%
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đồng tiền 915.600 292.313 31,9%
Nguồn vốn huy động bằng nội tệ 799.183 87,3% 248.474 31,1% Nguồn vốn huy động ngoại tệ quy đổi VND 116.417 12,7% 43.839 37,7%
Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 915.600 292.313 31,9%
Nguồn vốn huy động không kỳ hạn 145.241 15,9% 12.282 8,5%
Nguồn vốn huy động có kỳ hạn
Nguồn vốn huy động có kỳ hạn
4 Phân loại theo nguồn vốn 915.600 292.313 31.9%
Tiền gửi của tổ chức kinh tế 75.265 8% 20.462 27%
(Nguồn số liệu từ phòng kinh doanh)
Bảng trên cho ta thấy tỷ trọng của từng loại hình trong cơ cấu vốn huy động của chi nhánh và xu hướng tăng trưởng các loại hình đó.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT GIA LÂM
Định hướng hoạt động của chi nhánh NHNo & PTNT Gia Lâm
3.1.1 Nhu cầu về vốn trong thời gian tới
Trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu đang phát triển như vũ bão và trong xu thế hội nhập với nền kinh tế thế giới, vấn đề thiếu vốn phục vụ công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước là vấn đề cấp thiết cần phải giải quyết, chính vì thế việc huy động vốn bao gồm cả nguồn vốn bên ngoài lẫn nguồn vốn bên trong sẽ tạo điều kiện cho đầu tư phát triển về kinh tế trong tình hình mới Trong chiến lược phát triển kinh tế Đảng tại đại hội lầm thứ IX đã chỉ rõ "Chính sách tài chính quốc gia hướng vào nguồn tạo vốn và sử dụng vốn có hiệu quả trong toàn xã hội, tăng nhanh sản phẩm xã hội và thu nhập quốc dân, điều tiết quan hệ tích luỹ, tiêu dùng theo hướng tăng dần tỷ lệ tích luỹ…".
Mục tiêu phát triển kinh tế nhanh, ổn định, trong đó mục tiêu huy động vốn phải gắn với tăng trưởng kinh tế, phải duy trì tỷ lệ huy động vốn 15-20%/ năm, cố gắng huy động một lượng vốn lớn, cố gắng huy động vốn trong nước từ50%-60% tổng vốn huy động Theo đó nhiệm vụ mà ngành ngân hàng phải tạo lập các nguồn huy động vốn tối đa, đặc biệt là vốn trung- dài hạn phục vụ đầu tư phát triển, làm sao ngành ngân hàng đáp ứng khoảng 60% trong tổng số vốn cần thiết của toàn xã hội phục vụ việc đổi mới công nghệ xây dựng cơ sở hạ tầng phát triển các dự án công- nông nghiệp quan trọng.
Tạo dựng những tiền đề cần thiết để chuyển sang một thời kỳ mới, thời kỳ đẩy mạnh công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nước, mục tiêu từ nay đến năm
2020 của nước ta là ra sức phấn đấu đưa nước ta cơ bản trở thành một nước công nghiệp Vì vậy tập trung mọi nguồn lực, phát huy nội lực, thực hiện tiết kiệm để đầu tư là vấn đề cấp thiết được đặt ra Thực tế, tốc độ công nghiệp hoá- hiện đại hoá của mỗi nước phụ thuộc vào mức độ, cách thức tạo vốn khả dụng của chính nước đó Vì thế, tuỳ theo hoàn cảnh cụ thể, mỗi quốc gia tự tìm cho mình biện pháp phù hợp để có thể huy động vốn và sử dụng vốn một cách tốt nhất, phục vụ cho sự tăng trưởng kinh tế và hiện đại hoá cơ sở kỹ thuật Đây không chỉ là vấn đề của riêng nước ta mà theo kinh nghiệm của nhiều nước trên thế giới khi bước vào giai đoạn đầu của công nghiệp hoá - hiện đại hoá thì không nước nào lại không ở tình trạng thiếu vốn đầu tư một cách gay gắt Ngày trước, các nước đi đầu trong công nghiệp hoá phải mất hàng trăm năm, nhưng sau này chỉ mất vài chục năm Trong vài thập kỷ gần đây, khi nói tới công nghiệp hoá người ta nói đến lợi thế của các nước đi sau trong việc tạo vốn để giải quyết có hiệu quả các vấn đề kinh tế xã hội, công nghệ kỹ thuật, môi trường sinh thái…
Từ những phân tích trên, chúng ta cần nhận thức rõ về thời cơ thuận lợi và khó khăn thực tế từ bên trong, lựa chọn khéo léo cách thức tạo vốn tối ưu cho nền kinh tế "mở" đang tăng trưởng tích cực ở nước ta Vì thế cần xác định rõ ràng nguyên nhân của các hạn chế và thành công trong quá trình tạo vốn cho công nghiệp hoá- hiện đại hoá ở một số nước không nằm trong việc sử dụng nguồn vốn nào mà chính việc chọn mô hình tăng trưởng kinh tế và hoạch định thực thi các chính sách kinh tế vĩ mô trong đó có chiến lược huy động vốn và sử dụng vốn mà nước đó theo đuổi.
Lịch sử thế giới đó chứng minh: Một số nước do quá ỷ lại, nền kinh tế hoàn toàn dựa vào đầu tư từ bên ngoài đó dẫn tới những thất bại và một số nước đạt những thành công về công nghiệp hoá- hiện đại hoá là do có sự độc lập tự chủ về kinh tế Thực tế hiện nay cho thấy, ngân hàng là tác nhân quan trọng trong việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Chính vì thế, cùng với các NHTM khác, chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm cần tăng cường khả năng huy động vốn của mình để góp phần đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nước, đặc biệt là tăng cường vốn trung - dài hạn Bên cạnh việc dồn vốn phục vụ đầu tư phát triển, chúng ta cần phải chăm lo đời sống của nhân dân và ổn định nền kinh tế ở tầm vĩ mô.
Hơn bao giờ hết, nhiệm vụ tạo vốn phục vụ cho công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nước đang là thách thức rất lớn đối với tất cả các ngành, các cấp trong đó có ngành ngân hàng Khó khăn đối với nền kinh tế nước ta hiện nay là ngân sách Nhà nước vẫn còn bị thâm hụt, thị trường tiền tệ phát triển chậm chạp, một lượng vốn nhàn rỗi khá lớn trong dân chúng mà ngân hàng vẫn chưa huy động và kiểm soát được; mức độ đảm bảo an toàn, phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh tiền tệ còn thấp, môi trường pháp lý chưa kiện toàn hoàn chỉnh; trình độ quản lý nợ và viện trợ nước ngoài, đầu tư xây dựng cơ bản còn bất cập; sức cạnh tranh về hàng hoá về thu hút vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam trên thị trường quốc tế còn hạn chế Do vậy để khắc phục những khó khăn trên, chiến lược công nghiệp hoá - hiện đại hoá mà ngân hàng tiếp tục triển khai sẽ căn cứ vào quan điểm của Đảng và Nhà nước ta hiện nay về công nghiệp hoá-hiện đại hoá Trong đó vấn đề phát triển khoa học công nghệ trên cơ sở dựa vào nguồn lực trong nước, đi đôi với mở rộng và hợp tác quốc tế nhằm khai thác có hiệu quả nguồn lực bên ngoài mà quan trọng nhất là cần đa dạng hoá mọi nguồn vốn cho công nghiệp hoá- hiện đại hoá theo định hướng đề ra.
NHNo&PTNT Gia Lâm là một NHTM thuộc hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, mà đối tượng phục vụ chính của NHNo&PTNT Việt Nam là bà con nông dân Nông nghiệp nước ta hiện nay còn lạc hậu so với các nước khác trên thế giới, công nghiệp thì chưa phát triển, không có nhiều sự hỗ trợ từ ngành công nghiệp đối với hoạt động sản xuất nông nghiệp Do vậy, nhu cầu đầu tư đổi mới công nghệ trong nông nghiệp là một đòi hỏi rất cấp bách hiện nay của nước ta
Là một Ngân hàng có vị thế quan trọng nằm ngay ngoại thành Hà Nội, chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm cần phải cố gắng hết sức để huy động được thật nhiều vốn phục vụ cho công cuộc đổi mới công nghệ trong nông nghiệp, nâng cao đời sống của bà con nông dân.
3.1.2 Định hướng trong công tác huy động vốn
Công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đòi hỏi sự nỗ lực vươn lên của các thành phần kinh tế trong nền kinh tế Đất nước ta còn nghèo, mức thu nhập đầu người mới chỉ khoảng 400USD/ đầu người / năm, do đó tỷ lệ tích luỹ vốn còn thấp Bên cạnh đó, để đạt được mục tiêu phát triển kinh tế đòi hỏi một lượng vốn đầu tư rất lớn Vì vậy, công tác huy động vốn, đặc biệt là vốn trung - dài hạn luôn được nhấn mạnh là mục tiêu hàng đầu của ngành ngân hàng Đây chính là một thách thức lớn của toàn ngành NHNo&PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm nói riêng đó đặt mục tiêu cho công tác huy động vốn trong thời gian tới như sau:
+ Đáp ứng cao nhất về vốn phục vụ công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước đặc biệt là trong nông nghiệp.
+ Đáp ứng nhu cầu tăng trưởng nguồn vốn hàng năm cao hơn tốc độ tăng GDP.
+ Tạo lập một nguồn vốn vững chắc và ngày càng tăng trưởng nhằm phục vụ cho công tác tín dụng không ngừng phát triển và đảm bảo khả năng thanh toán, chi trả.
+ Từng bước nâng cao tỷ lệ vốn ngắn hạn trong cơ cấu, huy động một cách tốt nhất nguồn vốn có chi phí thấp.
+ Khai thác sử dụng vốn một cách hiệu quả làm cơ sở tăng trưởng cho nguồn vốn huy động.
+ Mở rộng, phát triển các dịch vụ ngân hàng.
+ Xây dựng chiến lược kinh doanh, trước hết là chiến lược vốn phục vụ phát triển kinh tế đất nước.
+ Đa dạng hoá nguồn vốn, phương thức huy động vốn qua nhiều kênh. Để thực hiện các mục tiêu trên ngân hàng phải quán triệt các quan điểm chỉ đạo, phát huy nội lực trong nước là chủ yếu, bên cạnh đó kết hợp tiềm lực bên ngoài, đảm bảo sự thống nhất giữa các công tác huy động vốn và các mặt hoạt động khác, thực hiện tiết kiệm có hiệu quả phù hợp với điều kiện kinh tếViệt Nam NHNo&PTNT Gia Lâm là một trong những chi nhánh trực thuộcNHNo&PTNT Việt Nam, trên cơ sở định hướng phát triển nguồn vốn củaNHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Gia Lâm đó xác định phương hướng,mục tiêu của mình như sau: Tăng cường huy động vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, coi trọng công tác huy động vốn trung - dài hạn, đồng thời đẩy mạnh huy động nguồn vốn ngắn hạn đặc biệt là nguồn không kỳ hạn Cụ thể nhiệm vụ năm 2006 của chi nhánh NHNo&PTNT Gia Lâm là:
+ Phương hướng và mục tiêu tổng quát của chi nhánh: Xây dựng NHNo&PTNT Gia Lâm thành một ngân hàng lớn mạnh hơn về quy mô, phạm vi hoạt động, năng lực tài chính tăng cường khả năng cạnh tranh để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường có sự quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa, tạo điều kiện để ngân hàng hoạt động lành mạnh có hiệu quả, góp phần giữ vững an toàn hệ thống, đáp ứng đủ vốn phục vụ cho yêu cầu công nghiệp hoá - hiện đại hoá.
+ Chính sách huy động vốn: Mở rộng mạng lưới huy động vốn là các phòng giao dịch, các quầy huy động vốn ở các khu dân cư tập trung Tiếp cận các tổ chức kinh tế, trường học, bệnh viện, khu dân cư… là những nơi có tiềm năng về vốn, mặt khác tranh thủ sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức tín dụng ngoài hệ thống Phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn huy động lên 42% so với năm 2005 trong đó chú trọng tăng nguồn vốn huy động từ dân cư, dự kiến doanh số huy động vốn năm 2006 là 822.000 triệu đồng.
+ Chính sách khách hàng: Trong năm 2006 chi nhánh sẽ cố gắng mở rộng thị phần ở những khách hàng truyền thống, đồng thời không ngừng tìm kiếm mở rộng khách hàng mới Làm tốt công tác tiếp thị: đi tiếp thị các đơn vị, tổ chức kinh tế đến mở tài khoản và giao dịch thanh toán, hoàn thiện công tác phân loại khách hàng, nghiên cứu thị trường từ đó đưa ra định hướng, chính sách huy động đối với từng loại đối tượng khách hàng cụ thể Đặc biệt là nông dân những người tạm thời có số vốn nhàn hạ.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với chính phủ
Trong công tác huy động vốn đầu tư cho phát triển kinh tế thì nguồn vốn lớn nhất mà các ngân hàng có thể huy động được là các khoản tiền gửi, các khoản tiền tiết kiệm của các tổ chức, các cá nhân…Đây là những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi hoặc những khoản tích luỹ của dân cư Vì vậy để có thể huy động vốn thì ngoài việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển, Nhà nước còn phải có các chính sách nhằm thu hút vốn, biện pháp hữu hiệu ngăn chặn xài sang lãng phí, tệ nạn tham ô …để nâng cao tích luỹ Khi đó có những khoản tích luỹ thì cần phải có các biện pháp thu hút vốn để biến chúng thành những khoản đầu tư phục vụ cho phát triển kinh tế Vì vậy, để huy động được những khoản tiền nhàn rỗi trong dân cư, thu hút người dân gửi tiền vào ngân hàng thì một vấn đề mang ý nghĩa quyết định đó là phải thực hiện ổn định kinh tế, kiềm chế lạm phát hoặc có một cách thức bảo toàn vốn cho người gửi tiền được quy định một rõ ràng để tạo lòng tin và sự yên tâm của công chúng khi ngân hàng nắm giữ các khoản vốn của họ.
Vì lẽ đó nhà nước cần ban hành và thực hiện một cách đồng bộ các văn bản pháp quy trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng Trong khi thực hiện chính sách tiền tệ cần hướng đến việc loại bỏ các công cụ điều hành trực tiếp, tiến đến sử dụng linh hoạt và có hiệu quả các công cụ gián tiếp để điều hành chính sách tài chính - tiền tệ.
Bên cạnh đó, Nhà nước cũng cần có những quy định về việc xử lý những việc làm sai trái của NHTM mà cụ thể và trực tiếp là các cán bộ ngân hàng Bên cạnh đó cũng cần có những chính sách khen thưởng rõ ràng, tránh tình trạng người làm đúng bị quy kết trách nhiệm Những vụ bê bối trong hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp trong thời gian vừa qua có nguyên nhân không nhỏ là sự tiếp tay của các cán bộ tín dụng ngân hàng đó làm thất thoát tài sản của Nhà nước cũng như gây ra sự xáo trộn nền kinh tế, làm mất lòng tin của công chúng với ngân hàng…Đó là những bài học lớn cho hoạt động kinh doanh của các NHTM Việt Nam Chính vì vậy, hoạt động của các ngân hàng phải được đặt trong một môi trường pháp lý phù hợp với những đòi hỏi hiện tại Bộ luật về NHTM và bộ luật về các tổ chức tín dụng ra đời và có hiệu lực kể từ ngày 01/10/1998 sẽ tạo một bước mới trong hoạt động kinh doanh của hệ thống NHTM cũng như trong việc thực thi chính sách tài - tiền tệ của NHNN Việt Nam Ngoài ra, NHNN cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát hoạt động của các NHTM.
Môi trường kinh tế vĩ mô có ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng Nó có thể tạo thuận lợi đến công tác huy động vốn nhưng đồng thời cũng có thể cản trở làm hạn chế đến kết quả huy động vốn Như thế sự ổn định của môi trường kinh tế vĩ mô là điều kiện tiền đề cơ bản và quan trọng nhất cho mọi sự tăng trưởng nói chung và cho việc đẩy mạnh thu hút ngày càng nhiều nguồn vốn vào ngân hàng. Đối với Việt Nam hiện nay, một trong những nội dung của việc tạo lập ổn định nền kinh tế vĩ mô là kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ, nó là điều kiện cho việc thực thi có hiệu quả các giải pháp nhằm huy động vốn của ngân hàng Thực tế trong thời gian qua cho thấy Đảng, Nhà nước và các cấp, các ngành có liên quan đó có nhiều cố gắng trong việc tạo lập, duy trì sự ổn định tiền tệ Các ngân hàng bước đầu đó sử dụng một số công cụ của chính sách tài chính- tiền tệ như lãi suất, tỷ giá hối đoái…để ổn định nền kinh tế và đó có những kết quả đáng khích lệ Hiện tượng phát hành tiền vào lưu thông để bù đắp chi tiêu ngân sách Nhà nước đó không còn nữa, phần nào làm cho tiền tệ ổn định, giảm được tỷ lệ lạm phát Vì thế trong giai đoạn hiện nay cần phải điều chỉnh các công cụ và chính sách một cách linh hoạt để nó dễ dàng thích nghi được với những biến động nhanh chóng của nền kinh tế, đồng thời tác động mạnh mẽ tới việc khơi tăng nguồn vốn huy động của ngân hàng.
Kinh nghiệm của các nước phát triển cho thấy để phát triển nền kinh tế công nghiệp hoá - hiện đại hoá thì vấn đề huy động vốn, hình thành và phát triển thị trường vốn là cần thiết Kể từ khi nền kinh tế của nước ta chuyển từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trường có điều tiết vĩ mô của Nhà nước, nền kinh tế đó có những thành tựu đáng khích lệ; tốc độ phát triển kinh tế năm sau cao hơn năm trước, đời sống nhân dân được cải thiện nhiều, các đơn vị kinh tế đó được tự chủ trong sản xuất kinh doanh, tự chủ tạo lập nguồn vốn và sử dụng chúng có hiệu quả Tuy nhiên với cơ chế huy động vốn như hiện nay thì không thể đáp ứng theo nhu cầu nền kinh tế đặt ra, đặc biệt là nguồn vốn trung - dài hạn Như thế việc hình thành và phát triển thị trường vốn theo đúng nghĩa của nó là việc làm cần thiết Thị trường vốn được hình thành và phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn thông qua việc phát hành chứng khoán,mặt khác đây là nơi tạo điều kiện cho các nhà đầu tư có thể chuyển chứng khoán của mình thành tiền mặt một cách nhanh chóng nhất, các doanh nghiệp có đủ điều kiện sẽ được phát hành chứng khoán của mình thông qua việc đấu thầu của các trung gian hoặc bán trực tiếp của nhà đầu tư Người sở hữu chứng khoán có thể bán chứng khoán của mình ở sở giao dịch, thông qua thị trường vốn sẽ tạo kênh cho mọi nguồn vốn xã hội chảy đến những nơi có nhu cầu đầu tư, sử dụng vốn có hiệu quả và với giá rẻ nhất nhằm thúc đẩy sản xuất cũng như các hoạt động, dịch vụ Ngân hàng cũng có thể mở rộng khả năng huy động vốn thông qua việc phát hành các công cụ nợ như: trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng Mặt khác khả năng thanh toán của trái phiếu không đơn giản, nếu có thị trường vốn tập trung, việc phát hàng và mua bán lãi các trái phiếu theo đúng tính chất thị trường thì việc huy động vốn đặc biệt là vốn trung - dài hạn sẽ thuận lợi hơn cho các NHTM Hơn nữa hiện nay nguồn vốn huy động của các ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn, công tác huy động vốn trung - dài hạn gặp nhiều khó khăn, chính vì thề ngân hàng cũng có nhiều trở ngại để cho vay trung - dài hạn.
Cuối cùng đó là địa bàn hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp chủ yếu là vùng nông thôn, trình độ dân trí của những người nông dân còn hạn chế Do đó, Nhà nước cần quan tâm nâng cao hiệu lực quản lý nhà nước ở địa phương hơn nữa, mặt khác mở rộng tuyên truyền, học tập trao đổi nhằm hướng người dân cách thức sản xuất kinh doanh, từ đó sử dụng nguồn vốn kinh doanh có hiệu quả cao Nhà nước cần có những chính sách ưu đãi, khuyến khích hiệu quả và thiết thực hơn đối với khu vực nông nghiệp và nông thôn đặc biệt là các chính sách về tín dụng.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh đặc biệt – kinh doanh tiền tệ hết sức phức tạp và có ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế Quản lý và giám sát hoạt động của các ngân hàng là cần thiết nhưng việc quản lý không tốt, không phù hợp dễ gây ra những sai lệch về thị trường tài chính - tiền tệ, ảnh hưởng chung đến nền kinh tế cũng như gây ra không ít khó khăn trong hoạt động của các NHTM Chính vì thế, cùng với Chính phủ Ngân hàng Nhà nước cần sớm áp dụng công cụ thị trường mở, để điều hành chính sách tiền tệ thay vì tập trung sử dụng các công cụ mang tích chất quản lý hành chính (công cụ lãi suất, hạn mức tín dụng, dự trữ bắt buộc) Đây là những nhân tố cần được duy trì tương đối ổn định vì nó ảnh hưởng trực tiếp và gây biến động không nhỏ đến hoạt động của Ngân hàng thương mại cũng như nền kinh tế Do vây, để tăng tính chủ động cho các NHTM hoạt động trong một hành lang kinh doanh rộng hơn, Ngân hàng Nhà nước đó ban hành cơ chế lãi suất thoả thuận Đây là quyết định đúng đắn của Ngân hàng Nhà nước trong tình hình mới hoà nhập với nền kinh tế thế giới. Những công cụ như: Hạn mức tín dụng, lãi suất…là những công cụ điều hành trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việc loại bỏ chúng và thay bằng những công cụ gián tiếp: Dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở…sẽ làm cho việc điều hành chính sách tài chính- tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước được linh hoạt và hiệu quả hơn.
Chỉ đạo lãi suất theo nguyên tắc thị trường và mối quan hệ cung cầu về vốn Lãi suất đầu ra sẽ quyết định lãi suất đầu vào, dựa trên lãi suất sử dụng vốn để quyết định lãi suất huy động vốn Lãi suất cho vay bình quân cao hơn lãi suất huy động bình quân, khoản chênh lệch đó chính là lãi gộp của Ngân hàng, để Ngân hàng bù đắp chi phí thuế, dự trữ bắt buộc để phòng ngừa rủi ra và có lãi. Lãi suất cho vay bình quân phải dựa trên tỉ suất lợi nhuận bình quân của nền kinh tế.
Quản lý kinh doanh ngoại tệ là một nghiệp vụ rất quan trọng của Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định tỷ giá hối đoái, tuy nhiên các công cụ quản lý của nhà nước nên hướng tới việc sử dụng các công cụ thị truờng (các công cụ gián tiếp) hơn là việc sử dụng các công cụ trực tiếp như nước ta hiện nay Ngân hàng Nhà nước nên cho phép các NHTM được tự do kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho công tác huy động vốn ngoại tệ của các NHTM.
3.3.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam
- NHNo & PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện hơn nữa để chi nhánh được chủ động trong hoạt động kinh doanh, thêm vào đó cần thường xuyên có sự giúp đỡ đối với các nghiệp vụ phức tạp như thanh toán quốc tế hay điều chuyển vốn cho các dự án lơn.
- Mở thêm nhiều địa điểm đặt máy ATM Giải pháp này tuy cần một lượng đầu tư ban đầu lớn song tác dụng và hiệu quả của nó sẽ được phát huy trong thời gian dài, đồng thời nó cũng làm tăng thêm uy tín của ngân hàng nói chung và trong công tác huy động vốn nói riêng Khi ngân hàng thỏa mãn được nhu cầu rút tiền của khách hàng sẽ khuyến khích khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, qua đó ngân hàng có thể huy động được nguồn này nhiều hơn.
- Cho phép và tạo điều kiện cho các ngân hàng chi nhánh mở thêm các phòng giao dịch Mở thêm các phòng giao dịch tuy làm tăng chi phí nhưng nó có tác dụng tạo ra hình ảnh của một ngân hàng có quy mô lớn từ đó tạo niềm tin cho khách hàng đối với ngân hàng Đồng thời, việc tăng số lượng các phòng giao dịch sẽ làm cho ngân hàng đến gần hơn với những người có tiềm năng về vốn. Đồng thời, cần ban hành chính sách lãi suất phù hợp với quy mô và đặc điểm của chi nhánh, được xây dựng theo hướng tao khuôn khổ pháp lý, nâng cao quyền tự chủ, linh hoạt, phân rõ trách nhiệm trong hoạt động nhằm phát huy tối đa vai trò và vị trí của chi nhánh Trang bị công nghệ hiện đại các phần mềm ứng dụng tiên tiến, trang thiết bị cổng SWIFT phục vụ công tác thanh toán quốc tế nhằm tăng nhanh sức cạnh tranh của chi nhánh, góp phần nâng cao vị thế của hệ thống trên địa bàn huyện Gia Lâm.
- Tổ chức thêm các lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của chi nhánh Đào tạo và đào tạo lại các cán bộ Ngân hàng nói chung và các cán bộ trong công tác huy động vốn nói riêng, nhằm nâng cao trỉnh độ và kỹ năng hoạt động trong cơ chế thị trường.
- Duy trì mức lãi suất giữa nguồn vốn huy động trung dài hạn và ngắn hạn hợp lý Nhằm mục đích, bảo vệ lợi ích của khách hàng và khuyến khích mọi người gửi tiền với kỳ hạn dài hơn Điều này không có nghĩa là phải nâng lãi suất huy động vốn trung và dài hạn lên cao vì như vậy sẽ dẫn đén cần phải tăng lãi suất cho vay đối với cho vay trung và dài hạn, điều mà các nhà sản xuất kinh doanh không thể chấp nhận được Thêm vào đó, nếu lãi suất tiền gửi cao, họ sẽ cân nhắc giữa việc có nên đầu tư vào sản xuất kinh doanh để nhận lấy rủi ro rất cao hay thay vào đó là gửi tiền tiết kiêm để nhận lãi suất cao và rủi ro là rất thấp có thể coi như bằng không Nếu điều này xảy ra, Ngân hàng sẽ ứ đọng vốn,không giải quyết được đầu ra Vì vậy cần có sự cân đối giữa lãi suất ngắn hạn và lãi suất trung, dài hạn để tạo ra một khoảng cách cần thiết giữa hai mức lãi suất này, đồng thời phải đảm bảo không ảnh hưởng tới mức lãi suất huy động bình quân.