Che do phap ly ve ky ket hop dong tin dung trung 119729

Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Nền kinh tế nớc ta trình phát triển vµ tõng bíc héi nhËp víi nỊn kinh tÕ thÕ giới Trong năm qua Đảng Nhà nớc đà xËy dùng níc ta thµnh mét níc cã nỊn kinh tế thị trờng Và nớc ta trình hoàn thiện kinh tế nhiều thành phần, có quản lí vĩ mô Nhà nớc Trong qua trình phát triển kinh tế thị trờng dù điều tất yếu đa dạng hoá thành phần kinh tế Mà muốn làm đợc điều điều kiện phải có nguồn vốn đủ lớn Để đáp ứng đợc điều kiện cần phải có ngân hàng Ngân hàng thực cầu nối cần thiết cho trình phát triển kinh tế Ngân hàng đóng vai trò nơi tập trung nguồn vốn nhỏ lẻ, nhàn rỗi nhân dân để hình thành lên nguồn vốn đủ lớn đáp ứng nhu cầu kinh tế Và bớc để chuyển nguồn vốn đến tay ngời cần phải thông qua hợp đồng Ngân hàng, hợp đồng tín dụng (chỉ nói Ngân hàng ngời vay) Hợp đồng hợp đồng cần thiết để chuyển nguồn vốn từ Ngân hàng đến tay ngời sử dụng Trong hợp đồng tín dụng Ngân hàng có tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài hạn Nhng để đáp ứng nhu cầu nguồn vốn lớn có thời gian sử dụng lâu dài (trên năm) có tín dụng trung hạn dài hạn đáp ứng đợc Nhng hiểu rõ tín dụng trung hạn dài hạn Ngân hàng, vấn đề Chế độ pháp lý ký kết hợp đồng tín dụng trung hạn dài hạn Ngân hàng vấn đề đợc nhiều ngời quan tâm Vì thời gian thực tập em xin đựoc tìm hiều đề tài Chế độ pháp lý ký kết hợp đồng tín dụng trung, dài hạn Ngân hàng thực tế ký hợp đồng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh Quảng Ninh, Ngân hàng thơng mại cổ phần nhà Hà Nội Bài viết gồm ba chơng: Chơng I: Hợp đồng tín dụng trung, dài hạn chủng loại hợp đồng kinh tế Chơng II: Tình hình thực tiễn ký kết thực hợp đồng tín dụng trung, dài hạn chi nhánh Quảng Ninh, Ngân hàng thơng mại cổ phần nhà Hà Nội Chơng III Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện chế độ pháp lý cho ký kết thực hợp đồng tín dung trung, dài hạn chi nhánh HABUBANK QUảNG NINH Chuyên đề tèt nghiƯp Víi thêi gian thùc tËp cã h¹n viết tránh khỏi hạn chế thiếu sót Rất mong đợc bảo tận tình thầy cô Em xin trân thành cảm ơn thầy (TS) Trần Văn Nam đà tận tình bảo em trình viết Và Giám đốc chi nhánh Quảng Ninh, Ngân hàng thơng mại cổ phần nhà Hà Nội: Hoàng Văn Thuyết toàn thể anh chị phòng tín dụng đà tận tình bảo giúp đỡ em thời gian thực tập chi nhánh Chuyên đề tốt nghiệp Chơng I Cơ sở pháp lý Hợp đồng tín dụng trung, dài hạn I hợp đồng tín dụng loại Hợp đồng kinh tế Khái niệm, đặc điểm hợp đồng kinh tế Theo điều pháp lệnh hợp đồng kinh tế ngày 25/09/1989 thì: Hợp đồng kinh tế thảo thuận văn bản, tài liệu giao dịch bên ký kết việc thực công việc sản xuất, trao đổi hàng hoá, dịch vụ, nghiên cứu ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật thoả thuận khác có mục đích kinh doanh với quy định rõ ràng quyền nghĩa vụ bên để xây dựng thực kế hoạch Nh vậy, thực chất hợp đồng kinh tế mối quan hệ chủ thể ký kết, mối quan hệ ý chí, đợc xác lập cách tự nguyện, bình đẳng thông qua hình thức văn Nhng khác với hợp đồng dân sự, hợp đồng kinh tế có đặc điểm riêng sau - Đặc điểm riêng hợp đồng kinh tế: + Về nội dung, hợp đồng kinh tế đợc ký kết nhằm phục vụ hợp đồng kinh doanh Đó nội dung thực công việc sản xuất, trao đổi hàng hoá, dịch vơ, nghiªn cøu øng dơng khoa häc kÜ tht Kinh doanh chức nhiệm vụ, mục tiêu đơn vị kinh tế, mục đích kinh doanh đợc thể hàng đầu hợp đồng mà chủ thể kinh doanh ký kết nhằm xây dựng thực kế hoạch + Về chủ thể hợp đồng, theo điều pháp lệnh hợp đồng kinh tế 25/09/1989 hợp đồng kinh tế đợc ký kết pháp nhân với pháp nhân hay pháp nhân với cá nhân có đăng ký kinh doanh Nhng theo su híng hiƯn nay, víi quy định nh cha đủ, bị hạn chế nhiều Vì chủ thể ký kết hợp đồng kinh tế t ơng lai pháp nhân, cá nhân (cả đăng ký kinh doanh hay không đăng ký kinh doanh), tổ chức, hộ gia đình hay nói cách khác tất chủ thể kinh tế, miễn họ ký kết hợp đồng với nhằm phục vụ mục đích kinh doanh + Về hình thức, hợp đồng kinh tế phảo đợc ký kết văn Văn ghi nhận rõ ràng quyền nghĩa vụ mà bên đà thoả thuận với nhau; sở pháp lí để bên tiến hành thực điều đà cam kết; để Chuyên đề tốt nghiệp quan Nhà nớc có thẩm quyền kiểm tra tính hợp pháp mối quan hệ kinh tế giải tranh chấp, xử lí vi phạm có Phân loại hợp đồng kinh tế Hợp đồng kinh tế đợc chia thành nhiều loại khác nhau, dựa khác nh sau: a Căn vào tính chất hàng hoá - tiền tệ mối quan hệ kinh tế, hợp đồng kinh tế đợc chia làm hai loại là: - Hợp đồng kinh tế mang tính chất đền bù: Là loại hợp đồng mà theo quyền nghĩa vụ bên tơng xứng với trao đổi hàng hoá, thực nhiệm vụ toán - Hợp đồng kinh tế mang tính tổ chức: Là loại hợp đồng mà theo đó, sở đồng ý quan Nhà nớc có thẩm quyền, chủ thể kinh tế thoả thuận thành lập mét tỉ chøc kinh tÕ míi ®Ĩ thùc hiƯn mục đích chung họ Với loại hợp đồng không phản ánh trực tiếp mối quan hệ hàng hoá - tiền tệ, đợc ký kết nhằm thực mục tiêu liên kết kinh tế b Căn vào thời hạn thực hiện, hợp đồng kinh tế đ ợc chia làm hai loại: Hợp đồng kinh tế dài hạn hợp đồng kinh tế ngắn hạn - Hợp đồng kinh tế dài hạn hợp ®ång kinh tÕ cã thêi gian thùc hiƯn trªn mét năm; Những hợp đồng không liên quan đến kế hoạch năm mà liên quan đến kế hoạch nhiều năm - Hợp đồng kinh tế ngắn hạn hợp đồng kinh tế có thời hạn thực từ năm trở xuống c Căn vào tính kế hoạch hợp đồng kinh tế, hợp đồng kinh tế đ ợc chia làm hai loại: - Hợp đồng kinh tế theo tiêu, pháp lệnh loại hợp đồng kinh tế đợc ký kết theo tiêu pháp lệnh đợc Nhà nớc giao - Hợp đồng kinh tế không theo tiêu, pháp lệnh loại hợp đồng kinh tế đợc ký kết theo nguyên tắc tự nguyện chủ thể Việc ký kÕt vµ thùc hiƯn lµ qun tù ý chí đơn vị kinh tế, không tổ chức, cá nhân hay quan đợc áp đặt ý chí chủ thể hợp đồng d Căn vào nội dung cụ thể mối quan hệ kinh tế, hợp đồng kinh tế bao gồm nhiều loại khác: - Hợp đồng mua bán hàng hoá - Hợp đồng liên doanh liên kết - Hợp đồng vận chuyển - Hợp đồng xây dựng Chuyên đề tốt nghiệp - Hợp đồng nghiên cứu khoa học, triển khai kĩ thuật - Hợp đồng sản xuất dịch vụ khác II hợp đồng tín dụng tập trung dài hạn Khái niệm, đặc điểm Trong khoa học pháp lí, hợp đồng đợc hiểu thoả thuận hai hay nhiều bên vấn đề định sinh hoạt xà hội nhằm làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt, quyền nghĩa vụ bên Quan hệ tín dụng quan hệ tài sản mang tính chất hàng hoá tiền tệ bên ngân hàng bên chủ thể khác nh: cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức khác Và đối tợng quan hệ tiền tệ dựa nguyên tắc hoàn trả có tín nhiệm bên Từ ta rút khái niệm chung hợp đồng tín dụng trung, dài hạn: Hợp đồng tín dụng trung, dài hạn thoả thuận văn bên tổ chức tín dụng (bên cho vay) với bên tổ chức doanh nghiệp, cá nhân có đủ điều kiện theo luật định (bên vay) Theo bên cho vay cung cấp khoản tiền vay cho bên vay sử dụng thời hạn định (ít năm) dựa tín nhiệm lẫn nhau, với điều kiện bên vay phải hoàn trả gốc lÃi sau thời gian đà thảo luận Với khái niệm nh hợp đồng tín dụng trung dài hạn có đặc điểm nh sau + Về nội dung: Hợp đồng tín dụng trung, dài hạn ký kết nhằm phục vụ hợp đồng kinh doanh ( mua tài sản cố dịnh, đầu t dài hạn )của bên vay thông qua việc ngân hàng thơng mại cấp cho bên vay khoản tiền vay có thời hạn từ năm trở lên + Về chủ thể: Thì bắt buộc bên phải Ngân Hàng Thơng Mại ( bên cho vay) bên thành, thành phần kinh tế kinh tế + Về hình thức: Hợp đồng tín dụng, dài hạn phải đợc ký văn Ngoài đặc điểm hợp đồng tín dụng, hợp đồng tín dụng trung,dài hạn có số dặc điểm riêng + Có thời gian hoàn trả gốc dài từ năm trở lên + Có giá trị tiền vay lớn + Có tính rủi cao Cơ sở pháp lý hợp đồng tín dụng trung, dài hạn Phụ lục III sở pháp lý việc ký kết thực hợp đồng tín dụng trung, dài hạn Nguyên tắc ký kết Chuyên đề tốt nghiệp 1.1 Nguyên tắc chung hợp đồng kinh tế a Nguyên tắc tự nguyện Theo nguyên tắc này, hợp đồng kinh tế đợc hình thành phải hoàn toàn dựa sở tự nguyện thoả thuận chủ thể (tự ý chí), áp đặt ý quan, tổ chức hay cá nhân Khi xác lập quan hệ hợp đồng bên hoàn toàn tự ý chí tự nguyện việc thoả thuận , bày tỏ ý chí thống ý chí nhằm đạt tới mục đích định Các bên có quyền tự lựa chọn bạn hàng, thời điểm ký kết nội dung ký kết tác động làm tính tự nguyện bên tình ký kết nh bị cỡng bức, lừa đảo, nhầm lẫn làm ảnh hởng đến hiệu lực hợp đồng kinh tế.1 b Nguyên tắc bình đẳng có lợi Theo nguyên tắc ký kết hợp đồng kinh tế, bên chủ thể phải đảm bảo nội dung hợp đồng có tơng xứng quyền nghĩa vụ nhằm đáp ứng lợi ích kinh tế bên Tính bình đẳng không phụ thuộc vào quan hệ sở hữu quan hệ quản lý chủ thể Bất kể đơn vị kinh tế thuộc thành phần kinh tế nào, cấp quản lý, ký kết bình đẳng quyền nghĩa vụ, có lợi sở thoả thuận phải chịu trách nhiệm vật chất vi phạm hợp ®ång ®· ký kÕt Mét hỵp ®ång kinh tÕ ®ỵc ký kết mà vi phạm nguyên tắc bình đẳng ảnh hởng đến hiệu lực hợp đồng kinh tÕ ®ã Trong ®iỊu kiƯn hiƯn nay, nỊn kinh tÕ nớc ta có nhiều thành phần, cấu chủ thể hợp đồng kinh tế đa dạng, nguyên tắc có ý nghĩa quan trọng Nó góp phần tạo nên bình đẳng mặt pháp lý thành phần kinh tế, khuyến khích phát triển, đa dạng hoá quan hệ kinh tế kinh tế thị trờng.2 c Nguyên tắc trực tiếp chịu trách nhiệm tài sản không trái pháp luật Theo nguyên tắc bên tham gia quan hệ hợp đồng kinh tế phải dùng tài sản đơn vị để đảm bảo việc ký kết thực hợp đồng kinh tế Tuy nhiên chủ thể ký kết hợp đồng kinh tế trờng hợp đợc chủ thể khác đứng bảo lÃnh tài sản Còn việc quy định ký kết hợp đồng không trái pháp luật đòi hỏi nội dung, hình thức , chủ thể hợp đồng kinh tế phải phù hợp, tuân thủ quy định cuả pháp luật.3 Giáo trình luật kinh tế-GS Nguyễn Hữu Viện Giáo trình luật kinh tế-GS Nguyễn Hữu Viện Giáo trình luật kinh tế-GS Nguyễn Hữu Viện Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 Nguyên tắc đặc thù hợp đồng tín dụng Khi cho khách hàng vay vốn, điều mà ngân hàng phải thảo thuận với khách hàng việc khách hàng phải sử dụng vốn mục đích đà thảo thuận hợp đồng mục đích phải mục đích hợp pháp đợc ngân hàng chấp nhận Nếu nh ngân hàng không quy định nguyên tắc việc khách hàng sử dụng đồng vốn mục đích đà thoả thuận hợp đồng dẫn đến việc ngân hàng kiểm soát khả rủi ro bị vốn cao Ví dụ: Một khách hàng vay vốn nói mục đích dùng vào việc đầu t bất động sản, nhng thực tế lại dùng vào phi vụ buôn lậu Thì khả bị quan có thẩm quyền bắt tịch thu cao, đồng vốn bị tịch thu mà ngân hàng bị liên quan Do việc giám sát khách hàng sử dụng vốn vay mục đích đà thoả thuận quan trọng Và nguyên tắc đà đợc quy định khoản điều định 1627/QĐ-NHNN thống đốc ngân hàng nhà nớc: khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo: Sử dụng vốn vay mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Nếu khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng có quyền thu hồi nợ vay trớc thời hạn - Nguyên tắc hoàn trả nợ gốc lÃi vay thời hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc có nguồn gốc từ chất tín dụng, vốn quan hệ hợp đồng có điều khoản hoàn trả để thực hịên nguyên tắc luật pháp quy định hoàn trả tiền vay phải đợc bên thoả thuận thành điều khoản cụ thể bắt buộc phải ghi rõ hợp đồng Có nh ngân hàng cho vay thu hồi nợ mà ngời vay từ chối thực nghĩa vụ hoàn trả nh họ đà cam kết hợp đồng Nguyên tắc đà đợc quy định khoản điều định 1627/ QĐ- NHNN thống đốc ngân hàng nhà nớc: khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải đảm bảo : hoàn trả nợ gốc lÃi vốn vay thời hạn đà thoả thuận hợp đồng tín dụng Thủ tục trình tự ký kết hợp đồng Theo pháp lệnh hợp đồng kinh tế hợp đồng kinh tế đợc ký kết hai hình thức: trực tiếp gián tiếp Chuyên đề tốt nghiệp Trực tiếp ngời đại diện có thẩm quyền bên trực tiếp gặp bàn bạc, thơng lợng, thống ý chí xác định nội dung hợp đồng ký tên vào văn hợp đồng Còn theo hình thức gián tiếp bên gửi cho tài liệu giao dịch ( công văn, điện báo, đơn chào hàng, đơn đặt hàng) có nội dung công việc cần giao dịch Dựa vào chất quan hệ tín dụng trung, dài hạn hợp đồng tín dụng trung, dài hạn đợc ký kết theo phơng thức trực tiếp tuân thủ theo quy trình định sau: 2.1 Đề nghị ký kết hợp đồng Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng phải gửi cho ngân hàng (ngân hàng cho vay ) tài liệu sau: giấy đề nghị vay vốn; tài liệu chứng minh t cách pháp lý; khả tài chính; bảo đảm; dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Các tài liệu đợc bên vay gửi cho ngân hàng xem xét, thẩm định để định cho vay đợc coi chứng đề nghị giao kết hợp đồng tín dụng trung, dài hạn Xét mặt kinh tế, măc dù quan hệ tín dụng cha hình thành, nhng gia đoạn chuẩn bị điều kiện cần thiết để hợp đồng tín dụng đợc thiết lập cách lành mạnh Còn mặt thủ tục hành chính, giai đoạn hình thành đầy đủ giấy tờ, văn chứng tỏ khách hàng thực có nhu cầu vay vốn ngân hàng, nh chứng minh đợc tính hợp pháp nhân thân khách hàng Hiện nay, để tăng cờng khả cạnh tranh thu hút khách hàng, hệ thống ngân hàng thơng mại, ngân hàng mạnh dạn tìm kiếm khách hàng, đề nghị khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng trung, dài hạn trờng hợp ngân hàng sử dụng biện pháp nh quảng cáo sản phâm, dịch vụ gửi cho khách hàng có khả tài chính, có dự án khả thi mà ngân hàng muốn chọn làm đối tác 2.2 Thẩm định khách hàng Trớc định ký kết hợp đồng tín dụng trung dài hạn công việc quan trọng thiếu khâu kiểm tra đánh giá khách hàng hay nói cách khác thẩm định khách hàng Công việc nhằm giúp cho ngân hàng có đợc thông tin cần thiết, tin cậy khách hàng Qua ngân hàng đánh giá xem khách hàng có điều kiện để đợc ngân hàng cho vay vốn hay không Và công việc thẩm định khách hàng đợc tiến hành chủ yếu vào công việc nh sau: Chuyên đề tốt nghiệp - Thẩm định ngời: Công việc ngân hàng nhằm tìm hiểu xem khách hàng có uy tín nh thị trờng phong cách làm ăn, tình hình tài chính, quan hệ làm ăn với bạn hàng - Thẩm định mục đích sử dụng nguồn vốn vay: Ngân hàng tìm hiểu, đánh giá phơng án sản xuất kinh doanh khách hàng xem có khả thi, có hợp pháp hay không công việc quan trọng, liên quan lớn đến vấn đề rủi ro nguồn vốn Nếu giai đoạn ngân hàng không kiểm soát đợc đồng vốn minh nguy không thu hồi đợc nợ cao - Thẩm định nguồn trả nợ: Công việc gần giống với công việc thẩm định mục đích sử dụng vốn vay, việc tìm hiểu, đánh giá phơng án, dự án sản xuất kinh doanh khách hàng xem có khả thi, có hợp pháp hay không ngân hàng muốn biết đồng vốn có đợc khách hàng sử dụng có hiệu hay không Việc sử dụng đồng vốn có hiệu hay không hiệu quan trọng, khách hàng sử dụng đồng vốn có hiệu sinh lời việc hoàn trả nợ khách hàng vấn đề gì, nhng ngợc lại, khách hàng làm ăn thua lỗ, không sinh lời vấn đề trả nợ khách hàng ngân hàng vấn đề tế nhị, có khả khách hàng khả toán ra, công việc ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá tình hình tài khách hàng Vấn đề tài khách hàng điều kiện để ngân hàng định cho vay vốn Nếu tình hình tài tài tốt đẹp có nghĩa khả bảo đảm tiền vay khách hàng tốt, ngợc lại tình hình tài xấu có nghĩa khả bảo đảm tiền vay khách hàng 2.3 Đánh giá tài sản đảm bảo Công việc nh việc trên, nhng cụ thể vào tài sản đợc khách hàg đa để đảm bảo vốn vay Vì công việc cần phải đánh giá cách xách, kỹ lỡng không gây thiệt hại cho ngân hàng cho khách hàng - Việc đánh giá tài sản đảm bảo ngời giám định thờng vào giá mua, ghi hợp đồng mau bán (nếu tài sản mau, tài sản đà qua sử dụng ngời giám định vao thời gian sử dụng để tính khấu hao từ tính giá trị lại tài sản 2.4 Lập tờ trình duyệt vay Chuyên đề tốt nghiệp Công việc công việc ngời cán tín dụng sau đà kiểm tra cách kỹ khách hàng ngời cán tín dụng lập tờ trình duyệt vay gửi lên giám đốc ngân hàng ( giám đốc chi nhánh) Tờ trình duyệt vay phải bao gồm nội dung sau: - Thông tin chung khách hàng: Đây thông tin mà khách hàng đà gửi cho ngân hàng giai đoạn đề nghị ký hợp đồng Bao gồm tài liệu chứng minh t cách pháp lý khả tài chính, tài sản đảm bảo, dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh - Yêu cầu khách hàng: Đó giấy đề nghị vay vốn khách hàng gửi cho ngân hàng giai đoạn đầu Yêu cầu khách hàng nhằm thể tính tự nguyện mong muốn khách hàng việc ký kết hợp đồng tín dụng trung, dài hạn - Nguồn trả nợ: Bao gồm thông tin tình hình tài chính, phơng án, dự án sản xuất kinh doanh có khả thi, hợp pháp khách hàng đánh giá tình hình tài sản đảm bảo khách hàng - Và mặt nội dung có tính chất định đánh giá cán tín dụng khách hàng - Và nội dung cuối đề nghị cho vay ngời cán tín dụng 2.5 Quyết định cho vay Quyết định cho vay giai đoạn cuối trình ký kết hợp đồng tín dụng Sau định cho vay ngân hàng khách hàng ký kết với hợp đồng tín dụng có nội dung sau: + Điều kiện vay vốn; + Mục đích sử dụng tiền vay; + Phơng thức giải ngân sư dơng vèn vay; + Sè tiỊn vay; + L·i suất cho vay, thời hạn vay; + Phơng thức kỳ hạn trả nợ; + Hình thức bảo đảm tiền vay, giá trị tài sản đảm bảo, biện pháp xử lý tài sản làm đảm bảo; + Chuyển nhợng không chuyển nhựng hợp đồng tín dụng cam kết khác đợc bên thoả thuận; + Quyền nghĩa vụ bên; + Cam kết khác đợc hai bên thoả thuận Hình thức nội dung hợp đồng tín dụng trung, dài hạn Hình thức : Theo điều 11 pháp lệnh hợp đồng kinh tÕ ngµy 25/9 /1989: