Che do phap ly ve hop dong tin dung ngan han va 119734

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Lời mở đầu Cơ sở đề tài, lý chọn đề tài Trong năm qua ngành Ngân hàng nớc ta đà trải qua thời kỳ cha dài để thực chuyển thành hệ thống Ngân hàng đại, vững mạnh nhng đầy sống động ý nghĩa Kết đổi hoạt động ngân hàng đà góp phần đáng kể vào kết đổi chung kinh tế, mà nét bật góp phần đẩy lùi liềm chế lạm phát, thúc đẩy kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Tuy nhiên hoạt động ngân hàng nớc ta gặp nhiều khó khăn không tồn tại, khâu kinh doanh tín dụng Trong hoạt động tín dụng mặt trận hàng đầu hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Việt Nam tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn(60%-70%) tổng d nợ cho vay hành nhng tiềm Èn nhiỊu rđi ro, chÊt lỵng tÝn dơng cha cao Để đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, ngân hàng thực thông qua việc cho vay đợc thể thông qua hình thức hợp đồng tín dụng Có thể nói hợp đồng tín dụng mà có vai trò lớn việc tạo chuyển động vốn an toàn từ chủ thể đến chủ thể khác kinh tế Tuy nhiên hợp đồng tín dụng không mang lại an toàn nh tổ chức tín dụng hàng mong muốn Do việc ngiên cứu hoạt động tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng để từ hiểu rõ quy phạm pháp luật liên quan đến việc ký kết, thực giải tranh chấp phát sinh hợp đồng cần thiết Trong trình thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long đợc trực tiếp nghiên cứu tín dụng ngân hàng, với tồn liên quan đến hợp đồng tín dụng đề tài "Chế độ pháp lý hợp đồng tín dụng ngắn hạn thực tiễn áp dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long Số 98 Thái Hà" Đà đợc em chọn đề tài để thực Chuyên Đề 2.Mục đích đề tài nghiên cứu Đi sâu nghiên cứu lý luận tín dụng ngắn hạn chất lợng ngắn hạn kinh tế thị trờng từ phân tích đánh giá chất lợng ngắn hạn, giải tranh chấp ngân hàng thời gian qua Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu chế độ pháp lý hợp đồng tín dụng ngắn hạn ( Giải tranh chấp, quan điểm chất lợng tín dụng) Lấy) Lấy xuất phát điểm nghiên cú hoạt động tín dụng ngắn hạn, trình tự tiến hành hợp đồng tín dụng) Lấy Kết cấu đề tài gồm phần * Chơng 1: Tín dụng ngắn hạn hoạt động ngân hàng thơng mại * Chơng 2: Thực tiễn áp dụng hợp đồng tín dụng ngắn hạn ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thăng Long chi nhánh Tây sơn 98 thái Hà * Chơng 3: Một số kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện hợp đồng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn thăng Long, chi nhánh Tây Sơn - 98 Thái Hà Chơng I Tín dụng ngắn hạn hoạt động ngân hàng thơng mạI - I / Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng Khái niệm ngân hàng thơng mại Theo luật tổ chức tín dụng ngày 12/12/1997: Ngân hàng thơng mại doang nghiệp đợc thành lập theo luật tổ chức tín dụng theo quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nhiệm vụ thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán hoạt động khác có liên quan Vai trò ngân hàng thơng mại Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chức trực tiếp kinh doanh tiền tệ , ngân hàng làm chức kinh doanh nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi, vay lấy lÃi suât vào hoạt động vào sản xuất kinh doanh nhằm thu đơc lợi nhuận Sự xụp đổ ngân hàng nh phát triển ngân hàng đồng nghĩa với s kéo lùi trình phát triển kinh tế xà hội Chức chủ yếu ngân hàng thơng mại: Trung gian tài Trong xà hội tồn hai nhóm ngời :Một ngời có thu nhập lớn chi tiêu lợng tiền chênh lệch khoản tích kiệm không sử dụng đến Hai ngời có nhu cầu chi tiêu, đầu t lớn mức thu nhập mà họ có, họ có nhu cầu sử dụng vốn.Điều tất yếu nguồn vốn chuyển từ nơi thừa sang nơi thiếu sử dụng công cụ tài để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi, dùng tiền cấp tín dụng cho có nhu cầu hởng lÃi suất chênh lệch Nh thc chất ngân hàng thơng mại đóng vai trò trung gian tài kinh tế Tạo phơng tiện toán Khi ngân hàng cho vay, sỗ d tài khoản tiền gửi toán ngân hàng tăng lên, khác hàng dùng để mua hàng hoá dich vụ Do việc cho vay ngân hàng đà toạ phơng tiện toán Toàn hệ thống ngân hàng thơng mại tạo phơng tiện toán khoản tiền gửi đợc mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác cở sở cho vay thị trờng liên ngân hàng * Chức toán Khi kinh tế phát triển xu hớng toàn cầu hoá trở nên phổ biến chức toán ngân hàng thơng mại trở nên quan trọng Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ nớc Để toán nhanh chóng tiết kiệm ngân hàng đa cho khách hàng nhiều hình thức toán nh: toán séc, uỷ nhiệm chi, thu,các loại thẻ, cung cấp mạng lới điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền khách hàng cần * Một số chức khác Ngoài chức tren ngân hàng thơng mại thực chức nh: chức uỷ thác, chức bảo hiểm, chức môi giới , chức tíêt kiệm Hoạt động ngân hàng thơng mại * Mua bán ngoại tệ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Một hoạt động cuả ngân hàng thơng mại hoạt động mua bán ngoại Một ngân hàng thơng mại đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác Việc mua bán ngoại tệ đảm bảo khả mua bán ngoại tệ cho hoạt động kinh doanh mà chủ yếu xuất nhập đồng thời tạo lợi nhuận cho ngân hàng thông qua khoản chênh lệch tỷ giá * Huy động vốn Cho vay đợc coi hoạt động sinh lời cao hoạt động ngân hàng thơng mại Nhng để tiến hành hoạt động cho vay đỏi hỏi ngân hàng thơng mại phải có nguồn vốn ngân hàng đà tìm để huy động đợc tiền từ thành phần kinh tế Ngân hàng thực huy động nguồn vốn mở dịch vụ nhận tiền gửi có kỳ hạn không kỳ hạn, phát hành chứng tiền gửi, giấy tờ có giá * Cho vay vốn Từ khoản tiền huy động, nguồn vốn ngân hàng, ngân hàng thơng mại tiến hành hoạt động cho vay vốn thu lÃi nhờ khoản chênh lệch tỷ giá huy động tỷ giá cho vay Hoạt động cho vay bao gồm: Cho vay thơng mại: Ngay thời kỳ đầu, ngân hàng đà tiến hành chiết khấu thơng phiếu mà thực chất cho vay ngòi bán thơng phiếu Sau cho vay trực tiếp khách hàng hợp đồng vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn giúp họ đầu t vào hoạt động sản xuất kinh doanh * Cho vay tiêu dùng Là việc ngân hàng cho cá nhân, hộ gia đình vay vốn để chi tiêu, mau sắm đồ dùng cho sinh hoạt hàng ngày Tài trợ dự án: Bên cạnh việc cho vay ngắn hạn, trung hạn phục vụ cho sản xuất, ngân hàng động việc tài trợ dài hạn dự án xây dựng sở hạ tầng, xây dựng đặc biệt dự án lĩnh vực công nghệ cao đòi hỏi lợng đầu t lớn Hoạt động khác: Ngoài hoạt động chủ yếu kể ngân hàng thơng mại đại, đa thực nhiều hoạt động khác nh: Hoạt động t vấn tài chính, cho thuê tài chính, kinh doanh bảo hiểm, cung cấp dịch vụ uỷ thác khác, đầu t chứng khoán Trong hoạt động ngân hàng thơng mại hoạt động chủ yếu tài trợ cho khác hàng sở tín nhiệm hoat động tín dụng Hình thức tín dụng truyền thống ngân hàng thơng mại cho vay Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngắn hạn bảo đảm tài sản giúp khác hàng mua hàng hoá nguyên vật liệu Sau ®ã më tÝn dơng b»ng nhiỊu biƯn ph¸p cho vay khác nh vay chấp bất động sản, chứng khoán, giấy tờ lu kho hoăc cho vay không cần chấp Các ngân hàng thực đa dạng hoá hình thức tín dụng cho vay nh: Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, bảo lÃnh cho khách, mua tài sản thuêcác hình thức tín dụng nàycác hình thức tín dụng mặt mang lại thu nhập cho ngân hàng mặt khác chứa đựng nhiều rủi ro Vậy rủi ro điều tất yếu hoạt động ngân hàng , rủi ro hoạt động ngân hàng tình trạng ngời vay khẳ hoàn trả lÃi hoắc gốc cách đầy đủ hạn cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng 3.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng quan hƯ kinh tÕ dãi h×nh thøc quan hƯ tiỊn tệ mà ngời chủ sở hữu tiền tệ cho vay thời gian định để thu hồi gọi lợi tức Tín dụng đợc coi quan hệ vay mợn lẫn ngời có vốn ngời thiếu vốn với điều kiện hoàn trả lÃi gốc sau thời gian định sở có tín nhiệm Hay nói cách khác tín dụng chuyển nhợng tam thời từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng sau thời gian định đợc quay trở lại với ngời sở hữu lơng gía tri lớn ban đầu Lịch sử hình thành phát triển hoạt động tín dụng Lich sử phát triển hình thành phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển ngân hàng mà có vai trò vô quan trọng kinh tế, đặc biệt kinh tế cha có thị trờng chứng khoán Trớc năm 1954 Chủ tich Hồ Chí Minh ký sắc lệnh thành lập ngân hàng Quốc gia Việt Nam từ hoạt động tín dụng chịu tác động dới kiểm tra giám sat ngân hàng Quốc gia thời gian công tác ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng mang nặng tính bao cấp, lại bị buông lỏng nhât tín dụng vốn lu động hiệu thấp đà làm cho quan hệ tiền hàng ngày căng thẳng ngân hàng nhà Nứoc không làm chủ đợc đồng tiền, tác dụng kiểm soat băng đồng tiền ngân hàng bị suy yếu đến năm 1986 Đảng nhà nớc đà mạnh dạn xoá bỏ chế quan liêu bao cấp sang chế thị trờng mà hệ thống ngân hàng đợc chuyển đổi từ cấp sang hai cấp đến giai đoạn hoạt động tín dụng mơi đợc tự vận động tho thị trờng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng Hoạt động tín dụng đà đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân đóng vai trò cầu nối cung cầu vốn cho trình tái sản xuất đợc liên tục, tập trung vốn cho trình tái sản xuất đợc mở rộng với quy môn ngày lớn, hoạt động tín dụng làm nhiệm vụ khơi thông dòng để vốn thời từ nơi thừa sang nơi thiếu đà góp phần điều hoà vèn toµn bé nỊn kinh tÕ thi trêng Mn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cân lợng vốn định nhng lúc với lợng vốn đủ để kinh doanh Do hoạt động tín dụng trở nên vô cần thiết đà cung cấp đáp ứng đợc nhu cầu sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất đặc biệt tín dụng ngân hàng Trong trình sản xuất hoạt động kinh doanh tổ chức có lúc tồn lợng vốn nhàn rỗi định, để thu đơc lợi nhuân nhàn rỗi từ lợng vốn họ gửi ngân hàng bán hàng trả góp hay trả châm thông qua hinh thức tín dụng ngân hàng , tín dụng thơng mại hay tín dụng tiêu dùng Hoạt động đà giúp cho trình lu thông tiền tệ đựoc thông suốt Ngoài thông qua hình thức tín dụng ngân hàng Ngân hàng Trung ơng điều hoà đựoc lợng tiền lu thông giúp cho kinh tế hoạt động có hiệu giữ vững giá trị đồng tiền kinh tế thị trờng Hoạt động tín dụng thực hoạt động cho vay mà muốn vay đợc vốn bên vay phải có trình kinh doanh cã l·i, hiƯu qu¶ sư dơng vèn cao tõ có khả trả nợ hoạt động tín dụng đời đà gián tiếp thúc đẩy doanh nghiệp phải có tình hình kinh doanh lành mạnh muốn vay vốn để kinh doanh ngân hàng Trong ®iỊu kiƯn hiƯn ®Êt níc ta ®ang đờng công nghiệp hoá đại hoá theo định hớng xá hội chủ nghĩa có ngành kinh tế phải thức đơc quan tâm vấn đề dân sinh chẳng hạn Đầu t vào nông nghiệp không cao đầu t số ngành nghề khác, nhng với điều kiện nớc ta nông nghiệp chiếm đa số để tạo công ăn việc làm cho công , nông dân nhà nớc phải đầu t vào lĩnh vực Một sách tín dụng với mức lÃi suất thích hợp cung cần đợc sử dụng ®èi víi mét sè ngµnh nghỊ kinh tÕ mịi nhän từ làm đà phát triển cho kinh tế sau Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện tăng cờng thêm mối liên kết kinh tế nớc với Tín dụng đóng vai trò vô quan trọng việc xuất nhập hàng hoá thể thông qua hình thức xuất nhập Sự phát triển tín dụng tổ chức tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Quốc tế, quỹ tiền tệ Quốc tế, ngân hàng thơng mại nứoc với phủ Việt nam đợc thực thông qua hình thức tín dụng nhà nớc đà góp phần to lớn việc thúc đẩy kinh tế nớc ta có bớc tiến vợt bậc để có khả hội nhập với tổ chức khu vực giớicác hình thức tín dụng Các hình thức tín dụng 4.1 Hình thức tín dụng thơng mại Là hình thức tín dụng đợc thực doanh nghiệp có mối quan hệ trao đổi, cung ứng với qua phơng thức doanh nghiệp mua hang trả chậm mua hang toán trớc Ngày tín dụng thơng mại tồn có đơc hội phát triển mạnh kinh tế kết hợp hài hoà lợi ích ngời mua ngời bán nến kinh tế thị trờng Nhng đòi hỏi tính chặt chẽ việc bảo đảm cho khoản nợ phát sinh khoản lÃi phải trả, làm xuất giấy tờ ghi nhận nợ hay gọi thơng phiếu Muốn thơng phiếu lu hành thị trờng phải có tổ chức tài đõ có t cách pháp nhân, phải có dâu riêng, đợc nhà nớc uỷ quyền để thực chứng ta thây đợc mặt u điểm lớn hình thức tín dụng góp phần thúc đẩy cho trình luân chuyển trao đổi hàng hoá kinh tế Bên cạnh mặt tích cực hình thức tín dụng thơng mại gặp số hạn chế sau: Đối tợng thực quan hệ tín dụng thơng mại hàng hoá làm giảm tinh linh hoạt việc sử dụng nguồn vốn vào mục đích khác cua doanh nghiệp Khối lợng vốn đơc sử dụng quan hệ tín dụng thơng mại thờng không lớn nguồn vôn riêng lẻ cuả doanh nghiệp Phạm vi hoạt động cuả tín dụng thơng mại thờng nhỏ hẹp thực doang nghiệp có quan hệ mua bán hàng hoá với quen biết lẫn Do cần có hình thức tín dụng đời hộ trợ khác phục giúp đỡ hình thức tín dụng thơng mại phát triển hình thức tín dụng ngân hàng 4.2 Hình thức tín dụng ngân hàng Là việc xuất tổ chức trung gian gọi Ngân hàng thơng mại với chức thực luân chuyển nguồn vốn từ ngời có vốn sang ngời cần vốn ngời vay hay nói mốt cách khác ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng vỡi t cách vay vµ cho vay Nh vËy ta cã thĨ thÊy Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Nguồn vốn nguồn vốn doanh nghiệp mà nhiều doanh nghiệp đáp ứng đợc khối lựơng vốn lớn Phạm vi hoạt động cuả tín dụng ngân hàng tơng đối rộng Đối tơng thc hiên quan hệ tín dụng ngân hàng la tiền linh hoạt nguồn vốn vào mục đích khác Nh tín dụng ngân hàng đời đà khác phục đợc điểm hạn chế tín dụng thong mại nhng thay đợc tín dụng thơng mại mà thúc đẩy tín dụng thơng mại phát triển hai quan hệ tín dụng có mục tiêu động lức víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ Cïng víi sù ph¸t triển kinh tế khoa học công nghệ phát triển đến lúc tạo nhiều hàng háo làm cho nhu cầu tiêu dùng không đáp ứng kịp với nhu cầu sản xuất Do phải có hình thức đời để khác phục điểm yếu hình thức tín dụng tiêu dùng 4.3 Hình thức tín dụng tiêu dùng Là hình thức tín dụng đợc thc môí quan hệ ngòi sản xuất, ngời cung ứng hàng hoá Tín dụng tiêu dùng co tác động thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá khâu tiêu thụ bán hàng, đặc biệt kinh tế có nhu cầu tiêu dùng không đáp ứng kịp với nhu cầu sản xuất hàng hoá tình trạng bÃo hoà hàng hoá xảy Bên cạnh u điểm tín dụng tiêu dùng áp dụng tai Việt nam tơng đối khó vi vấn đề nhận thức ngời dân khả quản lý nh thống kê thu nhập ngòi vay vốn hình thức thực đợc phát triển phải có tâm lý thích tiêu dùng, hệ thống ngân hàng thơng mại phát triển lúc hình thức toán trả chậm phải dựa hinh thức bảo đảm giây tờ đơn 4.4 Hình thức tín dụng nhà nớc Là hình thức tín dụng nhà nứơc chủ thể quan hệ tín dụng với t cách ngời cho vay, chủ yếu nhằm đáp ứng số mục tiêu phát triển kinh tế xà hội, vậy, tín dụng nhà nớc thờng khoản tín dụng mang tính chất u đÃi Với t cách ngời vay nhà nớc vay dân c tổ chức kinh tế khác thông qua việc phủ phát hành trái phiếu công trái vay tổ chức nớc Với t ngời cho vay Chính phủ cho vay để thực mục tiêu, sách kinh tế x· héi nh cho vay c¸c nghÌo, cho vay đồng bào lũ lụt để khắc phục thiên tai Nguyên tắc tín dụng ngân hàng Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 5.1 Nguyên tắc hoàn trả gôc lÃi Nguyên tắc có nguồn gốc từ chất tín dụng , vốn quan hệ hợp đồng tín dụng có điêu khoản trả Để thực nguyên tắc luật pháp quy định hoàn trả tiền vay phai đợc bên thoả thuận thành điều khoản cụ thể phải đợc ghi rõ hợp đồng Có nh ngân hàng thu hồi nợ mà ngời vay từ chối thực nghĩa vụ hoàn trả nh họ đà cam kết hợp đồng Khoản 2- Điều 6- định 1627/2001/QĐ- NHNN củaThống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam quy định " Khách hàng vay vốn tổ chức tín dụng phải bảo đảm : Sử dụng vốn vay mục đích đà thoả thuận hợp đồng tín dụng;2 Hoàn trả nợ gốc lÃi vốn vay thời hạn vốn vay đà thoả thuận hợp đồng tín dụng " 5.2 Nguyên tắc cho vay tránh rủi ro tổn thất Do tính chất,đặc điểm tín dụng nóí chung hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng thờng chứa đựng nhiều rủi ro bất trắc nên thiết lập nguyên tắc hoạt động tín dụng cần thiết Luật tổ chức tín dụng quy định điều khoản nhằm đamo bảo an toàn kinh doanh tổ chức tín dụng nh cầm cố chấp bảolÃnh giám sát khách hàngcác hình thức tín dụng Vốn vay phải sử dụng mục đích nguyên tắc mà phơng châm tổ chức tín dụng đẩy nhanh nhịp độ phát triển hàng hoá tạo nhiều khối lợng sản phẩm hàng hoá dịch vụ đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Muốn thực nguyên tắc khách hàng phải vay vốn mục đích nh đà ghi đơn phát khách hàng vi phạm nguyên tắc vay vốn không mục đích ngân hàng có quyền thu hồi nợ trớc hạn, khách hàng cha có tiền ngân hàng chuyển sang nợ hạn 5.3 Vay vốn phải có tài sản nhằm đảm bảo Để cân mối quan hệ tiền hàng cần thực nguyên tắc bảo đảm giá trị vật tơng đơng cho khoản tín dụng thực Tài sản bảo đảm tồn nhiều dạng :Tài sản đảm bảo tài sản ngời vay Tài sản bảo đảm tín chấp bảo lÃnh ngời thứ ba Tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay ngân hàng 5.4 Nguyên tắc tránh rủi ro tránh dồn vốn cho số khách hàng Đối với số khách hàng đà quen thuộc với ngân hàng lĩnh vực vay vốn để đầu t sản xuất mà làm ăn thua lỗ ngân hàng châm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp trớc không dồn khách hàng đến bớc ®êng cïng mµ vÉn cã thĨ cho hä vay vèn thêm để tham gia vào trình sản xuất nhận thấy trình khả thi Có nh ngân hàng tạo đợc lòng tin cho khách hµng 5.5 Chđ thĨ ký kÕt vµ thÈm qun ký kết Theo Điều pháp lệnh hợp đồng kinh tế định: Hợp đồng kinh tế đợc ký kết bên sau - Pháp nhân với pháp nhân - Pháp nhân với cá nhân đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật Pháp nhân tổ chức có đủ điều kiện pháp luật quy định đợc thành lập cách hợp pháp có tài sản riênh chịu trách nhiệm độc lập hoạt động kinh doanh mình, có quyền tự tham gia vào quan hệ pháp luật Cá nhân có đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật ngời đà đợc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh quan có thẩm quyền II Tín dụng ngắn hạn ký kết hợp đồng tín dụng cho ngân hàng Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng hoạt động quan trọng ngân hàng nói riêng trung gian tµi chÝnh nãi chung, chiÕm tû träng cao nhÊt tổng tài sản, tạo nguồn thu nhập từ lÃi lớn (Đem lại khoảng từ 1/2 2/3 thu nhập từ lÃi cho ngân hàng ) Song hoạt động mang lại rủi ro cao Tín dụng quan hệ vay mợn, gồm vay cho vay Đối với ngân hàng, tín dụng đợc hiểu hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng Trong ngân hàng cho khách hàng vay khoản tiền khoảng thời gian định theo thoả thuận, khách hàng phải có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lÃi cho ngân hàng đến hạn toán Tín dụng ngắn hạn loại hình tín dụng có thời hạn hoàn trả từ 12 tháng trở xuống đợc sử dụng chủ yếu để bù đắp thiếu hụt vốn lu động, nhu cầp chi tiêu ngắn hạn tổ chức kinh tế cá nhân 2-Ký kết hợp đồng tín dung đặc điểm, ý nghĩa tín dụng ngắn hạn nỊn kinh tÕ thÞ trêng 2.1/ Vèn tÝn dơng gắn liền với trình luân chuyển vốn l u động khách hàng