Nâng cao chât lượng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn nam hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng – Tài Khoa Ngân LỜI MỞ ĐẦU Thế kỉ 21 đánh dấu kỉ nhân loại với bước tiến quan trọng quan hệ kinh tế, trị văn hoá xã hội.Cùng với xu phát triển chung kinh tế giới, Việt Nam vững bước đường CNH-HĐH theo định hướng xã hội chủ nghĩa.Có thể thấy năm qua kinh tế Việt Nam đạt thành tựu kinh tế đáng kể, bước tạo điều kiện cho nước ta tham gia, hội nhập với kinh tế giới diễn ngày động đa dạng Cùng với phát triển kinh tế, doanh nghiệp Việt Nam phát triển với quy mô ngày lớn, đổi công nghệ, nâng cao chất lượng hàng hoá dịch vụ với nước khác giới khu vực Nguồn vốn chủ yếu doanh nghiệp vốn tự có, q trình phát triển họ có nhu cầu vốn cao, doanh nghiệp phải tìm cách huy động dược lượng vốn nhiều để đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh Một nguồn vốn mà doanh nghiệp huy động nguồn tín dụng ngân hàng.Bởi vậy, phát triển ngân hàng thương mại có ý nghĩa vơ quan trọng phát triển kinh tế quốc gia Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh vừa doanh nghiệp tự tổ chức hạch toán độc lập vừa trung gian tài chính, trung gian tốn kinh tế Đóng vai trị trung gianh tài chính, ngân hàng tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư tổ chức kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế theo ngun tắc tín dụng.Chính vậy, chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng có tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, ngược lại kết hoạt động doanh nghiệp vay vốn ngân hàng có tác động trở lại đến hiệu kinh doanh ngân hàng.Trong thực tế doanhiệu nghiệp vay vốn gặp rủi ro nhiều tác động ảnh hưởng đến kết kinh doanh ngân hàng Bởi để huy động nguồn vốn cho vay đảm bảo an toàn hiệu Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài pháp luật có ý nghĩa vơ quan trọng ngân hàng thương mại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam bốn ngân hàng quốc doanh lớn nước ta Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội đơn vị trực thuộc ngân hàng nông nghiệp Việt Nam vào hoạt động sáu năm Chi nhánh ngày đổi công nghệ áp dụng nhiều tiến khoa học kỹ thuật đại.Do đó, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng để đưa kết luận kết đạt hạn chế tồn tại, sở đưa giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng Bởi vậy, xin lấy đề tài : “Nâng cao chât lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội ” làm chuyên đề thực tập Cơ cấu chuyên đề gồm ba chương : Chương I : Tổng quan chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Hà Nội Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình giảng viên Th.s Phạm Hồng Vân thầy cô giáo ban lãnh đạo anh chị, cán phịng tín dụng tồn chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn nam Hà Nội hướng dẫn em suốt q trình học tập thực tập, hồn thành chuyên đề thực tập Trong trình thực tập thời gian có hạn lượng kiến thức thân hạn chế nên viết nhiều thiếu sót, em mong nhận đóng góp, phê bình từ phía thầy Hà Nội ngày 11 tháng 04 năm 2006 Sinh viên thực : Đỗ Thị Tuyết Nhung Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng – Tài Khoa Ngân CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHỊÊP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 1 Khái niệm doanh nghiệp và nhỏ Việt Nam 1 1 Khái niệm Theo thống kê nước ta có 80% doanh nghiệp vừa nhỏ tổng số doanh nghiệp Doanh nghiệp vừa nhỏ nguồn lực mạnh mẽ tạo nên tăng trưởng liên tục kinh tế, tăng cường phát triển kinh tế, tạo lượng việc làm lớn cho 80% lực lượng lao động nông thôn thành thị Ngồi ra, việc xố đói giảm nghèo, CNH-HĐH nông nghiệp nông thôn , giảm chênh lệch giưa giàu nghèo xã hội doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần quan trọng Chính vây,phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ nhioệm vụ quan trọng trtong chíên lược phát triển kinh tế, góp phần đẩy nhanh tiến độ cơng nghi?p hố hi?n đại hoá đất nước Theo nghị định số 90/201/NĐ-CP Chính phủ ngày 23/11/2001 vè trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp vừa nhỏ đinh nghĩa sau: “Doanh nghiệp vừa nhỏ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp lu?t hành, có vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng, số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 ngừơi Căn vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể nghành địa phương trình thực hịen biện pháp chương trình trợ giúp linh hoạt áp dụng hai tiêu vốn lao động hai têu nói ” bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiệp Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo luật doanh nghiêp nhà nước - Các hợp tác xã thành lập hoạt động theo luật hợp tác xã - Các hộ kinh doanh cá thể đăng lí theo NĐ số 02/2000/NĐ-CP ngày 03/02/2000 phủ đăng kí kinh doanh Tóm lại, doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh hoàn toàn giống doanh nghiệp khác có số la động trung bình năm nhỏ 300 người có tổn vốn 10 tỷ đồng đăng kí kinh doanh theo luật định 1 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ Việt nam Năm 1990 đánh dấu đời luật doanh nghiệp sau sửa đổi vào năm 1994 thay luật doanh nghiệp năm 1999, doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam phát triển cách thức Tiếp sau thay đổi loạt luật thực hỗ trợ cho doanh nghiệp vừa nhỏ.Từ tới số lượng doanh nghiệp tư nhân tăng lên đáng kể đến 45 135 doanh nghiệp, công ty trách nhiệm hữu hạn 22 213 công ty số công ty cổ phần 234 công ty Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm khoảng 33, 6% doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, 94, 6% cơng ty TNHH, 99% doanh nghiệp tư nhân, 75, 9% doanh nghiệp nhà nước Hiệu kinh tế: mang lại 40% GDP, nộp ngân sách trung bình 70 triệu/1 doanh nghiệp /1 năm, đảm bảo việc làm trung bình khoảng 20 người/1 doanh nghiệp vừa nhỏ, thu hút hàng năm thêm triệu lao động, chiếm 80% tổng số lao động(33% tổng số lượng công nhân, 80% doanh số bán lẻ, 66%khối lượng vận chuyển hành khách hàng hoá),doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 97% tổng doanh nghiệp toàn quốc Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Đứng góc độ vi mơ, theo nhiều điều tra doanh nghiệp vừa nhỏ lao động thương binh xã hội tiến hành doanh nghiệp vừa nhỏ có đặc điểm chủ yếu sau:  Chủ doanh nghiệp : Hầu chủ doanh nghiệp có trình độ phổ thơng trung học cao hơn, giữ chức vụ quan trọng quan nhà nước, đa số đàn ông, phụ nữ chiếm khoảng 20%, tuổi đời thường 30 Hầu chủ doanh nghiệp tư nhân có kinh nghiệm lĩnh vực tương tự làm thuê cho doanh nghiệp khác  Nguyên nhân phát triển doanh nghiệp - Kinh nghiệm hoạt động kinh doanh loại - Có mối liên hệ với kênh cung ứng dịch vụ thị trường - Dựa vào truyền thống địa phương theo định hướng nhà nước  Vốn đầu tư ban đầu nguồn vốn : Vốn đầu tư doanh nghiệp vừa nhỏ ngày lớn, 58% doanh nghiệp có vốn đầu tư ban đầu lớn 100 triệu Hầu doanh nghiệp ban đầu dựa vào nguồn vốn tự có, vốn huy động bên ngồi Dựa vào số liệu giúp ta đưa kết luận: phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ thật công cụ huy động nguồn vốn dân cư, việc không sử dụng nguồn vốn tín dụng hạn chế quy mơ doanh nghiệp thiếu vốn trở ngại lớn Hiện doanh nghiệp vừa nhỏ cịn gặp nhiều khó khăn: - Số doanh nghiệp có số vốn 5tỷ: 94, 93%, bình quân vốn sử dụng thực tế doanh nghiệp 3, tỷ Mức trang bị TSCĐ lao động = 50 triệu, lượng vốn tự có chiếm 20-30% nhu cầu, doanh nghiệp thiếu vốn đầu tư vào khoa học công nghệ đại, - Cơ cấu nguồn vốn chưa hợp lí, tỷ trọng nguồn vốn vay từ bên ngồi, từ ngân hàng tổng vốn cịn cao nên doanh nghiệp bị phụ thuộc Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng – Tài 1 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ Khoa Ngân Các doanh nghiệp vừa nhỏ đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân huy động vốn, tạo thêm việc làm, tăng sản phẩm, tăng thu nhập ngân sách cho nhà nước, nâng cao đời sống dân cư Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ phác hoạ nét sau: Doanh nghiệp vừa nhỏ tạo cho kinh tế khối lượng hàng hoá dịch vụ lớn : Sự phát triển mạnh quy mô, ngành nghề, hình thức doanh nghiệp vừa nhỏ góp phần quan trọng việc lấp chỗ trống cho thiếu hụt từ khu vực kinh tế quôc doanh, khơi mào sáng tạo dân chúng để phát triển sản xuất tạo nhựa sống cho kinh tế, thu hút vốn đầu tư nước ngoài, làm gia tăng quỹ tiêu dùng, đáp ứng nhu cầu xuất Doanh nghiệp vừa nhỏ hàng năm đóng góp 40% GDP tỷ lệ có xu hướng tăng lên năm gần  Doanh nghiệp vừa nhỏ tạo cạnh tranh lành mạnh tạo động lực phát triển kinh tế : Thực tế thời gian qua cho ta thấy tồn phát triển DNVVN cần thiết phù hợp với phát triển kinh tế nước ta.Sự xuất phát triển DNVVN làm tăng tính cạnh tranh kinh tế đồng thời tăng cường cho kinh tế nhà nước giải yêu cầu kinh tế đặt mà kinh tế nhà nước chưa đảm nhiệm tốt Như DNVVN tồn làm cho kinh tế sơi động hơn, hàng hố dịch vụ ngày phong phú đa dạng  DNVVN tạo sở vật chất cho kinh tế, giúp tập trung vốn cho kinh tế : DNVVN xuất tham gia vào nhiều ngành nghề sản xuất kinh doanh mà nhà nước chưa quan tâm, phần làm giảm bớt lãng phí nguồn lực kinh tế quốc gia tập trung phận hoạt động kinh tế nhỏ thành hợp tác xã, doanh nghiệp  DNVVN góp phần tăng thu nhập cho kinh tế nhà nước : Thuế nguồn thu cho quốc gia, nguồn thu dùng để cung cấp cho Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài hoạt động nhà nước.Do vậy, xuất DNVVN tạo thêm nguồn thu cho ngân sách nhà nước  DNVVN phát triển giải nhiều lao động xã hội : Lợi nhuận mục tiêu sau doanh nghiệp Nhưng phát triển doanh nghiệp tạo nhiều lợi ích cho xã hội có việc tạo số lượng lớn công việc cho lao động Nước ta với lượng lao động độ tuổi lao động lớn mà khu vực kinh tế quốc doanh chưa khai thtrò lớn chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt khu vực nông thôn  DNVVN phát triển tạo thị trường rộng lớn cho hoạt động ngân hàng, góp phần ổn định lưu thông tiền tệ : Trong kinh tế thị trường DNVVN ngày phát triển số lượng lẫn chất lượng.Để thuận tiện cho toán doanh nghiệp mở tài khoản ngân hàng Đây nguồn vốn tương đối dồi ngân hàng thương mại Ngồi DNVVNác hết mà phải thơng qua DNVVN  Ươm mầm tài kinh doanh  Đóng vai thị trường rộng lớn để ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng Cùng với phát triển ngày mạnh, nhu cầu vốn DNVVN ngày nhiều họ cịn hạn chê vốn Chính điều tạo điều kiện cho tín dụng ngân hàng có thị trường để phát triển, đồng thời đẩy mạnh hoạt động khác ngân hàng.Tuy nhiên DNVVN chưa ngân hàng tin tưởng việc cho vay Phát triển sản xuất củng cố lưu thông tiền tệ ổn định sức mua đồng tiền điều kiện để thu hút lượng tiền mặt vào ngân hàng sở để kiềm chế lạm phát, góp phần làm quan hệ cung cầu hàng hố dịch vụ ổn định tiền tệ đất nước Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng – Tài Hoạt động ngân hàng thương mại Khoa Ngân NHTM hoạt động 1 Khái niệm, chất Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại phụ thuộc vào phát triển cuả kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng ngân hàng Ngân hàng tổ chức thu hút tiền tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp , gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị ngừi thủ quỹ cho toàn xã hội Thu nhập từ ngân hàng thu nhập quan trọng từ nhiều hộ gia đình Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp phần nhà nước Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thường tổ chức cung cấp tín dụng để phục vụ cho việc mua hàng hoá dự trữ xây dựng nhà máy, mua sắm trang thiết bị.Khi doanh nghiệp người tiêu dùng phải toán cho khoản mua hàng hoá dịch vụ họ thường sử dụng séc, uỷ nhiệm chi, tài khoản diện tử hay thẻ tín dụng Khi họ cần thơng tin tài hay lập kế hoạch tài chính, họ thường đến ngân hàng để nhận lời tư vấn Các khoản tín dụng ngân hàng cho phủ nguồn tài quan trọng để đầu tư phát triển Ngân hàng thực hịên sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, cơng cụ quan trọng sách kinh tế phủ nhằm phát triển kinh tế bền vững Do cần phải hiểu cách cặn kẽ lại hình tỏ chúc vận hành quản lí hiệu 2 Chức ngân hàng thương mại  Trung gian tài Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc hai loại cá nhân tổ cức kinh tế : (1)Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) Các cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập hiệ họ nhiều khoản chi tiêu cho hàng hoá dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm.Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thư hai có lợi Như thu nhập gia tăng động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Nếu dịng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Nếu khơng quan hệ cấp phát hùn vốn  Tạo phương tiện toán Ban đầu ngân hàng tạo tiền toán thay cho tiền kim loại dựa số tiền kim loại năm giữ Với nhiều ưu giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại thành tiền giấy làm phương tiện lưu thông cất giữ Trong điều kiện phát triển toán qua ngân hàng, khách hàng nhận thấy họ có số dư tiền gửi tài khoản họ chi trả hàng hố dịch vụ theo yêu cầu.Toàn hệ thống ngân hàng tạo phương tịên toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay  Trung gian toán Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hế quốc gia nay.Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hố dịch vụ.Để việc tốn nhanh chóng, thuận tiện, tiết kiệm chi phí ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài tốn séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu,…cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua ngân hàng trung ương thông qua trung tâm tốn Cơng nghệ tốn qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mô sử dụng cơng nghệ mở rộng Hoạt động ngân hàng thương mại Huy động vốn Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm cách huy động tiền Một nguồn quan trọng khoản tiền gửi toán tiết kiệm khách hàng Ngân hàng mở dịch vụ tiền gửi để bảo quản hộ tiền người có tiền với cam kết hồn trả hạn Trong cạnh tranh để tìm giành khoản tiền gửi, ngân hàng trả lãi cho tiền gửi khoản tiền thưởng khách hàng hi sinh nhu cầu chi tiêu trước mắt cho phếp ngân hàng sử dụng tạm thời để kinh doanh Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động, cho vay,đầu tư cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn họat động tạo nguồn vốn cho ngân hàngthương mại đóng vai trị quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng họat động ngân hàng Ngân hàng huy động nguồn vốn từ nguồn sau: 1 Nguồn vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động ngân hàng(được pháp luật cho phép) chủ ngân hàng phải có lượng vốn định Đây nguồn vốn sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tùy theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường  Nguồn vốn hình thành ban đầu Tùy theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành nguồn vốn ban đầu khác nhau.Nếu ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân sách nhà