Giải pháp tăng cường huy động vốn tại nhno ptnt chi nhánh huyện nga sơn thanh hoá

Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ LỜI MỞ ĐẦU Vốn nguồn đầu vào định tăng trưởng phát triển kinh tế Để đưa nước ta khỏi tình trạng tụt hậu kinh tế, tiến nhanh tiến kịp với nước khu vực giới, Đảng nhân dân ta tiến hành nghiệp cơng nghiệp hố đại hố đất nước Để đáp ứng cho nhu cầu đó, có hai nguồn vốn huy động là: vốn nước ( chủ yếu dân cư ) vốn nước ngồi Mặc dù nguồn vốn nước ngồi đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế nước ta thời gian qua có ý nghĩa quan trọng điều kiện phát triển đất nước ta nay, lâu dài nguồn vốn đóng vai trò định cho tăng trưởng phát triển bền vững nguồn vốn nước Với tư cách năm ngân hàng thương mại quốc doanh lớn Việt Nam, NHNo & PTNT giữ vai trò chủ đạo lĩnh vực đầu tư, phát triển vào nơng nghiệp nơng thơn nhằm xố đói giảm nghèo, đưa nước ta trở thành nước cơng nghiệp phát triển Để thực tốt chức mình, vấn đề đặt cho chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam phải huy động cách tối đa nguồn vốn nhàn rỗi tập trung tầng lớp dân cư để tài trợ cho chiến lược xố đói giảm nghèo mà Đảng Nhà nước đề ra, dự án, cơng trình mang tính trọng điểm phục vụ cho lĩnh vực đầu tư phát triển nông nghiệp, nông thôn Việt Nam Nắm bắt yêu cầu cấp thiết đó, q trình học nghiên cứu trường sau thời gian thực tập phịng Nguồn vốn – kinh doanh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt nam chi nhánh huyện Nga Sơn – Thanh Hoá em chọn đề tài: “ Giải pháp tăng cường huy động vốn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn - Thanh Hố ” Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ Chuyên đề gồm chương: Chương 1: Một số vấn đề hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn Chương 3: Một số giải pháp tăng cường huy động vốn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn Em xin chân thành cảm ơn giáo Th.S Hồng Lan Hương, bác, cơ, chú, anh chị phịng Nguồn vốn – Kinh doanh toàn thể cán chi nhánh NHNo & PTNT huyện Nga Sơn tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tạo điều kiện để em hoàn thành tập nghiên cứu viết đề tài cho chuyên đề cuối khoá Hà nội, Tháng năm 2006 Sinh viên Mai Thị Thuỷ Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chun Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ( NHTM ) HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo luật tổ chức tín dụng nước cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng, với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn ” Tóm lại, ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thực kinh tế Theo thời gian, yếu tố không ngừng thay đổi, thực tế nhiều tổ chức tài – bao gồm cơng ty kinh doanh chứng khốn, quĩ tương hỗ cơng ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng Ngược lại, ngân hàng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quĩ tương hỗ thực nhiều dịch vụ khác 1.2 Chức NHTM 1.2.1 Trung gian tài Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ Ngân hàng tổ chức trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại cá nhân tổ chức kinh tế: (1) cá nhân tổ chức tạm thời hụt chi tiêu (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) hai có lợi Như thu nhập gia tăng động lực tạo mối quan hệ tài hai nhóm Nếu dịng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Nếu khơng quan hệ cấp phát hùn vốn 1.2.2 Tạo phương tiện tốn Tiền có chức quan trọng làm phương tiện toán Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận: Thứ tiền giấy lưu thông, thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng, thứ ba tiền gửi tài khoản tiền gửi tiết kiệm tiền gửi có kỳ hạn … Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi tốn khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hố dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện tốn Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu ( tức làm tăng số dư tiền gửi ) khách hàng khác ngân hàng khác từ tạo khoản cho vay Trong không ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, toàn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi gấp bội thông qua hoạt động cho vay 1.2.3 Trung gian tốn Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để tốn nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn tốn séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ … cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quĩ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng cịn thực tốn bù trừ với thông qua hệ thống ngân hàng nhà nước ( NHNN ) thơng qua trung tâm tốn Nhiều hình thức tốn chuẩn hố, góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà ngân hàng toàn giới Các trung tâm toán quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho kinh tế tồn cầu 1.3 Vai trị NHTM - Đối với doanh nghiệp: Có thể nói vốn vay ngân hàng nguồn vốn quan trọng nhất, không phát triển thân doanh nghiệp mà cịn tồn kinh tế quốc dân Sự hoạt động phát triển doanh nghiệp gắn liền với dịch vụ tài NHTM cung cấp, có việc cung ứng nguồn vốn Trong trình hoạt động, doanh nghiệp thường vay ngân hàng để đảm bảo nguồn tài cho hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt đảm bảo vốn cho dự án mở rộng đầu tư chiều sâu doanh nghiệp Doanh nghiệp sử dụng vốn vay cấu vốn để tạo địn bẩy tài chính, tạo cấu vốn tối ưu, làm giảm chi phí vốn, tăng giá trị tài sản chủ sử hữu Ngồi ra, ngân hàng cịn cung cấp cho doanh nghiệp hàng loạt dịch vụ: dịch vụ toán, dịch vụ tư vấn tài chính, dịch vụ uỷ thác giúp doanh nghiệp quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, ngân hàng giúp doanh nghiệp làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ - Đối với kinh tế Ngân hàng đóng vai trị người thủ quĩ cho tồn xã hội, thực đem lại lợi ích trọn vẹn cho người có vốn, người cần vốn, cho kinh tế xã hội cho thân ngân hàng Do chun mơn hố thành thạo nghề nghiệp, ngân hàng đáp ứng đầy đủ, xác kịp thời yêu cầu người cần vốn người thiếu vốn Ngân hàng thực có hiệu dịch vụ uỷ thác tư vấn, môi giới, tài trợ, bảo lãnh, trợ cấp phòng ngừa rủi ro Do cạnh tranh đan xen đa hoá hoạt động, ngân hàng thường xuyên thay đổi lãi suất cách hợp lý, làm cho nguồn vốn thực tế tài trợ cho cá nhân, hộ gia đình Chính phủ tăng lên mức cao Hoạt động ngân hàng góp phần giảm bớt chi phí thơng tin giao dịch lớn cho cá nhân cho kinh tế 1.4 Hoạt động NHTM Để xem ngân hàng hoạt động trước hết cần xem xét toán tài sản ngân hàng Bản tốn tài sản ngân hàng liệt kê nguồn vốn ngân hàng ( tài sản nợ ) sử dụng vốn ( tài sản có ) Tài sản Các khoản tiền dự trữ Các khoản tiền mặt trình thu Nguồn vốn Các khoản tiền gửi phát séc Các khoản tiền gửi phi giao dịch: - Tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi có kỳ hạn Các khoản tiền vay Vốn chủ sở hữu Tiền gửi NHTM khác Các chứng khốn: - Chứng khốn phủ quan phủ - Vốn điều lệ - Các quỹ lãi chưa phân - Chứng khốn quyền địa phối phương chứng khoán khác Các khoản tiền cho vay: - Thương mại công nghiệp Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ - Bất động sản - Người tiêu dùng - Giữa ngân hàng - Các khoản cho vay khác Những tài sản khác - Tài sản uỷ thác - Phần hùn vốn - Các tài sản ngoại bảng 1.4.1 Hoạt động nguồn vốn 1.4.1.1 Tiền gửi: Tiền gửi khách hàng khoản thu tiền cá nhân, đơn vị gửi vào ngân hàng nhiều lý nhiều mục tiêu khác Là nguồn tài nguyên quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng Để gia tăng tiền gửi môi trường cạnh tranh để có nguồn tiền có chất lượng ngày cao, ngân hàng đưa thực nhiều hình thức huy động khác - Tiền gửi toán: Đây tiền doanh nghiệp cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ tốn hộ - Tiền gửi có kỳ hạn: Là khoản tiền gửi cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức xã hội ngân hàng chi trả sau khoảng thời gian xác định - Tiền gửi tiết kiệm dân cư Là khoản tiền gửi tầng lớp dân cư có khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng ( khoản tiền tiết kiệm ) - Tiền gửi ngân hàng khác Là khoản tiền gửi NHTM khác nhằm mục đích nhờ tốn hộ số mục đích khác Qui mơ nguồn thường khơng lớn * Đặc điểm chung nguồn tiền gửi: Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ  Ngân hàng phải toán khách hàng yêu cầu  Quy mô tiền gửi lớn so với nguồn khác  Là đối tượng dự trữ bắt buộc phí tiền gửi thường cao lãi phải trả cho tiền gửi Thông thường, ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi  Nhạy cảm với biến động lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kỳ chi tiêu… 1.4.1.2 Tiền vay - Vay ngân hàng nhà nước: Là khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả NHTM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ NHTM thường vay NHNN - Vay tổ chức tín dụng khác: Là nguồn ngân hàng vay mượn lẫn vay tổ chức tín dụng khác thị trường liên ngân hàng Nguồn vay mượn từ ngân hàng khác để đáp ứng nhu cầu dự trữ chi trả cấp bách nhiều trường hợp bổ sung thay cho nguồn vay mượn từ NHNN - Vay thị trường vốn: Các ngân hàng vay mượn cách phát hành giấy nợ thị trường vốn Mục đích khoản vay huy động vốn trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu cho vay đầu tư trung dài hạn Thơng thường khoản vay khơng có đảm bảo Những ngân hàng có uy tín trả lãi cao huy động nhiều hơn, khả vay mượn cịn tuỳ thuộc vào trình độ phát triển thị trường tài chính, tạo khả chuyển đổi cho công cụ nợ dài hạn ngân hàng Nghiệp vụ vay tương đối phức tạp, ngân hàng cần nghiên cứu kĩ thị trường để định qui mô, mệnh giá, lãi suất thời hạn vay mượn thích hợp * Đặc điểm chung nguồn vay:  Tỷ trọng thấp so với tiền gửi Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chun Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ  Nguồn vay khơng cần có dự trữ bắt buộc bảo hiểm tiền gửi  Do rủi ro lớn nên lãi suất trả cho tiền vay thường lớn lãi suất trả cho tiền gửi với kỳ hạn  Nguồn vay ổn định khoản tiền vay có quy mơ thời hạn xác định - Vốn nợ khác: Loại bao gồm nguồn uỷ thác, nguồn toán, nguồn khác + Tiền uỷ thác: NHTM thực dịch vụ uỷ thác uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ … Các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác ngân hàng + Tiền toán Các hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hình thành nguồn tốn như: séc qúa trình chi trả, tiền ký quĩ để mở L/C … + Tiền khác Các khoản nợ khác thuế chưa nộp, lương chưa trả … 1.4.1.3 Vốn chủ sở hữu Là loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa cho ngân hàng Nguồn hình thành nghiệp vụ hình thành loại vốn đa dạng tuỳ theo tính chất sở hữu, lực tài chủ ngân hàng, yêu cầu phát triển thị trường a Nguồn vốn hình thành ban đầu Tuỳ theo tính chất ngân hàng mà nguồn gốc hình thành vốn ban đầu khác Nếu ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước, ngân sách nhà nước cấp vốn Nếu ngân hàng cổ phần, cổ đơng góp thơng qua mua cổ phần cổ phiếu Ngân hàng liên doanh bên liên doanh góp vốn, ngân hàng tư nhân vốn thuộc sở hữu tư nhân Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp SV: Mai Thị Thuỷ b Nguồn vốn bổ sung trình hoạt động Trong trình hoạt động ngân hàng gia tăng vốn chủ theo nhiều phương thức khác tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể - Nguồn từ lợi nhuận: Trong điều kiện thu nhập rịng lớn khơng, chủ ngân hàng có xu hướng gia tăng vốn chủ cách chuyển phần thu nhập ròng thành vốn đầu tư Tỷ lệ tích luỹ tuỳ thuộc vào cân nhắc chủ ngân hàng tích luỹ tiêu dùng - Nguồn bổ sung: Từ việc phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm … để mở rộng qui mô hoạt động, để đổi trang thiết bị, để đáp ứng yêu cầu gia tăng vốn chủ NHNN qui định c Các quĩ Ngân hàng có nhiều quĩ, qũi có mục đích riêng: Thứ nhất, quĩ dự phòng tổn thất, quĩ trích lập hàng năm tích luỹ lại nhằm bù đắp tổn thất xảy Thứ hai, quĩ bảo tồn vốn nhằm bù đắp hao mòn vốn tác động lạm phát Thứ ba, quĩ thặng dư phần đánh giá lại tài sản ngân hàng chênh lệch thị giá mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu Tuỳ theo qui định cụ thể nước mà ngân hàng cịn có quĩ phúc lợi, quĩ khen thưởng, quĩ giám đốc … d Nguồn vay nợ chuyển đổi thành cổ phần Các khoản vay trung dài hạn ngân hàng thương mại mà có khả chuyển đổi thành vốn cổ phần coi phận vốn sở hữu ngân hàng nguồn có số đặc điểm sử dụng lâu dài, đầu tư vào nhà cửa, đất đai khơng phải hoàn trả đến hạn 1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động NHTM huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn q trình tạo nên loại tài sản khác ngân hàng, cho vay đầu tư hai loại tài sản quan trọng 1.4.2.1 Các khoản dự trữ Lớp : Tài cơng 44 Khoa : Ngân hàng –Tài