HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NHTM
Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất cứ tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế
Theo luật các tổ chức tín dụng của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi: “ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán ”
Tóm lại, ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng đối với nền kinh tế Các ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện trong nền kinh tế Theo thời gian, các yếu tố trên đang không ngừng thay đổi, thực tế rất nhiều tổ chức tài chính – bao gồm cả các công ty kinh doanh chứng khoán, quĩ tương hỗ và công ty bảo hiểm hàng đầu đều đang cố gắng cung cấp các dịch vụ của ngân hàng Ngược lại, ngân hàng cũng đang mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ về bất động sản và môi giới chứng khoán, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quĩ tương hỗ và thực hiện nhiều dịch vụ mới khác.
Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc với hai loại cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế: (1) các cá nhân và tổ chức tạm thời thậm hụt chi tiêu và
(2) các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu Sự tồn tại hai loại cá nhân và tổ chức trên hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu là tiền sẽ chuyển từ nhóm thứ (2) sang nhóm thứ (1) nếu cả hai cùng có lợi Như vậy thu nhập gia tăng là động lực tạo ra mối quan hệ tài chính giữa hai nhóm Nếu dòng tiền di chuyển với điều kiện phải quay trở lại với một lượng lớn hơn trong một khoảng thời gian nhất định thì đó là quan hệ tín dụng Nếu không thì đó là quan hệ cấp phát hoặc hùn vốn
1.2.2 Tạo phương tiện thanh toán
Tiền có một chức năng quan trọng là làm phương tiện thanh toán Theo quan điểm hiện đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều bộ phận: Thứ nhất là tiền giấy trong lưu thông, thứ hai là số dư trên tài khoản tiền gửi giao dịch của khách hàng tại ngân hàng, thứ ba là tiền gửi trên các tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn … Khi ngân hàng cho vay, số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tăng lên, khách hàng có thể dùng để mua hàng hoá và dịch vụ Do đó, bằng việc cho vay các ngân hàng đã tạo phương tiện thanh toán
Toàn bộ hệ thống ngân hàng cũng tạo phương tiện thanh toán khi các khoản tiền gửi được mở rộng từ ngân hàng này đến ngân hàng khác trên cơ sở cho vay Khi khách hàng tại một ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả thì sẽ tạo nên khoản thu ( tức làm tăng số dư tiền gửi ) của một khách hàng khác tại một ngân hàng khác từ đó tạo ra các khoản cho vay mới Trong khi không một ngân hàng riêng lẻ nào có thể cho vay lớn hơn dự trữ dư thừa, toàn bộ hệ thống ngân hàng có thể tạo ra khối lượng tiền gửi gấp bội thông qua hoạt động cho vay.
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính
Ngân hàng trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ Để thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ … cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử, kết nối các quĩ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần Các ngân hàng còn thực hiện thanh toán bù trừ với nhau thông qua hệ thống ngân hàng nhà nước ( NHNN ) hoặc thông qua các trung tâm thanh toán Nhiều hình thức thanh toán được chuẩn hoá, góp phần tạo tính thống nhất trong thanh toán không chỉ giữa ngân hàng trong một quốc gia mà còn giữa các ngân hàng trên toàn thế giới Các trung tâm thanh toán quốc tế được thiết lập đã làm tăng hiệu quả của thanh toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán quan trọng và có hiệu quả, phục vụ đắc lực cho nền kinh tế toàn cầu.
- Đối với các doanh nghiệp: Có thể nói rằng vốn vay ngân hàng là một trong các nguồn vốn quan trọng nhất, không chỉ đối với sự phát triển của bản thân các doanh nghiệp mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế quốc dân Sự hoạt động và phát triển của doanh nghiệp đều gắn liền với các dịch vụ tài chính do các NHTM cung cấp, trong đó có việc cung ứng các nguồn vốn Trong quá trình hoạt động, các doanh nghiệp thường vay ngân hàng để đảm bảo nguồn tài chính cho các hoạt động sản xuất – kinh doanh, đặc biệt là đảm bảo vốn cho các dự án mở rộng hoặc đầu tư chiều sâu của doanh nghiệp.
Doanh nghiệp sử dụng vốn vay trong cơ cấu vốn của mình để tạo đòn bẩy tài chính, tạo cơ cấu vốn tối ưu, làm giảm chi phí vốn, tăng giá trị tài sản chủ sử hữu.
Ngoài ra, ngân hàng còn cung cấp cho doanh nghiệp hàng loạt các dịch vụ: dịch vụ thanh toán, dịch vụ tư vấn tài chính, dịch vụ uỷ thác giúp doanh nghiệp quản lý danh mục đầu tư chứng khoán, ngân hàng giúp doanh nghiệp làm đại lý phát hành trái phiếu, cổ phiếu
- Đối với nền kinh tế.
Ngân hàng đóng vai trò người thủ quĩ cho toàn xã hội, nó thực sự đem lại lợi ích trọn vẹn cho cả người có vốn, người cần vốn, cho cả nền kinh tế xã hội và cho chính bản thân ngân hàng Do chuyên môn hoá và thành thạo trong nghề nghiệp, ngân hàng đáp ứng đầy đủ, chính xác kịp thời yêu cầu của những người cần vốn và những người thiếu vốn.
Ngân hàng thực hiện có hiệu quả các dịch vụ uỷ thác và tư vấn, môi giới, tài trợ, bảo lãnh, trợ cấp và phòng ngừa rủi ro Do sự cạnh tranh đan xen và đa năng hoá hoạt động, ngân hàng thường xuyên thay đổi lãi suất một cách hợp lý, làm cho nguồn vốn thực tế được tài trợ cho cá nhân, hộ gia đình và Chính phủ tăng lên ở mức cao.
Hoạt động của ngân hàng cũng góp phần giảm bớt chi phí thông tin và giao dịch lớn cho cá nhân và cho cả nền kinh tế
1.4 Hoạt động của NHTM. Để xem một ngân hàng hoạt động như thế nào trước hết chúng ta cần xem xét bản quyết toán tài sản của ngân hàng đó Bản quyết toán tài sản của ngân hàng liệt kê các nguồn vốn của ngân hàng ( tài sản nợ ) và sử dụng vốn ( tài sản có ).
Các khoản tiền dự trữ Các khoản tiền gửi có thể phát séc Các khoản tiền mặt trong quá trình thu
Các khoản tiền gửi phi giao dịch:
- Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi ở các NHTM khác Các khoản tiền đi vay.
- Chứng khoán chính phủ và các cơ quan của chính phủ
- Chứng khoán của chính quyền địa phương và các chứng khoán khác.
- Các quỹ và lãi chưa phân phối.
Các khoản tiền cho vay:
- Thương mại và công nghiệp.
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính
- Các khoản cho vay khác
- Các tài sản ngoại bảng.
Tiền gửi của khách hàng là các khoản thu bằng tiền của các cá nhân, đơn vị gửi vào ngân hàng vì nhiều lý do nhiều mục tiêu khác nhau Là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau.
- Tiền gửi thanh toán: Đây là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ
- Tiền gửi có kỳ hạn:
Là khoản tiền gửi của cá nhân, doanh nghiệp, các tổ chức xã hội sẽ được ngân hàng chi trả sau một khoảng thời gian xác định
- Tiền gửi tiết kiệm của dân cư.
Là khoản tiền gửi của các tầng lớp dân cư khi có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng ( các khoản tiền tiết kiệm )
- Tiền gửi của các ngân hàng khác.
Là khoản tiền gửi của các NHTM khác nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác Qui mô nguồn này thường không lớn.
* Đặc điểm chung của nguồn tiền gửi:
Ngân hàng phải thanh toán ngay khi khách hàng yêu cầu
Quy mô của tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác.
KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN NGA SƠN
1.1 Lịch sử hình thành và phát triển.
Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Nga Sơn là tiền thân của chi nhánh ngân hàng Nhà nước Nga Sơn thành lập vào đầu năm 1960, được tách ra từ ngân hàng cụm của tỉnh Thanh Hoá.
Từ những năm đầu thành lập, nhiệm vụ chủ yếu của ngân hàng Nga Sơn là huy động vốn để cho vay, đối tượng khách hàng vay vốn là các hộ tư nhân cá thể và hợp tác xã, để họ mua sắm tư liệu sản xuất kinh doanh và dịch vụ Khi ấy, ngân hàng vừa là cơ quan quản lý tiền tệ tín dụng, vừa là tổ chức kinh doanh không vì mục tiêu lợi nhuận.
Trong cơ chế kế hoạch hoá tập trung và trong điều kiện chiến tranh, ngân hàng Nga Sơn với chức năng chính là quản lý nhà nước thông qua đồng tiền, làm trung tâm thanh toán tiền tệ và tín dụng Ngân hàng đặc biệt quan tâm đầu tư cho lĩnh vực phát triển lương thực thực phẩm để làm hậu phương vững chắc chi viện cho miền Nam về sức người và sức của, góp phần vào thắng lợi chung của đất nước Từ đầu tư cá thể nhỏ lẻ chuyển sang đầu tư cho vay các loại hình kinh tế tập thể và kinh tế quốc doanh, ngân hàng luôn tích cực phục vụ đầu tư vốn cho các thành phần kinh tế trong huyện xây dựng và phát triển Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của ngành đề ra góp phần vào công cuộc xây dựng chung của đất nước Đến ngày 26 tháng 03 năm 1988, do yêu cầu phát triển của đất nước theo nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, để hoà nhập với sự phát triển chung của đất nước và phù hợp với thông lệ quốc tế, chủ tịch hội đồng bộ trưởng ( HĐBT ) quyết định thành lập các ngân hàng thương mại quốc doanhViệt Nam tách ra từ ngân hàng nhà nước Chi nhánh ngân hàng nhà nước Nga
3 0 sơn được thành lập lại theo quyết định số 53 / HĐBT, lấy tên là ngân hàng phát triển nông nghiệp trực thuộc ngân hàng phát triển nông nghiệp tỉnh Thanh Hoá trong hệ thống ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam. Đến năm 1990 ngân hàng phát triển nông nghiệp được thành lập lại theo quyết định số 400 / CT ngày 14/11/ 1990 của chủ tịch HĐBT và lấy tên chính thức là NHNo & PTNT Việt Nam, chi nhánh ngân hàng phát triển nông nghiệp trực thuộc ngân hàng phát triển nông nghiệp tỉnh Thanh Hoá được thành lập lại theo quyết định số 280 / QĐ - NH5 ngày 15/10/1996 của thống đốc ngân hàng nhà nước, và ngân hàng Nga Sơn cũng được đổi tên thành NHNo& PTNT huyện Nga Sơn.
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Nga Sơn là chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT tỉnh Thanh Hoá, là ngân hàng thương mại nhà nước hoạt động theo điều lệ mẫu về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại nhà nước ban hành kèm theo quyết định số 122/2001/ QĐ -NHNN ngày 20/02/2001 của thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam.
Từ năm 1998 đến nay: NHNo & PTNT huyện Nga Sơn thực hiện nhiệm vụ chính là huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư, các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế xã hội để có vốn đầu tư cho các tổ chức kinh tế - xã hội và thực hiện mục tiêu xoá đói giảm nghèo của Đảng và Chính phủ đề ra trên địa bàn huyện Nga Sơn, làm trung gian thanh toán cho mọi nhu cầu thanh toán trong nền kinh tế.
Từ khi thành lập đến nay, NHNo & PTNT huyện Nga Sơn đã từng bước phấn đấu đi lên, trưởng thành vững chắc và toàn diện Là ngân hàng thương mại nhà nước cơ sở, trải qua nhiều khó khăn từ những ngày đầu thành lập, dưới sự chỉ đạo của ngân hàng cấp trên và luôn được sự quan tâm của UBND – HĐND huyện, ngân hàng luôn phấn đấu hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch và nhiệm vụ được giao trên mọi lĩnh vực công tác, cả công tác Đảng, công tác chuyên môn cũng như các hoạt động đoàn thể Do đó, ngân hàng luôn được công nhận là đơn vị lá cờ đầu của ngành ngân hàng tỉnh, được trao tặng bằng
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính khen là đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ của chủ tịch UBND tỉnh và của Thủ tướng Chính phủ.
1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn – chi nhánh huyện Nga Sơn.
1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động là nguồn vốn kinh doanh chính của chi nhánh, có vai trò quan trọng tạo nên thu nhập của ngân hàng Do đó, trong những năm qua, chi nhánh luôn coi trọng công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế xã hội Tuy nhiên, nguồn vốn huy động của chi nhánh qua các năm biến động không ổn định Chúng ta sẽ tìm hiểu kỹ vấn đề này trong các mục sau.
1.2.2 Hoạt động tín dụng Đối với hoạt động tín dụng, quy mô, cơ cấu tín dụng có sự điều chỉnh theo xu hướng tích cực và luôn phù hợp với sự đổi mới cơ chế tín dụng, chất lượng tín dụng được đảm bảo Để thấy rõ về quy mô, cơ cấu, chất lượng tín dụng cần tìm hiểu các thông số sau:
Bảng 1: Cơ cấu dư nợ của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn Đơn vị: Triệu đồng
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Dư nợ theo thời gian 130.729 100 160.896 100 190.475 100
Dư nợ theo thành phần kinh tế
2 Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
3 Hộ sản xuất 126.093 96,5 154.774 96,2 185.543 97,41 ( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn năm 2003 – 2005 ).
Qua bảng, nhận thấy năm 2004 tổng dư nợ đạt 160.896 triệu đồng, tăng 30.167 triệu đồng so với năm 2003, tương ứng với 23% về số tương đối Năm
2005, tổng dư nợ là 190.475 triệu đồng, tăng 29.579 triệu đồng so với năm 2004, tương ứng với 18,4% về số tương đối.
Nếu xét dư nợ theo thời gian, thì dư nợ ngắn hạn luôn tăng qua các năm, năm 2003 chiếm 40,1%, năm 2004 chiếm 49,6 % và năm 2005 chiếm 56,4% so với tổng dư nợ tương ứng của năm đó Ngược lại, dư nợ trung và dài hạn có xu hướng giảm xuống qua các năm, năm 2003 chiếm 59,9%, năm 2004 giảm còn 50,4% và năm 2005 chỉ còn 43,6%.
Nếu xét dư nợ theo thành phần kinh tế, thì dư nợ đối với hộ sản xuất luôn chiếm tỷ trọng cao nhất qua các năm ( năm 2003 chiếm 96,5%, năm 2004 chiếm 96,2%, năm 2005 chiếm 97,41% ), sau đó mở rộng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp nhà nước.
Với sự gia tăng tỷ lệ cho vay đối với hộ sản xuất, năm 2003 đạt 126.093 triệu đồng, năm 2004 đạt 154.774 triệu đồng, tăng 28.681 triệu đồng so với năm
2003, tăng tương ứng 22,7% về số tương đối, năm 2005 đạt 185.543 triệu đồng, tăng 30.769 triệu đồng so với năm 2004, tăng tương ứng 19,9% Chi nhánh cần duy trì và mở rộng cho vay hơn nữa, khai thác được nhu cầu vay tiêu dùng của dân cư ngày càng tăng, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển kinh tế của hộ gia đình, góp phần chuyển dịch và phát triển kinh tế địa phương, từ đó chi nhánh có nhiều cơ hội tăng trưởng dư nợ, và do đó tăng thu nhập
Dư nợ của bộ phận doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp nhà nước còn nhỏ về giá trị và tỷ trọng, chi nhánh cần có những biện pháp, chủ
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính trương chú trọng mở rộng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Bên cạnh đó, chi nhánh cũng thực hiện chính sách khách hàng trên cơ sở các chỉ tiêu phân loại đánh giá khách hàng, xây dựng và thực hiện cho vay theo các hợp đồng hạn mức tín dụng với các khách hàng có quan hệ tín dụng tốt, giảm thiểu hồ sơ, thủ tục vay vốn nhưng vẫn đảm bảo an toàn tín dụng, áp dụng nhiều hình thức cho vay linh hoạt, cải tiến và nâng cao chất lượng giao dịch như cho vay đối với người lao động đi làm việc có thời hạn ở nước ngoài, cho vay qua liên doanh, cho vay qua đoàn thể, cho vay theo tổ, theo nhóm …
Chất lượng tín dụng được thể hiện qua bảng sau :
Bảng 2: Tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh NHNo & PTNT huyện Nga Sơn Đơn vị: Triệu đồng
( Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Nga Sơn năm 2003 – 2005 ).
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN NGA SƠN
2.1 Các hình thức huy động vốn.
2.1.1 Nội dung các hình thức huy động Để thu hút nguồn tiền gửi từ khách hàng, theo sự chỉ đạo của NHNo &PTNT Việt Nam, chi nhánh đã đưa ra nhiều hình thức huy động nguồn vốn khác nhau Những hình thức này tuy chưa đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng
3 6 nhưng được đánh giá là tương đối phong phú và ngày càng đa dạng hoá nhằm đáp ứng và phù hợp với những yêu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Các hình thức huy động của chi nhánh:
Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: Bao gồm tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm thông thường.
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế – xã hội.
Giấy tờ có giá: Bao gồm kì phiếu ; chứng chỉ tiền gửi ; trái phiếu a Tiền gửi tiết kiệm của dân cư.
- Tiết kiệm thông thường: Bao gồm cả tiền gửi bằng VNĐ và USD.
+ Tiền gửi nội tệ ( VNĐ ): Có các loại kỳ hạn sau: Tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tài khoản không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 4 tháng, 5 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 18 tháng, 24 tháng Với các loại lãi suất khác nhau, thời hạn huy động càng dài thì ứng với mức lãi suất khách hàng được hưởng càng cao.
+ Tiền gửi ngoại tệ ( USD ): Bao gồm các loại kỳ hạn: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 24 tháng.
- Tiết kiệm dự thưởng là loại tiết kiệm từ 12 tháng trở nên, đây là hình thức tiết kiệm mà ngoài phần lãi được hưởng, khách hàng còn được tham gia dự thưởng và khi trúng thưởng sẽ nhận được những phần quà có giá trị cao.
- Tiết kiệm bậc thang: Thể thức tiết kiệm hưởng lãi bậc thang theo thời gian gửi là loại tiết kiệm có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên, không xác định thời hạn gửi tối đa và khách hàng có quyền rút vốn ( gốc và lãi ) vào bất kỳ lúc nào trong thời gửi và được hưởng một khoản tiền lãi với bậc lãi suất luỹ tiến phù hợp với thời gian gửi vốn.
Khi khách hàng rút tiền gốc ( một phần hay toàn bộ ), ngân hàng sẽ trả tiền lãi tương ứng với số tiền gốc cho khách hàng theo bậc lãi suất quy định. Nguyên tắc gửi càng dài lãi suất cao nhưng lãi suất tối đa là bậc 6:
Bậc 1: Từ khi gửi đến dưới 3 tháng , thì khách hàng sẽ được hưởng lãi suất không kỳ hạn.
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính
Bậc 2: Từ 3 tháng đến dưới 6 tháng, hưởng lãi suất có kỳ hạn 3 tháng. Bậc 3: Từ 6 tháng đến dưới 9 tháng, hưởng lãi suất có kỳ hạn 6 tháng. Bậc 4: Từ 9 tháng đến dưới 12 tháng, hưởng lãi suất có kỳ hạn 9 tháng. Bậc 5: Từ 12 tháng đến dưới 24 tháng, hưởng lãi suất có kỳ hạn 12 tháng. Bậc 6: Từ 24 tháng trở lên, hưởng lãi suất tối đa bằng 110% lãi suất có kỳ hạn 12 tháng tại thời điểm rút vốn.
- Tiết kiệm gửi góp: Là hình thức tiết kiệm mà khách hàng gửi tiền vào nhiều lần trong kỳ, nhưng chỉ được rút cả gốc và lãi ra khi đã đủ kỳ hạn Số tiền gửi vào mỗi lần tuỳ thuộc vào khách hàng nhưng tối thiểu là 50.000 đồng / lần. Các loại kỳ hạn như: 12 tháng, 24 tháng b Tiền gửi của các tổ chức kinh tế – xã hội.
Ngân hàng nhận tiền gửi của các tổ chức kinh tế - xã hội bao gồm: Kho bạc nhà nước, Ngân hàng chính sách xã hội, Bảo hiểm xã hội, các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghịêp ngoài quốc doanh, các tổ chức tín dụng.
Với các hình thức: Tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn ( từ 1 tháng trở lên ).
Tiền gửi có kỳ hạn: Nếu khách hàng rút đúng hạn thì sẽ được hưởng đúng mức lãi suất khi gửi, còn nếu rút trước hạn hưởng lãi suất bằng lãi suất của tiền gửi không kỳ hạn, và rút sau hạn thì sẽ được hưởng lãi phụ và được chuyển kỳ hạn mới tại lúc hết kì hạn.
Tiền gửi không kỳ hạn: Lãi được tính theo phương pháp tích số, nêú khách hàng không lĩnh lãi sẽ được nhập vào gốc. c Giấy tờ cú giỏ:
Ngân hàng huy động hình thức phát hành giấy tờ có giá theo sự chỉ đạo của NHNo & PTNT Việt Nam Tổng giám đốc NHNo quyết định loại giấy tờ có giá, mệnh giá, lãi suất, kỳ hạn, thời gian phát hành và chỉ định đơn vị thực hiện.Tuy nhiên, các loại giấy tờ có giá xuất hiện không nhiều, chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn của ngân hàng
Tại chi nhánh ngân hàng Nga Sơn gồm các loại: giấy tờ có giá ngắn hạn, giấy tờ có giá dài hạn, chứng chỉ tiền gửi từ 12- 24 tháng, chứng chỉ tiền gửi từ
24 tháng trở lên, kì phiếu từ 12-24 tháng, trái phiếu vô danh, trái phiếu kí danh.
Giấy tờ có giá được phát hành bằng VNĐ, USD đáp ứng nhu cầu cho mọi đối tượng tham gia Có 3 hình thức trả lãi: trả lãi trước, trả lãi sau, trả lãi theo định kỳ và có các quy định cụ thể cho các hình thức thanh toán giấy tờ có giá như trước hạn, đúng hạn, sau hạn.
2.1.2 Phương thức trả lãi và lãi suất
Do NHNo & PTNT huyện Nga Sơn là chi nhánh cấp 2 của NHNo & PTNT Việt Nam, nên chi nhánh phải tuân thủ những quy định cụ thể về các hình thức huy động, lãi suất, kỳ hạn, phương thức trả lãi …
Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam uỷ quyền cho Tổng giám đốc quy định lãi suất huy động vốn từng thời kỳ để Giám đốc Sở giao dịch, Giám đốc chi nhánh cấp 1, Các công ty trực thuộc thực hiện đảm bảo nguyên tắc thu nhập bù chi phí và có lãi, đảm bảo cạnh tranh lành mạnh giữa các tổ chức tín dụng trên cùng địa bàn Khi NHNo & PTNT Việt Nam có yêu cầu huy động vốn cho kinh doanh của toàn hệ thống Chi nhánh sẽ được Giám đốc chi nhánh cấp 1 thông báo mức huy động, thời gian huy động, lãi suất huy động cụ thể Việc định lãi suất chủ yếu là do NHNo & PTNT Việt Nam định ra, chi nhánh tuỳ theo từng địa phương mà có những thay đổi nhất định trong khung lãi suất đó Một số phương thức trả lãi các chi nhánh được tuỳ chọn, kì hạn cụ thể, chi phí phần thưởng được tính trong lãi suất huy động và được chi nhánh tính toán sao cho phù hợp với điều kiện cụ thể của chi nhánh mình
ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNO & PTNT
1.1 Định hướng công tác huy động vốn.
1 Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn, đẩy nhanh ứng dụng công nghệ tin học nhằm tạo tiện ích cho khách hàng và an toàn tài sản Phấn đấu đạt tăng trưởng nguồn vốn với nhịp độ cao và bền vững, mức tăng trưởng nguồn vốn đạt chỉ tiêu của đơn vị đề ra, cân đối nhịp độ tăng trưởng dư nợ và các hoạt động kinh doanh khác.
2 Thực hiện chủ trương các chi nhánh muốn mở rộng kinh doanh đều phải tăng trưởng thêm nguồn vốn, thông qua việc thực hiện có hiệu quả đề án chiến lược huy động tại địa phương, chủ động mở rộng thêm mạng lưới huy động, đa dạng hóa các hình thức huy động theo các cơ chế mới như: Tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm gửi góp, tiết kiệm hưởng lãi bậc thang,
3 Tiếp tục thực hiện tỷ lệ sử dụng nguồn vốn của Kho bạc Nhà nước, Ngân hàng chính sách xã hội, BHXH nhằm tận dụng tối đa nguồn vốn không kỳ hạn của các tổ chức này, để đảm bảo khả năng chi trả và kinh doanh của chi nhánh.
4 Thực hiện chính sách khách hàng của NHNo & PTNT Việt Nam tiếp tục triển khai tiếp cận với khách hàng; khai thác thêm các dự án mới nhằm thu hút và tranh thủ nguồn vốn rẻ Đặc biệt, là các doanh nghiệp để khai thác lượng tiền gửi thanh toán, đa dạng hóa các tiện ích của ngân hàng cho doanh nghiệp như: Kết nối mạng với doanh nghiệp, chi trả tiền lương cho cán bộ nhân viên kết hợp với cho vay tiêu dùng.
5 Đề cao trách nhiệm và vai trò của các bộ phận nghiệp vụ trong công tác nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn, thực hiện kinh doanh tiền tệ để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng thu dịch vụ qua ngân hàng
6 Ban hành thêm các cơ chế khuyến khích về tài chính cho các cá nhân, phòng ban làm tốt công tác huy động vốn.
Mục tiêu trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2006 là:
- Nguồn vốn nội tệ: Đạt 90 tỷ đồng, tăng 5.284 triệu với tốc độ tăng là 6,2%. Trong đó huy động tại địa bàn: 75 tỷ đồng tăng 15.300 triệu đồng, tăng 25%.
- Nguồn vốn ngoại tệ: Đạt 1.250.000 USD, tăng 312.000 USD, tăng 33,3%.
2, Dư nợ đạt: 217 tỷ đồng, tăng 26.600 triệu đồng, tốc độ tăng 14%.
3, Tỷ lệ nợ quá hạn: dưới 0,5%, trong đó nợ xấu là 0,1%.
4, Tài chính: Phấn đấu hoàn thành kế hoạch tài chính trên giao, đảm bảo quỹ thu nhập để chi lương tối đa cấp trên cho phép Trong đó: Tỷ lệ thu dịch vụ chiếm 3,5% / tổng thu; chênh lệch lãi suất bình quân tối thiếu đạt 0,45%
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính
CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNO &
Một số giải pháp cụ thể về nguồn vốn mà chi nhánh đưa ra trong phương hướng hoạt động kinh doanh năm 2006:
- Tổ chức thực hiện tốt hơn văn bản 1080/ NHNo – KHTH “ về một số giải pháp cơ bản nhằm mở rộng huy động vốn ” ngày 01 tháng 08 năm 2005 của Giám đốc NHNo & PTNT Thanh Hóa đã thành lập ban chỉ đạo nhưng tổ chức thực hiện chưa có kết quả Do đó cần có những biện pháp cụ thể, linh hoạt, tận dụng tối đa sức mạnh của tập thể cán bộ công nhân viên, các các nhân trong chi nhánh tham gia huy động vào các buổi thứ bảy, chủ nhật hàng tuần Đồng thời có những chính sách khuyến khích động viên kịp thời đến những tập thể, cá nhân có những thành tích xuất sắc hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao
- Tiếp tục mở rộng thực hiện công tác marketing tới các khách hàng mới bằng cách tuyên truyền qua đài truyền thanh; qua các buổi giải ngân; tổ nhóm; băng rôn; thông báo bằng văn bản đến thôn, xóm, trường học để mọi người biết và hiểu về các hình thức huy động vốn và các hình thức huy động vốn mới đang được triển khai. Đồng thời, có những giải pháp linh hoạt để thu hút tiền gửi như phân nhóm để thực hiện các chính sách; lên danh sách các đơn vị, tổ chức có tiền gửi lớn vào ngân hàng để tập trung công tác tiếp thị phù hợp; kiên trì vận động các hợp tác xã, các doanh nghiệp, các hộ kinh doanh dịch vụ mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng.
- Thường xuyên theo dõi biến động của lãi suất để đề ra các mức lãi suất huy động phù hợp với biến động trên địa bàn Tổ chức điều hành vốn linh hoạt, nghiên cứu xây dựng các chỉ tiêu trên cơ sở khoa học trong công tác nguồn vốn phù hợp đặc thù hoạt động của chi nhánh nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Duy trì cán bộ tín dụng thu theo bảng kê hàng tháng đối với huy động gửi góp và thông báo theo mẫu đến từng hộ theo hướng dẫn của chi nhánh, vừa thu hút tiền gửi vừa tăng doanh thu dịch vụ Đồng thời cán bộ tín dụng tuyên truyền
5 8 quảng bá làm tốt tiết kiệm dự thưởng, có chính sách ưu đãi khuyến mại nhằm thu hút các tầng lớp dân cư, tổ chức kinh tế có nguồn tiền nhàn rỗi và ổn định.
2.1 Về sản phẩm huy động
Hiện nay, các sản phẩm huy động vốn của NHNo & PTNT tuy đã được cải thiện nhiều nhưng các sản phẩm vẫn chưa được phong phú Việc đa dạng hóa sản phẩm huy động là một giải pháp mang tính lâu dài.
Bên cạnh việc phát triển các sản phẩm huy động cũ, chi nhánh cần phải tham khảo một số sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu tiện ích mới ngày càng cao của khách hàng như: Tiết kiệm bằng vàng hay USD; tiết kiệm hưu trí; tiết kiệm mua nhà ở, mua xe; hay huy động từ chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu; tiết kiệm cho tương lai.
- Tiết kiệm đảm bảo bằng vàng hay USD:
Trong điều kiện lạm phát cao như hiện nay, hình thức tiết kiệm này sẽ có tính hấp dẫn hơn Mặt khác, địa bàn hoạt động của ngân hàng là khu vực nông thôn, do đó người dân thường ưa chuộng hình thức tiết kiệm bằng vàng Hơn thế nữa, trên địa bàn hoạt động của ngân hàng, dân cư thường có người thân ở nước ngoài và đi xuất khẩu lao động, hình thức tích trữ bằng USD hiện nay cũng được nhân dân ưa chuộng vì tính ổn định của đồng USD Do đó, người dân thường xuyên thích tích trữ vàng và USD Hiện nay, tại chi nhánh đã thực hiện hình thức huy động tiền gửi bằng USD, nhưng hình thức tiết kiệm bằng vàng thì chưa được chi nhánh huy động Đây là loại tiết kiệm có kỳ hạn với các kỳ hạn 3,
6, 9, 12 tháng và trên 12 tháng Hình thưc này tạo sự an tâm cho khách hàng để giữ tài sản Tuy nhiên, vấn đề này cũng có những khó khăn nhất định cần nghiên cứu cách giải quyết như việc quy đổiu thành vàng quy chuẩn là vàng miếng có chất lượng 99,99%, lãi suất, tỷ giá USD
Mọi người đều có nhu cầu tích lũy một khoản tiền để khi về già, hết tuổi lao động có thêm nguồn thu nhập để cải thiện cuộc sống Do đó, họ thường tích
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính lũy một phần thu nhập hiện tại để tiết kiệm Hình thức này cùng với BHXH giúp cho người già có mức sống ổn định và có ý nghĩa hơn Loại tiết kiệm này, khách hàng hàng tháng gửi một số tiền nhất định theo từng thời hạn khác nhau như 5 năm, 10 năm, 20 năm,
- Tiết kiệm mua nhà ở, mua xe:
Huy động vốn nhằm mục đích tài trợ cho hoạt động của ngân hàng như cho vay hoặc đầu tư Hiện nay, nhu cầu tín dụng gia tăng, đặc biệt là cho vay tiêu dùng sẽ càng phát triển mạnh, trong khi đó khoản thu nhập ổn định hàng tháng lại không lớn, khách hàng khó có thể thực hiện việc mua sắm trong thời gian ngắn Vì thế, ngân hàng có thể triển khai sản phẩm huy động vốn mới kết hợp với hoạt động cho vay mua nhà, mua xe, Khách hàng chỉ cần có một khoản tiền gửi tại ngân hàng và cam kết sẽ thường xuyên gửi tiền vào ngân hàng trong một thời gian đến khi đạt được một khoản vốn tối thiểu nào đó, thì có thể vay vốn tại ngân hàng thông qua một quy trình tín dụng đơn giản Khách hàng chỉ cần có có các giấy tờ chứng minh mức thu nhập ổn định trong khoảng thời gian đó Và để an toàn hơn nữa ngân hàng sẽ là người nắm giữ các giấy tờ như sổ đỏ, giấy đăng ký xe, đến khi nào khách hàng gửi đủ tiền vào tài khoản tiền gửi. Với hình thức huy động kết hợp kiểu như thế này, Ngân hàng sẽ phải áp dụng một mức lãi suất cho vay thấp hơn so với trường hợp khách hàng vay bình thường.
- Tiết kiệm cho tương lai :
Hiện nay, hình thức này được triển khai rất nhiều đối với các công ty bảo hiểm Việc mong muốn con cái được học tập và có một việc làm ổn định với thu nhập cao là nguyện vọng của tất cả mọi gia đình Nhằm đánh vào đối tượng khách hàng là những gia đình có con em bắt đầu bước vào trường cấp ba hoặc có ý định đi du học, ngân hàng có thể triển khai sản phẩm huy động vốn này bằng cam kết giữa khách hàng và ngân hàng trong thời hạn ba năm Khách hàng sẽ gửi một khoản tiền tiết kiệm ở một quy mô nào đó đều đặn hàng tháng cho đến khi hết ba năm mà gia đình muốn cho con tiền vào học một trường đại học nào đó hoặc đi du học thì ngân hàng sẽ là người đứng ra lo chi phí học tập của
6 0 sinh viên mà không cần phải trả một khoản lãi nào trong thời gian đó, hoặc ngân hàng sẽ cho khách hàng đó vay với một mức lãi suất thấp nếu như quy mô của khoản vốn gửi hàng năm không tương xứng với chi phí của cả quá trình học tập.
- Giấy tờ có giá Đây là hình thức khá linh hoạt và là công cụ tốt cho việc huy động vốn phục vụ cho hoạt động tài trợ dài hạn Do đó ngân hàng nên mạnh dạn tập trung sử dụng hình thức huy động này Ngân hàng nông nghiệp nên phát hành một loại Giấy tờ có giá đặc trưng cho lĩnh vực hoạt động của mình là nông nghiệp. Bởi lẽ, phần lớn dân cư sinh sống trên địa bàn đều tham gia sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp, việc sử dụng giấy tờ có giá liên quan đến đặc trưng lĩnh vực hoạt động nông nghiệp của ngân hàng có thể khai thác triệt để hơn các nguồn vốn tiềm năng có trong dân cư mà từ lâu ngân hàng chưa khai thác được.
2.2 Chính sách lãi suất hợp lý và linh hoạt
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.1 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
NHNo & PTNT Việt nam cần xây dựng chiến lược huy động vốn dài hạn vì để cho các chi nhánh tự làm sẽ thiếu thông tin, dễ xảy ra rủi ro.
NHNo & PTNT Việt nam cần thường xuyên tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nâng cao cả về lý thuyết lẫn thức tế về nghiệp vụ kinh doanh cho cán bộ nhân viên làm công tác huy động vốn từ dân cư
NHNo & PTNT cần hoàn thành và thực hiện chương trình tin học hóa để phục vụ hoạt động giao dịch của ngân hàng, mặc dù chương trình tin học hóa của hệ thống ngân hàng đã được thực hiện nhưng ở một mức độ nào đó chưa sánh kịp với công nghệ ngân hàng hiện đại và chưa có sức cạnh tranh với các ngân hàng khác trong việc thu hút nguồn vốn từ khách hàng.
NHNo & PTNT cần đưa ra các quy định cụ thể về việc mở rộng mạng lưới, tránh chồng chéo trong việc mở rộng các địa điểm giao dịch giữa các chi nhánh Ngân hàng cần cấp thêm kinh phí để các chi nhánh trang bị và hiện đại hóa thiết bị hỗ trợ hoạt động huy động vốn Ngân hàng có biện pháp chỉ đạo cụ thể về thị phần khách hàng tránh sự cạnh tranh nội bộ gây giảm uy tín của ngân hàng
NHNo & PTNT cần có sự hỗ trợ cho các chi nhánh trong công tác quảng cáo, tiếp thị khi đưa ra các sản phẩm mới, hình thức huy động mới luôn phải bám sát với lĩnh vực hoạt động đặc trưng của ngân hàng là nông nghiệp.Ngân hàng cần phát triển hơn nữa các hình thức huy động vốn trung và dài hạn,tạo điều kiện cho các chi nhánh huy động vốn để tài trợ cho các dự án dài hạn.
Hiện nay, NHNo đang thực hiện chế độ tiền lương cho người lao động được hưởng bao gồm lương cơ bản theo Nghị định 205/ NĐ – CP của Chính phủ và lương kinh doanh trên cơ sở kết quả, chất lượng hoàn thành kế hoạch công tác tập thể Thiõt ngh#, NHNo cần có chế độ quy định mới về lương và thưởng đối với những tổ chức, cá nhân có kết quả huy động vốn cao làm tăng thêm qui mô nguồn vốn huy động cho NHNo, từ đó các chi nhánh ngân hàng luôn có động lực thúc đẩy hơn công tác huy động vốn.
3.2 Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam
NHNN cần xây dựng và hoàn thiện chính sách tiền tệ hợp lý hơn nhằm khuyến kích người dân gửi tiền bằng các công cụ lãi suất, tỷ giá, thị trường mở và một số công cụ khác nhằm bảo đảm quyền lợi cho người gửi tiền
NHNN cần hoàn thiện các văn bản pháp luật về ngân hàng, việc ban hành các văn bản hướng dẫn việc thi hành luật và các văn bản khác phải được tính rõ ràng chính xác và hạn chế sự thay đổi trong một thời gian ngắn
Khi nền kinh tế phát triển, nguồn vốn trong xã hội lớn, sự ra đời của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, các công ty tài chính, công ty bảo hiểm … và sự đa dạng hoá của các kênh vốn đầu tư với lãi suất cao, thu hút một phần vốn trong dân cư Vì vậy, vốn chảy vào ngan hàng sẽ ít đi, ngân hàng khó có thể huy động được vốn để cho vay, đa dạng hoá dịch vụ và đầu tư chiều sâu cho công nghệ Hoạt động ngân hàng bị bó hẹp lại Trong khi đó những quy định của NHNN đưa ra như qui định tỷ lệ vốn chủ sử hữu so với tiền gửi bằng 1/ 20 đã làm giảm quy mô huy động vốn của các ngân hàng bởi các NHTM Việt Nam thường có qui mô vốn chủ sở hữu nhỏ.
Bên cạnh đó, đối với quyết định 1160/2004/ QĐ - NHNN về qui chế tiền gửi tiết kiệm cũng chưa phát huy được tính tự chủ của các NHTM Việc quy định như vậy mặc dù có hạn chế được phần nào sự rút tiền trước hạn của khách hàng, nhưng cũng không vì điều này mà khách hàng sẽ không đến rút trước hạn. Bởi một khi khách hàng không còn sự tin tưởng vào ngân hàng thì một phần lãi
Lớp : Tài chính công 44 Khoa : Ngân hàng –Tài chính đó thực sự trở nên không quan trọng so với tổng vốn lớn đó Do đó, quy định này sẽ hạn chế việc triển khai các sản phẩm huy động mới của các NHTM Bất cứ một sản phẩm nào các ngân hàng đưa ra đa phải tính trước lợi nhuận đem lại, vì thế ngân hàng nhà nước không nên quy định mức phạt, hay lãi suất phạt đối với khách hàng trong trường hợp rút tiền trước hạn, việc đưa ra mức lãi suất như thế nào sẽ dành cho các ngân hàng toàn quyền điều chỉnh và quyết định
NHNN Việt Nam cần tạo điều kiện thúc đẩy, xúc tiến các hoạt động thị trường tiền tệ, thị trường vốn để kênh huy động vốn bằng phát hành giấy tờ có giá của ngân hàng có khả năng thực hiện tốt hơn.
NHNN cũng cần có sự phân định và quy định rõ ràng về hoạt động của các ngân hàng thương mại và các tổ chức khác, từng bước lành mạnh hóa tài chính ngân hàng để tạo môi trường kinh doanh bình đẳng giữa các ngân hàng.
NHNN tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác dự báo thị trường và cung cấp thông tin trong cũng như ngoài ngành ngân hàng, để chi nhánh có điều kiện tiếp cận thông tin kịp thời và chính xác.
3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ
Sự ổn định môi trường kinh tế vĩ mô là điều kiện tiền đề cơ bản và quan trọng nhất đối với sự tăng trưởng nói chung và cho việc đẩy mạnh ngày càng tăng nguồn vốn ở Việt Nam hiện nay, nội dung quan trọng nhất của việc tạo lập ổn định kinh tế vĩ mô là chống lạm phát ổn định tiền tệ mà trọng tâm là giải quyết tốt mối quan hệ giữa lãi suất và tỷ giá, đảm bảo lãi suất thực dương, khuyến khých công chúng đầu tư vào thị trường tài chính Đây là điều kiện cần thiết cho việc thực thi có hiệu quả các giải pháp nhằm huy động vốn của ngân hàng.