Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại 1 chương 4 quản trị hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

CHƢƠNG QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM Chƣơng 4: Quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 4.1 Những vấn đề chung hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại 4.1.1 Khái niệm phân loại cho vay 4.1.2 Nguyên tắc điều kiện cho vay 4.1.3 Đối tượng, thời hạn mức cho vay 4.2 Các phƣơng thức cho vay ngân hàng thƣơng mại 4.2.1 Các phương thức cho vay ngắn hạn 4.2.2 Các phương thức cho vay trung dài hạn Chƣơng 4: Quản trị hoạt động cho vay NHTM 4.3 Nội dung quản trị hoạt dộng cho vay 4.3.1 Xây dựng sách cho vay ngân hàng 4.3.2 Thiết lập quy trình cho vay 4.3.3 Kiểm sốt quy mơ cấu khoản cho vay 4.3.4 Kiểm sốt khoản cho vay có vấn đề 4.1 Những vấn đề chung hoạt động cho vay NHTM 4.1.1 Khái niệm phân loại cho vay 4.1.1.1 Khái niệm 4.1.1.2 Phân loại cho vay Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận, với ngun tắc có hồn trả gốc lãi (Quy chế cho vay TCTD KH)* Phân loại cho vay 4.1.2 Nguyên tắc điều kiện cho vay  Nguyên tắc cho vay Sử dụng vốn vay mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng Phải hồn trả nợ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Cho vay dựa phương án/dự án có hiệu 4.1.2 Nguyên tắc điều kiện cho vay  Điều kiện cho vay Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Có mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, hợp lệ Sản xuất KD phải có hiệu quả, phải có phương án trả nợ khả thi Có khả TC đảm bảo trả nợ thời gian cam kết Thực QĐ bảo đảm tiền vay theo quy định Bảo đảm tiền vay Là việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Các loại tài sản bảo đảm: • Động sản • Bất động sản Thẩm định tính khả thi hiệu PA/DA  Chỉ tiêu thời gian hoàn vốn (PP - Payback period) Khái niệm: Thời gian hoàn vốn số năm cần thiết để thu nhập khấu hao thu vừa đủ để hoàn trả vốn đầu tư ban đầu dự án Cơng thức tính Thời gian hồn vốn (PP) = Số lượng năm trước năm luồng tiền dự án đáp ứng chi phí Chi phí chưa bù đắp đầu năm + Luồng tiền thu năm Thẩm định tính khả thi hiệu PA/DA Ưu điểm PP Nhược điểm PP Đơn giản, dễ tính tốn, Bỏ qua dịng tiền phát sinh dễ hiểu sau thời gian hoàn vốn Nhấn mạnh tốc độ hồn vốn có Khơng tính đến giá trị thời gian thể tham khảo cho loại dự án dịng tiền loại trừ, có rủi ro Thẩm định tính khả thi hiệu PA/DA  Chỉ tiêu điểm hòa vốn Khái niệm: Điểm hòa vốn điểm mà tổng doanh thu tổng chi phí Ý nghĩa: Xác định cơng suất – sản lượng – qui mơ đầu tư tối thiểu để hịa vốn Thẩm định tính khả thi hiệu PA/DA Sản lượng hồ vốn BEP Doanh thu hịa vốn BEP Cơng suất hịa vốn BEP P Q  S   FC p  v FC  VC / S BEP Q  100 %  Q Trong đó: FC tổng định phí, VC tổng biến phí, Q tổng sản lượng, S tổng doanh thu (100% công suất) p giá bán, v chi phí biến đổi cho đơn vị sản phẩm BEP S S  100 % Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay • Đánh giá tính có thực TS • Đánh giá tính pháp lý TS • Đánh giá tính khoản giá trị TS • Đánh giá chủ sở hữu tài sản mối liên hệ chủ TS KH • Các phương pháp định giá tài sản: so sánh, vốn hóa, chi phí 4.3.4 Kiểm sốt khoản cho vay có vấn đề Khái niệm Nợ có vấn đề khoản tín dụng cấp cho khách hàng khơng thu hồi có dấu hiệu khơng thu hồi theo cam kết hợp đồng tín dụng Nợ có vấn đề khơng gồm khoản vay q hạn tốn, tốn khơng kỳ hạn (nợ q hạn thơng thường, nợ khó địi, nợ chờ xử lý, nợ khoanh, nợ tơn đọng) mà bao gồm khoản vay hạn có dấu hiệu khơng an tồn dẫn tới rủi ro 4.3.4 Xử lý khoản vay có vấn đề Quy trình xử lý: Bước Nhận biết dấu hiệu nguyên nhân nợ có vấn đề Bước Kiểm tra khoản vay có vấn đề Bước Gặp gỡ khách hàng Bước Lập kế hoạch hành động Bước Thực kế hoạch Bước Quản lý, theo dõi việc thực kế hoạch 4.3.4 Xử lý khoản vay có vấn đề Phân loại nợ Nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn Dự phòng cụ thể 0% Nợ hạn Quá hạn 10 ngày Nhóm 2: nợ cần ý Quá hạn từ 10 đến