(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng nn ptnt việt nam chi nhánh đắk lắk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NHẬT MINH lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY ie gh TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG p NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN d oa nl w CHI NHÁNH ĐẮK LẮK nf va an lu z at nh oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng - Năm 2017 n va ac th si ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ NGUYỄN NHẬT MINH lu an va n QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY to NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN p ie gh tn TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG d oa nl w CHI NHÁNH ĐẮK LẮK nf va an lu z at nh oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Mã số: 60.34.01.02 z n o ọ : GS TS L THẾ GIỚI m co l gm ƣớng @ Ngƣờ an Lu Đà Nẵng - Năm 2017 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tá g ả lu an va n Nguyễn N ật M n p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu lu CHƢƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN an DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI va n 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG 1.1.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng p ie gh tn to HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI nl w 1.1.3 Những nhân tố dẫn đến rủi ro tín dụng 11 d oa 1.1.4 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 an lu 1.1.5 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng 15 u nf va 1.1.6 Tín dụng trung dài hạn 15 1.2 NỘI DUNG CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 17 ll oi m 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 17 z at nh 1.2.2 Đo lƣờng rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 24 z 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 28 @ l gm 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO m co TÍN DỤNG 31 1.3.1 Các yếu tố khách quan 31 an Lu 1.3.2 Các yếu tố chủ quan 32 n va ac th si KẾT LUẬN CHƢƠNG 33 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 34 2.1 TỔNG QUAN VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 35 lu 2.1.3 Các hoạt động 36 an 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG va n NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 37 to 2.2.2 Hoạt động bảo lãnh 45 2.2.3 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển p ie gh tn 2.2.1 Hoạt động cho vay 37 nl w Nông thôn Đắk Lắk 47 d oa 2.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG an lu CHO VAY TRUNG – DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ u nf va PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ĐẮK LẮK 59 2.3.1 Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng 59 ll oi m 2.3.2 Thực trạng hoạt động đo lƣờng rủi ro tín dụng 64 z at nh 2.3.3 Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng 68 2.3.4 Thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng 69 z 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN @ l gm DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG m co THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 74 2.4.1 Những thành công 74 an Lu n va ac th si 2.4.2 Những mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro cho vay trung – dài hạn 75 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế quản trị rủi ro tín dụng cho vay trung- dài hạn NHNo&PTNT Đắk Lắk 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 79 CHƢƠNG HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 80 lu 3.1 CÁC CĂN CỨ TIỀN ĐỀ 80 an 3.1.1 Dự báo xu hƣớng kinh tế hoạt động ngân hàng thời gian tới 80 va n 3.1.2 Định hƣớng hoạt động Agribank Đắk Lắk giai đoạn 2017- ie gh tn to 2022 tầm nhìn đến 2027 80 3.1.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đắk Lắk thời p gian tới 82 nl w 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN d oa DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG an lu THÔN TỈNH ĐẮK LẮK 83 u nf va 3.2.1 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán tín dụng 83 3.2.2 Nâng cao chất lƣợng thẩm định tín dụng trung dài hạn 84 ll oi m 3.2.3 Cân đối hợp lý loại hình cho vay trung dài hạn 85 z at nh 3.2.4 Thực công tác thu hồi nợ xấu 86 3.2.5 Phát triển công nghệ quản lý rủi ro 88 z 3.2.6 Tăng cƣờng cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 88 @ l gm 3.2.7 Các giải pháp khác 89 m co 3.3 NHỮNG ĐIỀU KIỆN ĐỂ ĐẢM BẢO THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP91 3.3.1 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt an Lu Nam 91 n va ac th si 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 92 KẾT LUẬN CHƢƠNG 94 KẾT LUẬN 95 PHỤ LỤC 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản s o) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Agribank Việt Nam Agribank Đắk Lắk : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Đắk Lắk lu an n va : Ngân hàng nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NQH : Nợ hạn RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn p ie gh tn to NHNN d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số ệu Tên bảng bảng Bảng phân tích tổng hợp dƣ nợ Agribank Đắk Lắk 2.1 38 từ năm 2013-2016 Bảng tổng hợp dƣ nợ bảo lãnh Agribank Đắk Lắk 2.2 46 từ năm 2013-2016 lu Bảng nợ xấu dƣ nợ tín dụng Agribank Đắk Lắk an 2.3 47 n va 2013-2016 Nợ xấu phân theo nhóm nợ 48 Nợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh Agribank 2.5 gh tn to 2.4 51 Đắk Lắk p ie Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế Agribank Đắk 53 w 2.6 Trang oa nl Lắk 55 va an Lắk lu Phân tích nợ xấu theo thời hạn cho vay 57 u nf 2.8 Nợ xấu phân theo hình thức cho vay Agribank Đắk d 2.7 ll Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín 70 71 oi dụng quỹ dự phòng Agribank Đắk Lắk z at nh m 2.9 giai đoạn 2014-2016 Tình hình thu hồi nợ XLRR 2013-2016 z 2.10 m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Số ệu Tên ìn vẽ, b ểu đồ 2.1 2.1 Trang Sơ đồ máy tổ chức Agribank Đắk Lắk 36 Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo thời hạn tín 41 dụng Agribank Đắk Lắk Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo thành phần 2.2 42 lu kinh tế Agribank Đắk Lắk an Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo ngành kinh 45 tế Agribank Đắk Lắk n va 2.3 44 tế Agribank Đắk Lắk p ie gh tn to Đồ thị biểu diễn cấu dƣ nợ cho vay theo ngành kinh 2.4 2.5 Thực trạng nợ xấu Agribank Đắk Lắk giai đoạn 2013- 48 nl w 2016 Dƣ nợ xấu từ nhóm 3–5 giai đoạn 2013-2016 49 Tỷ trọng xợ xấu phân theo ngành nghề kinh doanh 52 d oa 2.6 an lu 2.7 Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2013- 53 ll 2.8 u nf va 2013-2016 oi m 2016 Nợ xấu phân theo bảo đảm tài sản 55 2.10 Phân tích nợ xấu theo thời hạn cho vay 57 z at nh 2.9 z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC 02: PHÂN NHÓM KHÁCH HÀNG THEO KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG BẰNG CHƢƠNG TRÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ Mứ Đ ểm xếp Ý ng ĩ ạng Đây khách hàng có mức độ xếp hạng cao Khả lu 90-100 AAA 80-90 AA hoàn trả khoản vay khách hàng đặc biệt tốt Khách hàng có lực trả nợ không nhiều so với an AAA Khả hoàn trả nợ khách hàng tốt n va Khách hàng xếp hạng A có nhiều khả chịu tác động tiêu cực yếu tố bên điều kiện kinh A tế khách hàng xếp hạng cao Tuy nhiên khả gh tn to 73-80 ie trả nợ tốt p Khách hàng xếp hạng BB có khả khả trả nợ nl w nhóm từ B đến D Tuy nhiên, khách hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn ảnh hƣởng từ oa BB d 63-70 lu điều kiện kinh doanh, tài kinh tế bất lợi, ảnh va an hƣởng có khả dẫn đến suy giảm khả trả nợ u nf khách hàng ll Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy khả trả m oi nợ khách hàng nhóm BB Tuy nhiên, thời khách B hàng có khả toán khoản vay Các điểu kiện z at nh 60-63 kinh doanh, tài kinh tế có nhiều ảnh hƣởng đến khả z thiện chí trả nợ khách hàng gm @ 56-60 CCC m co l Khách hàng xếp hạng CCC thời bị suy giảm khả trả nợ, khả trả nợ khách hàng phụ thuộc vào an Lu độ thuận lợi điều kiện kinh doanh, tài kinh n va ac th si Mứ Đ ểm xếp Ý ng ĩ ạng tế Trong trƣờng hợp có yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng có nhiều khả khơng trả nợ đƣợc 53-56 Khách hàng xếp hạng CC thời bị suy giảm nhiều CC khả trả nợ Khách hàng xếp hạng C trƣờng hợp thực 43-53 thủ tục xin phá sản có động thái tƣơng tự nhƣng C lu việc trả nợ khách hàng đƣợc trì an Khách hàng xếp hạng D trƣờng hợp khả n va trả nợ, tổn thất thực xảy ra; không xếp hạng D cho D khách hàng mà việc khả trả nợ khả tn to