Thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng quân đội chi nhánh điện biên phủ

1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LI M U Nền kinh tế Việt Nam với biến đổi to lớn 15 năm qua đường đổi hội nhập vào kinh tế giới Sự hội nhập khép lại thời kỳ kinh tế tự cung tự cấp, phát triển chạm chạp lạc hậu Nhìn lại năm qua, tốc độ đầu tư kinh tế nước ta có tăng trưởng mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế phát triển cải thiện đời sống xã hội Trong đó, khơng thể khơng kể đến vai trị NHTM với tư cách là kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế đất nước Phải khẳng định rằng,để đẩy mạnh cơng cơng nghiệp hố - đại hoá đất nước nhằm tránh nguy tụt hậu ngày xa so với nước khác, xuất phát điểm lại thấp họ nhiều, địi hỏi phải có ưu tiên đầu tư chiều sâu, đặc biệt cần bổ sung lượng vốn đáng kể bao gồm vốn ngắn hạn vốn trung dài hạn để đầu tư vào dự án có khả tranh thủ “đi tắt, đón đầu”cơng nghệ Trong đó, khả vốn tự có doanh nghiệp hạn chế, việc huy động vốn doanh nghiệp qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu khó khăn thị trường chứng khốn nước ta cịn giai đoạn sơ khai, người dân chưa quen thuộc tin tưởng vào loại hình đầu tư Do để đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn,các doanh nghiệp chủ yếu vay tổ chức tài trung gian hệ thống NHTM nguồn huy động cung cấp vốn trung dài hạn chủ yếu cho kinh tế Với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế, để phù hợp với xu hướng đa dạng hoá hoạt động Ngân hàng nhằm phục vụ bổ sung vốn lưu động vốn cố định cho doanh nghiệp, hệ thống NHTM Việt Nam chủ trương đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động ngắn hạn truyền thống Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh khác, hoạt động tín dụng chứa đầy rẫy rủi ro Do đặc thù kinh doanh tín dụng Ngân hàng kinh doanh chủ yếu dựa vào tiền người khác, kinh doanh qua tay người khác nên rủi ro hoạt động tín dụng cao nhiều so với doanh nghiệp vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh thân Ngân hàng vừa phụ thuộc vào kết kinh doanh doanh nghiệp Hậu dễ lan truyền hệ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thng Ngõn hng gõy vụ hoảng loạn sụp đổ hàng loạt Ngân hàng loạt hậu nghiêm trọng khác mặt kinh tế, xã hội đặc biệt lòng tin người dân vào lãnh đạo phủ bị suy giảm Trong thời gian qua, mát to lớn tiền tập trung qua cơng tác tín dụng hậu đáng quan tâm Nhất vài năm gần đây, số lượng dự án đầu tư trung – dài hạn nước nước ngày gia tăng, mang lại tỷ lệ lợi nhuận đáng kể tổng lợi nhuận Ngân hàng Nhưng bên cạnh khơng tránh khỏi số vướng mắc sai sót trình thực cho vay dự án đặc biệt dự án đầu tư trung – dài hạn Vấn đề đặt hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng điều kiện để tiến tới cơng nghiệp hố đại hố đất nước việc gia tăng số lượng dự án đầu tư điều tất yếu Muốn dự án phải đảm bảo chất lượng, tức phải làm tốt cơng tác chuẩn bị đầu tư, có việc lập, thẩm định phê duyệt dự án Chính vậy, vai trị to lớn cơng tác thẩm định tín dụng dự án đầu tư, đặc biệt thẩm định dự án đầu tư phủ nhận Hơn nữa, u cầu có tính ngun tắc Ngân hàng hoạt động đầu tư tín dụng phải xem xét, lựa chọn dự án đầu tư thực có hiệu vừa mang lại lợi ích cho kinh tế, vừa phải đảm bảo lợi nhuận Ngân hàng, đồng thời hạn chế thấp rủi ro nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Công tác thẩm định dự án đầu tư công cụ đắc lực giúp Ngân hàng thực yêu cầu Với ý nghĩa việc thẩm định dự án đầu tư góp phần quan trọng thành bại hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì tính cấp bách, tầm quan trọng công tác tạo cho em niềm say mê hứng thú sâu vào tìm tịi nghiên cứu Đồng thời, có tận tình hướng dẫn ý kiến đóng góp q báu giáo PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt giúp đỡ, đạo trực tiếp anh chị cán phòng Khách hàng doanh nghiệp giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập với đề tài “Thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Quân Đội – Chi nhỏnh in Biờn Ph Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp Đề tài có kết cấu gồm chương: Chương I:Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Chương II:Định hướng số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Do thời gian thực tập có hạn, kiến thức thực tế chưa nhiều, trình độ lý luận lực thân hạn chế, luận văn tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót, em mong giúp đỡ thầy cô giáo bạn để viết em đạt kết tốt Em xin chân thành cỏm n! Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐIỆN BIÊN PHỦ 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Ngân hàng Quân đội – Chinh nhánh Điện Biên Phủ 1.1.1 Giới thiệu sơ Ngân hàng Quân Đội – Chi nhánh Điện Biên Phủ Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) thành lập vào năm 1994 theo Quyết định số 00374/GP-UB Ủy ban nhân dân thành phố Hà Nội Ngân hàng thức vào hoạt động từ ngày 4/11/1994 theo giấy phép hoạt động Ngân hàng số 0054/NH-GP Ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp ngày 14/09/1994 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060297 Sở Kế hoạch Đầu tư Hà Nội cấp ngày 30/09/1994, thời hạn hoạt động 50 năm Vốn góp ban đầu 20 tỷ đồng., Ngân hàng thành lập với tư cách pháp nhân hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh, có tài khoản Ngân hàng Nhà nước Những ngày đầu thành lập trụ sở 28A Điện Biên Phủ, quận Ba Đình, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Điện Biên Phủ hàng có điểm giao dịch với 25 cán nhân viên, sở vật chất khiêm tốn, đến quy mô Ngân hàng lớn mạnh gấp nhiều lần Qua 16 năm hình thành phát triển, Ngân hàng TMCP Quân Đội dần khẳng định vị trí uy tín lĩnh vực tài – ngân hàng Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đánh giá ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam Hiện Ngân hàng TMCP Quân Đội có vốn điều lệ 5.300 tỷ đồng kể từ ngày 31/12/2009 tập đồn tài ngân hàng có quy mơ lớn Việt Nam Ngày 13/1/2010, lễ công bố VNR 500 tổ chức trọng thể Trung tâm Hội nghị Quốc Gia, Hà Nội, MB vinh dự đón nhận danh hiệu 500 doanh nghiệp lớn Việt Nam năm 2009 Bảng xếp hạng VNR500 xem ghi nhận, đánh giá độc lập chặng đường phát triển doanh nghiệp Đồng thời, tranh toàn cảnh kinh tế Việt Nam, nguồn tham khảo hữu ích cho doanh nghiệp nhà đầu tư nước Cũng theo bảng xếp hạng này, MB nằm Top 20 doanh nghiệp ngành tài Việt Nam Trc ú, ngy Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 11/1/2010, Hà Nội, ngồi việc bình chọn 200 sản phẩm người tiêu dùng ưa thích nhất, MB cịn lọt vào Top 10 đơn vị thuộc ngành tài có sản phẩm tốt Thời báo kinh tế Việt Nam bình chọn Những danh hiệu thành tích cực cho nỡ lực không ngừng MB 15 năm qua MB trọng mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế với gần 700 ngân hàng đại lý 75 quốc gia giới Tháng 2/2005 Ngân hàng thức định thành lập Sở Giao dịch Ngân hàng TMCP Quân Đội (chi nhánh Điện Biên Phủ) đồng thời chuyển trụ sở số Liễu Giai, Ba Đình, Hà Nội Chi nhánh Điện Biên Phủ hoạt động độc lập với Hội sở với tư cách chi nhánh cấp Ngân hàng TMCP Quân Đội Trải qua năm hoạt động (2/2005 – 2/2010), chất lượng kinh doanh chi nhánh tăng trưởng ổn định Là trung tâm kinh doanh trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Điện Biên Phủ có chức hoạt động kinh doanh tiền tệ, cung cấp dịch vụ ngân hàng – tài theo quy định pháp luật với mục tiêu, định hướng, kế hoạch Ngân hàng TMCP Quân Đội Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp Mơ hình tổ chức Chi nhánh Điện Biên Phủ BAN GIÁM ĐỐC Phòng tổ chức hành nhân Phịng quản lý tín dụng Phịng khách hàng cá nhân Phòng khách hàng doanh nghiệp Phòng kế tốn – ngân quỹ Phịng CNTT Phịng tốn quốc tế 1.1.2 Tổng quan hoạt động kinh doanh Chi nhánh Điện Biên Phủ năm gần Chi nhánh Điện Biên Phủ có chức huy động vốn, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ ngân hàng không thực hoạt động đầu tư phát triển Và vào ngày 28/12/2009, Ngân hàng Nhà nước ban hành công văn số 10286/NHNN-CSTT chấp thuận cho MB thực giao dịch phái sinh hàng hóa Vì mà báo cáo đề cập đến thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Điện Biên Phủ mà không đề cập đến công tác quản lý hoạt động đầu tư phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội hay Chi nhánh Điện Biên Phủ Bảng 2.1 Thu nhập Chi nhánh Điện Biên Phủ (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tổng thu 370.89 544.66 981.39 - Thu từ lãi cho vay 271.20 289.85 465.11 - Thu từ kinh doanh ngoại tệ 2.26 24.37 11.22 - Thu từ dịch vụ 74.18 163.40 294.42 - Thu từ lãi tiền gửi 14.61 5.98 59.41 - Thu từ kinh doanh chứng khoán 0.00 0.00 0.00 - Thu khác 30.00 52.06 151.24 Tổng chi 274.73 436.10 818.33 Lãi trước thuế 96.16 108.56 163.07 Nguồn: Báo cáo thường niên Chi nhánh Điện Biên Phủ Tổng thu Chi nhánh tăng cao, tốc độ gia tăng năm 2008 so với năm 2007 80% Trong đó, doanh thu từ tiền lãi cho vay chủ yếu, so với nm Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 2007 thỡ tốc độ tăng dư nợ 82% thu từ lãi cho vay tăng tương ứng, đảm bảo hiệu kinh doanh, việc nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khiến MB khách hàng tin tưởng, doanh thu từ hoạt động không ngừng tăng lên, năm 2006 74.18 tỷ năm 2007 tăng lên 163.4 tỷ đồng 2008 tăng lên 294.42 tỷ đồng Với phương châm hoạt động: “Vững vàng, tin cậy” MB đem đến cho khách hàng dịch vụ ngày hoàn thiện 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Nhận thức tầm quan trọng nguồn kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng, ban giám đốc Chi nhánh Điện Biên Phủ bố trí cán có lực chun mơn vào vị trí quan trọng, liên tục đổi phương cách làm việc, đổi công tác phục vụ, đảm bảo chữ tín khách hàng, mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá hình thức huy động, tạo điều kiện thu hút vốn nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế dân cư Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn Chi nhánh Điện Biên Phủ (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2006 Tổng vốn huy động 3787.264 Tiền gửi tổ chức 1532.164 Năm 2007 5413.25 3346.246 Năm 2008 3412.354 2435.216 kinh tế Tiền gửi tiết kiệm 1134.246 Vay NHNN 1120.854 135.648 1931.356 146.264 830.874 TCTD khác Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp – Chi nhánh Điện Biên Ph Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động Chi nhánh Điện Biên Phủ (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 1.Theo loại tiền gửi 5252.40 7836.13 - VNĐ 3154.91 5061.23 - Ngoại tệ 2097.49 2774.90 2.Theo thời hạn huy động 5252.40 7836.13 - Không kỳ hạn 2103.54 2750.96 - Có kỳ hạn 3148.86 5085.17 3.Theo thành phần kinh tế 5252.40 7836.13 - Dân cư 2473.35 3612.46 - Tổ chức kinh tế 2069.29 3613.02 - Tổ chức tín dụng 795.04 610.65 4.Theo sản phẩm tiền gửi 5252.40 7836.13 - TGTT 2783.56 4623.31 - TGTK 2458.84 3212.82 Nguồn: Báo cáo Phịng Kế tốn – Chi nhánh Điện Biên Phủ Năm 2008 11867.99 7946.41 3921.58 11867.99 3583.82 8284.17 11867.99 5518.16 5577.49 772.34 11867.99 7595.51 4272.48 BIỂU 1: TỔNG VỐN HUY ĐỘNG (Đơn vị: Tỷ đồng) 11867.99 12000 10000 7836.13 8000 6000 5252.4 4000 2000 10 1994 193 843 1996 1069 1267 1998 1446 2212 2000 2549 2006 31/12/2008 Nguồn: Báo cáo Phịng Kế tốn – Chi nhánh Điện Biên Phủ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngun huy động Chi nhánh tăng từ 5252.40 tỷ đồng năm 2006 lên 7836.13 tỷ đồng năm 2007 11867.99 tỷ đồng năm 2008 Như vậy, nguồn vốn huy động tăng 4031.86 tương đương 51.45% Cơ cấu huy động vốn tiếp tục đảm bảo theo chiều hướng tốt Trong tỷ lệ huy động tiền VND chiếm tỷ trọng lớn, huy động ngoại tệ tăng tuyệt đối lại giảm tương đối Trong năm gần đây, việc sử dụng thẻ toán trở nên phổ biến nhiều làm cho lượng tiền huy động hình thức tiền gửi tốn có tăng trưởng nhanh chóng, tốc độ tăng năm 2008 so với năm 2007 64%, tiền gửi tiết kiệm tăng đáng kể, tỷ lệ tăng 33% Đây kết có từ nhiều nỗ lực nâng cao chất lượng dịch vụ, tăng cường quảng bá hình ảnh thương hiệu MB Tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng TMCP Quân Đội hàng đạt mức cao so với Ngân hàng thương mại khác có tăng trưởng vững năm qua Chi nhánh Điện Biên Phủ chi nhánh Ngân hàng TMCP Quân Đội có trụ sở đặt Hà Nội nên tổng vốn huy động cao có mức tăng trưởng vững năm qua Năm 2009 tổng vốn huy động đạt khoảng 4.400 tỷ đồng Cơ cấu huy động vốn Chi nhánh Điện Biên Phủ tiếp tục tăng trưởng theo chiều hướng tốt Lượng vốn huy động từ dân cư tăng trưởng tốt, đặc biệt tiền gửi không kỳ hạn cá nhân tăng trưởng cao Ngoài tiền gửi tổ chức kinh tế tăng mạnh Lợi nhuận trước thuế Chi nhánh Điện Biên Phủ năm 2008 đạt 96,3 tỷ đồng 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn a Hoạt động cho vay Cho vay đóng vai trị quan trọng tạo tảng cho tồn phát triển Ngân hàng Nó phản ảnh khả sử dụng vốn Ngân hàng nguồn thu chủ yếu để bù đắp chi phí q trình hoạt động đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng