TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA SAU ĐẠI HỌC o0o TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Môn học Quản lý tài chính cá nhân Họ và tên sinh viên Lương Phương Thảo Mã sinh viên 822385 Lớp TCNH29B UD Giảng viên hướng dẫn TS Ng[.]
TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA SAU ĐẠI HỌC ………o0o……… TIỂU LUẬN CUỐI KỲ Mơn học: Quản lý tài cá nhân Họ tên sinh viên : Lương Phương Thảo Mã sinh viên : 822385 Lớp : TCNH29B UD Giảng viên hướng dẫn : TS Nguyễn Đỗ Quyên Hà Nội, tháng năm 2023 MỤC LỤC Trang LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CÁ NHÂN HIỆN TẠI 1.1 Bảng cân đối tài sản xác định tài sản ròng 1.2 Báo cáo thu nhập chi phí 1.3 Đánh giá tình hình tài cá nhân CHƯƠNG II MỤC TIÊU TÀI CHÍNH CÁ NHÂN 2.1 Phong cách sống hội 2.2 Nguyên tắc tài thân 2.3 Mục tiêu tài cá nhân tương lai CHƯƠNG KẾ HOẠCH TÀI CHÍNH CÁ NHÂN ĐỂ ĐẠT ĐƯỢC MỤC TIÊU ĐẶT RA 3.1 Dự tính dịng tiền tương lai 3.2 Đánh tính khả thi mục tiêu dựa dự tính dịng ti ền tương lai kế hoạch thực mục tiêu 3.2.1 Mục tiêu ngắn hạn năm tới (năm 24 tuổi đến 29 tuổi): 3.2.2 Mục tiêu trung hạn 10 năm (năm 30 tuổi đến năm 40 tuổi): 3.2.3 Mục tiêu dài hạn (từ 40 tuổi đến nghỉ hưu) 3.3 Những điều cần khắc phục để quản lý tài cá nhân hiệu KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng cân đối tài sản tháng 5/2023 Bảng 1.2 Tổng thu nhập từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 Bảng 1.3 Chi cố định từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 .5 Bảng 1.4 Chi thường xuyên từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 Bảng 1.5 Chi bất thường từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 Bảng 1.6 Đầu tư tiết kiệm từ T6/2022 đến T5/2023 Bảng 1.7: Chênh lệch thu chi từ T6/2022 đến T5/2023 là: .7 Bảng 1.6 Phân bổ chi tiêu cá nhân Bảng 1.7 Phân bố chi phí cho mục đích tháng năm 2023 11 Bảng 3.1 Input 17 Bảng 3.2 Dòng tiền dự tính từ năm 24 tuổi - 75 tuổi 18 ii DANH MỤC HÌNH Hình 1.1 Phân bổ chi tiêu cá nhân Hình 1.2 Cơ cấu nợ tổng tài sản thời điểm tháng 5/2023 Hình 1.3 Biến động thu chi cá nhân từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 10 Hình 1.4 Tỷ trọng chi tiêu cho mục đích Tháng 5/2023 11 Hình 3.1 Dịng tiền thặng dư dự tính từ năm 24 tuổi- 75 tuổi 20 iii LỜI MỞ ĐẦU Quản lý tài cá nhân vấn đề quan trọng mà cần biết để định hướng thật tốt cho tương lai Quản lý tài cá nhân hợp lý giúp cá nhân phát triển thân, mở rộng quan hệ đưa đến nhiều hội hấp dẫn Mỗi cá nhân tự quản lý tài đồng nghĩa với việc bạn trưởng thành hơn, khôn ngoan hạnh phúc Tuy nhiên, việc quản lý tài vấn đề khó khăn mà nhiều người gặp phải Với ý nghĩa to lớn việc quản lý tài cá nhân, tiểu luận này, tác giả trình bày phương án quản lý tài cá nhân thân tác giả dựa tình hình tài kỳ vọng tương lai Tiểu luận gồm chương: Chương 1: Đánh giá tình hình tài cá nhân Chương 2: Mục tiêu tài cá nhân Chương 3: Kế hoạch quản lý cá nhân để đạt mục tiêu Qua đó, tác giả hy vọng vạch lộ trình cụ thể, rõ ràng với mục tiêu tương lai bước tiến tới mục tiêu Tuy nhiên, hạn chế kiến thức trình ứng dụng chưa lâu, tiểu luận tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận quan tâm, đóng góp ý kiến thầy, giáo để tiểu luận thêm hoàn chỉnh Xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CÁ NHÂN HIỆN TẠI 1.1 Bảng cân đối tài sản xác định tài sản rịng Để tính tốn tài sản rịng xác, có số lưu ý sau: Tài sản sở hữu Là khoản mục tài sản ghi phía bên trái bảng cân đối giá trị tài sản cá nhân theo giá trị trường hợp lý thời điểm Tức số tiền mà cá nhân thu bán tài sản thị trường Giá trị thị trường khác biệt đáng kể so với nguyên giá (số tiền mà cá nhân trả để mua tài sản đó) Các tài sản mua tiền khoản vay Nói cách khác, chưa toán hết số tiền cho loại tài sản Người lập bảng cần liệt kê tài sản bảng cân đối giá trị Ngược lại, tài sản thuê không coi tài sản cá nhân Vì quyền sở hữu tài sản thuộc người khác Các tài sản phân loại dựa đặc điểm cách sử dụng Ví dụ phân loại tài sản thành tài sản dễ khoản, tài sản hữu hình loại tài sản đầu tư - Tài sản dễ khoản: tài sản dễ chuyển đổi thành tiền để chi trả cho chi phí sống, trường hợp khẩn cấp, tiết kiệm Tiền mặt, số dư tài khoản toán, tài khoản tiền gửi, quỹ tương hỗ, chứng tiền gửi đáo hạn năm…là tài sản dễ khoản - Tài sản hữu hình: tài sản cá nhân có mục đích trì sống hàng ngày cá nhân, bao gồm bất động sản vật dụng cá nhân Bất động sản đất đai, nhà ở, chung cư hình thức bất động sản khác mà cá nhân sở hữu Vật dụng cá nhân gồm phương tiện lại, cơng cụ giải trí, đồ nội thất gia dụng, quần áo, trang sức loại đồ vật khác Các vật dụng cá nhân thường có giá trị giảm với thời gian đưa vào sử dụng Những tài sản cần đánh giá lại theo nguyên tắc khấu hao Ví dụ: Một xe máy qua sử dụng năm có giá trị thấp so với lúc mua - Tài sản đầu tư: bao gồm loại tài sản hữu hình tài sản vơ hình mua lại, nhằm tạo thêm thu nhập tăng giá trị tài sản, ví dụ: cổ phiếu, trái phiếu, quỹ tương hỗ, vàng, bảo hiểm nhân thọ sản phẩm niên kim, tài khoản hưu trí cung cấp cho cá nhân người làm Các tài sản đầu tư dùng để trì mức sống cho người sở hữu tương lai Các khoản nợ phải trả cá nhân (bao gồm nợ cá nhân khoản nợ kinh doanh liên quan Các khoản nợ khoản nợ ngắn hạn, khoản nợ phải trả người bán năm, nợ dài hạn khoản vay trả góp chấp nhà cửa bất động sản khác - Nợ ngắn hạn: Là khoản nợ đáo hạn vòng năm kể từ ngày ghi nhận bảng cân đối giá trị Ví dụ hóa đơn điện nước, cho thuê, phí bảo hiểm, nợ thẻ tín dụng… - Nợ dài hạn: Là khoản nợ đáo hạn năm trở lên kể từ ngày ghi nhận bảng cân đối giá trị Các khoản nợ thường bao gồm tài sản chấp bất động sản; khoản vay trả góp tiêu đùng; tín dụng giáo dục cho vay kí quỹ sử dụng để mua chứng khoán Các phần nợ phải trả khoản vay chấp cần đưa vào bảng cân đối giá trị tài sản cá nhân Nhưng không bao gồm lãi suất toán Bảng 1.1 Bảng cân đối tài sản tháng 5/2023 Đơn vị: VND Tài sản Nợ Tài sản tiền Tiền mặt Nợ ngắn hạn 500.000 Nợ thẻ tín dụng - Tài sản Nợ Tiết kiệm khơng thời hạn 4.000.000 Hóa đơn chưa trả - Tiết kiệm có thời hạn 10.000.000 Nợ ngắn hạn khác 8.000.000 Tài khoản ký quỹ - Các loại thuế - Tài sản hữu hình Nợ dài hạn Xe cộ 35.000.000 Trả góp nhà - Máy tính 10.000.000 Trả góp xe - Điện thoại 15.000.000 Các loại nhạc cụ - Tổng nợ 8.000.000 (Piano, Guitar) Vàng 8.000.000 Bất động sản - Khác - Tài sản đầu tư Trái phiếu - Cổ phiếu - Chứng quỹ - Tổng tài sản 82.500.000 Giá trị ròng = Tổng tài sản - Tổng nợ = 74.500.000 VND 1.2 Báo cáo thu nhập chi phí Để quản lý tài cá nhân hiệu quả, điều quan trọng rèn luyện thói quen theo dõi thu/chi hàng tháng Mục tiêu việc để tổng kết lại phân bố lại chi tiêu cách hợp lý Bước đầu quản lý tài khó khăn, nhiên thói quen hình thành có ích Bên cạnh đó, việc xem xét tính tốn chi tiêu hàng tháng giúp cá nhân dễ dàng việc cân đối quản lý chi tiêu cho phù hợp với mục tiêu đề Hiện nay, có nhiều cơng cụ hỗ trợ cá nhân quản lý khoản thu/chi, ví dụ: - Sử dụng sổ Kakeibo: phương pháp tài cá nhân thông minh người Nhật áp dụng từ lâu Thực chất sổ tay dùng để ghi chép thu chi cá nhân bình thường, nhiên lại có tác dụng đặc biệt việc quản lý tài tiết kiệm - Công cụ Excel: Ưu điểm phương pháp bạn dùng cơng cụ hỗ trợ đại máy tính, việc tính tốn dễ dàng xác sử dụng phương pháp thủ công sổ tay - Ứng dụng quản lý tài cá nhân: cơng cụ thơng minh mà người dùng tải phiên điện thoại nhằm hỗ trợ việc chi tiêu hợp lý (Fast Budget, Home Budget, Level Money…) Đối với trường hợp tác giả, sử dụng cơng cụ excel để quản lý tài cá nhân, cụ thể bảng thu/ chi vòng 12 tháng từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 sau: Bảng 1.2 Tổng thu nhập từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 Đơn vị tính: Triệu đồng Tháng 10 11 12 Tổng Thu nhập 12 12 12 12 12 31 12 25 12 12 12 12 176 12 12 12 12 31 11 25 12 12 12 12 176 Tổng 12 Bảng 1.3 Chi cố định từ tháng 6/2022 đến tháng 5/2023 Đơn vị tính: Triệu đồng Tháng 10 11 12 Tổng Thuê nhà 4 4 4 4 4 4 48 Điện 0 0 0 0 0 0 thoại 2 2 2 2 2 2 4 4 4 4 4 4 2 2 2 2 2 2 Tổng 2.4 50.4 việc phải quản lý chi tiêu Khơng thể trì hỗn cám dỗ thời khơng thể hồn thành tốt mục tiêu đề tạo thành thói quen xấu khó bỏ Tuy nhiên, việc sử dụng nhiều tiền giúp thân có động lực làm nhiều 13 CHƯƠNG II MỤC TIÊU TÀI CHÍNH CÁ NHÂN 2.1 Phong cách sống hội Giai đoạn Phong cách sống Cơ hội Giai đoạn tuổi - Đã tốt nghiệp đại học, - Có thạc sĩ niên (25-30 tuổi) có việc làm nên độc chứng IELTS lập tài Vì thế, - Có chun mơn phong cách số trẻ trung, vững lĩnh vực động nâng cao công tác tri thức Trong giai đoạn - Phấn đấu lên cấp thân dành lãnh đạo công ty nhiều thời gian cho học du học tập làm việc tích cực để tích lũy kinh nghiệm tài - Do cịn nhiều thời gian sức trẻ ưa khám phá trải nghiệm nên đầu tư cho mối quan hệ xã hội du lịch - Với tiêu dùng cá nhân, tập trung nhiều cho quần áo mỹ phẩm Giai đoạn tuổi - Ổn định vững - Phấn đấu trở thành trung niên (31-54 tuổi) Cố gắng lao động tăng nhân viên nòng cốt thu nhập, đầu tư thêm cấp lãnh đạo dựa số vốn tích cơng ty lũy từ giai đoạn trước 14 Giai đoạn Phong cách sống - Cơ hội Chú trọng đầu tư nuôi dưỡng học tập mơi trường tốt, có nhà, có xe, có tích đầu tư có tích lũy dự phịng khẩn cấp - Giảm bớt nhu cầu tiêu dùng cá nhân không cần thiết, tăng tiết kiệm thiết lập quỹ dự phòng để chuẩn bị nghỉ hưu Giai đoạn cao tuổi - Sống giản dị, vui vẻ, - Phấn đấu có sức sau nghỉ hưu (55 tuổi đầu tư cho chăm sóc sức khỏe tốt, làm chỗ dựa trở lên) khỏe hưởng thụ tinh thần cho - Thu nhập dựa lương hưu thu nhập khác tiền thuê nhà, tiền lãi coupon trái phiếu, tiền - lãi tiết kiệm,… 2.2 Nguyên tắc tài thân - Ln theo dõi trình thực kế hoạch, hiểu rõ giai đoạn diễn để chủ động khắc phục rào cản hợp lý nhanh tiến đến mục tiêu cuối - Sử dụng thêm công cụ hỗ trợ để kế hoạch tài có độ trực quan, 15 xác cao cơng cụ tính tốn, ứng dụng điện thoại… - Kiên trì thực kế hoạch, tránh trì hỗn, khơng bỏ - Chia thu nhập thành nhóm mục đích theo tỷ lệ phù hợp 50/30/20 Nhóm 1: 50% tổng thu nhập cho nhu cầu thiết yếu: Những khoản chi cố định tiền điện, nước, xăng xe, ăn uống thuê nhà… Nhóm 2: 30% tổng thu nhập cho chi phí linh hoạt: Những khoản chi cho mục bao gồm: mua sắm, chi phí phát sinh, giải trí… Nếu nên hạn chế chi tiêu khoản khơng phải mục chi tiêu thiết yếu tránh mua theo cảm tính Nhóm 3: 20% cịn lại cho tích lũy Có thể giảm nhóm chi phí linh hoạt giảm bớt, nhóm tích lũy bạn tăng lên 2.3 Mục tiêu tài cá nhân tương lai Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn (5 năm tới) (20 năm tới) (Trước nghỉ hưu) Đa dạng hóa nguồn thu Đa dạng hóa nguồn thu nhập nhập Tài khoản tiết kiệm Tài khoản tiết kiệm Tài khoản tiết kiệm tỷ 200 triệu Mua bảo hiểm sức khỏe khoảng 500tr Tăng giá trị gói bảo Tăng gói bảo hiểm sức hiểm sức khỏe cá nhân khỏe cho thân Bảo Việt với giá trị gói lên 20 triệu /năm mua gia đình lên 30 triệu/năm bảo hiểm khoảng 10 thêm gói bảo hiểm sức triệu đồng/ năm khỏe cho gia đình Giảm hạng mục - Sở hữu xe ô tô riêng - Chuyển từ chung cư chi tiêu không cần trị - giá khoảng 700 sang biệt thự liền kề thiết, tăng hạng mục triệu đồng quận Hà Đông với giá trị tiết kiệm đầu tư lên - Sở hữu nhà khoảng tỷ đồng 40% so với thời điểm chung cư 03 phòng ngủ - Mua thêm xe tơ giá hiệm (diện tích 100m2) trị trị khoảng 1,5 tỷ 16