(Luận văn) hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng nnptnt việt nam chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ ANH MINH lu an n va gh tn to HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG p ie NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP nl w TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN d oa NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng – Năm 2015 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ ANH MINH lu HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG an n va NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG p ie gh tn to TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN d oa nl w Chuyên ngành: Tài – ngân hàng lu ll u nf va an Mã số: 60.34.02.01 m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z an Lu Đà Nẵng – Năm 2015 m co l gm @ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn lu an Lê Anh Minh n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu lu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN an DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI va n NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI gh tn to 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP p ie 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng nl w 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp d oa 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng an lu 1.2 TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC CHẨM ĐIỂM, XẾP HẠNG TÍN DỤNG va VÀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH ll u nf HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI oi m 1.2.1 Tổng quan chấm điểm xếp hạng tín dụng z at nh 1.2.2 Một số mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng 15 1.2.3 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh z nghiệp ngân hàng thƣơng mại 27 @ l gm 1.2.4 Tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 29 m co 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng đến cơng tác xếp hạng tín dụng nội an Lu khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại 31 n va ac th si KẾT LUẬN CHƢƠNG 35 CHƢƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK ĐÀ NẴNG 36 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 36 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 36 lu 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 36 an 2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp va n Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 38 to gh tn 2.1.4 Khái quát tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp ie AGRIBANK Đà Nẵng 40 p 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI nl w VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG d oa NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ an lu NẴNG 42 u nf va 2.2.1 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp AGRIBANK 42 ll oi m 2.2.2 Tình hình thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội z at nh khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 51 z 2.2.3 Kết thực cơng tác xếp hạng tín dụng nội gm @ khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển Nông thôn l m co Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 58 an Lu n va ac th si 2.3 NHỮNG THÀNH TỰU, HẠN CHẾ CỦA CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 60 2.3.1 Thành tựu 60 2.3.2 Hạn chế 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 63 2.3.4 Nguyên nhân từ phía chi nhánh cán tín dụng 63 lu KẾT LUẬN CHƢƠNG 64 an n va CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG tn to TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT gh p ie NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 65 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC XẾP oa nl w HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP d TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN an lu VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 65 u nf va 3.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp ll Phát triển Nông thôn Việt Nam 65 m oi 3.1.2 Định hƣớng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội z at nh khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Đà Nẵng 67 z gm @ 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG l m co NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 68 an Lu 3.2.1 Hoàn thiện nội dung, quy trình XHTDNB KHDN 68 n va ac th si 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu phân tích 69 3.2.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng 74 3.2.4 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 75 3.2.5 Nâng cao chất lƣợng thu thập xử lý thông tin cho công tác XHTD 76 3.2.6 Xây dựng chiến lƣợc khách hàng 77 3.3 KIẾN NGHỊ 79 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nƣớc 79 lu 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn an Việt Nam 81 va n KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 gh tn to KẾT LUẬN 83 ie TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 p QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) w d oa nl PHỤ LỤC ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Ý nghĩa Ký hiệu AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc Ngân hàng nhà nƣớc CIC Việt Nam lu an Chi nhánh DPRR Dự phòng rủi ro HTTD Hỗ trợ tín dụng KH Khách hàng n va CN ie gh tn to Khách hàng doanh nghiệp p KHDN Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc d oa nl w NH Ngân hàng thƣơng mại NCĐ Ngƣời chấm điểm RRTD Rủi ro tín dụng QĐ Quyết định TMCP Thƣơng mại cổ ph n XHTD Xếp hạng tín dụng ll u nf va an lu NHTM oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số Tên bảng Trang 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody’s 16 1.2 Sự tƣơng đồng số Z’’ với hệ số S&P Moody’s 23 2.1 Kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2014 38 2.2 Tình hình huy động vốn NHNNo Đà Nẵng năm 2012- 39 hiệu 2014 lu an Tình hình tín dụng NHNNo Đà Nẵng 40 2.4 Bảng tiêu tài 46 2.5 Bảng chấm điểm tài có khơng kiểm toán 48 n va 2.3 tn to ie gh Doanh nghiệp p 2.6 48 Báo cáo kết thu thập thông tin 52 nl w 2.7 Bảng xếp hạng phân loại nhóm nợ Khách hàng doanh nghiệp đƣợc chấm điểm theo nhóm ngành 59 2.9 Khách hàng doanh nghiệp đƣợc chấm điểm theo loại hình 59 d oa 2.8 va an lu doanh nghiệp 60 u nf 2.10 Tình hình phân loại nợ xếp hạng khách hàng doanh ll nghiệp Agribank – CN Đà Nẵng năm 2012, 2013, oi m z at nh 2014 z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số Tên sơ đồ hiệu Trang Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh Đà Nẵng 1.1 37 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Tên tiêu TT Lựa Đánh giá chọn lại cán khách bô thu thập hàng thông tin Giá trị lựa chọn Đã có tiền án tiền Hiện đối tƣợng nghi vân pháp luật bị pháp luật truy tố Từ năm trở lên lu Từ đên dƣới năm an Kinh nghiệm quản lý ngƣời trực tiêp quản lý DN Từ đên dƣới năm Từ đên dƣới năm n va to gh tn Dƣới năm p ie Trên Đại học w Đại học Trình độ học vấn ngƣời trực Cao đẳng tiêp quản lý DN Trung cấp d oa nl lu u nf va an Dƣới Trung cấp khơng có thơng tin Tốt ll Tƣơng đối tốt oi m Khá z at nh Năng lực điều hành ngƣời trực tiêp quản lý DN theo đánh giá CBTD (có chứng minh) Trung bình z gm @ Kém m co l Có mối quan hệ tốt, Quan hệ Ban lãnh đạo với tận dụng hội quan chủ quản cấp tốt cho phát triển ngành có liên quan (khơng bao doanh nghiệp gồm VBARD) Quan hệ bình thƣờng an Lu n va ac th si Tên tiêu TT Lựa Đánh giá chọn lại cán khách bô thu thập hàng thông tin Giá trị lựa chọn Quan hệ không tốt Rất động, phản ứng nhanh với thay đổi thị trƣờng, đáp ứng yêu c u thị trƣờng lu Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trƣờng theo đánh giá CBTD an Khá động, tận dụng hội để phát triển n va Năng động mức bình thƣờng p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Tên tiêu TT Lựa chọn Đánh giá lại của cán khách thu thập hàng thông tin Giá trị lựa chọn Không bắt kịp với thay đổi thị trƣờng Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động đƣợc thiết lập, cập nhật kiểm tra thƣờng xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt lu an n va p ie gh tn to Các quy trình kiểm sốt nội đƣợc thiết lập nhƣng không đƣợc cập nhật kiểm tra thƣờng xuyên Môi trƣờng kiểm soát Cơ cấu tổ chức tốt nội bộ, cấu tổ chức Các quy trình kiểm sốt nội tồn DN theo đánh giá nhƣng chƣa đƣợc thực toàn CBTD diện thực tế Cơ cấu tổ chức cịn có hạn chế định d oa nl w an lu Các quy trình kiểm sốt nội tồn nhƣng khơng đƣợc thức hố hay đƣợc ghi chép Cơ cấu tổ chức cịn nhiều hạn chế u nf va Khơng có mơi trƣờng kiểm sốt nội Cơ cấu tổ chức chƣa hồn thiện ll Rất tốt m oi Mơi trƣờng nhân Tốt nội doanh 10 Khá nghiệp theo đánh giá CBTD Trung bình z at nh z gm @ Kém m co l T m nhìn, chiến lƣợc Có t m nhìn chiến lƣợc kinh doanh rõ ràng có tính khả thi cao 11 kinh doanh doanh nghiệp giai thực tế (có chứng đoạn từ đến năm minh) an Lu n va ac th si TT Lựa chọn Đánh giá lại của cán khách thu thập hàng thông tin Tên tiêu Giá trị lựa chọn tới Có t m nhìn chiến lƣợc kinh doanh, nhiên tính khả thi số trƣờng hợp cịn hạn chế CBTD khơng nắm đƣợc thơng tin khách hàng từ chối cung cấp lý bảo mật lu Khơng có mục tiêu, chiến lƣợc cụ thể cho giai đoạn an IV Quan với Ngân hàng n va p ie gh tn to Luôn trả nợ hạn Lịch sử trả nợ (bao gồm gốc lãi) Đã bị chuyển nợ hạn/ 12 khách hàng cấu lại thời gian trả nợ tổng dƣ nợ có nợ 12 tháng qua hạn w oa nl 0l n d Số l n cấu lại nợ Từ đến l n (bao gồm gốc 13 Từ đến l n lãi) 12 tháng vừa qua Từ đến l n u nf va an lu ll >9l n oi m Hệ thống tự động tính tốn z at nh 0% z Tỷ trọng nợ (gốc) đến dƣới 10% cấu lại tổng dƣ 14 Từ 10% đến dƣới 30% nợ (gốc) thời điểm đánh giá Từ 30% đến dƣới 50% m co l gm Khơng có nợ q hạn @ >= 50% an Lu n va ac th si Tên tiêu TT Lựa Đánh giá chọn lại của cán bô khách thu thập hàng thông tin Giá trị lựa chọn 15 Tình hình nợ q hạn dƣ nợ Có nợ hạn < 90 ngày Có nợ hạn từ 91 ngày đên 180 ngày Có nợ hạn từ 181 ngày đên 360 ngày nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn dƣới 90 ngày lu Có nợ hạn 360 ngày nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày trở lên an n va tn to 16 Tỷ trọng nợ hạn/tổng dƣ nợ 0% thời điểm đánh giá Đên dƣới 3% Hệ thống tự động tính toán ie gh Từ 3% đên dƣới 5% p Từ 5% đên dƣới 10% nl w >= 10% d oa 17 Lịch sử quan hệ cam VBARD chƣa l n phải thực kêt ngoại bảng (thƣ tín dụng, thay nghĩa vụ cho khách bảo lãnh, cam kêt toán hàng 24 tháng qua; khác ) khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng ll u nf va an lu oi m Khách hàng có quan hệ cam kêt ngoại bảng l n đ u với VBARD cam kêt ngoại bảng chƣa đên thời hạn thực z at nh z Khách hàng chƣa có quan hệ tín dụng, bảo lãnh gm @ m co l VBARD phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua an Lu 18 Tình hình cung cấp thơng tin Thơng tin ln đƣợc cung cấp khách hàng theo yêu c u đ y đủ, thời hạn đảm n va ac th si Tên tiêu TT Lựa Đánh giá chọn lại của cán bô khách thu thập hàng thơng tin Giá trị lựa chọn bảo xác theo yêu c u VBARD Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thông tin VBARD 12 tháng qua Thông tin đƣợc cung cấp đạt yêu c u Hợp tác mức trung bình lu Khơng đ y đủ không hẹn an n va Không hợp tác việc cung cấp thông tin đƣa thơng tin khơng xác Hệ thống tự động tính toán p ie gh tn to 19 Tỷ trọng số dƣ tiền gửi bình >= 20% quân (trong 12 tháng qua)/ Dƣ nợ bình quân doanh nghiệp Từ 10% đên dƣới 20% Ngân hàng (trong 12 tháng Từ 5% đên dƣới 10% qua) Từ 2% đên dƣới 5% oa nl w < 2% d ll u nf va an lu 20 Tỷ trọng doanh số chuyển qua ngân hàng tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn ngân hàng tổng số vốn đƣợc tài trợ DN Hệ thống tự động tính tốn > 100 70-100 50-70 oi m 30-50 Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ lớn so với ngân hàng khác l gm @ VBARD Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD z 21 Mức độ sử dụng dịch vụ (tiền gửi dịch vụ khác) z at nh < 30 m co Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ nhƣ ngân hàng khác an Lu n va ac th si TT Tên tiêu Giá trị lựa chọn Lựa chọn Đánh giá lại của cán khách thu thập hàng thông tin Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD với mức độ thấp nhiều ngân hàng khác Khách hàng sử dụng dịch vụ VBARD không sử dụng lu an n va tn to 22 Thời gian quan hệ tín dụng >= năm với Từ năm đến dƣới năm VBARD Từ năm đến dƣới năm ie gh Từ đến dƣới năm p Dƣới năm d oa nl w 23 Tình trạng nợ hạn ngân hàng khác 12 tháng qua Khơng có nợ q hạn/ Khơng có dƣ nợ vay ngân hàng khác ll u nf va an lu Có nợ hạn ngân hàng khác/ Khơng có dƣ nợ vay ngân hàng khác không đủ điều kiện vay/ Khơng có thơng tin oi m z at nh 24 Định hƣớng quan hệ tín Phát triển dụng với khách hàng theo Duy trì quan điểm CBTD Thối lui d n z 25 Triển vọng ngành Đang giai đoạn phát triển cao m co V Các nhân tố bên l gm @ Chấm dứt an Lu n va ac th si TT Tên tiêu Giá trị lựa chọn Lựa chọn Đánh giá lại của cán khách thu thập hàng thông tin Tƣơng đối phát triển Ổn định Có dấu hiệu suy thoái Đang suy thoái lu 26 Khả gia nhập thị trƣờng (cùng ngành/ lĩnh vực kinh doanh) doanh nghiệp theo đánh giá CBTD Rất khó Khó, địi hỏi đ u tƣ vốn lao động lớn, trình độ cao an Tƣơng đối dễ n va Bình thƣờng tn to Rất dễ gh p ie 27 Khả sản phẩm DN Rất khó, thị trƣờng chƣa có sản bị thay "sản phẩm thay vòng phẩm thay thế" năm tới nl w oa Tƣơng đối khó d Bình thƣờng an lu Tƣơng đối dễ ll u nf va Rất dễ, thị trƣờng có nhiều sản phẩm thay cho ngƣời tiêu dùng lựa chọn oi m z at nh 28 Tính ổn định nguồn Rất ổn định nguyên liệu đ u vào/ Chi Tƣơng đối ổn định có biến phí đ u vào (khối lƣợng động nhƣng ảnh hƣởng đến giá cả) hoạt động kinh doanh lợi nhuận doanh nghiệp z l gm @ m co Không ổn định, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh, lợi nhuận an Lu n va ac th si TT Tên tiêu Giá trị lựa chọn Lựa chọn Đánh giá lại khách cán bô hàng thu thập thông tin 29 Các sách Có sách bảo hộ / khuyên khích Chính phủ, Nhà / ƣu đãi doanh nghiệp tận dụng nƣớc sách phát huy hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp lu Có sách bảo hộ / khun khích / ƣu đãi doanh nghiệp tận dụng sách hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, nhiên hiệu mức thấp an va n Khơng có sách bảo hộ, ƣu đãi; có nhƣng doanh nghiệp khơng thể tận dụng để sách phát huy hiệu hoạt động kinh doanh p ie gh tn to Hạn chê phát triển w d oa nl 30 Ảnh hƣởng sách nƣớc - thị trƣờng xuất doanh nghiệp ll u nf va an lu Các sách thị trƣờng XK thuận lợi; DN cập nhật thƣờng xuyên sách có quy trình hoạt động đảm bảo tn thủ theo yêu c u thị trƣờng xuất oi m Thuận lợi z at nh Trung bình/ Khơng xuất Khơng thuận lợi z Rất khó khăn, có ảnh hƣởng tiêu cực đên hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp m co l gm @ an Lu n va ac th si TT Tên tiêu Giá trị lựa chọn 31 Mức độ phụ thuộc hoạt động kinh doanh DN vào điều kiện tự nhiên Rất phụ thuộc Lựa chọn Đánh giá lại khách cán bô hàng thu thập thơng tin Có phụ thuộc nhƣng ảnh hƣởng khơng đáng kể Phụ thuộc nhiều Phụ thuộc hoàn toàn VI Các đăc điểm hoạt đông khác lu an n va Ít phụ thuộc Bình thƣờng Phụ thuộc nhiều khó có khả tìm kiêm nhà cung cấp khác để thay thê c n thiêt ie gh tn to 32 Sự phụ thuộc vào số nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đ u vào p 33 Sự phụ thuộc vào Nhu c u sản phẩm thị trƣờng số ngƣời tiêu lớn dùng (sản phẩm đ u Bình thƣờng ra) Sản phẩm đ u đƣợc bán cho số ngƣời tiêu dùng định, khó có khả tiêu thụ sản phẩm cho đối tƣợng khác d oa nl w u nf va an lu Hệ thống tự động tính tốn vào báo cáo kêt kinh doanh năm liền kề ll 34 Tốc độ tăng trƣởng > 10% doanh thu thu n trung bình DN Từ 5% đên dƣới 10% năm g n Từ 1% đên 5% oi m z at nh Từ 0% đên 1% Hệ thống tự động tính tốn nhập bảng cân đối kê tốn năm liền kề m co an Lu 12-15 % l 15-18 % gm > 18 % @ Quy mô lớn z =70% d oa nl Đánh giá trên: Tổng số tiền bảo hiểm Từ 50% đến dƣới 70% đƣợc bồi thƣờng từ HĐBH Từ 30% đến dƣới 50% tài sản cố định hàng tồn kho/ (Giá trị TSCĐ doanh nghiệp + Giá trị Từ 10% đến dƣới 30% hàng tồn kho) (%)