Pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn lưu động tại công ty cổ phần bia thanh hóa

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA: KT - QTKD SINH VIÊN: TỐNG THỊ TRANG MÃ SV: 1164030170 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 403 “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn” Thanh Hóa, tháng 05 năm 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC KHOA: KT - QTKD SINH VIÊN: TỐNG THỊ TRANG MÃ SV: 1164030170 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 403 “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn” GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: THS NGUYỄN CẨM NHUNG Thanh Hóa, tháng 05 năm 2015 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TMCP: Thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng nhà nước TPKT: Thành phần kinh tế TNHH: Trách nhiệm hữu hạn CTCP: Công ty cổ phần DNTN: Doanh nghiệp tư nhân NHTM: Ngân hàng thương mại NHTW: Ngân hàng trung ương TDNH: Tín dụng ngân hàng NSNN: Ngân sách nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng GTCG: Giấy tờ có giá KTXH: Kinh tế xã hội DANH MỤC BẢNG - BIỂU BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 21 Bảng 2.2: Dư nợ tín dụng qua năm 2012 -2014 23 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 25 Bảng 2.4:Kết chung hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 26 Bảng 2.5: Cơ cấu nợ theo nhóm năm 2014 .28 Bảng 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn 29 Bảng 2.7: Vòng quay vốn tín dụng 30 Bảng 2.8: Thu nhập từ HĐTD 31 Bảng 2.9: Tình hình nợ q hạn ngân hàng TMCP Cơng thương Việt NamChi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 33 Bảng 2.10: Tỷ trọng nhóm nợ hạn .33 Bảng 2.11 : Tình hình nợ xấu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 .34 Bảng 2.12 : Tỷ trọng nợ xấu nợ hạn 34 Bảng 2.13 : Tình hình sinh lời từ hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012 – 2014 35 Bảng 2.14: Tình hình dư nợ ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 .36 Bảng 2.15: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2013 -2014 37 BIỂU Biểu đồ 2.1: Kết chung hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 .26 MỤC LỤC A LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu 4.2 Phương pháp thống kê 4.3 Phương pháp so sánh 4.4 Phương pháp chuyên gia Kết cấu báo cáo 10 B.NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 11 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 11 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 11 1.1.1 Khái niệm NHTM 11 1.1.2 Các hoạt động NHTM 11 1.1.2.1.Hoạt động huy động vốn 11 1.1.2.2.Hoạt động tín dụng 12 1.1.2.3.Hoạt động toán ngân quỹ 12 1.1.2.4.Các hoạt động khác NHTM 12 1.1.3 Tín dụng NHTM 13 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng 13 1.1.3.2 Các hình thức tín dụng 13 1.2 Những vấn đề chất lượng tín dụng 15 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 15 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 16 1.2.2.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn 16 1.2.2.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 17 1.2.2.4 Các tiêu dư nợ tín dụng 19 1.2.2.5 Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 19 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 20 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 21 1.3.1 Nhân tố khách quan 21 1.3.1.1.Môi trường kinh tế 22 1.3.1.2 Mơi trường trị, xã hội 22 1.3.1.3 Môi trường pháp lý 22 1.3.2 Nhân tố chủ quan 22 1.3.2.1 Chính sách tín dụng 23 1.3.2.2 Công tác tổ chức ngân hàng 23 1.3.2.3 Chất lượng nhân ngân hàng 23 1.3.2.4 Quy trình tín dụng 24 1.3.2.5 Thơng tin tín dụng 24 1.3.2.6 Kiểm soát nội 25 1.3.2.7 Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 27 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 27 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 27 2.1.2 Khái quát hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 28 2.1.2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 28 2.1.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 35 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 39 2.2.1 Các tiêu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 39 2.2.1.1 Chỉ tiêu nợ hạn 39 2.2.1.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 41 2.2.1.3 Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 42 2.2.1.4 Các tiêu dư nợ tín dụng 42 2.2.1.5 Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 44 2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 44 2.2.2.1 Những kết đạt 44 2.2.2.2 Những hạn chế 45 2.2.2.3 Những nguyên nhân 46 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 48 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn năm 2015 48 3.1.1 Định hướng chiến lược Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 48 3.1.2 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 49 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 50 3.2.1 Hồn thiện sách khách hàng 50 3.2.2 Duy trì phát triển cho vay khách hàng truyền thống 50 3.2.3 Phát triển khách hàng 51 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay đầu tư 51 3.2.5 Mở rộng cho vay đơn vị kinh tế quốc doanh 52 3.2.6 Tăng cường công tác đánh giá phân loại khách hàng 52 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 53 3.2.8 Tuân thủ nguyên tắc quy trình tín dụng 53 3.2.9 Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ ngân hàng 54 3.2.10.Tuyển dụng, xếp đào tạo cán 54 B KẾT LUẬN 55 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 56 A LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng mang lại phần lợi nhuận lớn cho NHTM Tuy nhiên, lợi nhuận hoạt động tín dụng lại gắn liền với chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động tín dụng nói chung tổng thể hoạt động ngân hàng Chất lượng tín dụng định khả thu hồi vốn lãi cho ngân hàng Trong khoản cho vay khách hàng (là tổ chức kinh tế cá nhân) chiếm đến 70% tổng tài sản có, nguồn thu nhập từ lãi cho vay nguồn thu nhập chủ yếu ngân hàng thương mại Vì chất lượng tín dụng định khả thu lợi nhuận ngân hàng Chất lượng tín dụng tốt khơng nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng riêng lẻ mà cho hệ thống mối quan hệ mật thiết NHTM với tổng thể kinh tế với chủ thể kinh tế vai trò thực thi sách tiền tệ điều tiết vĩ mơ kinh tế Giai đoạn 2012-2014 vừa qua, hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn thời gian vừa qua đạt khơng thành tựu góp phần vào phát triển ngành ngân hàng tỉnh Thanh Hóa nói riêng tồn ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Tuy nhiên bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Sầm Sơn cịn tồn khó khăn công tác cho vay thu nợ hoạt động tín dụng cịn bị giới hạn phạm vi nhỏ hẹp; kết cho vay chưa cao; trình triển khai, thực thi giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cịn nhiều bất cập Chính em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn” để làm đề tài khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng NHTM; - Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn; - Từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn; Đối tượng phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn 4.2 Phương pháp thống kê Thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính tốn sở tính tốn tiêu phân tích chất lượng tín dụng ngân hàng thơng qua tiêu dạng số tuyệt đối, số tương đối, để phản ánh cách tổng quát thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn 4.3 Phương pháp so sánh So sánh số tương đối tuyệt đối trị số qua năm 2012, 2013 2014 để thấy biến động tiêu kinh tế thu thập được, qua đánh giá tình hình chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn 4.4 Phương pháp chuyên gia Thu thập thông tin cách tập hợp ý kiến, kinh nghiệm thầy cô giáo, chuyên gia, cán ngân hàng để phân tích, đáng giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn Kết cấu báo cáo Ngoài phần mở đầu kết luận, báo cáo gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 xuất năm 2014 nợ xấu mức 9,09 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 0,58% Tỷ lệ mức khống chế được, nhiên, nợ xấu chiếm 100 % nợ hạn Tỷ trọng cho biết, 100 đồng nợ hạn có tới 100 đồng nợ xấu, chứng tỏ chất lượng tín dụng chưa thực cao 2.2.1.3 Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng Bảng 2.13 : Tình hình sinh lời từ hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012 – 2014 (ĐVT: Tỷ đồng,%) Hoạt động tín dụng Năm Thu nhập Chi phí Lãi Tổng dư nợ Đầu kỳ Cuối kỳ Tỷ trọng Bình quân sinh lời tín dụng 2012 330.38 305.8 24.58 1242.32 1267.32 1254.82 1.96 2013 392.82 359.69 33.13 1479.15 1509.15 1494.15 2.22 2014 276.55 246 30.55 1525.89 1555.89 1540.89 1.98 (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn) Ta thấy, tỷ trọng sinh lời tín dụng biến đổi không qua năm, cụ thể: năm 2012 1.96%, năm 2013 tăng thêm 0.26%, nhiên sang năm 2014 lại giảm xuồng 0.24% Qua đây, chất lượng tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giảm sút đáng kể, cần có biện pháp để giải vấn đề gặp phải 2.2.1.4 Các tiêu dư nợ tín dụng Dư nợ phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng chi nhánh thời điểm định Mức dư nợ ngắn hạn trung, dài hạn phụ thuộc vào mức huy động vốn chi nhánh Mức dư nợ ngắn hạn khoản nợ có thời hạn 12 tháng, cịn mức dư nợ trung, dài hạn khoản nợ có thời hạn 12 tháng Nếu nguồn vốn huy động tăng dư nợ tăng, mức dư nợ chi nhánh ngày tăng thể qua bảng sau: Bảng 2.14: Tình hình dư nợ ngân hàng TMCP Công thương Việt NamChi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2012-2014 Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung hạn Dài hạn CV TT, ủy thác Tổng (Đơn vị tính: tỷ đồng;%) Chênh lệch Chênh lệch 2013/2012 2014/2013 Tỷ Tỷ Số tiền Số tiền trọng trọng Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 631.38 937.02 974.85 305.64 48.41 37.83 4.04 74.57 56.23 83.01 -18.34 -24.59 26.78 47.63 539.34 495.33 478.94 -44.01 -8.16 -16.39 -3.31 22.03 20.56 19.09 -1.47 -6.67 -1.47 -7.15 1267.32 1509.14 1555.89 241.82 19.08 46.75 3.10 (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn) Dù dư nợ tín dụng dài hạn ủy thác tài trợ giảm sút, tăng trưởng mạnh dư nợ khoản vay ngắn hạn trung hạn nên Tổng dư nợ ngân hàng tăng qua năm Tổng dư nợ ngân hàng năm 2012 1267.32 tỷ, năm 2013 1509.14 tỷ, tăng 241.82 tỷ đồng, tương đương 19.08% so với năm 2012 Năm 2014 1555 tỷ, có tăng so với năm 2013 khơng đáng kể tăng 46.75 tỷ đồng, tương đương 3.1% so với năm 2014 Năm 2012, tổng dư nợ cho vay ngắn hạn 631.38 tỷ đồng sang năm 2013 937.02 tỷ đồng, tăng 305.64 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 48.41% ; đến năm 2014, tổng dư nợ cho vay ngắn hạn 974.85 tỷ đồng tăng mức 37.83 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ 4.04% so với năm 2013 Tổng dư nợ cho vay trung hạn năm 2012 74.57 tỷ đồng, năm 2013 56.23 tỷ đồng, giảm 18.34 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 24.59%; đến năm 2014 tổng dư nợ cho vay trung hạn 83.01 tỷ đồng tăng 26.78 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 47.23% so với năm 2013 Tổng dư nợ cho vay dài hạn cho vay tài trợ ủy thác giảm dần qua năm Tuy nhiên mức giảm không đáng kể nên không làm tổng dư nợ cho vay giai đoạn giảm sút 2.2.1.5 Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng Bảng 2.15: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh Sầm Sơn giai đoạn 2013 -2014 (ĐVT: Tỷ đồng,%) Năm Dự phịng rủi ro Dư nợ bình qn trích lập Tỷ trọng trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 2012 5.8 1254.82 0,46 2013 7.2 1494.15 0.48 2014 1540.89 0.58 (Nguồn: Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn) Ta thấy, tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2012 - 2014 1%, tín hiệu đáng mừng Tuy nhiên, xét riêng năm dự phịng rủi ro tín dụng trích lập tăng qua năm, đồng thời tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng tăng chứng tỏ chất lượng tín dụng chi nhánh cần ý nhiều Vì chi nhánh cần có biện pháp để giải thực trạng này, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 2.2.2.1 Những kết đạt Về quy mơ tín dụng chi nhánh năm qua có tốc độ tăng trưởng tốt, cho thấy quan hệ tín dụng ngân hàng ngày mở rộng, uy tín ngày cao Đặc biệt dư nợ ngày tăng lên, đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho doanh nghiệp, hộ địa bàn hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Về chất lượng tín dụng, chi nhánh trì danh mục tín dụng với chất lượng cao, Tỷ trọng nhóm nợ hạn tỷ lệ an toàn, nợ hạn chi nhánh chưa có khoản nợ khơng có khả thu hồi Điều cho thấy chất lượng tín dụng chi nhánh tốt, thời gian qua ngân hàng thực tốt việc sàng lọc khách hàng, giảm thiểu khách hàng có tình hình tài yếu kém, cấu lại khoản vay, gia hạn thời gian trả nợ nhằm giúp khách hàng trả nợ, cấu lại danh mục khách hàng, đa dạng hóa khách hàng, nâng cao chất lượng khách hàng giúp cho chất lượng tín dụng ngân hàng mức độ ổn định an tồn Tổng thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn thu cho thấy vị trí trọng yếu cơng tác tín dụng hoạt động chi nhánh, thu nhập từ tín dụng tăng từ tăng lợi nhuận chi nhánh Qua đó, tạo điều kiện cho đời sống cán công nhân viên ổn định, đảm bảo lương thưởng theo quy định.Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm chủ yếu thu nhập ngân hàng, giao động khoảng 90- 95% năm 2.2.2.2 Những hạn chế Bên cạnh thành tựu đạt hoạt động ngân hàng tồn cần khắc phục Thứ nhất, Đầu tư tín dụng cịn chậm mở rộng, số lượng khách hàng có tăng khơng nhiều chưa tương xứng với tổng số hộ doanh nghiệp địa bàn, cơng tác huy động vốn cịn thấp chưa thực tự lực nguồn vốn cịn cần điều hồ vốn cấp Thứ hai, Cơ cấu nguồn vốn có xu hướng chuyển dịch thực chưa vững chi nhánh phụ thuộc vào số khách hàng lớn Như khách hàng có gặp rủi ro hoạt động sản xuất kinh doanh, nguyên nhân chủ quan hay khách quan chi nhánh bị ảnh hưởng tổn thất, nữa, nguồn vốn chi nhánh có tỷ trọng vốn có kỳ hạn ngắn lớn, nguồn vốn khơng ổn định, mà việc cấp tín dụng trung, dài hạn cịn hạn chế Thứ ba, Hiệu suất sử dụng vốn thấp, tức nguồn vốn huy động chưa sử dụng có hiệu quả, song chi nhánh chưa thực mạnh dạn đầu tư vào lịch vực, dịch vụ mới, nguồn kênh thơng tin khách hàng không đạt chất lượng nhánh khơng dám mạo hiểm Do hoạt động dịch vụ chi nhánh đánh giá chưa phát triển quy mô lẫn chất lượng Dịch vụ chưa phong phú đa dạng, chưa có nhiều hoạt động quảng bá, phát triển sản phẩm dịch vụ, đặc biệt tín dụng bán lẻ cịn Thứ tư, Chất lượng thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư hạn chế hoạt động thu thập thơng tin cịn yếu khơng đa dạng, thơng tin ngành thiếu thốn nguồn thông tin thu thập từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTW sơ sài ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Có thể thấy hạn chế ảnh hưởng không nhỏ đến sức cạnh tranh chi nhánh Vì dài hạn để phát triển bền vững chi nhánh cần khắc phục kịp thời yếu điểm 2.2.2.3 Những nguyên nhân * Nguyên nhân khách quan Môi trường pháp lý nước ta chưa thật tốt, hệ thống pháp luật chưa thật phù hợp chưa đáp ứng kịp thời diễn biến thị trường Gây khó khăn cho ngân hàng công tác sử lý nợ hạn, phát mại tài sản đảm bảo Môi trường kinh tế nước ta giai đoạn vừa qua không ổn định, nhiều diễn biến bất lợi Lạm phát tăng cao, suy thoái kinh tế, diễn biến tỷ giá hối đoái,… gây khó khăn chung cho tồn kinh tế Mặt khác, kinh tế nước ta non trẻ, dễ bị biến động, thao túng, tiềm ẩn nhiều rủi ro cho nhà đầu tư Doanh nghiệp vay vốn chưa ý thức công bố thông tin thân, thơng tin tài chính, thường đưa thơng tin sai lệch gây khó khăn cơng tác thẩm định, giám sát Doanh nghiệp làm ăn thiếu hiệu quả, dự án không khả thi chưa đáp ứng yêu cầu ngân hàng Hiệu vốn vay không cao, khiến ngân hàng định cho vay, với khoản vay trung – dài hạn có quy mơ lớn rủi ro cao Thêm vào đó, nhiều doanh nghiệp lợi dụng sơ hở hệ thống pháp luật có hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản ngân hàng Trụ sở Chi nhánh nằm địa bàn chịu cạnh tranh gay gắt với nhiều NHTM khác, đặc biết cạnh tranh gay gắt lãi suất, sách khách hàng, dự báo thời gian tới việc cạnh tranh hoạt động kinh doanh khó khăn *Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, Một số hoạt động chi nhánh chưa chế độ, nhiều hồ sơ cho vay, chấp, cầm cố tài sản chưa đủ chứng từ pháp lý Về mặt chủ quan cán tín dụng cịn nể nang mang tính chất thân quen, gia đình, cịn q tin tưởng vào tài sản chấp nên coi nhẹ việc kiểm tra, kiểm soát, đánh giá tài sản chấp, cầm cố trước cho vay Thứ hai, Như phân tích chất lượng kênh thơng tin khách hàng chưa cao, đặc biệt khách hàng gây khó khăn cho chi nhánh việc định cấp tín dụng an tồn Các khách hàng truyền thống chi nhánh có phần lơ là, chủ quan mà định cấp tín dụng thơng tin chưa đầy đủ, chưa đủ điều kiện xét duyệt vay Như điều kiện khơng nắm đầy đủ thơng tin xác khách hàng rủi ro điều khó tránh khỏi Dẫn đến chất lượng tín dụng khơng đảm bảo Thứ ba, Dịch vụ chi nhánh chưa đa dạng, phong phú, chưa có sản phẩm dịch vụ riêng biệt để cạnh tranh với ngân hàng khác Đặc biệt dịch vụ tín dụng bán lẻ, tốn quốc tê… cịn yếu Ngồi hoạt động Marketing cịn nhiều hạn chế, khơng có nhiều biện pháp tuyên truyền dịch vụ chi nhánh khiến cho người dân chưa biết dịch vụ tiện ích mang lại Thứ tư, Chi nhánh chưa có hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh có kết hợp với ngân hàng khác chưa đạt hiệu cao, chưa có trao đổi thông tin khách hàng ngân hàng với cách hiệu Bên cạnh đó, phối hợp cơng nghệ cịn hạn chế, mang tính manh mún, mạnh làm CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH SẦM SƠN 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn năm 2015 3.1.1 Định hướng chiến lược Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Để đứng vững hội nhập với Ngân hàng nước, khu vực giới, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam tập trung thực lộ trình cấu lại tổ chức hoạt động theo đề án phê duyệt Trong nội dung chiến lược phát triển đến năm 2018 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam xác định phải chủ động đẩy mạnh trình cải cách, tiếp tục đổi triệt để toàn diện đạt mục tiêu: Trở thành tập đoàn tài đa sở hữu, hoạt động đa ngành, đa lĩnh vực, phát triển bền vững, giữ vững vị trí hàng đầu Việt Nam, hội nhập tích cực với khu vực giới, trở thành NHTM lớn Việt Nam, hoạt động tín dụng giữ vai trò chủ lực Nâng cao lực quản trị kinh doanh, điều chỉnh cấu đầu tư tín dụng theo nhu cầu kinh tế Cung cấp nhiều sản phẩm Ngân hàng có chất lượng cao, góp phần tạo nên thịnh vượng cho xã hội cho Ngân hàng Trên sở đó, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam đề giải pháp lớn sau: Một là, tiếp tục đổi tư tín dụng theo nguyên tắc thương mại, thị trường, coi trọng hiệu bền vững sở lợi nhuận có điều chỉnh rủi ro yêu cầu xuyên suốt trình hoạt động Hai là, tiếp tục cấu lại tổ chức máy, mạng lưới kinh doanh, thực chế quản trị kinh doanh theo thông lệ quốc tế công nghệ tốt Ba là, xây dựng văn hóa tín dụng, có phát huy tinh hoa truyền thống, kết hợp với kỹ năng, cơng nghệ tín dụng đại phương pháp quản lý tiên tiến, với đặc trưng là: Lợi ích Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam lợi ích người lao động; chủ động lựa chọn khách hàng sở đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng, khả trả nợ hạn để cấp tín dụng; tự giác tuân thủ chế, sách quy trình Bốn là, phát triển kinh doanh đa năng, chuyển mạnh cấu kinh doanh theo hướng thị trường Giữ vững thị phần huy động vốn cho vay Năm là, phát triển công nghệ ngân hàng, thực tốt nghiệp vụ đại Sáu là, đặc biệt coi trọng công tác cán nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, phù hợp với công nghệ tiên tiến có đạo đức nghề nghiệp 3.1.2 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn Trên sở bám sát định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam mục tiêu phát triển kinh tế xã hội địa phương, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn đưa định hướng hoạt động từ năm 2014 năm sau: Xây dựng chiến lược khách hàng đảm bảo ưu cạnh tranh, giữ vững an toàn, phát triển ổn định lâu dài bền vững Đẩy mạnh phát triển khách hàng tư nhân cá thể, doanh nghiệp vừa nhỏ Tích cực huy động vốn chỗ nhằm chủ động nguồn vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn hợp lý để phát triển sản xuất, làm sở cho việc tăng trưởng tín dụng cách vững Xác định chương trình dự án đầu tư phục vụ mục tiêu phát triển KTXH thị xã; ưu tiên đầu tư chương trình dự án góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu cấu kinh tế cách toàn diện, tăng suất, nâng cao giá trị hàng hóa, phát triển sở hạ tầng nâng cao đời sống thu nhập cho người lao động Với phương châm “tăng trưởng phải đảm bảo an tồn tín dụng” chi nhánh quan tâm đến việc nâng cao chất lượng tín dụng Củng cố nâng cao mạng lưới hoạt động, tiếp tục đào tạo đào tạo lại cán nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hoạt động ngân hàng Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, trọng mức đến công tác kinh doanh đối ngoại; tiếp tục nâng cao lực tài chính; phát huy tốt chương trình đại hóa ngân hàng Nâng cấp hệ thống công nghệ phù hợp xu hướng phát triển công nghệ phát triển kinh doanh ngân hàng Xây dựng mơ hình chuẩn sở hạ tầng cơng nghệ cho tồn hệ thống Tăng cường khả bảo mật hệ thống, giảm thiểu nguy rủi ro hệ thống, đưa vào vận hành Trung tâm dự phòng 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn 3.2.1 Hồn thiện sách khách hàng Chi nhánh cần quan tâm đến vấn đề nhỏ công tác từ lúc khách hàng làm quen, bắt đầu tiến hành giao dịch với ngân hàng hết sử dụng giao dịch khơng gian giao dịch phải rộng rãi, tùy phân đoạn khách hàng mà ngân hàng có thêm vào phục vụ báo, nước trà chí cà phê miễn phí… Trong lĩnh vực tín dụng, cán tín dụng cần hướng dẫn hồ sơ, thủ tục tận tình, nhanh chóng phục vụ nhu cầu vay vốn khách hàng… 3.2.2 Duy trì phát triển cho vay khách hàng truyền thống Các khách hàng truyền thống chi nhánh doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng dư nợ lớn tổng dư nợ chi nhánh Các khách hàng hầu hết có tình hình tài lành mạnh, có uy tín quan hệ giao dịch với ngân hàng Vì vậy, chi nhánh cần trì phát triển khách hàng giúp ổn định, tăng trưởng tín dụng nhanh, an toàn, nâng cao hiệu kinh doanh Các giải pháp nhằm trì phát triển cho vay khách hàng truyền thống: Chi nhánh nên tiếp tục thực sách khách hàng, tăng cường cơng tác chăm sóc, tiếp thị nhằm trì phát triển mối quan hệ, tiếp cận dự án vay vốn có hiệu từ khách hàng Bám sát trình cổ phần hóa, chuyển đổi doanh nghiệp để đảm bảo an tồn vốn đầu tư Chuyển đổi loại hình doanh nghiệp dẫn đến chấm dứt tư cách pháp nhân số doanh nghiệp hình thành nên pháp nhân Để đảm bảo an toàn nguồn vốn, chi nhánh cần theo dõi chặt chẽ trình chuyển đổi doanh nghiệp để đảm bảo tính pháp lý hồ sơ vay vốn khách hàng Tăng cường cho vay VNĐ điều kiện nguồn vốn huy động ngoại tệ Những năm vừa qua, dư nợ cho vay ngoại tệ lớn nguồn vốn huy động ngoại tệ nhánh phải nhận vốn điều chuyển từ Hội sở, điều ảnh hưởng đến hoạt động chi nhánh Để trì phát triển khách hàng, ngân hàng cần phải thiết lập mối quan hệ tin cậy lẫn nhau, ngân hàng sẵn sàng tư vấn cung cấp cho khách hàng thông tin cần thiết thị trường để khách hàng điều chỉnh kế hoạch sản xuất tiêu thụ có hiệu hơn, sẵn sàng cung cấp cho khách hàng khoản tín dụng để khách hàng thực kế hoạch sản xuất – kinh doanh 3.2.3 Phát triển khách hàng Bên cạnh việc trì phát triển khách hàng truyền thống, ngân hàng cần phải thường xuyên quan tâm phát triển khách hàng Hằng ngày có nhiều cơng ty, doanh nghiệp thành lập Ngân hàng phải gửi thư chào hàng đến khách hàng để tạo mối quan hệ, giới thiệu sản phẩm tín dụng toán mà ngân hàng cung cấp hiểu rõ khách hàng có nhu cầu sản phẩm khách hàng cần phải có điều kiện gì, làm thủ tục gì, chí ngân hàng cử nhân viên đến để làm quen giới thiệu ngân hàng với khách hàng ngày khách hàng khai trương Đối với công ty, doanh nghiệp hoạt động chưa có quan hệ với ngân hàng, ngân hàng cần có kế hoạch tìm hiểu nhu cầu khách hàng phương pháp tiếp cận khách hàng gửi thư chào hàng, giới thiệu sản phẩm, mời tham gia lễ hội ngân hàng tài trợ, tổ chức…và tìm hiểu rõ tình hình sản xuất – kinh doanh khách hàng để tiếp cận, ngân hàng có đơi điều tư vấn với khách hàng tạo thiện cảm thu hút khách hàng 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay đầu tư Hiện tại, sản phẩm tín dụng chi nhánh tương đối đa dạng từ hình thức tín dụng ngắn hạn, trung – dài hạn, chiết khấu chứng từ hàng xuất…tập trung vào doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực công nghiệp ththương mại Để mở rộng hiệu hoạt động, bên cạnh việc xây dựng thực sách tín dụng đắn, ngân hàng nên nghiên cứu nhằm đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng 3.2.5 Mở rộng cho vay đơn vị kinh tế quốc doanh Để mở rộng cho vay đơn vị kinh tế ngồi quốc doanh, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, ngân hàng cần quan tâm: Tạo điều kiện thuận lợi để đơn vị kinh tế ngồi quốc doanh tiếp cận dễ dàng với nguồn vốn tín dụng ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc tín dụng Ngân hàng nên xem xét để có mức lãi suất, khoản chi phí cho doanh nghiệp phải có tính cạnh tranh so với tổ chức tín dụng địa bàn Mở rộng tiếp thị khách hàng thuộc doanh nghiệp sản xuất vừa nhỏ, số lượng khách hàng dư nợ cho vay khách hàng đối tượng thấp Vì vậy, thời gian tới ngân hàng nên xem xét thực tốt sách tiếp thị, đưa sản phẩm phù hợp với hướng kinh doanh khách hàng để mở rộng cho vay khách hàng tiềm Định giá tài sản đảm bảo tiền vay nên xem xét để sát với giá trị thực tế, có tính đến yếu tố rủi ro xảy ra, đảm bảo tính hợp pháp hợp lệ tài sản nhận đảm bảo Tài sản đảm bảo nay, giá trị quyền sử dụng đất thường xem xét định giá dựa sở tham khảo giá nhà nước nên thường thấp nhiều so với giá trị thực tế giao dịch Đối với tài sản đảm bảo tiền vay, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Sầm Sơn nên áp dụng phương pháp tái xét giá trị tài sản đảm bảo, giá trị tài sản đảm bảo bị suy giảm giá trị khách hàng phải cam kết trả nợ để giảm dư nợ tín dụng cho phù hợp với tỷ lệ % giá trị tín dụng so với giá trị tài sản đảm bảo khách hàng phải đưa tài sản khác để đảm bảo tỷ lệ theo hợp đồng 3.2.6 Tăng cường công tác đánh giá phân loại khách hàng Đánh giá phân loại khách hàng công việc quan trọng để nâng cao hiệu hoạt động đầu tư cho vay.Việc thực đánh giá phân loại khách hàng nên thực có hệ thống, làm sở để ngân hàng nắm bắt nhiều thông tin khách hàng mình, thơng qua đó, thực cơng tác sàng lọc khách hàng, tạo thuận lợi cho việc định sách tín dụng cho loại đối tượng khách hàng ngân hàng 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Tăng cường nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội địi hỏi tất yếu để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Thông qua công tác kiểm tra, kiểm sốt, phịng kiểm tra, kiểm sốt đưa ý kiến giúp phịng ban nghiệp vụ hồn thiện hồ sơ, tn thủ quy trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nâng cao chất lượng hoạt động chi nhánh Tuy mơ hình tổ chức phịng kiểm tra nội thiết lập theo hướng mới, chịu quản lý trực tiếp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua góp phần giúp giảm rủi ro trình hoạt động ngân hàng với số lượng cán có hạn với nhiều nghiệp vụ phát sinh mới, thời gian tới cần bổ sung đào tạo thêm cán pháp lý để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt từ góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh nói chung 3.2.8 Tuân thủ ngun tắc quy trình tín dụng Nếu trước tài sản chấp xem yếu tố quan trọng định cho vay ngân hàng nay, ngân hàng thường quan tâm đến tình hình tài doanh nghiệp, dịng tiền dự án yếu tố đảm bảo cho khả trả nợ doanh nghiệp khả chi trả Cần tránh trường hợp quan tâm đến tài sản chấp, không quan tâm đến dịng tiền khách hàng vay điều gây hậu tín dụng nợ xấu tăng cao Cần tuân thủ nghiêm ngặt vấn đề có tính ngun tắc tín dụng q trình cho vay, cụ thể như: tư cách người vay, hiệu kinh doanh, mục đích vay, dịng tiền khả trả nợ, khả kiểm soát vay, lực quản trị điều hành, thực trạng tài chính… Trên sở phân loại khách hàng, ngân hàng mạnh dạn cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tình hình tài lành mạnh, có lực tài 3.2.9 Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ ngân hàng Đẩy mạnh dịch vụ ngân hàng nhằm thu hút nguồn vốn, tăng hiệu kinh doanh ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Thông qua việc sử dụng dịch vụ ngân hàng góp phần thay kinh tế, nâng cao trình độ dân trí, đem lại thu nhập cao cho người lao động, đồng thời làm thay đổi tập quán cổ kính lạc hậu, hòa nhập dần vào phát triển chung giới, thực tiến trình cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước Chú trọng phát triển cơng nghệ tin học ngân hàng, vi tính hóa bước nơi có điều kiện trước mắt đáp ứng yêu cầu tốn nhanh chóng, thơng tin báo cáo, quản trị điều hành, quản lý an toàn tài sản 3.2.10.Tuyển dụng, xếp đào tạo cán Một yếu tố đặc biệt quan trọng lĩnh vực ngân hàng người Do chi nhánh cần ý quan tâm đầu tư phát triển yếu tố nhân lực nữa, đặc biệt tình hình cạnh tranh gay gắt ngân hàng Theo nghiên cứu chuyên gia, nguyên nhân tình trạng chảy máu chất xám NHTM Việt Nam là: Cơ hội thăng tiến: mà cạnh tranh nhân lĩnh vực ngân hàng diễn sôi động, nhân viên cũ với kinh nghiệm làm việc, rời khỏi ngân hàng dễ dàng có chức vụ cao hơn, điều mà họ có ngân hàng cũ Thu nhập sách trả lương: rõ ràng vấn đề người lao động quan tâm làm việc Chưa đánh giá khả năng: nhân viên khơng cơng nhận đóng góp, ý kiến khơng lắng nghe dễ nản lịng trước lời chào ngân hàng khác Môi trường làm việc chưa chuyên nghiệp: NHTM Việt Nam xem trọng vấn đề tình cảm, mối quan hệ quen biết B KẾT LUẬN Hồ chung với cơng đổi kinh tế, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn không ngừng đổi hoàn thiện nhiều mặt hoạt động đặc biệt hoạt động tín dụng hoạt động nắm vai trò hoạt động xương sống địa bàn Với cố gắng tồn thể cán cơng nhân viên giúp đỡ tận tình ban ngành năm qua Ngân hàng TMCP Công Thương Việt NamChi nhánh Sầm Sơn đạt thành tựu đáng kể, mang lại hiệu cho Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam mà cịn góp phần giải việc làm cho người lao động, tăng thu nhập cho dân cư, tăng thu cho ngân sách Nhà nước Tuy nhiên trình phát triển hồn thiện Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam- Chi nhánh Sầm Sơn gặp khơng khó khăn hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tình trạng nợ q hạn Vậy để hoạt động kinh doanh thời gian tới hiệu đòi hỏi nỗ lực tâm Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam hỗ trợ Trung tâm điều hành, ban nghành có liên quan Em hy vọng thời gian tới Ngân hàng TMCP Công Thương Việt NamChi nhánh Sầm Sơn thực địa tin cậy khách hàng thuộc thành phần kinh tế DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO http:www.VietinBank.vn Bảng Cân đối vốn kinh doanh tổng hợp NHTMCP Công Thương Việt Nam- CN Sầm Sơn TS Nguyễn Văn Tiến (2009) – Giáo trình Ngân hàng thương mại- NXB thống kê Hà Nội Kế toán ngân hàng –TS Nguyễn Thị Thanh Hương , Học viện Ngân hàng, Hà Nội 2007