Phat trien nghiep vu factoring quoc te tai ngan 74627

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt FCI IFG Tiếng Anh Factors Chain International International Factors Group International Institute for UNIDROIT The Unification of Private Law Tiếng Việt Hiệp hội nhà Factor quốc tế FCI Tổ chức nhà Factor quốc tế IFG Viện Thống Tư Pháp quốc tế WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế giới L/C Letter of credit Thư tín dụng GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ STT Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Tên Trang Doanh thu Factoring giới Doanh số Factoring quốc tế nước giai 26 đoạn 2006 – 2009 Các tiêu tài Vietcombank 37 Nguồn vốn huy động Vietcombank từ 2006 – 38 2010 Tình hình hoạt động tín dụng Vietcombank 40 giai đoạn từ 2006 -2010 Biểu đồ 2.3 Doanh thu Factoring Việt Nam 42 Biểu đồ 2.4 Kim ngạch XNK Việt Nam năm gần 44 Doanh số Factoring quốc tế Vietcombank giai 49 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ 2.6 đoạn từ 2008 – 2010 Thị phần Factoring quốc tế Vietcombank 49 Việt Nam Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ Factoring XK 17 Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ Factoring NK 18 Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ Factoring hai đại lý 19 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ FACTORING 1.1.1 Định nghĩa factoring .4 1.1.2 Lịch sử hình thành phát triển nghiệp vụ Factoring 1.1.3 Nội dung nghiệp vụ Factoring 1.1.4 Phân loại nghiệp vụ factoring .13 1.2 NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ 15 1.2.1 Các chủ thể tham gia Factoring quốc tế 15 1.2.2 Quy trình Factoring quốc tế .16 1.2.3 Vấn đề phí nghiệp vụ Factoring quốc tế 22 1.2.4 Những lợi ích hạn chế nghiệp vụ Factoring quốc tế .22 1.3 NHỮNG YẾU TỐ ĐÁNH GIÁ SỰ PHÁT TRIỂN CỦA FACTORING QUỐC TẾ 26 1.3.1 Doanh số .26 1.3.2 Sự đa dạng sản phẩm dịch vụ 28 1.3.3 Sự đời tổ chức quốc tế Factoring 29 1.4 NHỮNG ĐIỀU KIỆN ĐỂ PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ 29 1.4.1 Đối với kinh tế .29 1.4.1.1 Hoạt động xuất nhập phát triển mạnh 29 1.4.1.2 Mơi trường pháp lý hồn thiện 30 1.4.1.3 Hệ thống tài ngân hàng vững mạnh 30 1.4.1.4 Hệ thống thông tin đầy đủ 30 1.4.2 Đối với công ty Factoring 31 1.4.2.1 Đội ngũ cán chuyên nghiệp .31 1.4.2.2 Mạng lưới đại lý rộng lớn 31 1.4.2.3 Chiến lược kinh doanh hiệu 31 1.4.2.4 Khoa học công nghệ đại .32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 CHƯƠNG II: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM HIỆN NAY .34 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh 37 2.1.2.1 Một số tiêu tài 37 2.1.2.2 Hoạt động huy động vốn 38 2.1.2.3 Hoạt động tín dụng 38 2.1.2.4 Hoạt động toán quốc tế 40 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN FACTORING QUỐC TẾ TẠI VIỆT NAM 41 2.2.1 Thực trạng Việt Nam .41 2.2.2 Cơ hội thách thức trình phát triển dịch vụ Factoring Việt Nam 43 2.2.2.1 Sự phát triển mạnh mẽ hoạt động xuất nhập 43 2.2.2.2 Xu hướng dịch chuyển phương thức toán quốc tế 45 2.2.2.3 Sự cạnh tranh từ phía ngân hàng nước .46 2.3 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .47 2.3.1 Mục đích phát triển nghiệp vụ Factoring quốc tế .47 2.3.1.1 Đáp ứng yêu cầu phát triển dịch vụ ngân hàng đa .47 2.3.1.2 Tăng cường uy tín nước trường quốc tế 47 2.3.2 Thực trạng phát triển nghiệp vụ Factoring quốc tế 48 2.3.2.1 Doanh số thị phần 48 2.3.2.2 Sản phẩm dịch vụ 50 2.4 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .52 2.4.1 Những kết đạt 52 2.4.2 Những vấn đề tồn 54 2.4.3 Nguyên nhân tồn nêu 56 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan .56 2.4.3.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 60 KẾT LUẬN CHƯƠNG 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM .64 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 64 3.2 CÁC GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 65 3.2.1 Tạo nhận biết sản phẩm khách hàng .65 3.2.2 Xác định khách hàng mục tiêu 66 3.2.3 Xây dựng hệ thống sản phẩm đa dạng, phù hợp với nhu cầu khách hàng 68 3.2.4 Xây dựng mức phí hợp lý 69 3.2.5 Xây dựng hệ thống thực nghiệp vụ 70 3.2.6 Tăng cường đào tạo, bồi dưỡng trình độ cho đội ngũ cán thực nghiệp vụ 71 3.2.7 Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 72 3.2.8 Thực hiệu việc quản lý xử lý rủi ro nghiệp vụ Factoring .73 3.2.9 Mở rộng mạng lưới chi nhánh 74 3.3 KIẾN NGHỊ 75 3.3.1 Đối với phủ .75 3.3.1.1 Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô 75 3.3.1.2 Thiết lập hồn chỉnh hệ thống thơng tin 76 3.3.1.3 Quy định sử dụng bảo hiểm rủi ro nghiệp vụ Factoring 77 3.3.1.4 Hỗ trợ phát triển, đại hóa cơng nghệ ngân hàng 78 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .78 3.3.2.1 Hoàn thiện sở pháp lý cho nghiệp vụ Factoring .78 3.3.2.2 Thành lập Hiệp hội Factoring quốc gia 80 3.3.2.3 Nâng cao công tác đào tạo nghiệp vụ 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN 82 Danh mục tài liệu tham khảo LỜI MỞ ĐẦU Mục tiêu đề tài Cùng với phát triển chung giới, hội nhập kinh tế đất nước vào khu vực giới trở thành xu tất yếu yêu cầu khách quan quốc gia thời đại Xu hướng hình thành ngày rõ nét, đặc biệt kinh tế thị trường trở thành sân chơi chung cho tất nước, thị trường tài mở rộng phạm vi hoạt động gần không biên giới, vừa tạo điều kiện tăng cường hợp tác, vừa làm sâu sắc gay gắt thêm trình cạnh tranh Kể từ gia nhập tổ chức thương mại giới WTO vào tháng 11 năm 2006, ngành tài ngân hàng Việt Nam mở cửa hội nhập mạnh mẽ với khu vực giới Vì thế, việc đa dạng hố phát triển sản phẩm chiến lược hàng đầu ngân hàng ưu tiên thực Tại Việt Nam, Vietcombank ngân hàng dẫn đầu hoạt động toán quốc tế tài trợ xuất nhập Tuy nhiên, giai đoạn nay, Vietcombank ngày phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt từ phía ngân hàng khác, đặc biệt khối ngân hàng nước ngồi Vì vậy, Vietcombank cần phải đưa sản phẩm tài giới vào triển khai áp dụng có nghiệp vụ Factoring quốc tế Nghiệp vụ Factoring quốc tế trở nên quen thuộc áp dụng rộng rãi giới từ 100 năm qua Thế Việt Nam cịn nghiệp vụ mẻ Việc đưa nghiệp vụ Factoring quốc tế vào áp dụng thị trường tài Việt Nam cịn gặp nhiều khó khăn Các vấn đề văn pháp lý liên quan đến nghiệp vụ Factoring quốc tế tồn nhiều bất cập cần phải hồn thiện Vì vậy, đưa sản phẩm vào hoạt động, ngân hàng Việt Nam nói chung Vietcombank nói riêng cịn gặp nhiều lúng túng Các doanh nghiệp lại xa lạ khái niệm “Factoring” Thực trạng đưa yêu cầu cấp thiết phải nghiên cứu kỹ lưỡng nghiệp vụ Factoring quốc tế, không định nghĩa, chất nghiệp vụ mà tình hình thực trạng, thuận lợi, khó khăn để từ đưa giải pháp hồn thiện phát triển nghiệp vụ Đó mục tiêu khóa luận với đề tài “PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM” Đối tượng phạm vi nghiên cứu Thơng qua việc tìm hiểu sở lý luận theo thông lệ quốc tế quy định pháp luật Việt Nam hành liên quan đến nghiệp vụ Factoring, từ đó, nghiên cứu thực trạng nghiệp vụ Factoring Việt Nam bao gồm thuận lợi, khó khăn nguyên nhân khách quan chủ quan, khóa luận nêu số giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ Factoring Việt Nam nói chung Vietcombank nói riêng Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa phương pháp luận Mác – Lênin bao gồm chủ nghĩa vật biện chứng, chủ nghĩa vật lịch sử phép biện chứng vật Các phương pháp nghiên cứu cụ thể áp dụng khóa luận gồm: phương pháp trừu tượng khoa học, phương pháp quy nạp diễn dịch, phương pháp phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh… kết hợp với việc minh họa bảng biểu, đồ thị nhằm làm cho vấn đề nghiên cứu trở nên trực quan Kết cấu đề tài Ngoài lời mở đầu kết luận, nội dung đề tài gồm có chương: - Chương 1: Những vấn đề nghiệp vụ Factoring quốc tế - Chương 2: Tình hình hoạt động Factoring quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ Factoring quốc tế Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ FACTORING QUỐC TẾ 1.1 KHÁI QUÁT VỀ NGHIỆP VỤ FACTORING 1.1.1 Định nghĩa factoring  Theo Từ điển kinh tế (Dictionary of Economic – Christopher Pass & Bryan Lones), “Nghiệp vụ Factoring dàn xếp tài chính, qua cơng ty tài chun nghiệp (cơng ty mua nợ – factor firm) mua lại khoản nợ cơng ty với số tiền giá trị khoản nợ Lợi nhuận phát sinh từ chênh lệch tiền thu số nợ mua giá mua thực tế nợ Lợi ích cơng ty bán nợ nhận tiền thay phải chờ đến lúc nợ trả nợ, lại tránh phiền tối chi phí việc theo đuổi nợ chậm trả”  Theo Từ điển thuật ngữ Ngân hàng – Hans Klaus “Nghiệp vụ Factoring loại hình tài trợ dạng tín dụng chuyển nhượng nợ Một cơng ty chuyển tồn hay phần khoản nợ cho cơng ty tài chun nghiệp (công ty mua nợ, thông thường công ty trực thuộc ngân hàng) Công ty đảm nhận việc thu khoản nợ theo dõi khoản phải thu để hưởng thủ tục phí có lúc ứng trước khoản nợ Thông thường, công ty mua nợ phải chịu rủi ro khả toán nợ”  Theo Cơng ước Factoring quốc tế UNIDROIT 1988 (UNIDROIT Convention on International Factoring), nghiệp vụ Factoring định nghĩa dạng tài trợ việc mua bán khoản nợ ngắn hạn giao dịch thương mại tổ chức tài trợ bên cung ứng Theo đó, tổ chức tài trợ thực tối thiểu hai số chức sau: Tài trợ bên cung ứng (gồm cho vay ứng trước tiền), quản lý sổ sách liên quan đến khoản phải thu, thu nợ khoản phải thu, bảo đảm rủi ro khơng tốn bên mua hàng