Chuyên đề thưc tập tại ngân hàng quốc tế của nhnoptnt bắc hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Chapter LỜI MỞ ĐẦU Hiện kinh tế xã hội khác nên có lợi sản xuất mặt hàng mà có khả cạnh tranh Tuy nhiên sản xuất đủ nhu cầu phục vụ cho quốc gia mà thương mại quốc tế đời Các nước có xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, ngân hàng đóng vai trị trung gian việc toán thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển Để tăng thị phần lợi nhuận cho ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế đời phát triển Trong phạm vi chuyên đề em xin trình bày vấn đề sau: Chương 1: Tổng quan nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHNo&PTNT Bắc Hà Nội Chương 3: Các giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ ngân hàng quốc tế SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Chapter CHƯƠNG Chapter TỔNG QUAN VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ Chapter TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 VÀI NÉT VỀ LỊCH SỬ NHTM VÀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG CỦA NHTM 1.1.1 Đôi nét lịch sử ngân hàng Ban đầu nghề kinh doanh tiền tệ nhà thờ đứng tổ chức nơi tơn nghiêm dân chúng tin tưởng để gửi giữ tiền bạc Về sau, nhận thấy lợi lộc nên nhiều giới nhảy vào Đến thời kỳ văn minh Hy lạp hoạt động ngân hàng đước tổ chức khu vực : nhà thờ, khu vực công khu vực riêng Nghiệp vụ kinh doanh thời kỳ bao gồm, đổi tiền, nhận tiền gửi, cho vay chuyển tiền Đến thời kỳ Phục Hưng, tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh mở nhiều nghiệp vụ chi trả thương phiếu, tổ chức toán bù trừ Một số ngân hàng tầm cỡ lớn xuất Banco di Bacelene Tây Ban Nha Sang thời kỳ cận đại, không chịu mức lãi suất cao, nhà tư nông, công, thương hùn vốn mở ngân hàng cho vay với mức l/s chấp nhận Các ngân hàng tư tiêu biểu Asterdam(1609) Hà Lan, NH Anh Quốc (1694) Từ kỷ 19, nước đế quốc thành lập ngân hàng nước thuộc địa ngân hàng Đông Dương Pháp Sài Gòn(1875) Thuật ngữ “Ngân hàng” bắt nguồn từ Hy Lap “trapeza” có nghĩa bàn, giao dịch thực ghế dài gọi “Banco” SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Đây nguồn gốc từ Banque(Pháp) Bank(Anh) thuật ngữ NH sau 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng NHTM NHTM hình thái NH lâu đời có từ lúc NH đời, thực tất hoạt động ngân hàng nhằm mục đích lợi nhuận NHTM có hoạt đông sau: 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Hoạt động HĐV h/đ quan trọng việc định chất lượng NH đặc trưng ngân hàng kinh doanh tiền tệ, có vốn ngân hàng thực dự án kinh doanh, đồng thời cịn khẳng định uy tín NH thực h/đ HĐV thơng qua hình thức: - Nhận tiền gửi tổ chức cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khác - Phát hành giấy tờ có giá - Vay vốn TCTD nước quốc tế - Vay vốn ngắn hạn NHNN - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN 1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng H/đ cấp tín dụng cách để sử dụng vốn huy động nhằm mục đích sinh lời Đây h/đ quan trọng NHTM Các hình thức cấp tín dụng bao gồm: Cho vay: Đây việc NHTM đưa vốn cho khách hàng với cam kết hết thời hạn quy định KH phải hoàn trả lại cho NH vốn kèm thêm lãi NHTM cấp khoản vay ngắn, trung dài hạn cho tổ chức,cá nhân, tùy vào mục đích sử dụng mà số tiền cấp nhiều hay ít, lãi suất cao hay thấp - Bảo lãnh: NHTM đứng bảo đảm khoản vay, bảo đảm toán, bảo đảm thực hợp đồng khoản bảo đảm khác uy tín khả tài Tuy nhiên, mức bảo lãnh SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng KH tổng mức bảo lãnh NHTM khơng vượt q vốn tự có ngân hàng Chiết khấu: NHTM chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức, cá nhân chiết khấu lại TCTD khác Cho th tài chính: hình thức cấp tín dụng trung, dài hạn NHTM Tuy nhiên, NHTM không trực tiếp thực nghiệp vụ mà phải thành lập công ty để thực 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán qua tài khoản ngân quỹ Đây hoạt động nhằm thực việc toán chủ thể ngồi ngân hàng thơng qua hệ thống ngân hàng toán ngân hàng với thông qua NHNN Để thực việc này, ngân hàng mở tài khoản cho tổ chức, cá nhân nước đồng thời NHTM phải mở tài khoản cho NHNN trì mức dự trữ bắt buộc NHNN qui định 1.1.2.4 Các hoạt động khác NHTM thực hoạt động khác là: - Góp vốn mua cổ phần Tham gia thị trường tiền tệ Ủy thác nhận ủy thác Kinh doanh ngoại hối Cung ứng dịch vụ bảo hiểm Tư vấn tài Bảo quản vật quý giá 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ TẠI NHTM 1.2.1 Lịch sử phát triển n/v ngân hàng quốc tế NHTM Việt Nam Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế có mặt nước khác từ lâu Việt Nam nghiệp vụ thức hình thành nước ta thực sách mở thương mại vào năm 1990 Hiện nay, nghiệp vụ ngân SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng hàng quốc tế ngân hàng thương mại nước ta q trình hồn thiện phát triển 1.2.2 Khái niệm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Những phần cho ta thấy tổng quát nghiệp vụ ngân hàng, để đưa định nghĩa NHQT ta cần xem xét để phân biệt nghiệp vụ NHQT n/v NH nước, hoạt động kinh doanh mà NH cung cấp cho KH có mang tính quốc tế hay khơng hoạt động NHQT diễn hai hay nhiều quốc gia Dựa vào phương diện khác ta đưa định nghĩa nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Nếu xét phương diện chủ thể tham gia dịch vụ NHQT ta định nghĩa: “ Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế giao dịch ngân hàng liên quan tới nhiều bên đối tác ngồi biên giới nước có trụ sở ngân hàng cung cấp dịch vụ.” Dựa vào phương diện phân loại n/v NHQT dạng hoạt động kinh doanh quốc tế ngân hàng ta định nghĩa: “ Nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM việc NHTM thực một, số tất cơng đoạn q trình hoạt động đầu tư cung ứng dịch vụ tài chínhngân hàng thị trường tài quốc tế nhằm mục đích sinh lời” 1.2.3 Đặc điểm nghiệp vụ ngân hàng quốc tế - Nghiệp vụ NHQT có tác động qua lại quan hệ mật thiết với hoạt động kinh tế quốc tế Hoạt động kinh tế quốc tế có phát triển kéo theo phát triển n/v NHQT ngược lại n/ NHQT phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho trình trao đổi ngoại thương - Các chủ thể tham gia n/v NHQT có quốc tịch khác - N/v NHQT chịu điều chỉnh luật pháp thông lệ quốc tế d/v mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng phạm vi quốc gia - N/v NHQT có quan hệ mật thiết với thị trường ngoại hối chịu tác động mạnh mẽ yếu tố tỷ giá, dự trữ ngoại tệ quốc gia khách hàng ngân hàng quốc gia khác nên có nhiều loại đồng tiền sử dụng SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng - N/v NHQT có tính rủi ro cao, tiềm ẩn nhiều phức tạp khó kiểm sốt Do phức tạp kinh doanh quốc tế nên thường xảy biến động tỷ giá, lãi suất, trị Tuy nhiên, rủi ro cao lợi nhuận lớn n/v NHQT ngân hàng phát triển - N/v NHQT đề cao yếu tố người Xuất phát từ tính rủi ro lợi nhuận cao nghiệp vụ mà NHTM hoạt động lĩnh vực địi hỏi phải có đội ngũ cán có trình độ, kinh nghiệm, giỏi ngoại ngữ, am hiểu nhiều lĩnh vực khác nhau, nhạy bén với biến động thị trường nước quốc tế 1.2.4 Các phương thức tiến hành N/v NHQT -TiÕn hành nghiệp vụ ngân hàng quốc tế nớc cách thiết lập chi nhánh, công ty con, văn phòng đại diện v.v nớc -Tổ chức phận kinh doanh quốc tế đợc chuyên môn hoá trụ sở để thực nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 1.2.5 Cỏc hỡnh thc tổ chức nghiệp vụ ngân hàng quốc tế -Văn phòng đại diện (VPĐD): đơn vị dịch vụ nhỏ ngân hàng mẹ thành lập nước nhằm phục vụ đối tác ngân hàng mẹ nước ngồi VPĐD thường có nhân viên, khơng nhận tiền gửi chủ yếu thực công việc chuẩn bị cho khoản vay, phát triển hoạt động kinh doanh - Chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực dịch vụ trọn gói(CNNHNN): Đây mở rộng ngân hàng chính, chi nhánh hoạt ngân hàng nước mặt pháp lý CNNHNN phận ngân hàng mẹ, chịu điều chỉnh luật pháp ngân hàng nước ngân hàng mẹ thành lập nước sở - Ngân hàng nước ngoài(NHC):NHC ngân hàng mẹ bỏ vốn thành lập gần hồn tồn Tuy nhiên, định chế hoàn toàn độc lập, thành lập chịu điều chỉnh pháp luật ngân hàng SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng nước mà hoạt động, hạch tốn độc lập, tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh - Ngân hàng liên doanh: Đây hình thức ngân hàng góp vốn để kinh doanh nhiều ngân hàng nước với ngân hàng địa phương, hoạt động theo khuôn khổ pháp luật địa phương NHLD định chế độc lập với ngân hàng mẹ - Liên minh ngân hàng:Đây hình thức liên minh tạm thời ngân hàng quốc gia khác để tham gia hoạt động cho vay quốc tế Các NH liên minh thực n/v đặc biệt phân chia thị trường theo vùng địa lý - Câu lạc ngân hàng: Đây hình thức hợp tác ngân hàng lâu dài, ngân hàng nước khác tham vào liên kết đó, họ góp vốn kinh doanh mà khơng có thủ tục pháp lý sát nhập 1.3 NỘI DUNG NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG QUỐC TẾ TẠI NHTM 1.3.1 Cung ứng dịch vụ NHQT để thu phí 1.3.1.1 Dịch vụ tốn quốc tế 1.3.1.1.1 Khái niệm: Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức , cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác hay quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan 1.3.1.1.2 Các phương tiện toán TTQT: -Hối phiếu (B/E): tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện người ký phát cho người khác, yêu cầu người nhìn thấy hối phiếu ngày xác định tương lai phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác trả cho nguời cầm phiếu -Kỳ phiếu: cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu kí phát hứa trả số tiền định cho người khác, trả theo lệnh người trả cho người cầm phiếu SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng -Séc: tờ mênh lệnh vô điều kiện người lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản số tiền định ghi séc để trả cho người định séc, trả theo lệnh người này, trả cho người cầm séc -Thẻ ngân hàng: phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng phát hành cho khách hàng để sử dụng tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền mặt phạm vi tiền gửi hạn mức tín dụng cấp 1.3.1.1.3 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu - Phương thức chuyển tiền : phương thức tốn khách hàng u cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác theo địa định thời gian định Các bên tham gia phương thức chuyển tiền bao gồm: người chuyển tiền(remitter), người thụ hưởng (beneficiary), ngân hàng chuyển tiền (remitter bank), ngân hàng trả tiền( paying bank) Đây phưởng thức tốn đơn giản, người chuyển tiền người nhận tiền tiến hành toán trực tiếp với nhau, ngân hàng đóng vai trị trung gian toán theo ủy nhiệm để hưởng hoa hồng khơng bị ràng buộc trách nhiệm người chuyển tiền người thụ hưởng Việc chuyển tiền việc giao hàng hoàn toàn tách rời Phương thức khơng có phí cao thủ tục đơn giản Tuy nhiên, điều kiện để tiến hành phương thức người chuyển tiền người nhận tiền phải có tin tưởng Các phương thức chuyển tiền bao gồm: chuyển tiền thư, chuyển tiền điện, chuyển tiền Fax, chuyển tiền điện thoại, chuyển tiền qua hệ thống Swift -Phương thức nhờ thu: phương thức toán quốc tế theo bên bán sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng xuất trình chứng từ thơng qua ngân hàng đại lý cho bên mua để toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa: Ngân hàng Nguồn luật để điều chỉnh nhờ thu quy tắc thống nhờ thu ICC phát hành, viết tắt URC (The uniform rules for collections) Các phương thức nhờ thu bao gồm nhờ thu trơn nhờ thu kèm chứng từ + Nhờ thu trơn: Là hình thức tốn, chứng từ nhờ thu bao gồm chứng từ tài chính, cịn chứng từ thương mại gửi trực tiếp chi nhà nhập không thông qua ngân hàng Phương thức không phổ biến thực tế có nhiều rủi ro cho người bán gây bất lợi cho người mua hóa đơn tốn gửi đến sớm chứng từ thương mại + Nhờ thu kèm chứng từ: Là hình thức tốn chứng từ gửi nhờ thu gồm: chứng từ thương mại kèm chứng từ tài chính, chứng từ tài Ngân hàng thu hộ trao chứng từ cho người mua người mua người trả tiền, chấp nhận toán thực điều khiện khác quy định lênh nhờ thu Có bốn phương thức để trao chứng từ: trao chứng từ toán (điều kiện D/P), trao chứng từ toán sau X ngày nhìn thấy hối phiếu (điều kiện D/P at X days sight), trao chứng từ chấp nhận toán (điều kiện D/A), trao chứng từ chấp nhận điều kiện khác (điều kiện D/OT hay D/TC) -Phương thức tốn tín dụng chứng từ: Là phương thức tốn sử dụng tín dụng chứng từ ngân hàng phát hành theo yêu cầu khách hàng, thể cam kết hủy bỏ ngân hàng toán chấp nhận toán cho người thụ hưởng họ xuất trình chứng từ hoàn hảo Đây phương thức phổ biến TTQT, phương thức có ưu điểm hai phương thức toán trên, đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Công cụ thực phương thức thư tín dụng(L/C) L/C phát hành có tính độc lập so với hợp đồng thương mại Khi L/C phát hành thể cam kết chắn tốn NH, nhờ quyền lợi nhà xuất đảm bảo hẳn so với phướng thức khác Các loại L/C phổ biến bao gồm: L/C hủy ngang, L/C khơng thể hủy ngang, L/C SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25 Chuyên đề tốt nghiệp 10 Khoa: Ngân hàng khơng thể hủy ngang có xác nhận, L/C khơng thể hủy ngang miễn truy đòi, L/C chuyển nhượng, L/C tuần hồn, L/C giáp lưng, L/C dự phịng, L/C đối ứng, L/C toán dần, L/C điều khoản đỏ Các chủ thể tham gia: người yêu cầu mở L/C, người thụ hưởng, ngân hàng Phát hàn L/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng xác nhận, ngân hàng chiết khấu chứng từ, ngân hàng hoàn trả Các bên tham gia chịu điều chỉnh thông lệ luật pháp quốc tế, cụ thể văn UCP ban hành ICC Bên cạnh cịn có số văn tham chiếu ISPP, ICC insight, ICC opinion Ưu điểm phương thức tín dụng chứng từ: + Đối với nhà nhập khẩu: việc toán thực sở chứng từ đại diện cho hàng hóa, chứng từ chứng quyền từ chối toán người xuất xuất chứng từ không phù hợp điều kiện điều khoản qui định L/C +Đối với người xuất khẩu: Bên xuất tin tưởng vào tốn ngân hàng phát hành L/C thay cho việc trông chờ vào khả tài chính, rủi ro phá sản người nhập Việc toán diễn sau người xuất hoàn thành nghĩa vụ xuất khẩu, thể bề mặt chứng từ, điều đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh bình thường người xuấ +Đối với ngân hàng: Nó dịch vụ có giá trị, bên cạnh việc cung cấp phương thức định cho hoạt động thương mại, cịn tạo khả sinh lời cho NH thơng qua việc thu phí dịch vụ, tăng thị phần NH 1.3.1.2 Dịch vụ thẻ toán quốc tế 1.3.1.2.1 Bản chất thẻ TTQT ThỴ tÝn dơng phơng tiện toán đại cho phép chủ thẻ sử dụng thẻ để toán cho hàng hoá dịch vụ với hạn mức chi tiêu định, trả tiền sau mà ngân hàng cho phép vào khả tài chính, số tiền ký quỹ tài sản chấp chủ thẻ Nh vậy, vỊ b¶n chÊt kinh SV: Đào Thị Thanh Hằng Lớp: NHA – CĐ25