(Luận văn) rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN lu an n va tn to p ie gh RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM d oa nl w ll u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oi m z at nh z m co l gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2019 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆTNAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ THANH HUYỀN lu an va n RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM p ie gh tn to LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oa nl w d Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng lu u nf va an Mã số: 34 02 01 ll Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÀM MINH ĐỨC oi m z at nh z m co l gm @ an Lu TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2019 n va ac th si TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong bối cảnh cạnh tranh hội nhập nay, vấn đề đặt cho tồn phát triển ngân hàng thương mại (NHTM) khả quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng (RRTD) cách tồn diện hệ thống RRTD thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Hoạt động nhận diện, đánh giá phòng ngừa hạn chế RRTD thực tốt đem lại lợi ích cho ngân hàng như: (i) Giảm chi phí, nâng cao thu nhập, bảo toàn vốn cho NHTM; (ii) Tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền nhà đầu tư; (iii) Tạo tiền đề để mở rộng thị trường tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân lu hàng an va Luận văn “Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Khẩu Việt Nam (Eximbank) n hệ thống hóa khung lý thuyết rủi ro tín dụng NHTM, đánh giá thực gh tn to trạng rủi ro tín dụng biện pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua hoạt động cho vay Eximbank giai đoạn 2014-2018 phương ie p pháp nghiên cứu tổng hợp, phân tích, thống kê so sánh, quy nạp diễn dịch, từ đó, nl w luận văn nhận xét mặt đạt hạn chế làm sở cho đề xuất giải pháp, kiến d oa nghị phù hợp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Eximbank thời gian tới ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Thanh Huyền Học viên lớp: CH19A - Trường Đại học ngân hàng Tp Hồ Chí Minh Tơi cam đoan Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Ký tên lu an n va to p ie gh tn Nguyễn Thị Thanh Huyền d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CÁM ƠN Để hồn thành tốt luận văn này, xin gửi đến lời cám ơn chân thành tới thầy TS Đàm Minh Đức nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện, động viên giúp đỡ tơi q trình thực luận văn Tôi xin gửi lời cám ơn đến quý thầy, cô Trường Đại học Ngân Hàng, người tận tình giảng dạy, trang bị kiến thức tảng cho tơi q trình học tập trường Đồng thời, xin chân thành cảm ơn đến ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam anh chị em đồng nghiệp Phòng Quản lý rủi ro tín dụng tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu đề tài lu Cuối xin chân thành cám ơn đến bạn bè, gia đình ln động viên, an va ủng hộ tơi suốt q trình học tập thời gian thực luận văn Trong n q trình thực luận văn này, có vấn đề thiếu sót, hạn chế mong nhận gh tn to ý kiến đánh giá, nhận xét tất người Tôi xin chân thành cảm ơn ie p Ký tên d oa nl w an lu Nguyễn Thị Thanh Huyền ll u nf va oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU I TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI: I MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI II 2.1 Mục tiêu tổng quát: .ii 2.2 Mục tiêu cụ thể: ii CÂU HỎI NGHIÊN CỨU III 3.1 Câu hỏi tổng quát: iii lu an 3.2 Câu hỏi cụ thể: iii ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU III n va tn to 4.1 Đối tượng nghiên cứu: .iii 4.2 Phạm vi nghiên cứu: iii PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU IV p ie gh ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI IV TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU V d oa nl w NỘI DUNG NGHIÊN CỨU IV an lu CHƯƠNG u nf va CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung rủi ro tín dụng ll oi m 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng z at nh 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng z 1.1.4 Nguyên nhân gây RRTD @ 1.1.5 Hậu RRTD 10 gm l 1.2 Quy trình quản trị RRTD hoạt động cho vay 12 m co 1.2.1 Nhận diện RRTD .13 1.2.2 Đo lường RRTD 13 an Lu 1.2.3 Quản lý kiểm soát RRTD .13 n va ac th si 1.2.4 Xử lý RRTD .13 1.3 Chỉ tiêu đánh giá RRTD hoạt động cho vay 14 1.4 Biện pháp hạn chế RRTD Ngân hàng 16 1.4.1 Tổ chức máy quản trị RRTD .16 1.4.2 Thiết lập sách tín dụng 17 1.4.3 Phân tích thẩm định tín dụng 18 1.4.4 Thiết lập quy trình cấp tín dụng .18 1.4.5 Xây dựng công cụ đo lường RRTD 19 1.4.6 Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội .21 lu 1.4.7 Bảo đảm tín dụng 21 an va 1.4.8 Trích lập dự phịng 22 n 1.4.9 Chuyển giao phân tán RRTD 22 gh tn to 1.5 Bài học kinh nghiệm hạn chế RRTD số Ngân hàng thương mại 24 1.5.1 Kinh nghiệm hạn chế RRTD ngân hàng 24 ie p 1.5.2 Bài học rút từ kinh nghiệm hạn chế rủi ro ngân hàng 27 nl w CHƯƠNG 29 d oa THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK 29 an lu 2.1 Tổng quan Eximbank 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển: 29 va u nf 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 29 ll 2.2 Thực trạng RRTD Eximbank 33 m oi 2.3 Biện pháp hạn chế RRTD thực Eximbank 42 z at nh 2.3.1 Tổ chức máy quản trị RRTD .42 2.3.2 Chính sách tín dụng Eximbank 45 z gm @ 2.3.3 Phân tích thẩm định tín dụng 47 2.3.4 Thiết lập quy trình cấp tín dụng .50 l m co 2.3.5 Xây dựng công cụ đo lường RRTD 52 2.3.6 Hệ thống kiểm soát nội 54 an Lu 2.3.7 Bảo đảm tín dụng 55 n va ac th si 2.3.8 Trích lập dự phòng 56 2.3.9 Bảo hiểm tín dụng .56 2.4 Những nguyên nhân dẫn đến RRTD Eximbank 56 2.4.1 Nguyên nhân từ mơi trường bên ngồi 56 2.4.2 Nguyên nhân từ khách hàng .58 2.4.3 Nguyên nhân từ ngân hàng 59 2.5 Đánh giá giải pháp hạn chế RRTD Eximbank 61 2.5.1 Những kết đạt 61 2.5.2 Những hạn chế 63 lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 an va CHƯƠNG 67 n GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI EXIMBANK .67 gh tn to 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Eximbank .67 3.1.1 Định hướng phát triển chung giai đoạn 2018-2020 .67 ie p 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Eximbank giai đoạn 2018-2020 68 nl w 3.2 Các giải pháp hạn chế RRTD Eximbank thời gian tới 68 oa 3.2.1 Xây dựng máy quản trị RRTD tập trung 68 d 3.2.2 Điều chỉnh sách tín dụng 71 lu va an 3.2.3 Xây dựng chế cảnh báo sớm chất lượng tín dụng khách hàng 72 u nf 3.2.4 Xây dựng công cụ đo lường RRTD 73 ll 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội .74 m oi 3.2.6 Đào tạo nguồn nhân lực 76 z at nh 3.2.7 Công tác xử lý nợ 77 3.2.8 Xây dựng hệ thống thông tin phục vụ công tác thẩm định, theo dõi tín dụng .80 z gm @ 3.2.9 Thực bảo hiểm tín dụng 80 3.3 Một số kiến nghị 80 l m co 3.3.1 Kiến nghị với NHNN CIC 80 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ 81 an Lu KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 n va ac th si KẾT LUẬN 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 84 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu ACB Nguyên nghĩa Ngân hàng TMCP Á Châu ALCO Ủy ban quản lý tài sản -nợ phải trả (Asset-liability Committee) BĐS Bất động sản BIDV Ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam BO Hỗ trợ tín dụng CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia CN Cá nhân DN Doanh nghiệp 10 DPRR Dự phòng rủi ro STT lu an n va gh tn to Eximbank, 11 EIB ie p 12 GTCG Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Giấy tờ có giá HDBank, w Ngân hàng TMCP phát triển Tp Hồ Chí Minh nl 13 d oa HDB KSNB Kiểm sốt nội 15 KPI 16 MMTB Máy móc thiết bị 17 NH Ngân hàng 18 NHNN Ngân hàng Nhà nước 19 NHTM Ngân hàng thương mại 20 PGD Phòng giao dịch 21 QLRRHĐ Quản lý rủi ro hoạt động 22 QLRRTT Quản lý rủi ro thị trường 23 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 24 RM Quan hệ khách hàng 25 RRTD Rủi ro tín dụng lu 14 ll u nf va an Key Performance Indicator, số đánh giá hiệu công việc oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 83 KẾT LUẬN RRTD vấn đề mà tất NHTM phải đương đầu Phòng ngừa hạn chế RRTD vấn đề khó khăn, phức tạp lẽ RRTD mang tính tất yếu khách quan, ln gắn liền với hoạt động tín dụng, đồng thời lại đa dạng phức tạp, RRTD thường khó kiểm sốt dẫn đến thiệt hại, thất thoát vốn thu nhập ngân hàng Eximbank NHTM khác cố gắng quản trị RRTD cách tốt để góp phần giảm thiểu RRTD Những nội dung giải luận vay góp phần khẳng định thêm tầm quan trọng quản lý RRTD Vì vậy, nắm lu bắt thực trạng RRTD ngân hàng sở để ngân hàng có hướng an n va cách giải phù hợp nhằm giảm thiểu RRTD đem lại an toàn, ổn định cho p ie gh tn to hoạt động ngân hàng nói riêng thị trường nói chung d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ara Hosna, Bakaeva Manzura Sun Juanjuan, 2009, “Credit Risk Management and Profitability in Commercial Banks in Sweden”, Đại học Gothenburg, truy cập Ahmed, A.S., Takeda, C., and Shawn, T (1998), “Bank Loan Loss provision: A reexamination of capital management, Earnings Management and Signaling Effects”, Working paper, Department of Accounting, Syracuse University, pp.1-37 Allen N Berger & Robert DeYoung, 1997, Problem loans and cost efficiency lu in commercial banks, Finance and Economics Discussion Series 1997-8, Board of an va Governors of the Federal Reserve System (US), truy cập < n https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S0378426697000034> gh tn to ACB, Báo cáo tài hợp ACB kiểm tốn năm 2014, p ie 2015, 2016, 2017,2018 truy cập BIDV, Báo cáo tài hợp BIDV kiểm toán năm 2014, w Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng (Basel Committee on Banking d oa nl 2015, 2016, 2017, 2018 truy cập lu va an Supervision – BCBS), Basel II ThS., NCS Nguyễn Như Dương 2018, Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro u nf ll tín dụng từ ngân hàng ANZ, truy cập z at nh Eximbank, Báo cáo tài hợp Eximbank kiểm tốn năm 2014, 2015, 2016, 2017,2018 truy cập z Eximbank, 2014, Quy định hệ thống XHTD nội Eximbank ban hành gm @ l theo Quyết định 255A/2014/EIB/QĐ-HĐQT, Tp Hồ Chí Minh m co 10 Eximbank, 2014, Quy định sách dự phịng rủi ro Eximbank ban an Lu hành theo Quyết định 255B/2014/EIB/QĐ-HĐQT, Tp Hồ Chí Minh n va ac th si 85 11 Fanli Yijun Zou, 2014,“The impact of Credit risk management on profitability of comercial banks” , Đại học Umea, truy cập 12 Fischer, K.P., Gueyie, J.P and Ortiz, E (2000), “Risk-taking and Charter Value of Commercial Banks’ From the NAFTA Countries”, paper presented at the 1st International Banking and Finance Conference, Nikko Hotel, Kuala Lumpur, Malaysia 13 HDB, Báo cáo tài hợp HDB kiểm toán năm 2014, 2015, 2016, 2017,2018 truy cập lu 14 TS Phạm Thái Hà 2017, Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng an va ngân hàng thương mại, truy cập < http://tapchitaichinh.vn/kinh-te-vi-mo/nghien- n cuu-chi-tieu-danh-gia-rui-ro-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-129214.html> gh tn to 15 Nguyễn Lê Kim Hiếu 2017, Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng p ie TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam-Chi nhánh Bảo Lộc, Luận văn thạc sĩ, Trường w Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh oa nl 16 Huỳnh Hạnh Diệu Huy 2018, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP d Ngoại thương Việt Nam-Chi nhánh Ninh Thuận, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học lu va an Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 17 Trần Đăng Phi 2017, Hồn thiện quy trình, thủ tục giám sát ngân hàng nhằm u nf ll nâng cao hiệu hoạt động giám sát ngân hàng (số 22), truy cập < m oi https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet>,[truy z at nh cập ngày 14/02/2019] 18 Ken Brown Peter Moles, 2014, “Credit risk management”, NXB gm @ Knaup, M., & Wagner W B (2012), “A market-based measure of credit l 19 z University Heriot-Watt issue, British Kingdom 58(8), pp.1423-1437 m co quality and bank performance during the subprime crisis”, Management Science, an Lu 20 Nguyễn Minh Kiều 2008, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê n va ac th si 86 21 Trần Thị Diễm Loan 2017, Kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam-Chi nhánh 8, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 22 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 23 Ngô Thị Ánh Mẫn 2018, Rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn-Chi nhánh tỉnh Gia Lai, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 24 Nhóm nghiên cứu Đề tài cấp Ngành Ngân hàng 2013, 2014,“Thực trạng quản lu lý RRTD theo công nghệ Basel NHTM Việt Nam: Kết ban đầu khuyến an n va nghị”, Tạp chí ngân hàng số 4, tháng 2/2014 Ngân hàng TMCP Công thương Việt”, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Trường Đại học Ngân gh tn to 25 Nguyễn Thị Tuyết Nhi, 2017, “Quản trị RRTD hoạt động cho vay p ie hàng w 26 NHNN Việt Nam, 2013, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 quy oa nl định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc d sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân va an lu hàng nước ngồi, Hà Nội 27 NHNN, 2014, Thơng tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định u nf ll giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân oi m hàng nước ngoài, Hà Nội z at nh 28 NHNN, 2016, Thông tư 41/2016/TT-NHNN NHNN ngày 30/12/2016 Quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội z l thống kiểm soát nội NHTM, Hà Nội gm @ 29 NHNN, 2018, Thông tư 13/2018/TT-NHNN ngày 18/5/2018 quy định hệ m co 30 Mester, L.J (1996), “A study of bank efficiency taking into account risk- an Lu preferences”, Journal of Banking & Finance, 20, pp.1025-1045 n va ac th si 87 31 MAS (2013), “Guidelines on risk management practices- credit risk”; Joel Bessis, 2015, 4th Edition, Risk Management in Banking 32 Phạm Thị Thu Thủy, Đỗ Thị Thu Hà (2013), ‘Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống”, truy cập ngày 1/12/2016, http://bank.hvnh.edu.vn/4980/news-detail/813297/nam-hoc-2012- 2013/doi-moi-cach-thuc-do-luong-rui-ro-tin-dung-tai-cac-nhtm-viet-nam-trong-quatrinh-tai-cau-truc-he-thong-ths-pham-thu-thuy-do-thi-thu.html 33 Peter s Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà lu Nội an va 34 Nguyễn Đức Tú, 2012, “Quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Công thương n Việt Nam”, Luận án Tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân gh tn to 35 Tomasz R Bielecki, Marek Rutkowski 2002, Credit risk: Modeling, p ie Valuation and Hedging, PP 3, Springer-Verlag Berlin Heidelberg Supervisory Manual, truy cập lu va an 37 Sun,L and Chang, T.P (2010), “A comprehensive analysis of the effects of risk measures on bank efficiency:Evidence from emerging Asian countries”, Journal of u nf ll Banking & Finance, 35, 727-1735 m oi 38 26 Tsolas, I E., & Charles (2015), V.Q,Incorporating risk into bank z at nh efficiency: A satisficing DEA approach to assess the Greek bankingcrisis Expert Systems with Applications, cập < z m co l gm @ http://dx.doi.org/10.1016/j.eswa.2014.12.033> truy an Lu n va ac th si 88 PHỤ LỤC 2.1 GIỚI HẠN DƯ NỢ CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ KINH TẾ GIAI ĐOẠN 2014 -2018 lu an n va Ngành nghề Bất động sản phục vụ đời sống (bất động sản để trả nợ từ lương) Điện lực Sắt, thép Dầu khí, Xăng dầu, Khí đốt, Gas Dịch vụ vận tải, cho thuê kho bãi Gạo Hạt nhựa, nhựa nguyên liệu Dệt, may Dược phẩm (nhà thầu) Xây dựng chung cư, cao ốc văn phòng, dự án bất động sản Xây dựng sở hạ tầng (cầu, đường) Điện tử (sản phẩm tiêu dùng) Cao su Cá nhân kinh doanh bất động sản Cà phê Hạt điều Thủy sản Hóa chất MMTB, Dụng cụ, Phụ tùng (không bao gồm phần khách hàng mua sản phẩm để làm tài sản phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh) Vật liệu xây dựng, bê tông sản phẩm liên quan khác Gỗ, sản phẩm từ gỗ 10 Giới hạn (Dư nợ/ Tổng dư nợ) Không giới hạn 10% 5% 5% 4,5% 4% 3% 3% 3% 3% p ie gh tn to Stt 3% 3% 2,5% 2% 2% 2% 2% 2% 2% d oa nl w ll u nf va an lu oi m 11 12 13 14 15 16 17 18 19 2% 1,5% z 21 z at nh 20 m co l gm @ an Lu n va ac th si 89 PHỤ LỤC 2.2 GIỚI HẠN DƯ NỢ CHO VAY THEO TÀI SẢN BẢO ĐẢM GIAI ĐOẠN 2014-2018 Tiền gửi Eximbank, trái phiếu phủ Tiền gửi Tổ chức tín dụng khác, vàng Công cụ chuyển nhượng, chứng từ xuất Nhà ở, đất hình thành Nhà ở, đất hình thành tương lai riêng lẻ lu an va n tn to Dự án bất động sản chủ đầu tư Bất động sản khác (nhà xưởng, đất khu công nghiệp….) Máy móc thiết bị Hàng hóa Phương tiện vận tải Chứng khốn Khơng tài sản bảo đảm Các loại tài sản khác Không giới hạn 50% 50% Không giới hạn 10% Theo giới hạn cho vay kinh doanh bất động sản ie gh d oa nl w 3% 5% 5% 5% 20% tối đa lần vốn tự có Eximbank 2% ll u nf va an lu 10 11 12 13 5% p Giới hạn (Dư nợ theo loại TSBĐ/ Tổng dư nợ) Tài sản đảm bảo Stt oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 90 PHỤ LỤC 2.3 QUY TRÌNH CHO VAY, BẢO LÃNH TẠI EXIMBANK QUY TRÌNH CHO VAY, BẢO LÃNH Công việc Cán thực Cán kiểm soát Tiếp nhận yêu cầu khách hàng Tư vấn hồ sơ cấp tín dụng Cán RM Trưởng phận tín dụng Bước Cơng việc thực Hồ sơ cấp tín dụng Thẩm định hồ sơ tín dụng Cán thẩm định Kiểm sốt báo cáo thẩm định n va Bước an gh tn to Cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng Phê duyệt cho vay Thông báo kết phê duyệt Đồng ý Soạn thảo hợp đồng, văn tín dụng Trưởng phận BO Cán BO p ie Bước Cấp có thẩm quyền duyệt kết định giá TSBĐ Trưởng phận tín dụng Cán thẩm định giá TSBĐ (nếu có) Bước lu Lưu hồ sơ, Nhập thông tin từ chối hệ thống Không đồng ý w Ký kết hợp đồng với khách hàng Kiểm sốt viên BO Nhập thơng tin vào hệ thống Cấp có thẩm quyền ký kết Hợp đồng Kiểm sốt viên BO Cán BO d oa nl Bước Cán phê duyệt Lập báo cáo giải ngân, phát hành bảo lãnh va Trưởng phận BO Cán RM (nếu tiếp nhận đề nghị từ khách hàng) ll Bước Cấp có thẩm quyền ký Báo cáo giải ngân, phát hành bảo lãnh Trưởng phận tin dụng u nf Cán BO oi m Soạn thảo khế ước nhận nợ, Thư bảo lãnh z at nh Bước an lu Tiếp nhận đề nghị giải ngân, phát hành bảo lãnh từ khách hàng Cán BO Trưởng phận BO Cán BO Kiểm soát viên BO Cấp có thẩm quyền ký kết Hợp đồng Theo dõi sau giải ngân Thanh lý hợp đồng lưu trữ hồ sơ Cán BO m co l gm Hạch toán giải ngân @ Bước z Ký kết Khế ước nhận nợ, Thư bảo lãnh Trưởng phận BO an Lu n va ac th si 91 PHỤ LỤC 2.4 KẾT QUẢ XẾP HẠNG TÍN DỤNG Số điểm khách hàng nhận từ hệ thống XHTD nội (gọi x) sở dùng để phân hạng khách hàng Mức độ tín nhiệm khách hàng phân thành 10 hạng, mức độ tín nhiệm hạng định nghĩa sau: Stt Kết chấm điểm x (điểm) lu 90 < x ≤ 100 an Giải thích AAA Khả đáp ứng cam kết tài quy định nghĩa vụ trả nợ khách hàng tốt AA Khách hàng khác biệt so với khách hàng tín nhiệm cao mức độ nhỏ Khả đáp ứng nghĩa vụ trả nợ khách hàng tốt A Khách hàng bị tác động tương đối ảnh hưởng bất lợi tình điều kiện kinh tế so với khách hàng xếp hạng cao BBB Khách hàng xếp hạng BBB thể thơng số an tồn mức tương đối Tuy nhiên, điều kiện kinh tế bất lợi biến động tình hình kinh tế làm suy yếu khả trả nợ khách hàng n va Hạng p ie gh tn to 80 < x ≤ 90 73 < x ≤ 80 d oa nl w 68 < x ≤ 73 ll u nf va an lu oi m BB z 64 < x ≤ 68 z at nh Khách hàng có khả khơng trả nợ cao khách hàng xếp hạng cao Khách hàng phải đối mặt với bất ổn hệ trọng liên đới trực tiếp đến điều kiện kinh tế, tài chính, kinh doanh khơng thuận lợi khiến cho khách hàng không đáp ứng đầy đủ nghĩa vụ trả nợ m co l gm @ an Lu n va ac th si 92 Stt Kết chấm điểm x (điểm) 60 < x ≤ 64 Hạng Giải thích B Khách hàng có khả trả nợ thời điểm Tuy nhiên, điều kiện kinh tế, tài chính, kinh doanh khơng thuận lợi làm suy giảm khả thiện chí hồn thành nghĩa vụ trả nợ khách hàng 56 < x ≤ 60 CCC 53 < x ≤ 56 CC Khách hàng có nguy khơng hoàn trả nợ cao thời điểm 45 < x ≤ 53 C Khách hàng đưa đơn phá sản tiến hành động thái tương tự việc toán nợ thực D Khách hàng triển vọng trả nợ Hiện tại, khách hàng thực khả chi trả khơng có khả vỡ nợ lu Khách hàng khơng có khả hoàn trả thời điểm Tùy thuộc vào điều kiện kinh tế, tài chính, kinh doanh thuận lợi mà khách hàng hồn thành nghĩa vụ trả nợ an n va p ie gh tn to 20 < x ≤ 45 d oa nl w 10 ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 93 PHỤ LỤC 2.5 DANH MỤC TÀI SẢN BẢO ĐẢM VÀ TỶ LỆ CẤP TÍN DỤNG THEO TỪNG LOẠI TÀI SẢN BẢO ĐẢM Điều Danh mục tài sản bảo đảm tỷ lệ cấp tín dụng theo loại tài sản bảo đảm (TSBĐ) năm 2014 -2016 Loại tài sản bảo đảm STT lu an va n Tỷ lệ cấp tín dụng so với giá trị TSBĐ Điều kiện bảo đảm 100% 1.2 Tiền gửi, thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá Eximbank phát hành (trừ cổ phiếu Eximbank) khơng loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 95% 2.1 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc có loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 95% p ie gh tn to 1.1 Tiền gửi, thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá Eximbank Hạn mức tín dụng phải có phát hành (trừ cổ phiếu khấu trừ chênh lệch lãi Eximbank) có loại tiền suất với đồng tiền cấp tín dụng d oa nl w lu an 2.2 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc không loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng u nf va 90% ll 3.1 Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khác phát hành (trừ chứng khốn) có loại tiền với đồng tiền cấp Danh sách tổ chức tín dụng phải thuộc danh sách tín dụng tổ chức phát hành 3.2 Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá Giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khác Eximbank chấp nhận phát hành (trừ chứng khốn) khơng loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng m oi 95% z at nh z @ m co l gm 90% an Lu n va ac th si 94 Loại tài sản bảo đảm STT Tỷ lệ cấp tín dụng so với giá trị TSBĐ Điều kiện bảo đảm Vàng miếng (theo tiêu chuẩn doanh nghiệp kinh doanh vàng NHNN cấp giấy phép sản xuất vàng miếng), vàng hạt, vàng nguyên liệu nguyên niêm phong gửi Eximbank 85% Theo quy chế chiết khấu Theo quy định Công cụ chuyển nhượng, công cụ chuyển nhượng TGĐ chứng từ xuất NHNN thời kỳ Eximbank lu an va n 6.1 Quyền sử dụng đất ở, Quyền sở hữu nhà p ie gh tn to 6.2 Quyền sử dụng đất phi nông nghiệp (không bao gồm đất ở); tài sản gắn liền với đất - Trường hợp nhận phi nông nghiệp (nhà xưởng, chấp QSDĐ nơng2 thơn: diện tích đất từ 40m nhà văn phòng,…) trở lên 6.3 Quyền tài sản phát sinh từ - Các điều kiện khác: theo Hợp đồng mua bán, chuyển quy định hành nhượng bất động sản Eximbank va an lu d oa nl w 70% ll u nf 6.4 Đất nông nghiệp định theo khung giá nhà nước m 50% 6.6 Địa điểm kinh doanh, sạp Theo quy định hành chợ Eximbank 70% oi 6.5 Đất nông nghiệp định theo giá thị trường z at nh z @ Hàng hoá m co l gm (1) Hàng hoá theo quy định nhận quản lý hàng hoá cầm cố, chấp Eximbank thời kỳ (2) Hàng hóa để khu vực thuộc địa bàn hoạt an Lu 70% không vượt đơn giá cho vay Hội sở thông báo thời kỳ (đối với loại hàng hoá Hội sở n va ac th si 95 Loại tài sản bảo đảm STT Tỷ lệ cấp tín Điều kiện bảo đảm dụng so với giá trị TSBĐ động cấp tín dụng Chi có thơng báo nhánh giá) Chứng khoán Theo danh mục chứng Theo quy định khốn Eximbank thơng Eximbank báo thời kỳ thời kỳ Xe ô tô Điều kiện ô tô nhận Theo quy định chấp: theo quy định Eximbank thời kỳ của Eximbank thời kỳ lu an Điều Danh mục tài sản bảo đảm tỷ lệ cấp tín dụng theo loại tài sản bảo đảm năm 2017-2018 n va Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá trị TSBĐ 1.1 Tiền mặt, số dư tài khoản tiền gửi/ thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá Eximbank phát hành (trừ cổ phiếu Eximbank, cơng ty Eximbank) có loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 100% 1.2 Tiền mặt, số dư tài khoản tiền gửi/ thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá Eximbank phát hành (trừ cổ phiếu Eximbank) không loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 95% 100% 2.2 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc khơng loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 95% 3.1 Số dư tài khoản tiền tiền gửi/ Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khác phát hành (trừ chứng khốn) có loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 95% tn to Mức độ ưu tiên nhận TSBĐ Loại TSBĐ p ie gh STT d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh 2.1 Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu Kho bạc có loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng z m co l gm @ an Lu n va ac th si 96 Mức độ ưu tiên nhận TSBĐ Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá trị TSBĐ 3.2 Số dư tài khoản tiền tiền gửi/ Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khác phát hành (trừ chứng khốn) khơng loại tiền với đồng tiền cấp tín dụng 90% 4.1 Vàng miếng (theo tiêu chuẩn doanh nghiệp kinh doanh vàng NHNN cấp giấy phép sản xuất vàng miếng) 85% 4.2 Vàng hạt, vàng nguyên liệu nguyên niêm phong gửi Eximbank 80% 5.1 Quyền sử dụng đất phi nông nghiệp, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất (bao gồm hộ chung cư) Quận thuộc Thành phố trực thuộc Trung ương, Phường, thị trấn, thị xã, quận, huyện, thành phố trực thuộc Tỉnh 85% 80% 75% 70% 70% 90% Loại TSBĐ STT lu an n va p ie gh tn to nl w d oa 5.2 Quyền sử dụng đất phi nông nghiệp, quyền sở hữu nhà tài sản khác gắn liền với đất (bao gồm hộ chung cư) khác mục 5.1 an lu ll u nf va 5.3 Quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất phi nông nghiệp (nhà xưởng, nhà văn phòng,…) oi m 5.4 Dự án, nhà hình thành tương lai từ dự án đầu tư xây dựng nhà z at nh 5.5 Nhà ở, nhà xưởng, cơng trình đất hình thành tương lai z l gm @ 5.6 Quyền sử dụng đất nông nghiệp định theo giá nhà nước 5.7 Quyền sử dụng đất nông nghiệp định theo giá thị trường m co 70% Địa điểm kinh doanh, sạp chợ an Lu 70% n va ac th si 97 Loại TSBĐ STT Mức độ ưu tiên nhận TSBĐ Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa giá trị TSBĐ lu an Hàng hoá 70% PTVT đường 70% PTVT đường thủy, đường khơng 70% 10 Chứng khốn 50% 11 Quyền tài sản/ Quyền thuê 70% 12 Máy móc thiết bị 60% 13 Tài sản khác 60% n va gh tn to Ghi chú: ie p - Mức độ ưu tiên nhận TSBĐ theo thứ tự giảm dần (1) ưu tiên (4) ưu tiên thấp Tài sản nhận bảo đảm theo quy định pháp luật giao dịch bảo d oa nl đảm w - ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si