Luận văn - Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long

- Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ của Ngân hàng tăng liên tục qua 3 năm cho thấy hoạt động của Ngân hàng ngày càng được mở rộng, Ngân hàng đã mở rộng đối tượng kinh doanh đến [r]

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3

1.3.1 Không gian 3

1.3.2 Thời gian 3

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4

2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4

2.1.1 Tổng quan về tín dụng 4

2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng Ngân hàng 4

2.1.1.2 Các hình thức tín dụng 4

2.1.1.3 Phân loại tín dụng 4

2.1.1.4 Một số vấn đề cơ bản trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 5

2.1.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng 9

2.1.2.1 Các loại rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 9

2.1.2.2 Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn và quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 9

2.1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 10

2.1.2.4 Dấu hiệu của rủi ro tín dụng 10

2.1.2.5 Tác động của rủi ro tín dụng 11

2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng 12

2.1.4 Biểu hiện của rủi ro tín dụng 13

2.1.5 Quy trình cho vay 15

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 15

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 15

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 15

CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHNO & PTNT HUYỆN

CÀNG LONG 16

3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT HUYỆN CÀNG LONG 16

3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội chung của huyện Càng Long 16

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển NHNO & PTNT huyện Càng Long 16

3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý và tình hình nhân sự 18

3.1.3.1 Cơ cấu tổ chức 18

3.1.3.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 18

3.1.4 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ của NHNO & PTNT huyện Càng Long 21

3.1.4.1 Vai trò 21

3.1.4.2 Chức năng 21

3.1.4.3 Nhiệm vụ 22

3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA 22

3.2.1 Tình hình kinh tế xã hội thời gian gần đây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng 22

3.2.2 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 23

3.2.3 Hoạt động huy động vốn 26

3.2.4 Tình hình tài sản của Ngân hàng 28

3.2.5 Phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận 29

3.2.6 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển của NHNO & PTNT huyện Càng Long 31

3.2.6.1 Thuận lợi 31

3.2.6.2 Khó khăn 32

3.2.6.3 Định hướng phát triển của Ngân hàng 33

CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN CÀNG LONG 35

4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 35

4.1.1 Tình hình cho vay và thu nợ của Ngân hàng trong thời gian qua 35

4.1.1.3 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ theo thành phần

kinh tế 47

4.1.1.4 Tình hình nợ xấu 53

4.1.2 Phân tích các chỉ số liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng 59

4.2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU 62

4.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 62

4.2.1.1 Đối với khách hàng là cá nhân 62

4.2.1.2 Đối với khách hàng là doanh nghiệp 63

4.2.2 Nguyên nhân khách quan 64

4.2.2.1 Điều kiện kinh tế trong nước 64

4.2.2.2 Tình hình kinh tế thế giới 64

4.2.3 Nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 65

4.2.4 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 65

CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢ PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN CÀNG LONG 66

5.1 Cần phải hiểu rỏ thông tin về khách hàng trước khi cho vay 66

5.2 Cần phải giám sát việc sử dụng vốn vay đúng mục đích của khách hàng 67

5.3 Cần xác định đúng giá trị thực của tài sản cầm cố thế chấp 68

5.4 Theo dõi những biến động bên ngoài có thể ảnh hưởng đến Ngân hàng 69

5.5 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi 69

5.6 Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 69

5.7 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của Ngân hàng 69

5.8 Thành lập bộ phận giám sát nguồn vốn vay của Ngân hàng độc lập với cán bộ tín dụng 70

5.9 Nâng cao chất lượng trình độ cho cán bộ tín dụng 70

CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72

6.1 KẾT LUẬN 72

6.2 KIẾN NGHỊ 73

6.2.1 Đối với NHNO & PTNT huyện Càng Long 73

6.2.2 Đối với NHNO & PTNT Việt Nam 74

6.2.3 Về phía Ngân hàng Nhà Nước tỉnh Trà Vinh 74

TÀI LIỆU THAM KHẢO 75

DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU BẢNG

Bảng 1: Tình hình nguồn vốn của NHNO & PTNT huyện Càng Long 24

Bảng 2: Tình hình huy động vốn qua 3 năm từ 2006 – 2008 26

Bảng 3: Tình hình tài sản của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006 – 2008 28

Bảng 4: Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng 29

Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời gian 35

Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời gian 37

Bảng 7: Dư nợ theo thời gian 39

Bảng 8: Doanh số cho vay theo ngành 40

Bảng 9: Doanh số thu nợ theo ngành 43

Bảng 10: Dư nợ theo ngành 45

Bảng 11: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 47

Bảng 12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 49

Bảng 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế 51

Bảng 14: Nợ xấu phân theo thời gian 53

Bảng 15: Nợ xấu phân theo ngành 55

Bảng 16: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 57

Bảng 17: Các chỉ số liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng 59

Trang

DANH MỤC HÌNH

Sơ đồ 1: Quy trình cho vay 15

Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHNO & PTNT huyện Càng Long 18

Hình 1: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng 24

Hình 2: Tình hình tài sản của Ngân hàng 28

Hình 3: Thu nhập của Ngân hàng 30

Hình 4: Tỷ lệ thu từ tín dụng 30

Hình 5: Doanh số cho vay theo thời gian 35

Hình 6: Doanh số thu nợ theo thời gian 37

Hình 7: Dư nợ theo thời gian 39

Hình 8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 48

Hình 9: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế` 50

Hình 10: Dư nợ theo thành phần kinh tế 51

Hình 11: Tình hình nợ xấu theo thời gian 54

Hình 12: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 57

Trang

TG dân cư : Tiền gửi dân cư

TSCĐ & TS khác : Tài sản cố định và tài sản khác

HĐKD : Hoạt động kinh doanh

HĐTD : Hoạt động tín dụng

Máy NN : Máy nông nghiệp

TNDV : Thương nghiệp dịch vụ

CNCB : Công nghiệp chế biến

DN NQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh

Nhưng để tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường, các thànhphần kinh tế phải cạnh tranh rất gay gắt trong đó có ngành ngân hàng nhất làkhi có sự xuất hiện của các ngân hàng thương mại cổ phần với mục tiêu là huyđộng nguồn vốn đủ lớn để phục vụ cho nhu cầu vay vốn của khách hàng, tạonguồn thu tốt cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Cùng với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế quốc tế, đặc biệt là tronggiai đoạn đầu Việt Nam là thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO)chúng ta phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức vì thế các doanh nghiệpđòi hỏi phải có nguồn vốn đủ mạnh để có thể cạnh tranh với các doanh nghiệpnước ngoài trong đó ngân hàng và các tổ chức tín dụng là nơi có thể đáp ứngnhu cầu về vốn cho các Doanh nghiệp cũng như những cá nhân Có thể nóiNgân hàng là mạch máu nuôi sống nền kinh tế, có một vai trò cực kỳ quantrọng trong sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, thúc đẩy quá trình tuầnhoàn và luân chuyển vốn trong xã hội

Mối quan hệ tài chính giữa các Ngân hàng Thương Mại với các Doanhnghiệp và các cá nhân sẽ tác động tích cực, trực tiếp đến quy mô sản xuất kinhdoanh Bởi lẽ, muốn mở rộng sản xuất kinh doanh bắt buộc phải có nguồn tàichính dồi dào, có mở rộng quan hệ tín dụng với các Ngân hàng để giúp cácdoanh nghiệp và cá nhân đáp ứng được nhu cầu vốn đầu tư để mở rộng sảnxuất kinh doanh và tạo thêm việc làm mới cho người lao động

Tuy nhiên, hiện nay hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang phải gánh chịusức ép rất lớn, vừa phải đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, vừa đối mặt với

Tuy nhiên, khi Ngân hàng càng mở rộng quy mô hoạt động của mình thìphải chấp nhận thử thách và rủi ro, bởi lẽ hoạt động Ngân hàng là một hoạtđộng khá phức tạp và hàm chứa nhiều rủi ro Trong hoạt động của các Ngânhàng, bên cạnh các rủi ro thông thường (rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường…)còn phải chịu thêm rủi ro tín dụng do đặc điểm của loại hàng hoá đặc biệt mà

nó kinh doanh Như vậy vấn đề cấp bách nhất hiện nay trong quản trị là làmsao để đảm bảo an toàn tín dụng nhằm cải thiện tình hình tài chính và nâng caonăng lực cạnh tranh với các Ngân hàng khác Hơn nữa trong tình hình kinh tếhiện nay Ngân hàng Nhà nước phải đứng trước một lựa chọn khó khăn, đó làcắt giảm lãi suất và chịu tình trạng lạm phát cao, hay giữ nguyên lãi suất vàchấp nhận rủi ro tín dụng của các ngân hàng

Mặt khác, đối với Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thônhuyện Càng Long thì hoạt động chính là cho vay và nhận tiền gửi nên rủi ro tíndụng ảnh hưởng khá lớn đến hoạt động của Ngân hàng

Do tầm quan trọng to lớn của hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng cho

nên đề tài: “Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long” được chọn làm luận văn tốt nghiệp.

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU

ü Phân tích về tình hình nợ xấu phân theo thời gian, theo ngành và theothành phần kinh tế từ đó tìm hiểu những nguyên nhân dẫn đến nợ xấu củaNgân hàng

ü Dựa vào phần phân tích trên đề ra những giải pháp để hạn chế rủi ro choNgân hàng

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thônhuyện Càng Long tập trung vào các vấn đề về nợ xấu

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP

NGHIÊN CỨU2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN

2.1.1 Tổng quan về tín dụng

2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Đối với Ngân hàng thương mại, tín dụng Ngân hàng có nghĩa là sựcho vay hay ứng trước do Ngân hàng thực hiện Giá cả mà Ngân hàng ấnđịnh cho khách hàng về khoản vay là lãi suất mà khách hàng phải trảtrong quá trình sử dụng vốn đó

Khách hàng đi vay tại các Ngân hàng rất đa dạng Đó là pháp nhân(doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn,hợp tác xã, ) hộ gia đình và cá nhân

2.1.1.2 Các hình thức tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, các hình thức tín dụng cơ bản baogồm:

– Tín dụng thương mại: Là quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các

doanh nghiệp được thực hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa

– Tín dụng Ngân hàng: Là quan hệ giữa một bên là Ngân hàng, còn

bên kia là pháp nhân, thể nhân khác trong nền kinh tế quốc dân

– Tín dụng nhà nước: Là quan hệ tín dụng giữa nhà nước và dân cư,

hoặc tổ chức kinh tế xã hội khác được thực hiện bằng cách bán công trái,trái phiếu

– Tín dụng tiêu dùng: Là quan hệ tín dụng giữa dân cư với doanh

nghiệp hoặc với các tổ chức tín dụng khác

2.1.1.3 Phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế, để thấy rõ hơn về nguồn gốc và tính chất của cáckhoản vay cũng như mục đích sử dụng của các khoản vay này, tín dụngđược phân loại như sau:

Theo thời hạn, tín dụng có 3 loại:

v Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn sử dụng dưới 12 tháng Loại tín

dụng này thường được sử dụng vào loại nghiệp vụ thanh toán để mua cácloại hàng hóa thuộc nhóm tài sản lưu động nhằm bù đắp mức vốn lưuđộng tạm thời thiếu hụt của các tổ chức kinh tế và chi xài cá nhân

v Tín dụng trung hạn: Có thời hạn sử dụng trọn 12 tháng đến 5

năm Loại này sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới sảnxuất công nghệ

v Tín dụng dài hạn: Có thời hạn sử dụng vốn trên 5 năm Loại

này dùng vốn để xây dựng cơ bản, cải tiến đổi mới quy trình công nghệ,

có quy mô sản xuất lớn và các công trình thuộc cơ sở hạ tầng có thời gianhoàn vốn lâu

Theo tính chất đảm bảo của các khoản vay, tín dụng có 2 loại: tíndụng có đảm bảo và tín dụng không đảm bảo

Trong nền kinh tế thị trường, việc phân loại tín dụng theo những tiêuthức trên chỉ có ý nghĩa tương đối Khi các hình thức tín dụng càng đadạng thì sự phân loại càng chi tiết

2.1.1.4 Một số vấn đề cơ bản trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

Nói đến nguyên tắc là nói đến sự bắt buộc tuân thủ Chính vì vậy,người đi vay phải sử dụng vốn vay đúng mục đích ghi trên hợp đồng tíndụng Trường hợp Ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mụcđích thì Ngân hàng có quyền thu hồi vốn trước thời hạn để tránh tình

thoả thuận và như vậy sẽ được lợi nhuận Khi đó người đi vay đảm bảođược uy tín với Ngân hàng, giúp Ngân hàng thực hiện được sứ mệnh củamình là góp phần phát triển sản xuất đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận chochính mình.

Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.

Như mọi người biết, Ngân hàng là một đơn vị kinh doanh và mụctiêu của Ngân hàng cũng là lợi nhuận có được từ các khoản đầu tư tíndụng Một Ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoản cho vay của mìnhchỉ thu về được gốc hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà Ngân hàng sử dụngcho vay cũng là nguồn vốn ngân hàng đi vay, phải trả lãi Như vậy điềukiện vật chất để Ngân hàng có thể tồn tại và phát triển là có thể thu vềgốc và lãi sau khoản thời gian cấp tín dụng cho khách hàng

Theo nguyên tắc bắt buộc, người đi vay phải chủ động trả nợ gốc vàlãi cho Ngân hàng sau khi đáo hạn Nếu đến hạn người đi vay không chủđộng trả nợ cho Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ phong toả tài khoản tiền gửicủa khách hàng (trường hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngânhàng), chuyển nợ quá hạn (trường hợp không được cơ cấu lại thời hạn),hoặc Ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn như phát mãi tàisản để thu hồi nợ

Bất kì rủi ro sai hẹn nào từ phía người đi vay cũng có thể gây ra rủi

ro ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng Trường hợp nhiều kháchhàng không có khả năng thực hiện được hoặc không muốn thực hiệnnghĩa vụ trả nợ của mình có thể làm cho Ngân hàng thua lỗ, thậm chí phásản Điều đó cũng có nghĩa sẽ tác động đến hoạt động kinh tế xã hội vìhoạt động của ngân hàng có ảnh hưởng dây chuyền, có thể lây lan tớinhiều Ngân hàng khác

· Điều kiện vay vốn

Khách hàng được xem xét và cho vay vốn khi có đủ các điều kiệnsau:

– Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu tráchnhiệm theo quy định pháp luật

– Phải có vốn tự có tham gia vào sản xuất kinh doanh, dịch vụ đờisống.

– Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

– Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

– Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và

có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi vàphù hợp với qui định của pháp luật

– Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chínhphủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam

Các điều kiện cho vay có thể được từng Ngân hàng cụ thể hoá tuỳthuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từngkhoản vay, tuỳ thuộc vào môi trường kinh doanh…

Cho vay trung và dài hạn:

– Đối với dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất, hợp lý hóa sảnxuất khách hàng phải có vốn tự có tham gia vào dự án tối thiểu 10% tổngvốn đầu tư dự án

– Đối với dự án xây dựng đầu tư cơ bản khách hàng phải có vốn tự cótham gia vào dự án tối thiểu bằng 30% tổng vốn dự án

– Đối với dự án phục vụ đời sống vốn tự có tham gia tối thiểu bằng40% tổng vốn dự án

– Không có nợ quá hạn trên 12 tháng tại các tổ chức tín dụng

– Khách hàng phải mua bảo hiểm liên quan đến đối tượng cho vay vốn

– Có trụ sở làm việc (đối với pháp nhân) hoặc hộ khẩu thường trú (đốivới đại diện hộ gia đình, tổ hợp tác, chủ doanh nghiệp tư nhân, cá nhân)cùng địa bàn tỉnh, thành phố nơi Ngân hàng cho vay đóng trụ sở.

– Trường hợp khách hàng vay vốn là đơn vị hạch toán phụ thuộc củapháp nhân là doanh nghiệp nhà nước các điều kiện trên phải có thêm cácđiều kiện sau:

o Đơn vị chính có quan hệ vay vốn, gởi tiền trong cùng hệ thốngNgân hàng

o Đơn vị phụ thuộc phải có giấy ủy quyền vay vốn của đơn vị chính,nội dung ủy quyền thể hiện rõ mức được vay cao nhất, thời hạn vay vốn,mục đích vay vốn, cam kết trả nợ khi đơn vị phụ thuộc không trả đượcnợ

o Ngân hàng cho vay đối với các đơn vị chính phải có văn bản xácnhận số dư tiền vay thực tế, tổng dư nợ cao nhất được duyệt tại đơn vịchính

· Đảm bảo tín dụng

Đảm bảo tín dụng là một cơ sở đảm bảo giúp Ngân hàng có thể thuhồi nguồn vốn đã cho vay của mình khi khách hàng đã mất khả năngthanh toán nợ

Đây là một giải pháp phòng ngừa mất vốn ngoài ý muốn của Ngânhàng, là giải pháp cuối cùng mà bắt buộc Ngân hàng phải tiến hành phátmãi tài sản cầm cố, thế chấp để thu hồi vốn

Trong thực tế hoạt động có hai hình thức đảm bảo tín dụng sau:

– Đảm bảo đối nhân: Là một hợp đồng thông qua đó người bảo lãnh

hứa cam kết với Ngân hàng trong trường hợp khách hàng vay vốn bị mấtkhả năng thanh toán cho Ngân hàng Nếu bên vay không trả nợ khi đếnhạn thì người bảo lãnh phải trả nợ cho Ngân hàng như bên đi vay

– Đảm bảo đối vật: Là hình thức dùng tài sản có giá trị để đảm bảo

trong việc vay vốn của khách hàng đối với Ngân hàng Nếu tới hạn màkhách hàng vay mất khả năng trả nợ thì Ngân hàng sẽ phát mãi tài sảnnày để thu hồi vốn Nó gồm hai hình thức:

+ Thế chấp tài sản

+ Cầm cố tài sản.

· Lãi suất tín dụng

Lãi suất tín dụng là giá cả của quyền sử dụng vốn của người khácvào mục đích sử dụng riêng của mình như sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,tiêu dùng và được đo lường bằng tỷ lệ % trong số vốn đó trong một thờigian sử dụng nhất định

Lãi suất tín dụng = x 100%

2.1.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng

2.1.2.1 Các loại rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại

Rủi ro là sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt độngkinh doanh của Ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường, hầu nhưhoạt động nào của Ngân hàng thương mại đều có thể rủi ro Rủi ro thường dẫnđến thiệt hại và thua lỗ Do vậy, nhận thức rõ rủi ro và đề ra những biện phápphòng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách củamỗi Ngân hàng,

Hoạt động của Ngân hàng thương mại rất đa dạng và phong phú, đồngthời rủi ro cũng phức tạp với một độ nhạy cảm nhất định Những rủi ro củaNgân hàng thương mại chủ yếu tập trung vào những dạng sau đây:

- Rủi ro tín dụng: Rủi ro xảy ra khi cho vay mà Ngân hàng thương mại

không thu hồi được hoặc thu hồi không đầy đủ cả gốc và lãi sau khi đáo hạn

- Rủi ro lãi suất: Rủi ro gắn liền với sự biến động lãi suất của thị trường.

- Rủi ro hối đoái: Rủi ro gắn liền với sự biến động của tỷ giá hối đoái trên

thị trường

- Rủi ro thanh toán (thanh khoản): Khi Ngân hàng thiếu khả năng thanh

toán, nếu không được giải quyết kịp thời có thể dẫn đến mất khả năng thanhtoán

Trong đề tài này chỉ tập trung phân tích rủi ro tín dụng của Ngân hàng

2.1.2.2 Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn và quan trọng nhất trong

Lợi tức tín dụngVốn cho vay

dụng là nghiệp vụ quan trọng của Ngân hàng thương mại và luôn chiếm tỷ lệlớn trong tổng số đầu tư của Ngân hàng.

Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thựchiện được các nghĩa vụ tài chính đối với Ngân hàng Hay nói cách khác rủi rotín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được

do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được mộtcách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến hoạt động, và cóthể làm cho Ngân hàng bị phá sản

Đây là rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy ra và thường gây hậu quả nặng

nề nhất Thông thường ở các nước, nghiệp vụ tín dụng mang lại 2/3 thu nhậpcho Ngân hàng Còn ở Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, thu nhập từ hoạtđộng tín dụng mang lại thường xuyên chiếm từ 70 – 90% tổng thu nhập củamỗi Ngân hàng Nhưng đồng thời trong lĩnh vực này cũng chứa đựng nhiều rủi

ro bởi các khoản tiền cho vay bao giờ cũng có xác suất vỡ nợ cao hơn so vớinhững khoản đầu tư khác

2.1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng

Ø Nguyên nhân từ phía khách hàng

Ø Nguyên nhân từ điều kiện khách quan

Ø Nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng

Ø Nguyên nhân từ phía ngân hàng

2.1.2.4 Dấu hiệu của rủi ro tín dụng

Thông qua hoạt động thực tiễn, các nhà kinh tế đã tổng hợp đượcmột số trường hợp có nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng là:

· Việc trì hoãn các báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính là tài liệu quan trọng giúp Ngân hàng phân tíchđược năng lực tài chính của người vay Việc trì hoãn nộp các báo cáo tàichính có thể do nhiều nguyên nhân, nhưng điều này đã thể hiện dấu hiệukhông bình thường, người vay không muốn cho Ngân hàng biết tình hìnhtài chính của mình đang mất cân đối

· Hàng tồn kho tăng lên quá mức bình thường và các khoản công nợ cũng gia tăng

Điều này thể hiện quá trình sản xuất tiêu thụ bị chậm lại của ngườivay Đây là dấu hiệu không tốt cho thấy khả năng thanh toán các khoản

nợ sẽ giảm

· Chất lượng sản phẩm, dịch vụ của khách hàng bị giảm

Trường hợp này thể hiện uy tín của khách hàng trong việc tạo ra sảnphẩm không còn như trước, do đó việc tiêu thụ sản phẩm sẽ đình trệ hoặcphải bán cho những doanh nghiệp yếu kém về tài chính, khả năng thanhtoán thấp và hệ quả cuối cùng là đưa tình hình tài chính của khách hàngvay vốn đến chỗ mất cân đối, không còn khả năng trả vốn vay Ngânhàng

· Mối quan hệ giữa người vay và Ngân hàng có chiều hướng sút giảm

Điều này biểu hiện sự suy thoái về hoạt động kinh doanh của ngườivay

· Hoàn trả nợ vay không đúng hạn, lãi vay không thanh toán theo định kỳ

· Thay đổi tổ chức, công nhân bị nghỉ việc, tài sản bị thanh lý

· Các thảm họa về thiên nhiên như bão lụt, động đất, hỏa hoạn 2.1.2.5 Tác động của rủi ro tín dụng

Ngân hàng thương mại được xem là trung tâm thần kinh của nềnkinh tế Do vậy khi rủi ro tín dụng xảy ra tại một Ngân hàng thương mạikhông chỉ ảnh hưởng đến bản thân Ngân hàng đó mà còn ảnh hưởng đếnnền kinh tế xã hội và quan hệ quốc tế

- Đối với bản thân Ngân hàng thương mại: Khi rủi ro trong hoạt

động kinh doanh xảy ra sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng.Những rủi ro phát sinh như: các khoản đầu tư không có khả năng thu hồi,các khoản cho vay bị ứ đọng nhiều, làm lợi nhuận của Ngân hàng suy

- Đối với nền kinh tế xã hội: Hoạt động Ngân hàng có liên quan

đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế, tất cả các doanh nghiệp và cáctầng lớn dân cư Vì vậy, khi rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngânhàng thương mại xảy ra sẽ đưa đến sự phá sản của Ngân hàng Do mốiquan hệ đan xen lẫn nhau giữa các Ngân hàng, nên khi một Ngân hàngphá sản sẽ gây tác động dây chuyền làm cho các Ngân hàng khác lâm vàotình thế khó khăn, từ đó tạo nên tâm lý lo sợ trong dân cư, họ tranh nhaurút tiền trước hạn trong khi các khoản tiền này đang được đầu tư Dưới áplực này sẽ đưa đến sự phá sản hàng loạt Ngân hàng, gây nên tác hạinghiêm trọng đến nền kinh tế Hậu quả là nền kinh tế đi vào tình trạngsuy thoái, lạm phát gia tăng, tình hình an ninh chính trị xã hội mất ổnđịnh

- Đối với quan hệ quốc tế: do tình hình kinh tế - chính trị - xã hội

trong nước bất ổn định sẽ dẫn đến sự suy thoái, khủng hoảng kinh tếchính trị của các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới

2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng

Ø Tỷ lệ tổng dư nợ trên vốn huy động:

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúpnhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn huyđộng

Ø Tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay:

Đây là chỉ số phản ánh khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng, tỷ lệ này càngcao thì chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng được thực hiện tốt

Ø Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ:

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng tại Ngân hàng,những Ngân hàng có chỉ số này càng thấp cũng có nghĩa là chất lượng tíndụng của Ngân hàng này cao Theo qui định của Ngân hàng Nhà Nước thìchỉ số này phải nhỏ hơn hoặc bằng 5%

HCLTD = x 100

Ø Vòng quay vốn tín dụng:

Nợ xấuTổng dư nợ

Doanh số thu nợ

Đây là chỉ số đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, tốc độ thuhồi nợ vay của Ngân hàng là nhanh hay chậm.

2.1.4 Biểu hiện của rủi ro tín dụng:

Nợ xấu ngày càng cao đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theoquyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu được phân loại như sau:

Ø Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năngthu hồi được cả gốc và lãi đúng hạn;

- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là

có khả năng thu hồi cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi được cả gốc

và lãi đúng thời hạn còn lại;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo qui định (khoản 2điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Ø Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

- Các khoản nợ điều chỉnh kì hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng làdoanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giákhách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ cả gốc và lãi đúng kì hạnđược điều chỉnh lần đầu);

- Các khoản nợ được phân loại và nhóm 2 theo qui định (khoản 3 điều

6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Ø Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản

nợ điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theoqui định;

- Các khoản nợ được miễn giảm lãi do khách hàng không đủ khả năngtrả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo qui định (khoản 3điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Ø Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:

- Các khoản nợ quá han từ 181 ngày đến 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

- Các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo qui định (khoản 3điều 6 QĐ 18/2007/QĐ-NHNN)

Ø Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:

- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợlần đầu;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theothời hạn trả nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cảchưa bị quá hạn hoặc đã bị quá hạn;

- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;

- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo qui định

Trong 5 nhóm nợ trên thì các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 là nhữngnhóm nợ xấu, khả năng thu hồi chậm hoặc không thể thu hồi làm ảnh hưởnghiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Dựa vào cách phân loại trên ta

dễ dàng đánh giá được tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tốt nếu

nợ nhóm 1 chiếm trọng cao, và xấu nếu nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng hơn hẳn cácnhóm khác Để thấy được tình hình nợ quá hạn của Ngân hàng trong 3 nămqua như thế nào, ta có thể xem xét qua bảng số liệu ở chương 4

2.1.5 Quy trình cho vay

(Sơ đồ 1: Quy trình cho vay)

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu

Vùng nghiên cứu là huyện Càng Long thuộc địa bàn hoạt động của Chinhánh NHNO & PTNT huyện Càng Long Đây là địa bàn mà Ngân hàng cóđông đảo khách hàng tiềm năng và khách hàng mục tiêu sinh sống Kết quả của

đề tài sẽ phản ánh được đúng thực trạng và có giải pháp phù hợp với thị trường

để hạn chế rủi ro cho Ngân hàng

2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu

- Tham khảo số liệu tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông

Thôn huyện Càng Long

- Các số liệu thu thập và tham khảo từ sách, báo, tạp chí, internet, cácvăn bản pháp luật do nhà nước ban hành

2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

- Số liệu được xử lý trên phần mềm excel Kết quả phân tích dựa trên:

+ Phương pháp so sánh qua các năm theo tỷ trọng, số tuyệt đối, sốtương đối và phương pháp thống kê tổng hợp số liệu giữa các năm để phân tíchcác chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu phân theothời gian, theo ngành, theo thành phần kinh tế và một số chỉ tiêu về hoạt độngtín dụng của Ngân hàng

+ Ngoài ra còn dùng các biểu đồ để minh họa nhằm giúp cho việc phântích rõ ràng hơn

Cán bộ tín dụngthẩm định kháchhàng

Đánh giá

rút kinh

nghiệm

Thu hồi vàchuyển nợquá hạn

Phát tiền vay vàkiểm tra việc sửdụng vốn

Quyết địnhcho vay

CHƯƠNG 3

GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHN O & PTNT

HUYỆN CÀNG LONG 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT HUYỆN CÀNG LONG

3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội chung của huyện Càng Long

Huyện Càng Long thuộc tỉnh Trà Vinh, phía Bắc giáp với huyện VũngLiêm tỉnh Vĩnh Long, phía Nam giáp với huyện Tiểu Cần, phía Tây giáp vớihuyện Cầu Kè, phía Đông giáp với huyện Cổ Chiên và một phần của thị xã TràVinh Chia thành hai cánh bởi quốc lộ 53 bao gồm cánh A và cánh B, toànhuyện có diện tích 288,35km2

Huyện Càng Long có khí hậu, địa hình, đất đai phù hợp cho việc bố trísản xuất đa dạng: canh tác lúa, hoa màu và cây lâu năm Cho phép luân canh từ

1 - 2 vụ màu trên đất lúa, đối với vùng trũng thấp có điều kiện trao đổi nước cóthể kết hợp trồng lúa và nuôi trồng thủy sản Ngoài ra, sản xuất công nghiệp,tiểu thủ công nghiệp cũng khá phát triển như: xay xát lương thực, cưa xẻ gỗ, cơkhí sửa chữa,… Các nghề truyền thống như: đan lát, dệt chiếu lát, làm chuồnchuồn, se sợi dừa được củng cố duy trì và sản xuất có hiệu quả, hiện có khoảng1.245 cơ sở sản xuất thu hút hơn 5.000 lao động Tuy nhiên với trên 11.000 hađất phèn tiềm tàng sẽ gây khó khăn cho nông dân canh tác Do đó cần phải cóbiện pháp ém phèn, rửa phèn có hiệu quả

Bên cạnh các loại hình dịch vụ trên thì kinh tế dịch vụ cũng đang đượcchú trọng phát triển trên địa bàn điển hình như: dịch vụ thương mại, dịch vụnông nghiệp vận tải, sửa chữa điện tử … đã góp phần giải quyết việc làm, tăngthu nhập cho người dân

3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển NHNO & PTNT huyện Càng Long

NHNO & PTNT huyện Càng Long được thành lập trên cơ sở chi nhánhNHNO huyện trực thuộc chi nhánh NHNO& PTNT tỉnh Trà Vinh theo Quyết

nhánh trực thuộc sự quản lý của NHNO & PTNT tỉnh Trà Vinh Ngân hàng cómột chi nhánh ở xã Tân Bình và một phòng giao dịch ở xã Bình Phú.

· Tên giao dịch: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyệnCàng Long

· Chi nhánh đặt tại khóm 3, thị trấn Càng Long, huyện Càng Long, tỉnh TràVinh

· Điện thoại: 074.3882016 hoặc 074.3882348

- Thực hiện các dịch vụ cho vay ủy thác

- Thực hiện các dịch vụ về công tác ngân quỹ thu đổi ngoại tệ

Các hoạt động của Ngân hàng huyện dựa trên cơ sở kế thừa nhận bàn giaomột phần của hội sở NHNO & PTNT tỉnh bao gồm toàn bộ số dư khách hàng,tiền gửi và vốn tín dụng cho vay đối với kinh tế hộ gia đình trên địa bàn huyệnCàng Long Nguồn vốn huy động và doanh số cho vay của Ngân hàng khôngngừng tăng lên, ngân hàng cung cấp cho nông dân các khoản tín dụng để muasắm công cụ sản xuất nông nghiệp mà trước hết là thăm canh tăng vụ, tăng sảnlượng, năng suất và chất lượng hạt lúa Bước sang công nghiệp hóa hiện đạihóa đất nước, kinh tế nông thôn đang biến đổi sang các hoạt động kinh tế phinông nghiệp trên địa bàn nông thôn Nắm bắt được xu thế đó NHNO & PTNThuyện Càng Long đã tăng vốn để cho vay phát triển

Ngày nay NHNO & PTNT huyện Càng Long đã trở thành người bạn đồnghành không thể thiếu của nông dân trên bước đường phát triển sản xuất nôngnghiệp, hộ sản xuất, tổ sản xuất… Đồng thời cũng khẳng định sự phát triển củaNgân hàng trong việc phát triển kinh tế huyện nói riêng và sự nghiệp phát triểnđất nước nói chung cũng như tiến trình công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nướctrong tương lai.

3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý và tình hình nhân sự

3.1.3.1 Cơ cấu tổ chức

NHNO & PTNT huyện Càng Long được tổ chức theo cơ cấu trực tuyếnchức năng bao gồm: 01 giám đốc, 03 phó giám đốc điều hành trực tiếp đến cácphòng ban

(Sơ đồ 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức NHN O & PTNT huyện Càng Long)

3.1.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

v Giám đốc:

- Là người trực tiếp điều hành hoạt động của đơn vị

- Thực hiện các chính sách, tổ chức xây dựng phương án kinh doanh,phương thức hoạt động theo sự chỉ đạo của Tổng giám đốc

- Có trách nhiệm tổ chức nghiên cứu học tập, hướng dẫn thi hành các chế

Phó giám đốcGiám đốc

kho quỹChi nhánh

xã BìnhPhú

PhòngkiểmsoátChi nhánh

xã TânBình

- Quyết định các biện pháp xử lý nợ, điều chỉnh kì hạn trả nợ, chuyển nợquá hạn hoặc thực hiện các biện pháp xử lý khác.

- Có trách nhiệm báo cáo và thực hiện các nhiệm vụ khác do Tổng GiámĐốc ủy quyền

Riêng Phó Giám Đốc phụ trách kế toán – kho quỹ trực tiếp điều hànhphòng kế toán – kho quỹ

v Phòng kiểm soát

- Chức năng chính là kiểm soát nội bộ trong quá trình hoạt động của đơn

vị

- Kiểm tra tình hình dư nợ

- Tiếp nhận ý kiến khách hàng, giải quyết tốt các đơn thư phát sinh

- Kiểm tra thực tế địa bàn: Kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng vốn củakhách hàng vay sau khi giải ngân 20 ngày trở đi

- Thực hiện triệt để sửa sai sau thanh tra

v Phòng tín dụng

Gồm 17 người, là bộ phận quan trọng nhất chịu sự điều hành trực tiếp củaGiám Đốc về chiến lược kinh doanh như sau:

- Đề xuất chiến lược huy động vốn, cho vay vốn đến các tổ chức kinh tế

-xã hội và cá nhân, xây dựng chương trình dự án đầu tư, trực tiếp giao dịch vớikhách hàng, hướng dẫn khách hàng về thủ tục vay vốn, tiến hành thẩm tra,kiểm tra, kiểm soát mọi thủ tục hồ sơ, đề xuất dự án đầu tư khả thi để giảiquyết cho vay

- Tổng phân tích thông tin kinh tế, quản lý danh mục khách hàng, phânloại đối tượng khách hàng và trực tiếp xử lý rủi ro theo chế độ tín dụng quiđịnh.

- Trực tiếp giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng sau khi chovay, định giá tài sản đảm bảo nợ vay, thu hồi nợ vay khi phát hiện khách hàng

sử dụng vốn sai mục đích

- Chấp hành báo cáo chế độ thống kê chuyên đề, báo cáo sơ kết tổng kếttheo tháng, quý

Đây cũng là bộ phận góp phần đem lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng

v Phòng kế toán & kho quỹ

· Bộ phận kế toán:

- Thực hiện công tác giao dịch

- Trực tiếp hạch toán, hạch toán thống kê, hạch toán dịch vụ thanh toántheo Quyết định của NHNO & PTNT Việt Nam qua đó có quyền thu thập vàđiều chỉnh số liệu sai sót (nếu có) phát sinh trên bảng cân đối kế toán và sửdụng vốn để trình lên Giám Đốc

- Tổng hợp số liệu hàng ngày, hàng tháng do các phòng chuyển sang, lưugiữ hồ sơ, số liệu hoạt động của Ngân hàng, chấp hành các chế độ báo cáo và

có quyết toán hàng năm

- Thường xuyên theo dõi các hoạt động giao dịch của Ngân hàng, kiểmtra chứng từ phát sinh

- Có trách nhiệm thông báo cho Giám Đốc về tiền vay, thu nhập và cácthông tin phát sinh

- Trực tiếp sử dụng công nghệ thông tin để quản lý hồ sơ khách hàng vàthanh toán mau lẹ

- Giao chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán thu chi tài chính, quyết toáncác khoảng tiền gửi, trao đổi ngoại tệ

· Bộ phận kho quỹ:

Là nơi mà các khoản thu chi tiền mặt được thực hiện khi có nhu cầu về

- Quản lý bộ phận kho quỹ, thực hiện các qui định, qui chế về nghiệp vụphát vận chuyển trên đường đi.

- Thực hiện công tác thu chi đồng Việt Nam và ngoại tệ

3.1.4 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ của NHNO & PTNT huyện Càng Long

3.1.4.1 Vai trò

- Cung cấp tín dụng phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn và nhận tiềngửi kí thác tiết kiệm của nhân dân, các cơ quan tài chính, tổ chức kinh tế, pháthành trái phiếu, kỳ phiếu… để tạo nguồn vốn cho Ngân hàng

- Thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và Nhà Nước, Ngânhàng đầu tư cho các dự án thúc đẩy sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệptheo hướng công nghiệp hoá - hiện đại hoá nông thôn một cách toàn diện

- Thực hiện các chương trình cho vay, phát triển cơ sở hạ tầng, cơ giớihoá nông nghiệp nông thôn, đầu tư nâng cao công nghệ thu hoạch và sau thuhoạch, phát triển công nghệ phục vụ nông nghiệp như: sơ chế, sản xuất nôngsản xuất khẩu… góp phần thay đổi bộ mặt nông thôn, góp phần cải tạo xã hội

- Ngân hàng còn là người bạn đồng hành của bà con nông dân giúp họkhôi phục, phát triển ngành nghề truyền thống, từng bước cải thiện và nâng caođời sống của người dân vùng sâu, giúp bà con có những chuyển biến về nhậnthức, cán bộ nghèo ra sức làm ăn, số hộ nghèo trong huyện sẽ giảm dần và tiếntới xoá đói giảm nghèo

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn đối với mọi thành phần kinh tế

- Dịch vụ cầm cố thanh toán, chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính

- Nhận làm đại lý uỷ thác các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạn củaChính phủ, các tổ chức kinh tế xã hội, cá nhân trong nước và quốc tế

- Chuyển vốn kịp thời cho sản xuất.

- Hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp nhất là doanh nghiệp thu mua lúa gạotrong thời điểm mùa vụ, giúp bình ổn giá cả, giảm đến mức tối thiểu thiệt hạicho người dân

3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA

3.2.1 Tình hình kinh tế xã hội thời gian gần đây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng

Nhìn chung trong năm 2008 tình hình kinh tế xã hội của Huyện tiếp tụcphát triển ổn định theo chiều hướng tích cực, nhiều chỉ tiêu kinh tế chủ yếutăng khá hơn cùng kỳ năm 2007 …

Tuy nhiên trong năm đã phát sinh những khó khăn mới, ảnh hưởng khálớn đến hoạt động của ngành Ngân hàng, tình hình khủng hoảng tài chính toàncầu đã ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động của ngành nói chung và đơn vị nóiriêng, cũng như tình trạng tiêu thụ nông sản nói riêng và hàng hoá nói chunggiảm sút như hiện nay luôn làm cho hoạt động của đơn vị chịu tác động rõ rệttrong cho vay, thu nợ và thực hiện các dịch vụ khác

- Tốc độ phát triển kinh tế của huyện, của tỉnh đạt so với kế hoạch đề ra

- Giá cả các mặt hàng tiêu dùng, vật liệu xây dựng, vật tư sản xuất nôngnghiệp… trước và sau tết Nguyên Đán tăng liên tục: giá vàng, xăng dầu biếnđộng rất mạnh theo thị trường thế giới và sự điều chỉnh của Nhà nước nhằm ổnđịnh kinh tế vĩ mô, bảo đảm an ninh xã hội, giữ vững phát triển kinh tế

- Tình hình dịch bệnh trên các loại cây trong lĩnh vực nông nghiệp, gia

- Hai cơn bão lạm phát và bão giá vừa qua đã làm lãi suất biến động khólường, lạm phát của nền kinh tế tăng lên hai con số (khoảng 24%), sự cạnhtranh về thị phần cho vay, huy động vốn giữa các Tổ chức Tín dụng diễn rangày càng gay gắt, có thời điểm lãi suất huy động tăng rất cao, càng làm chohoạt động ngân hàng càng khó khăn hơn bao giờ hết.

- Giá cả nông sản trong một vài tháng đầu năm có tăng, tuy nhiên giá cảvật tư, nguyên liệu phục vụ sản xuất nông nghiệp tăng nhanh hơn, từ đó hiệuquả sản xuất mang lại thấp chưa thật sự tương xứng với công sức mà nông dân

bỏ ra, đặc biệt những tháng cuối năm giá cả nông sản xuống quá thấp, lúa dừa

và các loại nông sản khác bán rất chậm, thậm chí bán không được đã ảnhhưởng rất lớn đến đời sống nhân dân trong vùng, nguồn thu của đơn vị, từ đóviệc cho vay thu nợ có phần khó khăn hơn so với cùng kỳ năm 2007

Một số kết quả huyện đã đạt được (về kinh tế) như sau:

Tổng giá trị sản xuất các ngành trong toàn huyện: 2.541 triệu, so với kếhoạch đạt 110,99%, so với cùng kỳ năm 2007 tăng 11,47% (327 tỷ)

Trong đó giá trị tăng thêm ngành nông nghiệp là 576 tỷ, đạt 102,3% kếhoạch năm, so với năm 2007 tăng 3 tỷ

Ngành thuỷ sản tăng thêm 101 tỷ đạt 103,06%

Ngành công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp là 68 tỷ, đạt 100% kế hoạch, sovới cùng kỳ 2007 tăng 18 tỷ

Ngành xây dựng là 180 tỷ đạt 104,04%

Sản lượng lương thực cả năm đạt 219.300 tấn đạt 100,94% kế hoạch năm

3.2.2 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng

Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho sự phát triển chung của nền kinh tế thìviệc tạo lập vốn cho Ngân hàng là vấn đề quan trọng hàng đầu trong hoạt độngkinh doanh của các Ngân hàng thương mại Vốn không những giúp cho Ngânhàng thực hiện các hoạt động kinh doanh mà còn góp phần quan trọng trongviệc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng vànền kinh tế nói chung

Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại là toàn bộ các nguồn tiền tệ màNgân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầukhác trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Bằng nghiệp vụ huy động

vốn, có thể nói Ngân hàng thương mại đã nắm trong tay một nguồn tài lực rấtlớn về giá trị, tức là vốn tiền tệ Để tập hợp được nguồn tiền tệ như vậy cácNgân hàng thương mại cũng phải trả một mức phí nhất định đó là tiền lãi phảitrả cho các loại tiền gửi và các chi phí quản lý khác.

Tại NHNO & PTNT huyện Càng Long nguồn vốn được hình thành từ cácnguồn sau:

Bảng 1: Tình hình nguồn vốn của NHNO & PTNT huyện Càng Long

- Vốn điều chuyển 180.078 150.309 137.581 -29.769 -16,53 -12.728 -8,47

Tổng nguồn vốn 243.115 231.434 244.669 -11.681 -4,80 13.235 5,72

( Nguồn: Phòng tín dụng NHN O & PTNT huyện Càng Long)

050000100000150000200000250000300000

Hình 1: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng

Qua bảng số liệu trên ta thấy nguồn vốn của Ngân hàng gồm vốn huyđộng và vốn điều chuyển vì NHNO & PTNT huyện Càng Long là chi nhánhtrực thuộc NHN & PTNT tỉnh Trà Vinh, mọi nhu cầu về nguồn vốn của Ngân

· Vốn huy động:

Dựa vào bảng số liệu trên thì vốn huy động của Ngân hàng tăng dần qua 3năm từ 2006 đến 2008 Năm 2006 là 63.037 triệu đồng chiếm 25,93% trongtổng nguồn vốn, đến năm 2007 vốn huy động tăng lên 81.125 triệu đồng chiếm35% tổng nguồn vốn và năm 2008 là 107.088 triệu đồng chiếm 43,8% tổngnguồn vốn Điều đó cho thấy nguồn vốn huy động của Ngân hàng tăng liên tụcqua 3 năm và chiếm tỷ lệ ngày càng cao trong tổng nguồn vốn do Ngân hàng

áp dụng tốt các biện pháp thu hút khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng với mứclãi suất phù hợp Trong đó:

- Vốn huy động có kỳ hạn: Luôn luôn cao hơn vốn huy động không kỳ hạn

vì ở địa bàn huyện đa số là các hộ nông dân nên họ thường đến gửi tiết kiệm có

kỳ hạn để được hưởng lãi suất cao hơn, nguồn vốn huy động có kỳ hạn cũngtăng dần qua 3 năm chứng tỏ Ngân hàng hoạt động ngày càng có hiệu quả

- Vốn huy đông không kỳ hạn: Nguồn vốn này được huy động chủ yếu từcác doanh nghệp nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán và chi tiêu của mình.Nguồn vốn này cũng tăng dần theo thời gian, đây là nguồn vốn mà ngân hàngtrả lãi suất thấp nhất nên cần tăng cường huy động từ nguồn này để giảm chiphí cho ngân hàng

· Vốn điều chuyển:

Vốn điều chuyển từ Ngân hàng hội sở luôn dao động ở tỷ lệ cao Đây sẽ

là gánh nặng về lãi suất của Ngân hàng bởi vì chi phí sử dụng vốn này thôngthường cao hơn nguồn vốn huy động Đối lập so với nguồn vốn huy động thìvốn điều chuyển có xu hướng giảm dần, điều này giúp Ngân hàng tiết kiệmđược chi phí sử dụng vốn Cụ thể, năm 2007 giảm 16,53% so với năm 2006 vàđến năm 2008 tiếp tục giảm 8,47% so với năm 2007, nguyên nhân do nguồnvốn huy động tăng lên nên vốn điều chuyển phải giảm dần Kết quả hoạt độngcủa ngân hàng ngày càng có hiệu quả nhưng vì NHNO & PTNT huyện CàngLong là một chi nhánh trực thuộc NHNO & PTNT tỉnh Trà Vinh nên lợi nhuậnđạt được cũng phải chuyển về hội sở Ngân hàng chú trọng củng cố nghiệp vụcho cán bộ công nhân viên, không ngừng nâng cao uy tín tạo niềm tin chokhách hàng, bên cạnh đó thường xuyên thăm dò ý kiến khách hàng để mở rộngđịa bàn giao dịch

· Tổng nguồn vốn:

Biến động không ổn định qua các năm nhưng mức biến động tương đốithấp, cụ thể năm 2007 tổng nguồn vốn giảm 4,8% so với năm 2006 nhưng đếnnăm 2008 lại tăng lên thêm 5,72% so với 2007 Nguyên nhân là do năm 2008mặc dù tình hình kinh tế có nhiều biến động mức lãi suất thay đổi liên tụcnhưng Ngân hàng đã áp dụng tốt các chủ trương chính sách của cấp trên nênnguồn vốn của Ngân hàng đã tăng lên

3.2.3 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn có ý nghĩa rất lớn trong hoạt động của Ngânhàng Ngân hàng huy động được vốn cũng có nghĩa là Ngân hàng có thể tậndụng được nguồn vốn có giá rẻ để cho vay và đầu tư Ngoài ra, nguồn thông tin

từ tiền gửi của khách hàng còn giúp cho Ngân hàng thấu hiểu được điều kiệnkinh tế của người dân để tư đó Ngân hàng đưa ra chiến lược cho vay và cungcấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả

Để hiểu rõ hơn hoạt động huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm ta hãy xemxét bảng số liệu sau:

Bảng 2: Tình hình huy động vốn qua 3 năm từ 2006 – 2008

ĐVT: triệu đồng

2007/2006 2008/2007Chỉ tiêu 2006 2007 2008

(Nguồn: Phòng tín dụng NHN O & PTNT Càng Long)

Qua bảng số liệu trên ta thấy đối với:

ü Tiền gửi của tổ chức tín dụng: Tương tự như khoản tiền gửi của kho bạcNhà nước, tiền gửi của các tổ chức tín dụng cũng biến động không ổn định từ

2006 đến 2008, đây là khoản tiền gửi chiếm tỷ lệ tương đối nhỏ trong nguồnvốn huy động của Ngân hàng, năm 2006 tiền gửi của các tổ chức tín dụngchiếm 0,5% trong tổng nguồn vốn huy động, đến năm 2007 tăng lên là 0,7% vànăm 2008 giảm xuống còn 0,46%

ü Tiền gửi dân cư: Tăng dần qua các năm và tăng khá nhanh Cụ thể năm

2006 là 35.664 triệu đồng, đến 2007 tăng lên 55.772 triệu đồng tương ứng tỷ lệ

là 56,38% so với năm 2006 và đến 2008 tiền gửi dân cư là 75.824 triệu đồngtăng thêm 35,95% so với năm 2007 Nguyên nhân là do Ngân hàng tăng cườnghoạt động huy động vốn từ các tầng lớp dân cư để hạn chế vốn điều chuyểnnhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng

ü Kỳ phiếu: Tăng đều đặn qua các năm 2006 là 1.377 triệu đồng đến 2007tăng lên 2.436 triệu đồng tương ứng 76.91%, năm 2008 kỳ phiếu là 3.772 triệuđồng tăng 54,84% so với năm 2007 do Ngân hàng đã áp dụng tốt các các côngtác khuyến khích khách hàng mua kỳ phiếu với lãi suất hấp dẫn, tiếp tục vậnđộng, tuyên truyền quảng bá thương hiệu, khuyến mãi bằng vật chất

Tóm lại do NHNO & PTNT huyện Càng Long đặt vấn đề huy động vốn làquan trọng hàng đầu trong chiến lược kinh doanh Do vậy Ngân hàng đã lập kếhoạch và đề ra phương án khoán đến tất cả cán bộ công nhân viên trong toànđơn vị, kịp thời sơ kết mặt mạnh mặt yếu từ đó đưa ra giải pháp phù hợp hơn.Năm 2006 tổng số giao khoán được thực hiện là 10.203 triệu đồng đạt 108% kếhoạch (kế hoạch: 9.452 triệu đồng), đến năm 2007 đạt 19.890 triệu đồng đạt139% kế hoạch (kế hoạch: 14.355 triệu đồng), năm 2008 trước tình hình biếnđộng về lãi suất huy động và lãi suất cho vay, Ngân hàng đã cố gắng chủ độngnắm bắt kịp thời các chủ trương của Ngân hàng cấp trên, lắng nghe đóng gópcủa các thành viên và của các cấp chính quyền Chỉ tiêu giao khoán là 13.595triệu đồng, thực hiện là 17.706 triệu đồng đạt 120,24% kế hoạch

3.2.4 Tình hình tài sản của Ngân hàng

Cơ cấu tài sản phản ánh cơ cấu sử dụng vốn của Ngân hàng ở các khoảnmục với mức độ sinh lời và độ rủi ro khác nhau Mục tiêu trong quản trị tài sản

của Ngân hàng không gì khác hơn là tối đa hóa lợi nhuận với mức độ rủi rohợp lý.

Bảng 3: Tình hình tài sản của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006 – 2008

- Cho vay vốn tài trợ 2.418 2.443 3.020 25 1,03 577 23,62

Hình 2: Tình hình tài sản của Ngân hàng

Qua bảng số liệu và biểu đồ trên ta thấy các khoản mục sinh lời chủ yếucủa Ngân hàng là khoản cho vay khách hàng Cũng như sự biến động của tổngtài sản thì khoản mục cho vay khách hàng cũng biến đổi không ổn định qua cácnăm Mặc dù vậy nhưng cho vay khách hàng luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổngtài sản Cụ thể năm 2006 cho vay khách hàng chiếm 97,85% trong tổng tài sản,

có chu kỳ ngắn Để đạt được thành tựu như thế cần phải có sự nổ lực rất lớncủa cán bộ Ngân hàng trong việc tìm kiếm khách hàng, mở rộng qui mô vàcũng không thể thiếu các chính sách khuyến khích của Ngân hàng Tuy nhiênkhoản mục cho vay khách hàng chiếm tỷ lệ cao trong tổng tài sản cũng chothấy mức độ rủi ro tiềm ẩn rất lớn mà Ngân hàng phải gánh chịu đặc biệt là rủi

ro tín dụng

Một điểm đáng chú ý hơn nữa là khoản mục tài sản cố định và tài sảnkhác tăng với tốc độ rất nhanh qua 3 năm Nguyên nhân là do Ngân hàng đã

mở rộng phòng giao dịnh, mua sắm thêm các trang thiết bị hoạt động

3.2.5 Phân tích doanh thu, chi phí và lợi nhuận

Bảng 4: Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng

Doanh thu 32.534 37.979 48.975 5.445 16,74 10.996 28,95

- Thu từ HĐKD 31.789 34.727 36.950 2.938 9,24 2.223 6,40+ Thu từ lãi 31.718 34.609 36.739 2.891 9,11 2.130 6,15

- Thu khác 745 3.252 12.025 2.507 336,5 8.773 269,77

Chi từ HĐTD 18.426 18.797 25.768 371 2,01 6.971 37,09Chi khác 10.000 10.776 13.689 776 7,76 2.913 27,03

(Nguồn: Phòng tín dụng NHN O & PTNT Càng Long)

0 10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000

Hình 3: Thu nhập của Ngân hàng

- Doanh thu: Tăng đều đặn qua các năm từ 2006 đến 2008, năm 2006doanh thu là 32.534 triệu đồng đến 2007 là 37.979 triệu đồng tăng 16,74% sovới năm 2006, năm 2008 doanh thu là 48.975 triệu đồng tăng 28,95% so vớinăm 2007 trong đó thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ lệ cao nhất trong tổngdoanh thu của Ngân hàng, năm 2006 thu từ hoạt động tín dụng chiếm 97%trong tổng doanh thu, đến 2007 chiếm 91% và 2008 giảm còn 75% trong tổngdoanh thu nguyên nhân là do Ngân hàng đã áp dụng tốt các biện pháp xử lý thuhồi gốc và lãi vay, nhưng tỷ lệ thu từ hoạt động tín dụng giảm dần qua các nămđặc biệt là năm 2008 chỉ chiếm 75% trong tổng doanh thu được minh họa dựavào hình 4, nguyên nhân là do Ngân hàng đã tăng cường các khoản thu từ dịch

vụ và thu khác, đây là phương pháp tốt giúp Ngân hàng mở rộng địa bàn hoạtđộng và phân tán rủi ro, nguyên nhân khác là do Ngân hàng không ngừng tìmkiếm mở rộng thị phần, chấn chỉnh thái độ phục vụ, đơn giản hồ sơ vay vốn…nên đã thu hút ngày càng nhiều khách hàng, tạo được lòng tin cho người dân,đây là ưu điểm nên Ngân hàng cần phát huy hơn nữa

75.02 0

- Chi phí: Cùng với sự gia tăng của doanh thu thì chi phí cũng tăng theo

Cụ thể năm 2006 chi phí của ngân hàng là 28.426 triệu đồng, đến năm 2008 là29.573 triệu đồng tăng lên 4,04% so với năm 2006 và năm 2008 chi phí là39.457 triệu đồng tăng lên 33,42% so với 2008 Nguyên nhân là do năm 2007ngân hàng mở rộng thêm trang thiết bị hoạt động và đến 2008 do tình hìnhkinh tế biến động rất nhanh, lãi suất thay đổi liên tục do vậy chi phí sử dụng

triệu đồng tương ứng tỷ lệ là 13,23% so với 2007 do biến động kinh tế toàn cầu

và chi phí của ngân hàng tăng lên quá cao làm cho lợi nhuận chỉ tăng nhẹ Dovậy Ngân hàng cần áp dụng các chủ trương chính sách của cấp trên để ổn địnhcác khoản thu chi, tăng cường các khoản thu từ dịch vụ vì nó sẽ giúp Ngânhàng hạn chế rủi ro

3.2.6 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển của NHNO

& PTNT huyện Càng Long

3.2.6.1 Thuận lợi

- Càng Long là một huyện thuần nông gần 80% dân số sống bằng nghềnông, tiềm năng đất đai, lao động, điều kiện để mở rộng ngành nghề sản xuấtkhá lớn đặc biệt chú trọng đầu tư theo kế hoạch chuyển dịch cơ cấu sản xuấttheo hướng đa dạng hóa ngành nghề cây trồng, vật nuôi, sản xuất tổng hợp, hộkinh tế trang trại và các chương trình nhằm đổi mới nông nghiệp nông thônđang được tiếp tục triển khai là khả năng thu hút được vốn đầu tư của Ngânhàng

- Nhà nước có nhiều chính sách phù hợp, hành lang pháp lý ngày càng hoànthiện, đặc biệt là trong lĩnh vực Ngân hàng, tạo điều kiện cho Ngân hàng cơ sở

mở rộng đầu tư, nâng cao chất lượng vốn tín dụng góp phần tác động đến việctăng trưởng kinh tế của huyện

- Cơ sở hạ tầng nông thôn cũng được đầu tư phát triên đến tận ngoại ô củathị trấn như giao thông, điện nước, thủy lợi… tạo điều kiện thuận lợi cho việc

đi lại giữa khách hàng và Ngân hàng, thúc đẩy quá trình sản xuất phát triển,lưu thông hàng hóa và cuối cùng là hiệu quả đồng vốn được nâng lên nhất làvốn tín dụng

- Trình độ dân trí ngày càng được nâng lên, ý thức chấp hành pháp luật Nhànước ngày càng cao, việc áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật ngày càng sâurộng vào sản xuất sản phẩm sản xuất ra chất lượng cao đáp ứng được nhu cầungười tiêu dùng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng

- Đoàn thể cán bộ nhân viên đoàn kết trên dưới một lòng vì lợi ích chungcủa đơn vị cùng quyết tâm phấn đấu hoàn thành mọi nhiệm vụ được giao

- Được sự giúp đỡ nhiệt tình của các ban ngành đoàn thể chính quyền địaphương trong công tác thu nợ

- Ngân hàng đã áp dụng công nghệ thông tin vào công tác cho vay, đã ápdụng phần mềm riêng dành cho toàn hệ thống Ngân hàng Nông Nghiệp nhằm

để kiểm tra công tác vay vốn của khách hàng

- Trong công tác quản lý chỉ đạo điều hành, ban lãnh đạo Ngân hàng biếttranh thủ được sự ủng hộ, giúp đỡ tận tình của chính quyền các cấp, nắm bắtnhanh thông tin về thị trường nông thôn, kịp thời đề xuất các dự án đầu tư phùhợp với nguyện vọng của người dân từ đó khuyến khích cho cán bộ nông dântích cực sản xuất và tạo uy tín đối với Ngân hàng trong quan hệ vay vốn và trả

nợ vay

3.2.6.2 Khó khăn

- Kinh tế huyện có điểm xuất phát thấp chủ yếu là sản xuất nông nghiệpphụ thuộc rất nhiều vào diều kiện tự nhiên Tình hình thời tiết diễn biến phứctạp, sâu rầy, dịch bệnh phá hại mùa màng, năng suất chất lượng và hiệu quảcạnh tranh kém sẽ gặp khó khăn trong điều kiện cạnh tranh cùng sản phẩm vớinhiều địa phương khác ảnh hưởng đến thu nhập của người dân, khả năng tíchlũy để tái sản xuất còn rất hạn chế gây bất lợi cho hoạt động Ngân hàng trongcông tác cho vay và thu nợ

- Đối tượng cho vay chủ yếu là nông dân và mang tính chất thời vụ: đầu vụhoặc cuối vụ thường diễn ra tình trạng ứ đọng khách hàng tạo ra một khốilượng công việc rất lớn gây áp lực cho cán bộ công nhân viên của đơn vị

- Tổ chức thực hiện quy chế cho vay mới bắt đầu còn nhiều lúng túng trongviệc hộ vay không trả lãi đúng thì nợ vay được chuyển sang nợ quá hạn

- Cán bộ lãnh đạo, cán bộ nghiệp vụ của đơn vị còn tham gia nhiề khóa họcgây ảnh hưởng không nhỏ đến công tác điều hành, kiểm tra bố trí bộ máy tổchức

- Việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà chưa được cấp rộng rãi gâykhó khăn trong việc vay vốn Ngân hàng để hoạt động vì không có tài sản thếchấp hợp pháp

- Ngoài ra chưa có cơ chế thiết lập quỹ rủi ro, bảo hiểm cho hoạt động