Mo rong cho vay ho san xuat tai ngan hang nong 173372

LỜI NĨI ĐẦU Kể từ có chủ trương đổi Đảng Nhà nước ta đề ra, kinh tế Việt Nam có bước tiến vượt bậc, tốc độ tăng trưởng GDP năm đạt 7%, kinh tế có tốc độ phát triển nhanh thứ hai giới, sau Trung Quốc Nhân tố chủ chốt phát triển kinh tế doanh nghiệp, người trực tiếp mang nguồn thu cho kinh tế quốc dân Chính vậy, việc tăng cường lực cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam, giúp doanh nghiệp bắt kịp với trình độ sản xuất, cơng nghệ giới, sử dụng có hiệu nguồn nhân lực dồi nước… mục tiêu hàng đầu mà Nhà nước ta đề từ ngày đầu hội nhập Để thực điều yếu tố vốn đầu tư yếu tố then chốt, định Có nhiều nguồn vốn doanh nghiệp khai thác huy động nhân dân thông qua phát hành trái phiếu, thu hút đầu tư nước ngồi, góp vốn liên doanh, cổ phần hóa… Tuy nhiên nguồn vốn thơng dụng vay ngân hàng Mối quan hệ ngân hàng doanh nghiệp mối quan hệ bền chặt, chi phối lẫn thường lâu dài, mang lại lợi ích cho đơi bên Vì lẽ đó, ngân hàng thường xuyên đổi sách tín dụng nhằm đem lại hiệu cao cho doanh nghiệp, góp phần vào cơng xây dựng đất nước diễn ngày Tuy nhiên, kinh tế nước ta q trình phát triển, nên thị trường tiền tệ nói chung thị trường vốn tín dụng nói riêng nhiều bất cập, chưa mang lại hiệu mong đợi Vì vậy, trình thực tập Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Nam Sách Hải Dương, tìm hiểu hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh, với mong muốn đóng góp suy nghĩ mình, em chọn đề tài: “Mở rộng cho vay hộ sản xuất Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Nam Sách – Hải Dương” Chuyên đề gồm ba chương với nội dung sau: Chương 1: Những vấn đề mở rộng tín dụng Ngân hang thương mại hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng cho vay hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sách – Hải Dương Chương 3: Giải pháp mở rộng cho vay hộ sản xuất chi nhánh NHNo&PTNT Nam Sách – Hải Dương Do hạn chế kiến thức kinh nghiệm thực tiễn, nên chuyên đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy bạn bè để chuyên đề em hoàn thiện CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại 1.1.1.Khái niệm nguyên tắc Cho vay quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền tài sản cam kết hoàn trả theo thời hạn thoả thuận Theo lẽ đó, cho vay hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng (cịn gọi tín dụng ngân hàng) Cho vay hoạt động sinh lời lớn nhất, hoạt động chủ yếu quan hệ tín dụng NHTM, song đem lại rủi ro cao cho NHTM Trong quan hệ cho vay thể nội dung sau: + Trái chủ, hay gọi người cho vay, chuyển giao cho người thụ trái, hay gọi người vay, lượng giá trị định Giá trị hình thái tiền tệ hình thái vật hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản + Người vay sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người vay phải hoàn trả cho người cho vay Trong quan hệ tín dụng người cho vay tin tưởng người vay hoàn trả vào ngày tương lai mà hai bên thỏa thuận + Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Marx viết: “Đem tiền cho vay với tư cách việc có đặc điểm quay trở điểm xuất phát nó, mà giữ nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn thêm trình vận động” Như quan hệ cho vay hiểu theo nghĩa rộng vận dộng luồng vốn từ nơi tạm thời thừa sang nơi thiếu vốn, cần vốn Quan hệ cho vay diễn nhiều chủ thể khác doanh nghiệp, cá nhân, ngân hàng, phủ 1.1.2.Quy trình cho vay 1.1.2.1 Lập hồ sơ xét duyệt cho vay a/ Lập hồ sơ - Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi đến ngân hàng giấy đề nghị vay vốn tài liệu chứng minh đủ điều kiện vay vốn Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác hợp pháp tài liệu gửi đến ngân hàng - Ngân hàng hướng dẫn khách hàng loại tài liệu cần gửi đến cho ngân hàng cho phù hợp với đặc điểm cụ thể loại khách hàng, loại cho vay khoản vay b/ Xét duyệt cho vay - Cán tín dụng phân cơng giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn tiến hành thẩm định hồ sơ điều kiện vay vốn theo quy định - Trưởng phịng tín dụng, tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ hồ sơ báo cáo thẩm định cán tín dụng lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) trực tiếp thẩm định trường hợp kiêm làm cán tín dụng, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) trình giám đốc định - Giám đốc NHNN&PTNT nơi cho vay báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) phịng tín dụng trình, định cho vay khơng cho vay Nếu cho vay NHNo&PTNT nơi cho vay khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo đảm tài sản) Nếu khoản vay vượt quyền phán thực theo quy định hành NHNN&PTNT Việt Nam Trường hợp nêu không đủ điều kiện cho vay ngân hàng phải thơng báo cho khách hàng biết 1.1.2.2 Giải ngân, thu nợ a/ Giải ngân: Hồ sơ khoản vay giám đốc ký duyệt cho vay chuyển cho kế toán thực nghiệp vụ hạch toán kế toán, toán, chuyển thủ quỹ để giải ngân cho khách hàng b/ Thu nợ: Căn vào đặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, khả tài chính, thu nhập nguồn trả nợ khách hàng, NHNN&PTNT nơi cho vay khách hàng thoả thuận việc trả nợ gốc lãi tiền vay 1.1.2.3 Giám sát cho vay a/ Nội dung kiểm tra, giám sát NHNN&PTNT nơi cho vay có trách nhiệm kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng, nhằm đôn đốc khách hàng thực đúng, đầy đủ cam kết thoả thuận hợp đồng tín dụng trước, sau cho vay b/ Xử lý vốn cho vay: Giám đốc NHNN&PTNT nơi cho vay vào kết kiểm tra theo mức độ vi phạm khách hàng định xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật 1.1.3.Các hình thức cho vay Cho vay hoạt động khơng thể thiếu ngân hàng Có nhiều hình thức cho vay khác ,tuỳ theo tiêu thức phân loại mà có loại hình cho vay phù hợp Mỗi loại hình cho vay có đặc trưng riêng biệt -Phân loại cho vay theo thành phần kinh tế Theo cách phân loại này,hoạt động cho vay ngân hàng bao gồm : - Cho vay quốc doanh - Cho vay kinh tế quốc doanh *Cho vay ngồi quốc doanh Trong qúa trình hội nhập phát triển kinh tế, doanh nghiệp xuất ngày nhiều Đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh Cho doanh nghiệp vay vốn mục tiêu phục vụ ngân hàng Loại hình cho vay gần NHTM trọng xem xét xuất đối tượng Ngồi quốc doanh ngày nhiều Các đối tượng với số vốn tự có cịn họ vay ngân hàng để có đủ số vốn kinh doanh Tuy nhiên đối tượng quốc doanh (khơng có hỗ trợ to lớn từ phía Nhà nước) nên Ngân hàng phải đối đầu với rủi ro Vì Ngân hàng phải xem xét cho vay cách xác đáng phù hợp Cần phải thẩm định dự án để tiến hành giải ngân tránh rủi ro không cần thiết Để đảm bảo nguyên tắc an tồn * Cho vay kinh tế quốc doanh Đây đối tượng thân thuộc với NHTM : Họ đối tượng kinh doanh mà có tham gia nhà nước Nhà nước hỗ trợ toàn phần lớn số vốn cho đối tượng Thế họ cần phải có hỗ trợ từ phía NH cách cho vay bổ sung thêm nguồn vốn Nguồn vốn giúp đối tượng hoạt động có hiệu -Phân loại cho vay dựa vào mục đích bên vay Mỗi khách hàng vay có mục đích sử dụng vốn Dựa vào mục đích người vay ta co thể chia loại hình sau: Cho vay kinh doanh Cho vay tiêu dùng -Cho vay kinh doanh Các đối tượng đến NH vay để nhằm mục đích kinh doanh Với số tiền vay từ NH họ bổ sung vào vốn tự có từ sử dụng cho mục đích kinh doanh Các đối tượng vay kinh doanh khách hàng quan trọng ngân hàng Vì từ đồng vốn họ vay dùng để kinh doanh sinh lời cao, kinh doanh dễ mang đến lợi nhuận cho họ –> khả trả nợ cao –> NH rủi ro cho đối tượng vay Một loại đối lập với cho vay kinh doanh cho vay tiêu dùng - Cho vay tiêu dùng Người vay khơng sử dụng vốn với mục đích kinh doanh mà cịn sử dụng vốn với mục đích tiêu dùng Khác hẳn với cho vay kinh doanh, cho vay tiêu dùng người vay không sử dụng đồng vốn để kinh doanh Mà họ chủ yếu sử dụng để phục vụ cho nhu cầu trước mắt Đó nhu cầu phục vụ cho sống hàng ngày, nhu cầu tiêu dùng VD : Vay để du học Vay để mua xe máy, ô tô Phục vụ cho đời sống, nhu cầu hàng ngày mục đích người vay tiêu dùng Ngày nay, trình độ khoa học – Công nghệ ngày phát triển, mức sống ngày cao – >Nhu cầu tiêu dùng người ngày cao –> cho vay tiêu dùng mối quan tâm ngân hàng -Phân loại theo tiêu chí thời gian Theo thời gian nhu cầu sử dụng vốn đối tượng vay ta chia hình thức cho vay theo thời gian sau: Có hình thức cho vay theo cách phân loại naỳ + Cho vay ngắn hạn + Cho vay trung hạn + Cho vay dài hạn -Cho vay ngắn hạn Có thể nói hình thức cho vay mà thời gian thu hồi vốn nhanh nhất.Với hình thức cho vay thời gian để quay vịng đồng tiền (hồn trả vốn lẫn lãi) thời hạn 12 tháng (dưới năm xếp vào cho vay ngắn hạn) Người vay hình thức chủ yếu vay thời gian ngắn, vay nhu cầu trước mắt , kinh doanh nhỏ Không phải kinh doanh lâu dài Loại hình áp dụng NH với NH khác cần có lượng vốn bổ sung Với hình thức thời gian quay vịng vốn nhanh Ngân hàng ln ln thu hồi vốn để sử dụng nhanh chóng - Cho vay trung hạn : Trong hình thức cho vay thời gian quay vòng đồng tiền kéo dài thời gian từ –5 năm Các đối tượng vay để làm kinh doanh hay tiêu dùng (trả góp) Hình thức kinh doanh : 1- năm VD : Hộ dân cư vay để đầu tư cho dự án chăn nuôi Vay đầu tư tiêu dùng mua sắm (trả góp) vay đầu tư cho dự án năm Đồng tiền Ngân hàng quay vòng lâu vay ngắn hạn Hình thức cho vay đầu tư dự án thời gian (dưới năm) Ngân hàng xem xét cho vay dự án phù hợp với thời gian quay vòng vốn Với dự án trung hạn cần phải xem xét hiệu dự án ->Đ ánh giá khả trả nợ khách hàng để từ xem xét cho vay Rồi tiến hành giải ngân vốn cho dự án.Bảo đảm cho ngân hàng hoạt động hiệu - Cho vay dài hạn Thời gian quay vòng vốn lâu phân loại cho vay theo thời gian cho vay dài hạn Đối với loại hình thời gian quay vòng đồng vốn năm NH cho vay thường để bổ sung cho dự án, hoạt động kinh doanh lâu dài Trong loại hình lượng vốn vay thường lớn, thời gian vay dài có nhiều biến động giá trị đồng tiền Vì cần phải xem xét hiệu hoạt động kinh doanh, xem xét khả hoàn vốn người vay Trong xu hướng hội nhập phát triển doanh nghiệp ngồi quốc doanh ngày nhiều Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp không ngắn hạn mà xu hướng cho vay trung dài hạn ngày tăng lên Do ngân hàng cần trọng giải ngân vốn cho vay trung dài hạn Cần xem xét giải ngân dự án cho vay Để doanh nghiệp có vốn vay kịp thời cho q trình sản xuất kinh doanh -Phân loại dựa vào mức độ đảm bảo (an tồn cho Ngân hàng) Loại hình bao gồm : Cho vay khơng có tài sản đảm bảo Cho vay có tài sản đảm bảo -Cho vay khơng có tài sản đảm bảo Hình thức cho vay ,Ngân hàng cho người vay vay tiền mà khơng cần có tài sản người vay Đây coi trường hợp đặc biệt vay ngân hàng phải có đảm bảo, phải chấp tài sản Điều đảm bảo an toàn cho ngân hàng cho vay vốn Ngân hàng cho vay khơng có đảm bảo tải sản có tin tưởng tuyệt đối người vay : Trả nợ số tiền, thời hạn, luật định VD : áp dụng cho vay ngân hàng với Ngân hàng nông nghiệp với ngân hàng trung ương Hay ngân hàng nông nghiệp với hệ thống ngân hàng thương mại Đặc biệt ngân hàng hệ thống Ngân hàng cho nhà nước vay tiền.( Nhà nước thâm hụt ngân sách, cần vốn thực quản lý mình) - Cho vay có tài sản đảm bảo Hầu tất khoản vay Ngân hàng phải có tài sản đảm bảo Bởi nguyên tắc hoạt động ngân hàng : “An tồn” Ngân hàng hoạt động tốt hiệu thực nguyên tắc Với phương châm “an tồn” người vay vay phải chấp tài sản Và quy định ngân hàng : Số tiền cho vay không vượt giá trị tài sản chấp Tài sản chấp ngân hàng xử lý khách hàng khơng trả nợ Đảm bảo an tồn cho ngân hàng trường hợp xấu Dù khách hàng khơng có khả trả nợ ngân hàng trì hoạt động 1.2.Mở rộng cho vay Ngân hàng Thương mại 1.2.1.Quan niệm Mở rộng cho vay hộ sản xuất việc tăng trưởng dư nợ cho vay, gia tăng doanh số cho vay hộ sản xuất, từ mở rộng quy mơ đối tượng cho vay khách hàng ngân hàng 1.2.2.Các tiêu phản ánh mở rộng cho vay Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Sự tăng trưởng dư nợ cho vay hộ sản xuất - Khái niệm dư nợ cho vay hộ sản xuất: Là số tiền mà khách hàng nợ ngân hàng thời điểm định, tiêu thường sử dụng kết hợp với tiêu doanh số cho vay hộ sản xuất nhằm phản ánh tình hình mở rộng cho vay hộ sản xuất ngân hàng - Chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ tuyệt đối: Giá trị tăng trưởng = Tổng dư nợ dư nợ tuyệt đối - cho vay HSX năm (t) Tổng dư nợ cho vay HSX năm (t- 1) Khi tiêu tăng lên tức số tiền mà khách hàng nợ ngân hàng năm sau cao năm trước, điều chứng tỏ hoạt động cho vay hộ sản xuất mở rộng -Chỉ tiêu phản ánh tăng trưởng dư nợ tương đối: Giá trị tăng trưởng = Giá trị tăng trưởng dư nợ tuyệt đối ´ 100% ¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾¾ dư nợ cho vay HSX tương đối Tổng dư nợ cho vay HSX năm (t-1) Chỉ tiêu cho biết năm (t) dư nợ cho vay hộ sản xuất tăng % so với năm (t-1) Chỉ tiêu cao thể tốc độ tăng dư nợ cho