1 Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) loại hình doanh nghiệp thích hợp kinh tế nớc công nghiệp phát triển mà đặc biệt thích hợp với kinh tế nớc phát triển nớc ta trớc đây, việc phát triển DNV&N đà đợc quan tâm, song chØ tõ cã ®êng lèi ®ỉi míi kinh tế Đảng cộng sản Việt Nam khởi xớng doanh nghịêp thực phát triển nhanh số chất lợng Trong điều kiện bớc ban đầu thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNV&N bớc hợp quy luật nớc ta DNV&N công cụ góp phần khai thác toàn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn tiềm tàng sẵn có ngời, miền đất nớc Các DNV&N ngày khẳng định vai trò to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: Tăng trởng kinh tế - giải việc làm - hạn chế lạm pháp Nhng để thúc đẩy phát triển DNV&N nớc ta đòi hỏi phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho khó khăn thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy doanh nghiệp phải tìm vốn đâu điều kiện thị trờng vốn Việt Nam cha phát triển thân doanh nghiệp khó đáp ứng đủ ®iỊu kiƯn tham gia, chóng ta cịng cha cã sách hỗ trợ doanh nghiệp hợp lý Vì phải giải khó khăn vốn cho DNV&N đà vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nớc, thân doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải quan tâm giải Thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu t cho phát triển DNV&N hạn chế DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp lại sử dụng vốn cha hợp lý hiệu Vì việc tìm giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N vấn đề xóc hiƯn cđa c¸c NHTM Xt ph¸t tõ quan điểm thực trạng hoạt động DNV&N hiƯn nay, sau mét thêi gian thùc tËp t¹i VP Bank (Ngân hàng thơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh Việt Nam ) em đà chọn đề tài : Giải pháp tín dụng ngân hàng nhằm phát triển DNV&N VP Bank Mục đích nghiên cứu Xem xét cách tổng quát có hệ thống thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N việc đầu t tín dụng VP Bank cho doanh nghiệp Đồng thời đề tài đa số giải pháp tín dụng nhằm góp phần phát triển DNV&N phạm vi hoạt động VP Bank Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đề tài chọn hoạt động tín dụng cho DNV&N VP Bank năm gần làm đối tợng nghiên cứu Phơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, luận văn đà sử dụng phơng pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận giải thực tiễn : Phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử, phơng pháp phân tích hoạt động kinh tế, phơng pháp tổng hợp thống kê Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm ba chơng: Chơng I : Vai trò tín dụng ngân hàng ®èi víi sù ph¸t triĨn cđa DNV&N nỊn kinh tế thị tr ờng Chơng II : Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng DNV&N VP Bank Chơng III : Giải pháp kiến nghị hoạt động tín dụng nhằm phát triển DNV&N VP Bank Chơng vai trò tín dụng ngân hàng việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ tROng kinh tế thị trờng 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm đặc trng Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xà hội ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng - Tín dụng quan hệ vay mợn dựa sở lòng tin - Tín dụng quan hệ vay mợn có thời hạn - Tín dụng quan hệ vay mợn có hoàn trả 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Theo điều 49 Luật tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng cho tổ chức cá nhân dới hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lÃnh, cho thuê tài hình thức khác theo quy định ngân hàng nhà nớc Trong kinh tế thị trờng, ngân hàng thơng mại cung cấp cho doanh nghiệp hình thức tín dụng sau: Tín dụng ngắn hạn gồm: Chiết khấu thơng phiếu, cho vay thÊu chi, cho vay tõng lÇn TÝn dụng trung dài hạn gồm : Cho vay theo dự án, cho vay hợp vốn Các hình thức tài trợ tín dụng chuyên biệt gồm: Cho thuê tài chính, bảo lÃnh ngân hàng 1.2- Vai trò tín dụng ngân hàng phát triển DNV&N 1.2.1- Những vấn đề chung DNV&N kinh tế thị trờng 1.2.1.1- Khái niệm đặc điểm DNV&N 1.2.1.1.1- Kh¸i niƯm - Kh¸i niƯm doanh nghiƯp: - Phân loại doanh nghiệp: Khái niệm chung DNV&N DNV&N sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu đợc thời kì theo quy định quốc gia Khái niệm DNV&N Việt Nam nh sau: Là sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn lao động thoả mÃn quy định Chính phủ ngành nghề tơng ứng với thời phát triển kinh tế 1.2.1.1.2 Đặc điểm DNV&N - DNV&N tồn phát triển thành phần kinh tế - DNV&N có tính động linh hoạt cao - DNV&N có máy tổ chức sản xuất quản lý gọn nhẹ, có hiệu - Vốn đầu t ban đầu thấp, khả thu hồi vốn nhanh - Cạnh tranh DNV&N cạnh tranh hoàn hảo - Bên cạnh đặc điểm thể u điểm DNV&N có số điểm hạn chế Vị thị trờng thấp, tiềm lực tài nhỏ nên khả cạnh tranh thấp có khả huy động vốn để đầu t đổi công nghệ giá trị cao có điều kiện để đào tạo nhân công, đầu t cho nghiên cứu, thiết kế cải tiến công nghệ, đổi sản phẩm Trong nhiều trờng hợp thờng bị động phụ thuộc vào hớng phát triển doanh nghiệp lớn tồn nh phận doanh nghiệplớn 1.2.1.2 Vị trí vai trò DNV&N kinh tế thị trờng - Về số lợng DNV&N chiếm u tuyệt đối - DNV&N có mặt nhiều ngành nghề, lĩnh vực tồn nh phận thiếu đợc kinh tế nớc - Sự phát triển DNV&N góp phần quan trọng việc giải mục tiêu kinh tế - xà hội 1.2.1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến hình thành phát triển DNV&N - Trình ®é ph¸t triĨn kinh tÕ - x· héi - ChÝnh sách chế quản lý - Đội ngũ nhà sáng lập quản lý doanh nghiệp - Sự phát triển khả ứng dụng tiến khoa học công nghệ - Tình hình thị trờng 1.2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng việc phát triển DNV&N - Tín dụng ngân hàng góp phần nâmg cao hiệu sủ dụng vốn, tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích - Tín dụng ngân hàng góp phần bảo đảm cho hoạt động doanh nghiệp đợc liên tục thuận lợi - Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao khẳ cạnh tranh DNV&N - Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp hạn chế rủi ro - Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vốn tối u cho DNV&N 1.3 - Kinh nghiệm số nớc việc hỗ trỵ vèn tÝn dơng cho DNV&N 1.3.1 Kinh nghiƯm mét số nớc 1.3.1.1- Kinh nghiệm Đài Loan Nền công nghiệp Đài Loan đợc đặc trng chủ yếu DNV&N Đài Loan, loại DNV&N phải có từ - 10 công nhân, vốn trung bình 1,6 triệu USD phổ biến Chúng chiếm khoảng 96% tổng số doanh nghiệp, tạo khoảng 40% sản lợng công nghiệp, 50% giá trị xuất chiếm 70% chỗ làm việc Để đạt đợc thành tựu to lớn này, Đài Loan đà dành nỗ lực việc xây dựng thực thi sách hỗ trợ DNV&N nh sách hỗ trợ công nghệ, sách nghiên cứu phát triển, sách quản lí, đào tạo sách hỗ trợ tài tín dụng Chính sách hỗ trợ tài tín dụng cho DNV&N đợc cụ thể: - Khuyến khích ngân hàng cho DNV&N vay vốn nh điều chỉnh mức lÃi suất thấp lÃi suất thờng ngân hàng, thành lập quĩ bảo lÃnh tín dụng, qui định tỉ lệ cung cấp tài cho DNV&N phải tăng lên hàng năm Ngân hàng trung ơng Đài Loan yêu cầu NHTM thành lập riêng phòng tín dụng cho DNV&N, tạo điều kiện DNV&N tiếp cận đợc với ngân hàng NHTW sử dụng chuyên gia t vấn cho DNV&N cách củng cố sở tài chính, tăng khả nhận tài trợ - Thành lập Quĩ phát triển cho DNV&N: quĩ đợc thành lập nh Quĩ phát triển, Quĩ Sino-US, Quĩ phát triển DNV&N để cung cấp vốn cho DNV&N qua hệ thống ngân hàng, nhằm tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh DNV&N - Thành lập Quĩ bảo lÃnh tín dụng Từ việc nhận thức đợc khó khăn DNV&N việc chấp tài sản vay vốn NH, năm 1974 Đài Loan đà thành lập Quĩ bảo lÃnh tín dụng Nguyên tắc hoạt động quĩ chia sẻ rủi ro với tổ chức tín dụng Từ tạo lòng tin ®èi víi TCTD cÊp tÝn dơng cho DNV&N KĨ từ thành lập đến quĩ đà bảo lÃnh cho 1,5 triệu trờng hợp với tổng số tiền tơng ®èi lín Nãi chung, víi sù quan t©m cđa ChÝnh phủ sách khuyến khích hữu hiệu, DNV&N Đài Loan phát triển mạnh mẽ, ổn định làm cho Đài Loan trở thành quốc gia DNV&N vỊ mỈt kinh tÕ 1.3.1.2 Kinh nghiƯm cđa NhËt B¶n Tõ sau chiÕn tranh thÕ giíi thø II, NhËt Bản đặc biệt quan tâm đến phát triển DNV&N khu vực đem lại hiệu kinh tế cao giải đợc nạn thất nghiệp Chơng trình "hiện đại hoá" DNV&N trở thành nhiệm vụ Nhật Bản đà có hàng loạt sách nhiều mặt đợc ban hành Chi phí cho chơng trình "hiện đại hoá" DNV&N chủ yếu tËp trung trªn lÜnh vùc: Xóc tiÕn hiƯn đại hoá DNV&N Hiện đại hoá thể chế quản lý DNV&N Các hoạt động t vấn cho DNV&N Các giải pháp tài cho DNV&N Trong dành ý đặc biệt việc hỗ trợ tài nhằm giúp DNV&N tháo gỡ khó khăn, cản trở việc tăng vốn trình sản xuất kinh doanh nh khả tiếp cận tín dụng thấp, thiếu bảo đảm vốn vay Các biện pháp hỗ trợ đà đợc thực thông qua hệ thống hỗ trợ tín dụng tổ chức tài tín dụng công cộng phục vụ DNV&N Hệ thống hỗ trợ tín dụng giúp DNV&N tiếp cận đợc với nguồn vốn tín dụng, tạo điều kiện cho họ vay vốn tổ chức tín dụng t nhân thông qua bảo lÃnh hiệp hội bảo lÃnh tín dụng sở hợp đồng bảo lÃnh Ngoài có ba tổ chức tài công cộng Công ty Tài DNV&N, Công ty tài nhân dân ngân hàng Shoko Chukin Chính phủ đầu t thành lập toàn phần nhằm tài trợ vốn cho DNV&N đổi máy móc thiết bị hỗ trợ vốn lu động dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh 1.3.1.3- Kinh nghiệm Đức Đức quốc gia có số lợng DNV&N tơng đối lớn Nó ®ãng mét vai trß quan träng nỊn kinh tÕ, tạo gần 50% GDP, chiếm 1/2 doanh thu chịu thuế doanh nghiệp, cung cấp loại hàng hoá dịch vụ đáp ứng nhu cầu đa dạng nguời tiêu dùng nớc Để đạt đợc thành tựu đó, Chính phủ Đức đà áp dụng hàng loạt sách chơng trình thúc đẩy DNV&N việc huy động vốn Công cụ để thực sách chơng trình thông qua khoản tín dụng đÃi, có bảo lÃnh Nhà nớc Các khoản tín dụng đợc phân bố u tiên đặc biệt cho dự án đầu t thành lập doanh nghiệp, đổi công nghệ, đầu t vào khu vực phát triển đất nớc Do phần lớn DNV&N không đủ tài sản chấp để nhận đợc khoản tín dụng lớn bên cạnh khoản tín dụng u đÃi nên phát triển phổ biến tổ chức bảo lÃnh tín dụng Những tổ chức đợc thành lập bắt đầu hoạt động từ năm 50 với hợp tác chặt chẽ cuả phòng Thơng mại, Hiệp hội doanh nghiệp, Hiệp hội Ngân hàng Chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động khách hàng DNV&N nhận đợc khoản vay từ ngân hàng với bảo lÃnh mét sè tỉ chøc b¶o l·nh tÝn dơng Khi doanh nghiệp làm ăn thua lỗ tổ chức có trách nhiệm trả khoản vay cho ngân hàng Ngoài ra, khoản vay đợc Chinh phủ bảo lÃnh Với chế sách hỗ trợ nh DNV&N Đức đà khắc phục đợc nhiều khó khăn trình huy