BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂNKHOA NGÂN HÀNG - TÀI CHÍNH
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
Đề tài:
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAYCỦA NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG THANH HOÁ
Giỏo viờn hướng dẫn : TS Đặng Ngọc Đức
Sinh viờn thực hiện : Lờ Văn Chi
Trang 2MỤC LỤC
LỜI NểI ĐẦU 1
CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAYCỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4
1.1 Hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mại .4
1.1.1 Khỏi niệm về hoạt động cho vay 5
1.1.2 Đặc điểm của một hoạt động cho vay 5
1.1.3 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay 6
1.1.4 Vai trũ của hoạt động cho vay 8
1.2 Rủi ro trong hoàt động cho vay ngõn hàng thương mại 10
1.2.1 Quan niệm rủi ro trong hoạt động cho vay 10
1.2.2 Cỏc loại rủi ro thường gặp trong hoạt động cho vay 13
1.2.3 Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ đọ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mại .14
1.2.4 Nguyờn nhõn gõy ra rủi ro .16
1.2.5 Tỏc động của rủi ro trong hoạt động cho vay .20
1.3 Cỏc biện phỏp để hạn chế và khắp phục rủi ro cho vay ở cỏc ngõn hàng thương mại .21
1.3.1 Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro 21
1.3.2 Biện phỏp khỏc phục khi rủi ro xẩy ra 23
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAYTẠI NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG THANH HOÁ 25
2.1 Giới thiệu về ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 25
2.1.1 Sơ lược về quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển: .25
2.1.2.- Bộ mỏy tổ chức NHCT_Thanh Hoỏ 27
2.2 Tỡnh hỡnh hoạt động của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 30
2.2.1 Hoạt động huy động vốn: .34
2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn: .36
2.2.3- Hoạt động thanh toỏn quốc tế và kinh doanh ngoại hối: 39
Trang 32.2.5- Doanh thu từ dịch vụ: 40
2.3 Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 41
2.3.1 Kết cấu cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 42
2.3.2 Nợ quỏ hạn 43
2.3.3 Tỷ lệ nợ quỏ hạn cú khả năng tổn thất / Dư nợ quỏ hạn .48
2.3.4 Rủi ro trong thẩm định dự ỏn cho vay 48
2.3.5.Rủi ro trong những dự ỏn cho vay 50
2.4 Đỏnh giỏ thực trạng cụng tỏc phũng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoàt động cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 52
2.4.1 Những kết quả đạt được .52
2.4.2.Những hạn chế cũn vướng mắc .54
CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO HOẠTĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG THANH HOÁ.563.1 Định hướng phỏt triển của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 56
3.1.1 Mục tiờu dài hạn 56
3.1.2 Mục tiờu cụ thể trong thời gian tới 58
3.2 Một số giải phỏp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ 59
3.2.1 Xõy dựng một chớnh sỏch cho vay phự hợp 59
3.2.2 Đảm bảo thực hiện tốt quy trỡnh quản lý rủi ro cho vay 59
3.3 Một số kiến nghị: 75
3.3.1 Kiến nghị đối với liờn bộ: 75
3.3.2 Kiến nghị đối với ngõn hàng nhà nước 75
3.3.3 Kiến nghị đối với ngõn hàng cụng thương Việt Nam 77
3.3.4 Kiến nghị đối với UBND tỉnh Thanh Hoỏ 79
KẾT LUẬN 80
Trang 4LỜI NểI ĐẦU
1.Tớnh cấp thiờt của đề tài
Rủi ro trong hoạt động tớn dụng núi chung và trong hoạt động cho vay núiriờng được biết đến như một đăc thự, là yếu tố tất yếu khỏch quan của kinhdoanh tiền tệ của ngõn hàng Rủi ro thường gõy ra những tổn thõt thiệt hại chongõn hàng, tuỳ theo cấp độ rủi ro mà hoạt động kinh doanh phải chịu tổn thấtlớn hay nhỏ.
Sự phỏt triển mạnh mẽ của nền kinh tế nươc ta, đảng ta đó đinh hướng chonền kinh tế đú là nền kinh tế thị trường định hướng XHCN Lợi nhuận là vấnđề đặt lờn hàng đầu cựng với sự phỏt triển của chớnh mỡnh Cơ chế thị trườngcũng tạo điều kiện cho cỏc hoạt động cú hiệu quả Nhưng để tồn tại và phỏttriển cỏc doanh nghiệp càng phải đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gaygắt Vỡ thế trong nền kinh tế thị trường mọi doanh nghiệp đều phải hết sứcthận trọng trong kinh doanh để tồn tại và phỏt triển, đụi khi phải chấp nhậnmạo hiểm Cỏc ngõn hàng thương mại cũng khụng nằm ngoài quy luật đú Bấtkỡ một hoạt động kinh doanh nào của ngõn hàng đều cú thể xảy ra rủi ro dự ớthay nhiều cũng khụng thể trỏnh khỏi hoàn toàn được, đặc biệt là trong lĩnhvực kinh doanh tiền tệ khả năng gặp rủi ro của hoạt độn cho vay của cỏc ngõnhàng thương mại là rất đỏng núi Hơn nữa hiệu quả của hoạt động cho vay làthước đo hiệu quả trong ngõn hàng thương mại Do đú việc phũng ngừa vàhạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay là rất quan trọng khụng chỉ đối với cỏcngõn hàng thương mại mà cũn đối với cỏc thành phần kinh tế.
Hoạt động cho vay của cỏc ngõn hàng thương mại khụng cũn là vấn đề mớimẻ tại Việt Nam tuy nhiờn việc phõn tớch đỏnh giỏ rủi ro hoạt động này trongnền kinh tế thị trường cần cú một cỏch nhỡn mới hơn
Trang 5phải khụng ớt khú khăn, đăc biệt là trong vấn đề phũng ngừa và hạn chế rủi rotrong hoạt động cho vay.
Từ gúc độ trờn mà đề tài “Giải phỏp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho
vay của Ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ” được chọn viết chuyờn đề tốt
nghiệp cho mỡnh.
2 Mục đớch nghiờn cứu.
- Khỏi quỏt những vấn đề chung về rủi ro trong hoạt động cho vay củangõn hàng thương mại.
- Phõn tớch đỏnh giỏ thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay chớnh tạiNgõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
- Đưa ra một số giải phỏp nhằm phũng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạtđộng cho vay tại ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ và đề xuất những kiếnnghị đối với cỏc bộ, nghành liờn quan.
3 Đối tượng và phạm vi nghiờn cứu.
Đối tượng nghiờn cứu: Rủi ro trong hoạt động cho vay tại ngõn hàng cụngthương Thanh Hoỏ.
Phạm vi nghiờn cứu: Hoạt động cho vay của ngõn hàng cụng thươngThanh Hoỏ
4 Phương phỏp nghiờn cứu.
Chuyờn đề sử dụng cỏc phương phỏp nghiờn cứu là duy vật biện chứng,duy vật lịch sử, kết hợp với phương phỏp thống kờ, phõn tớch kinh tế, tổnghợp, so sỏnh số liệu.
5 Kết cấu của đề tài.
Tờn đề tài “Giải phỏp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàngcụng thương Thanh Hoỏ’
Đề tài ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 3 chương.
Trang 6Chương 2: Thực trang rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõn hàng cụngthương Thanh Hoỏ.
Trang 7CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNGCHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.
1 Hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mại.
Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng thương mại đểtạo ra lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay mới bự đắp nổi chi phớ tiềngửi, chi phớ dự trử, chi phớ kinh doanh và quản lý, chi phớ vốn trụi nổi, chi phớthuế cỏc loại và cỏc chi phớ rủi ro đầu tư.
Kinh tế càng phỏt triển, doanh số cho vay của cỏc ngõn hàng thương mạicàng tăng nhanh và loại hỡnh cho vay càng trơ nờn vụ cựng đa dạng ở hầu hếtcỏc nước phỏt triển hàng đầu thế giới, cho vay của cỏc ngõn hàng thương mạiđó chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vayngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chớnh- tiền tệ cung ứng ngược lại ởhầu hết cỏc nước đang phỏt triển, cho vay ngắn hạn vẫn chiếm bộ phận lớnhơn cho vay dài hạn, xuất phỏt từ chỗ thiếu an toàn cho cỏc khoản đầu tư dàihạn (trong đú cú những tỏc nhõn chủ yếu như tỡnh hỡnh tăng trưởng, lạmphỏt…)
Ở một số nước phỏt triển cho tới nay, khi một ngõn hàng được thành lập vàđi vào hoạt động, mối quan tõm chớnh và thường xuyờn của nú là cho ai vay,và đầu tư vào đõu Ở những nước này, đối tương cho vay là điều làm bận tõmnhiều hơn, nếu khụng núi là vấn đề quan trọng nhất Trong khi đú ở cỏc nướcphỏt triển tỡnh hỡnh lại ngược lại Vấn đề đặt ra cho cỏc ngõn hàng khụng phảivấn đề cho ai vay, mà lợi tức cú cao khụng và an toàn khụng Thậm chớ nhữnglo ngại đại loại như vậy thực tế đó khụng cũn vỡ hầu hết họ đó cú những thịphần chắc chắn và vấn đề an tồn của vốn đó cú phỏp luật bảo đảm Điều họquan tõm là làm sao huy động được ngày càng nhiều tiền cho cỏc khoản đầutư cú sẵn.
Trang 8biến chuyển của mụi trường kinh tế Để hiểu nú, chỳng ta cần tỡm hiểu nhữngnột đặc trưng quan trọng của nú.
1.1.1 Khỏi niệm về hoạt động cho vay.
Nhà kinh tế phỏp Louis Baundin, đó định nghĩa tớn dụng như là “Một sựtrao đổi tài hoỏ hiện tại lấy một tài hoỏ tương lai” Ở đõy, chỳng ta thấy yếu tốthời gian đó xen lẫn vào cũng vỡ cú sữ xen lẫn đú, cho nờn cú sự bất trắc, rủido xảy ra và cần cú sự tớn nhiệm, sử dụng sự tớn nhiệm của nhau nờn mới cúdanh từ tớn dụng.
Tại Việt Nam cỏc quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 củathống đốc ngõn hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tớn dụngđối với khỏch hàng và hướng dẫn thực hiện số 49/QĐ_HĐQT ngày31/05/2002 của NHCT Việt Nam , quyết định số 106/QĐ_HĐQT_NHCTngày 20/08/2002 về việc cho vay đối với khỏch hàng trong hệ thống ngõnhàng cụng thương Việt Nam, phõn tớch đỏnh giỏ doanh nghiệp dưới giỏc độtài chớnh _ ngõn hàng.
Cho vay là một hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú ngõn hàng cho vay giao chokhỏch hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch và thời gian nhất địnhtheo thoả thuận với nguyờn tắc cú hoản trả cả ngốc và lói.
Định nghĩa trờn được cỏc ngõn hàng và tổ chức tớn dụng khỏc ỏp dụng đểlàm tiền đề căn bản cho cỏc hoạt động cho vay của mỡnh.
1.1.2 Đặc điểm của một hoạt động cho vay.
* Tớnh phỏp lý của nghiệp vụ cho vay: Cho vay của ngõn hàng là mộtkhỏi niệm kinh tế hơn là phỏp lý Cỏc hành vi cho vay của ngõn hàng cú cựngmột logớc kinh tế, hứng chịu rủi ro cho một người mà ngõn hàng tin tưởngứng vốn cho vay, nhưng nú khụng chỉ gồm một giao dịch phỏp lý mà nhiềuloại (cho vay, bảo lónh , cầm cố…).
Trang 9nhưng đảm bảo, bảo trứng hay bảo lónh mà cú thu tiền” Định nghĩa này nờura 3 trường hợp xột về tớnh chất phỏp lý, cỏc nghiệp vụ cho vay ngõn hàng vềcơ bản là:
- Cho vay ứng trước (cho vay trực tiếp).
- Cho vay dựa trờn việc chuyển nhượng trỏi quyền.
- Cho vay qua chữ ký (cho vay qua việc cam kết bằng chữ ký)
* Cỏc khoản vay đều phải theo một quy trỡnh cho vay, thu nợ nhất định.Thụng thường gồm 5 bước:
Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay.Bước 2: Phõn tớch tớn dụng.
Bước 3: Quyết định cấp tớn dụng cho vay.Bước 4: Giải ngõn.
Bước 5: Giỏm sỏt thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay.
* Lói suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khỏch hàng vàngõn hàng cho vay (Vớ dụ: Lói suất cố định, lói suất thả nổi,…).
* Cỏc khoản cho vay cú hoặc khụng cú tài sản đảm bảo tuỳ vào việc đỏnhgiỏ và xếp hạng khỏch hàng của ngõn hàng cho vay.
* Khi kết thỳc hợp đồng khỏch hàng cú nghĩa vụ trả ngốc và lói hoặc mộtsố thoả thuận khỏc nếu được ngõn hàng cho vay chấp nhận Trường hợpkhỏch hàng khụng thực hiện hợp đồng hay khụng cú một điều khoản nào khỏcthỡ tài sản đảm bảo thuộc quyền quyết định của ngõn hàng cho vay
1.1.3 Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay.
1.1.3.1 Cỏc bờn tham gia
- Người cho vay: Là một định chế tài chớnh hay một ngươi nào đú chongươi vay vay một khoản tiền nào đú trờn cơ sở hợp đồng cho vay đó đượcthoó thuận cỏc điều kiện về mức vay, thời hạn vay, lói suất, hỡnh thức trả gốcvà lói, tài sản đảm bảo …
Trang 10+ Cỏc phỏp nhõn: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tỏc xó, cụng ty trỏchnhiệm hửu hạn, cụng ty cổ phần, doanh nghiệp cú vốn đầu tư nước ngoài vàcỏc tổ chức khỏc cú đủ điều kiện quy định tại điều 94 của bộ luật dõn sự
+ Hộ gia đỡnh + Tổ hợp tỏ
Điều kiện của chủ thể vay vốn:
Cú năng lực chủ thể: Năng lực phỏp luật dõn sự và năng lực hành vi dõnsự (Điều 16,18, 96 - Bộ luật dõn sự) chịu trỏch nhiệm phỏp lý trong kinh tế vàdõn sự
- Cỏc cơ quan quản lý nhà nước: Là cỏc cơ quan cụng quyền như ngõn hàngnhà nước, cơ quan cụng chứng, toà ỏn, thuế quan … Những cơ quan này cútrỏch nhiệm kiểm soỏt việc tuõn thủ quy định phỏp luật, đồng thời cụng nhậntớnh hợp phỏp của cỏc giao dịch cho vay, quyền sở hửu phỏp lý đối với tài sảnvà xột xử giải quyết tranh chấp.
Tuỳ theo mỗi hỡnh thức cho vay mà cỏc chủ thể trờn cú liờn đới tham giavới mức độ nhất định hoặc khụng tham gia vào hỡnh thức cho vay nào đú Kếtquả những tỏc động qua lại giữa cỏc bờn là hợp đồng cho vay (hơp đồng tớndụng).
1.1.3.2 Chi phớ cho vay.
Bao gồm cỏc loai chi phớ cơ bản sau
- Lói suất cho vay.
Trong cho vay lói suất được xỏc định theo kỳ hạn cho vay ngắn hạn,trung hạn và dài hạn và cú những cỏch trả lói khỏc nhau như trả lói trước, trảlói định kỳ hoặc trả lói sau … Người cho vay khụng chỉ quan tõm đến lói suấtmà cũn quan tõm đến sự an toàn của khoản vay Cũn người vay ngoài vấn đề
Ngõn hàng cho vay
+ Cỏ nhõn.+ Hộ gia đỡnh.+ Tổ hợp tỏc.
Trang 11lói suất họ cũn quan tõm vào giỏ tiền của giỏ trị sử dụng mà họ phải trả cú phựhợp với khả năng tài chớnh và kết quả kinh doanh mang lại cho họ hay khụng Thụng thường, lói suất cho vay được tớnh toỏn dựa trờn cơ sở lói suất chovay ngắn hạn, phần bự rủi ro và tỷ lệ phớ.
Idầi hạn= Ingắn hạn + Rp ( phần bự rủi ro).
Do vậy lói suất luụn phải điều chỉnh tuỳ vào thời hạn vay và đối tượngkhỏch hàng Mặt khỏc lói suất cho vay luụn phải phự hợp với diễn biến kinh tếvĩ mụ, chớnh sỏch tài chớnh tiền tệ của chớnh phủ đồng thời lói suất cạnh tranhgiữa cỏc ngõn hàng thương mại và tổ chức tớn dụng khỏc
Lói suất trong hợp đồng cho vay, được thể hiện dưới hai mức thoó thuậnlà ỏp dụng lói suất cố định hay lói suất thả nổi theo thị trường.
-Chi phớ marketing trực tiếp.
- Chi phớ dự phũng cho trường hợp khụng thu hồi được vốn chovay.
- Chi phớ quản lý.
- Lợi nhuận mong đợi trong tương lai.
- Chi phớ khỏc.
1.1.4 Vai trũ của hoạt động cho vay.
1.1.4.1 Vai trũ đối với nền kinh tế.
* Cho vay gúp phần thu hỳt vốn đầu tư cho nền kinh tế.
Do đặc điểm cho vay là quy mụ rộng, khỏch hàng đa dạng mặt khỏc nú làhỡnh thức kinh doanh chủ yếu của ngõn hàng Với vai trũ là trung gian tàichớnh ngõn hàng đúng vai trũ là cầu nối vốn cho nền kinh tế, giữa người thừavốn và người cần vốn để đầu tư.
Trang 12Vỡ thế mà ngõn hàng giải quyết được một trong những đặc điểm của tiền là.“Tiền cú giỏ trị theo thời gian” cỏc nguồn vốn nhàn rỗi đươc tập hợp vàđầu tư cho cỏc phương ỏn, dự ỏn kinh doanh khỏc nhau đang cần vốn để thưchiện dự ỏn Đỏp ứng được nhu cầu vốn của dự ỏn nghĩa là phương ỏn, dự ỏnđó được giải quyết về vấn đề vốn Đõy là yếu tố khú khăn, Quan trọng để biếný tưởng kinh doanh thành thực tế Và chớnh nú giải quyết được cỏc vấn đềkinh tế xó hội như tăng trưởng, phỏt triển kinh tế Giải quyết cụng ăn việc làmcho người lao động…
* Hoạt động cho vay gúp phần mở rộng sản xuất, thỳc đẩy đổi mới cụngnghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật…
Viờc vay vốn khụng những giải quyết được nhu cầu vốn kinh doanh màcũn làm thay đổi cỏch nghĩ, cỏch làm … làm thế nào để sử dụng vốn cú hiệuquả kinh tế và vấn đề phần mỡ rộng sản xuất, thỳc đẩy đổi mới cụng nghệ,thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật sẽ làm tiền đề cho sự phỏt triển cú hiệu quảđú Trong đú vốn quyết định mọi vấn đề trong kinh doanh Đặc biệt trong xuthế hội nhập nền kinh tế thị trường thỡ đõy là vấn đề quan trọng cần giải quyếtcủa cỏc doanh nghiệp Việt Nam.
1.1.4.2 Vai trũ đối với người đi vay.
Hoạt động cho vay của ngõn hàng thương mai cú cỏc kỳ hạn khỏc nhau.Ngắn hạn, trung han và dài hạn bờn cạnh đú lói suất linh hoạt cố định hay thảnổi… vỡ thế khỏch hàng tuỳ ý lựa chọn kỳ hạn vay và thoó thuận hỡnh thức lóisuất vay phự hợp với mục tiờu kinh doanh của mỡnh.
Mặt khỏc việc vay vốn ngõn hàng giỳp khỏch hàng tập chung được vốnkinh doanh đồng bộ, giảm chi phớ huy động và chủ động trong việc hồn trảgốc và lói theo hợp đồng Bờn cạnh đú việc thoó thuận giữa ngõn hàng vàkhỏch hàng
Trang 131.1.4.3 Lợi ớch của ngõn hàng.
Hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng nú lạilà hoạt động chớnh của ngõn hàng cho vay Bờn cạnh rủi ro tiềm ẩn thỡ ngõnhàng cho vay thu đươc lói suất phự hợp với cỏc khoản vay đú và đú cũng làthu nhập chớnh của ngõn hàng cho vay.
Đối với ngõn hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, cho vay là chức năng kinh tế cơ bản củangõn hàng Đối với cỏc hầu hờt cỏc ngõn hàng, dư nợ tớn dụng chiếm tới hơn50% tổng tài sản cú và thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm khoảng từ ẵ đến2/3 tổng thu nhập của ngõn hàng Mặt khỏc rủi ro trong hoàt động cho vay cúxu hướng tập chung chủ yếu vào danh mục cho vay Khi ngõn hàng rơi vàotrạng thỏi tài chớnh khú khăn nghiờm trọng, thỡ nguyờn nhõn thường phỏt sinhtừ hoạt động cho vay của ngõn hàng, viờc ngõn hàng khụng thu hồi đươc vốn,cú thể là do ngõn hàng buụng lỏng quản lý, cấp tớn dụng khụng minh bạch, ỏpdụng một chớnh sỏch tớn dụng kộm hợp lý, hay do nền kinh tế đi xuống khụnglường trước hay do nguyờn nhõn chủ quan từ phớa hach hàng …
2 Rủi ro trong hoàt động cho vay ngõn hàng thương mại
1.2.1 Quan niệm rủi ro trong hoạt động cho vay.
Dưới gúc độ chuyờn mụn, cho vay là hoạt động tớn dụng bao gồm ngắnhạn, trung hạn và dài hạn của ngõn hàng thương mại thực hiện, trong hoạtđộng tớn dụng này Xột về bản chất và quan hệ kinh tế cú thể núi cho vay làmột nghiệp vụ tớn dụng chiếm hơn 50% tổng tài sản cú và cú thu nhập từ chovay chiếm từ 50% đến 80% tổng thu nhập của ngõn hàng Hơn nữa rủi rotrong hoạt động kinh doanh cú xu hướng tập chung chủ yếu vào danh mụccho vay của ngõn hàng.
Trang 14“rủi ro là biến cố xẩy ra ngoài ý muốn, sự hiểu biết, dự tớnh của chủ thể vàđem lại những hậu quả xấu” Rủi ro cú thể xẩy ra bất cứ lỳc nào trong mọilĩnh vực cuộc sống, nhất là trong lĩnh vực tớn dụng núi chung và nghiệp vụcho vay núi riờng.
Lý luận và thực tiễn đó chứng minh rằng rủi ro trong hoạt động cho vay lànhiều nhất trong hoạt động kinh doanh tài chớnh tiền tệ Nú xẩy ra dưới nhiềuhỡnh thức, mức độ khỏc nhau là ro cỏc nguyờn nhõn sau.
Tiền là nguyờn liệu chớnh tạo ra sản phẩm cho vay Tiền được dựngđể giao dịch giữa người cho vay và khỏch hàng vay Mặt khỏc tiền là thứnguyờn liệu độc tụn khụng thể thay thế, nguyờn liệu nay chịu tỏc động rấtnhiều yếu tố như kinh tế, chớnh trị xó hội, chiến tranh, thiờn tai … một trongcỏc yếu tố này thay đổi thỡ hoạt động cho vay của ngõn hàng sẽ bị ảnh hưởng.
Ngõn hàng thương mại là tổ chức tớn dụng chịu sự quản lý vĩ mụcủa nhà nước theo hành lang phỏp lý quy định Nhà nước can thiệp vĩ mụ vàonền kinh tế thị trường Trong đú lĩnh vực tài chớnh tiền tệ nú chịu nhiều sựquản lý lớn của chớnh phủ thụng qua cỏc cụng cụ chớnh sỏch của nhà nước,những quy định, nghị định, phỏp lệnh của ngõn hàng nhà nước Do vậy mỗikhi cú sự điều chỉnh của chớnh phủ hoặc của ngõn hàng nhà nước làm cho cỏcngõn hàng thương mại gặp khụng ớt khú khăn trong hoạt động kinh doanh,thậm chớ cú thể phải ngỏnh chịu những tổn thất trong hoạt động kinh doanhcủa mỡnh.
Trang 15Do những đặc điểm trờn, rui ro trong cho vay là rất lớn Vỡ vậy nhận thứcđỳng đắn và đầy đủ rui ro cho vay là rất quan trọng để từ đú đưa ra cỏc biệnphỏp hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay
Rủi ro cho vay là rui ro về sự tổn thất tài chớnh trực tiếp hoặc giỏn tiếpxuất phỏt từ người cho vay khụng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đỳng hạn theocam kết hoặc mất khả năng thanh toỏn.
Chỳng ta biết rằng tớn dụng là quan hệ vay mượn dưới dạng tiền tệ cúhoàn trả gốc và lói giữa người đi vay và người cho vay Cho vay hoàn trảkhỏc với nghiệp vụ tài trợ cấp vốn của nhà nước cho cỏc thành phần kinh tế…Hoạt động cho vay là hoạt động rất đa dạng, là một hoạt động kinh doanhhàng hoỏ phức tạp Tớnh phức tạp của nú chớnh là đối tượng kinh doanh tức làtiền tệ, ở đõy tiền tệ được tỏch rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng khicho vay.
Người ta cho rằng quyền cho vay là của người cho vay và quyền trả nợthực tế là của người đi vay Chớnh vỡ vậy đũi hỏi người cho vay phải tỡm mọicỏch để kiểm soỏt được khả năng trả nợ của người đi vay, dự tớnh, phỏn đoỏnkhả năng, mức độ rủi ro Quan hệ cho vay là quan hệ kinh tế bỡnh đẳng giữangười đi vay và người cho vay, là sự cam kết thoả thuận bằng cỏc điều khoảnthi hành thể hiện trong cỏc hợp đồng cho vay Sự cam kết này chớnh là cơ sỏphỏp lý cơ bản để thực hiện nghĩa vụ của hai bờn tham gia hoạt động cho vay.Nú là cơ sở phỏp lý để đảm bảo tớn dụng Bờn cạnh đú cũn cú cỏc cam kếtkhỏc bằng cỏc hành vi hay năng lực kớnh tế, thể hiện bằng vật chất, uy tớn nhưtài sản thế chấp, cầm cố, ký quỹ bảo lónh.
Trang 16Mặt khỏc rủi ro cho vay cũn cú thể xảy ra ngay cả khi bờn đi vay hiệnnghiờm cỏc điều khoản cam kết trong hoạt động cho vay, thanh toỏn đầy đủtiền vay (gốc và lói) cho bờn cho vay nhưng do biến động của lói suất, rủi rotrong trường hợp mà số tiền cho vay thu về khụng bằng chi phớ cơ hội củakhoản vay đú ở thời điểm cho vay.
Rủi ro trong cho vay là một loại rủi ro tớn dụng Rủi ro tớn dụng vốn là loạirủi ro phức tạp, để đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng là việc làm rất khú khăn đối vớingõn hàng Rủi ro tớn dụng cú thể xảy ra với bất kỳ mún tiền nào, bất cứ nơinào Chớnh vỡ vậy rủi ro cho vay đũi hỏi cỏc ngõn hàng thương mại cú cỏchnhỡn cụ thể về rủi ro, cú những giải phỏp đồng bộ, hửu hiệu mới cú thể ngănngừa bớt rủi ro.
1.2.2 Cỏc loại rủi ro thường gặp trong hoạt động cho vay.
Ở nước ta vấn đề rủi ro trong kinh doanh ngõn hàng và vấn đề quản lý núkhụng cũn mới mẻ Với sự non yếu về nghiệp vụ ngõn hàng đồng thời hoạtđộng trong mụi trường đầy rủi ro, vấn đề nhận thức rủi ro đặc thự và quản lýnú đang là vấn đề cấp bỏch trong hệ thống ngõn hàng cả nước Bộ mỏy quảnlý ngõn hàng kộm năng động, rủi ro càng dể phỏt sinh Khiến nú khụng thểhiện được hết khả năng vốn cú của mỡnh, thiệt hại cho nền kinh tế sẽ xẩy ra.
Rủi ro ngõn hàng khụng những là nổi ỏm ảnh của hệ thống ngõn hàng mộtnước mà cũn là nổi ỏm ảnh chung của hệ thống ngõn hàng trờn thế giới.Những bất ngờ luụn xẩy ra ngay cả đối với cỏc ngõn hàng cú đội ngũ nhõn sựgiỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất cũng khú lường trước được rủi ro Vỡ thếnhận thức được rủi ro trong cho vay là những vấn đề thời sự cho hệ thốngngõn hàng Cú hai loại rủi ro chớnh thường xẩy ra trong hoạt động cho vaytrong hệ thống ngõn hàng.
- Rủi ro về mặt tài chớnh bao gồm.
Trang 17khú khăn, dẫn đến mất khả năng thanh toỏn tạm thời hoặc vỉnh viễn hayngười đi vay cố ý khụng trả tiền vay do ý đồ chiếm dụng hoặc lừa đảo.
+ Số tiền thu về (cả gốc và lói) khụng bự đắp được số vốn mà ngõn hàngcho vay đú bỏ ra để cho vay.
+ Rủi ro khi cú sự thay đổi tỷ giỏ hối đoỏi: Do cỏc khoản cho vay bằngngoại tệ ngày càng tăng, cựng với cỏc nghiệp vụ khỏc nờn cỏc ngõn hàng phảitrực tiếp tham gia vào thị trường hối đoỏi Từ lỳc ký hợp đồng cho vay đếnkhi giải ngõn song Ngõn hàng cần cú một khoảng thời gian nhất định Do đúkhú trỏnh khỏi những rủi ro xảy ra khi tỷ giỏ hối đoỏi thay đổi.
+ Rủi ro khi cú sự thay đổi lói suất bỡnh qũn trờn thị trường ảnh hưởngđến mức lói suất ngõn hàng đang ỏp dụng trong cỏc giao dịch cho vay.Lóixuất cho vay của cỏc ngõn hàng thương mại được xỏc định trờn lói xuất bỡnhqũn trờn thị trường và chớnh sỏch lói suất của ngõn hàng Mức lói xuất nàyđược ỏp dụng cho người đi vay trong suốt thời gian vay (hợp đồng vay lóisuất cố định) Vỡ vậy trong thời gian đú, nếu cú sự biến động lớn về lói suất sẽgõy ảnh hưởng khụng nhỏ đến hoạt động của ngõn hàng đặc biệt là khả năngcạnh tranh của ngõn hàng trờn thị trường Rủi ro về tài sản đảm bảo biến độngvề giỏ cả Rủi ro này xảy ra khi cỏc tài sản đảm bảo bị thay cốt lừi hoặc bịchiếm đoạt hay mất chộm ….điều này gõy cho ngõn hàng tổn thất khi thanh lýđể bự đắp khoản vay.
Để thực hiện việccho vay một cỏch cho vay cú hiệu quả, điều khụng thểkhụng làm là phũng ngừa và hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất, vừa đảmbảo cho vay cú điều kiện phỏt triển sản xuất kinh doanh trong khi bờn cho vayvẫn thu hồi được gốc và cú lói.
1.2.3 Cỏc chỉ tiờu đỏnh giỏ đọ rủi ro trong hoạt động cho vay của ngõnhàng thương mại.
1.2.3.1 Chỉ tiờu phản ỏnh rủi ro cho vay.
Trang 18tập trung vào một số doanh nghiệp hoặc thành phần kinh tế chuyờn sản xuấtkinh doanh trong một hoặc một số lĩnh vực nhất định hoặc cho vay tiờu dựngquỏ nhiều, sẽ cú rủi ro lớn do mức đọ tập chung vốn cho vay cao Như vậydựa vào kết cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, đối tượng, nghềnghiệp…kết hợp với việc phõn tớch cỏc yếu tố liờn quan đến khỏch hàng cúthể đỏnh giỏ rủi ro cao hay là thấp.
+ Tỷ lệ nợ quỏ hạn /tổng dư nợ cho vay.
Cỏc ngõn hàng cho vay và khỏch hàng vay đều muốn trỏnh tỡnh trạng nợquỏ hạn Về phớa khỏch hàng đi vay, nếu quỏ hạn khụng trả được sẽ mất uytớn, phải chịu một lói xuất quỏ hạn cao hơn lói xuất trong hạn, đối với ngõnhàng cho vay, nợ quỏ hạn sẽ làm tăng tỷ lệ nợ quỏ hạn/dư nợ cho vay Tỷ lệnày giỏn tiếp cho ta thấy quy mụ của cỏc khoản cho vay cú vấn đề của ngõnhàng thương mại Nếu tỷ lệ này càng lớn chứng tỏ chất lượng cỏc hợp đồngcho vay là kộm, ngõn hàng cụng thương phải xem xột lại khả năng, đỏnh giỏlại quy trỡnh, thủ tục cho vay, đặc biệt là xem xột lại khả năng thực hiệnnhiệm vụ của cỏn bộ cho vay.
Tuy nhiờn, nợ quỏ hạn chưa phải là tổn thất của ngõn hàng thương mại,đõy vẫn là chỉ tiờu giỏn tiếp, bởi vỡ khụng phải tất cả cỏc khoản nợ quỏ hạnnày đều dẫn đến tổn thất.
+ Tỷ lệ nợ quỏ hạn cú khả năng tổn thất/dư nợ quỏ hạn:
Tỷ lệ nợ quỏ hạn cú khả năng tổn thất/dư nợ quỏ hạn là một chỉ tiờu trựctiếp phản ỏnh rủi ro Nú cho thấy trong một đồng nợ quỏ hạn thỡ cú bao nhiờuđồng bị tổn thất Núi cỏch khỏc, chỉ tiờu này phản ỏnh mức độ cú thể gõy rarủi ro trong số nợ quỏ hạn của ngõn hàng cho vay.
Trang 19sự khụng thu hồi được phải hạch toỏn vào chi phớ hoạt động và lấy quỹ dựphũng rủi ro để bự đắp tổn thất.
1.2.3.2 Cỏc chỉ tiờu đo lường rủi ro + Tổn thất tớn dụng cho vay:
Tổn thất tớn dụng cho vay = giỏ trị mất trong hoạt động cho vay
Chỉ tiờu này phản ỏnh giỏ trị bằng tiền bị tổn thất trong kỳ do hoạt độngcho vay gõy nờn, đõy là chỉ tiờu phản ỏnh quy mụ, giỏ trị tuyệt đối của tổnthất.
+ Tỷ lệ tổn thất tớn dụng cho vay:
Chỉ tiờu này phản ỏnh một đồng cho vay trong kỳ thỡ cú bao nhiờu giỏ trịbị tổn thất trong kỳ, nú mang tớnh thời kỳ thuận tiện việc khi sử dụng nú để sosỏnh, phản ỏnh giữa cỏc kỳ.
1.2.4 Nguyờn nhõn gõy ra rủi ro.
1.2.4.1 Nguyờn nhõn bất khả khỏng.
Đõy là những nguyờn nhõn gõy nờn rủi ro co hoạt động kinh doanh củangõn hàng cho vay khụng xuất phỏt từ cỏn bộ cho vay hay ý thức trả nợ củakhỏch hàng mà do mụi trường bờn ngoài tỏc động vào Nguyờn nhõn này xuấthiện đột ngột, khú đoỏn, khú kiểm soỏt, nú thường gõy ra những thiệt hại lớn chokhỏch hàng và ngõn hàng cho vay Bao gồm cỏc nguyờn nhan cụ thể sau.
Do sự thay đổi chớnh sỏch của chớnh phủ
Nước ta đang thực hiện quỏ trỡnh chuyển đổi cơ cấu kinh tế sang nền
Trang 20+ Chớnh sỏch tài chớnh: Chớnh sỏch này liờn quan đến cơ chế thu chingõn sỏch chớnh phủ.
+ Chớnh sỏch tiền tệ: Chớnh phủ sử dụng cỏc cụng cụ như: lói suất chiếtkhấu, dự trử bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở… Để điều chỉnh mức cungứng tiền tệ khi cú biến động xẩy ra.
+ Chớnh sỏch đầu tư phỏt triển: Đõy là những chớnh sỏch mà khi chớnhphủ điều chỉnh sẽ gõy ảnh hưởng trực tiếp cho cỏc ngõn hàng thương mại,thường là những ảnh hưởng khụng tớch cực cho hoạt động kinh doanh củangõn hàng thương mại Tuy nhiờn nếu ngõn hàng thương mại nắm bắt đượcthụng tin kinh tế kịp thời thỡ sẽ hạn chế được rủi ro sẩy ra.
Nguyờn nhõn từ phớa mụi trường phỏp lý.
Hoạt động kinh doanh của cỏc ngõn hàng thương mại liờn quan đếnnhiều lĩnh vực của nền kinh tế, mang tớnh xó hội cao, khi hệ thống phỏp luậtổn định và lành mạnh thỡ mụi trường kinh doanh của ngõn hàng thương mạisẽ cú nhiều thuận lợi Ngược lại nếu mụi trường phỏp lý thiếu đồng bộ, cúnhiều khe hở thỡ rất rể bị lợi dụng gõy ra tỡnh trạng tham ụ, chiếm đoạt tàisản… Kinh tế xó hội kộm ổn định dẫn đến kinh doanh gập nhiều khú khăn,ngõn hàng cho vay gặp rủi ro
Mụi trường tự nhiờn
Những biến động lớn về thời tiết, khớ hậu gõy ảnh hưởng hoạt động sảnxuất kinh doanh đặc biệt là lĩnh vực sản xuất nụng nghiệp, điều kiện tự nhiờnlà yếu tố khú dự đoỏn, nú thường xẩy ra bất ngờ với thiệt hại lớn ngoài tầmkiểm soỏt của con người Vỡ vậy khi cú thiờn tai địch hoạ xẩy ra khỏch hàngcựng cỏc ngõn hàng cho vay sẽ cú nguy cơ tổn thất lớn, phương ỏn, dự ỏnkinh doanh khụng cú nguồn thu … Điều đú đồng nghĩa với cỏc ngõn hàng chovay phải cựng chia sẽ rủi ro với khỏch hàng của mỡnh Ở Việt Nam do thờitiết diễn biến phức tạp nờn mụi trường tự nhiờn đươc coi là nguyờn nhõn gõyra rủi ro cho hoạt động kinh doanh của cỏc ngõn hàng cho vay khi đầu tư phỏttriển cỏc thành phần kinh tế.
Trang 21Mụi trường kinh tế xó hội trong một nước biến động chịu ảnh hưỏng củanhững biến động từ nền kinh tế thế giới, đú là nguyờn nhõn làm phỏt sinh rủiro trong hoạt động kinh doanh của nền kinh tế, từ đú ảnh hưởng tới cỏc lĩnhvực kinh tế trong đú hoạt động kinh doanh tiền tệ chứa nhiều nguy cơ rủi rolớn nhất.
Sự thay đổi cỏc mối quan hệ quốc, cỏc quan hệ ngoại giao của chớnh phủcủng là nguyờn nhõn gõy ra rủi ro lớn cho hoạt động cho vay của ngõn hàngcho vay.
Bờn cạnh đú hoạt động cho vay phụ thuộc rất nhiều thúi quen, truyềnthống, tập quỏn của ngươi dõn Những yếu tố đú nhiờu khi gõy khú khăn vàhạn chế mở rộng hoạt động cho vay của cỏc ngõn hàng cho vay.
Tất cả những nguyờn nhõn khỏch quan trờn nếu khụng được dự bỏo, vàcú biện phỏp phũng ngừa kịp thời sẽ gõy ảnh hưởng tiờu cực tới mụi trườngkinh doanh và điều kiện kinh doanh của ngõn hàng cho vay và khỏch hàngvay vốn.
Khi khỏch hàng gập phải rủi ro do ngyờn nhõn khỏch quan gõy nờn, họkhụng cũn đủ khả năng thực hiện cam kết trong hợp đồng cho vay thỡ viờc tốtnhất là ngõn hàng cho vay cú thể làm là giỳp đỡ hổ trợ khỏch hàng để khỏchhàng để họ khụi phục lại hoạt động kinh doanh tạo nguồn trả nợ cho ngõnhàng cho vay.
1.2.4.2 Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng.
Cỏc yếu tố chủ quan từ phớa bờn đi vay chớnh như: Khả năng kinh doanhyếu kộm hay bờn đi vay cú hành vi lừa đảo, vi phạm phỏp luật… Cũng gõynờn cỏc tổn thất cho cỏc ngõn hàng cho vay Trường hợp này nếu bờn cho vay(ngõn hàng cho vay) phỏt hiờn ra sớm thỡ rủi ro cú thể được ngăn chặn.
Hiện nay cựng với chớnh sỏch chuyển dịch cơ cấu kinh tế, bờn đi vaythường gặp rủi ro sau.
Trang 22dự tớnh của khỏch hàng, như vậy việc trả nợ cho cỏc ngõn hàng cho vay sẽgặp nhiều khú khăn.
- Do thị trường đầu ra: Thị trường đầu ra nếu cú biến động phức tạp,giỏ cả giảm thấp cũng làm nguồn thu cua khỏch hàng khụng đảm bảo Ngoàira, sự thay đụi thị hiếu tiờu dựng, cung vượt quỏ cầu, hoạt động maketing yếukộm… cũng gõy nờn tỡnh trạng ứ đọng sản phẩm làm ảnh hưởng tới nguồn trảnợ cho cỏc ngõn hàng cho vay.
- Rủi ro về khả năng tài chớnh của khỏch hàng: Nguồn vốn tự cú haythu nhập của khỏch hàng nhỏ, khỏch hàng sẽ khụng cú khả năng tự vực dậykhi gặp khú khăn vỡ vậy cũng sẽ mất khả năng thanh toỏn nợ cho ngõn hàngcho vay.
Ngoài những nguyờn nhõn trờn cũn phải kể đến ý thức trả nợ của bờn đivay nhiều khi chưa tốt, nhiều đối tượng khỏch hàng sau khi nhận được tiềnvay rồi bỏ trốn gõy ra thiệt hại nghiờm trọng cho ngõn hàng cho vay.
Những tiờu chớ trờn cựng với những tiờu chớ định lượng để ngõn hàngxếp hạng khỏch hàng.
1.2.4.3 Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng cho vay
Trang 23vay đó xa ngó, cú thể hành động vụ nguyờn tắc, vụ tổ chức, làm trỏi quy định,múc ngoặc với khỏch hàng, ngõy tổn thất to lớn với ngõn hàng cho vay
Ngoài ra cũn cỏc nguyờn nhõn gõy rủi ro từ vấn đề bảo đảm tiền vay.
Trong hoạt đụng cho vay, việc đảm bảo tài sản cho cỏc khoản vay đượcđịnh giỏ gốc và ký kết giữa ngõn hàng cho vay và khỏch hàng vay Rủi ro cúthể xảy ra do ngõn hàng cho vay khụng đỏnh giỏ đỳng giỏ trị tài sản đảm bảohoặc giỏ trị tài sản thế chấp cú biến động theo chiều hướng xấu.
Túm lại: Việc nghiờn cứu cỏc guyờn nhõn gõy nờn rủi ro cho vay cú ýnghĩa rất quan trọng giỳp cỏc ngõn hàng cho vay đưa ra được những giải phỏphữu hiệu nhằm ngăn chặn rủi ro xảy ra cho hoạt động kinh doanh của mỡnh.
1.2.5 Tỏc động của rủi ro trong hoạt động cho vay.
1.2.5.1 Rủi ro làm phỏt sinh tăng chi phớ giảm lợi nhuận.
Trang 241.2.5.2 Rủi ro làm giảm uy tớn của cac ngõn hàng cho vay.
Cỏc ngõn hàng cho vay khi gặp rủi ro, kinh doanh kộm hiệu quả, uy tớn sẽbị giảm sỳt trờn thị trường Đõy là sự thiệt hại vụ hỡnh mà khụng thể lườngđược giỏ trị.
1.2.5.3 Rủi ro trong hoạt động cho vay cũn gõy ra tổn thất giỏn tiếp cho cỏcngõn hàng khỏc.
Ngõn hàng đúng vai trũ quan trọng trong nền kinh tế thị trường Nú liờnquan đến mọi ngành, mọi thành phần kinh tế, là khõu cốt yếu cung cấp vốncho nền kinh tế Vỡ vậy, ngõn hàng cú ảnh hưởng lớn đến chớnh sỏch tiền tệ,đến cụng cụ điều tiết vĩ mụ của nhà nước Nếu cú sự thất thoỏt lớn trong hoạtđộng tớn dụng dự chỉ ở một ngõn hàng cho vay trực thuộc, khụng khắc phụckịp thời thỡ cú thể gõy nờn “phản ứng dõy truyền” đe doạ đến an toàn và ổnđịnh của toàn bộ hệ thống ngõn hàng, gõy hậu quả rất lớn đến sự phỏt triểncủa nền kinh tế.
Hiện nay ở Việt Nam, dư nợ cho vay chiếm phần lớn trong dư nợ tớn dụngcủa ngõn hàng thương mại và phi ngõn hàng, đõy sẽ là hoạt động kinh doanhchớnh của ngõn hàng thương mại là điều kiện cần phỏt triển trong cho nềnkinh tế, việc cỏc ngõn hàng thương mại gặp rủi ro, bị tổn thất sẽ gõy ảnhhưởng lớn đến hệ thống ngõn hàng và gõy ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế
3 Cỏc biện phỏp để hạn chế và khắp phục rủi ro cho vay ở cỏc ngõnhàng thương mại.
1.3.1 Cỏc biện phỏp hạn chế rủi ro.
Trang 25kinh doanh càng cú nhiều cơ hội để nõng cao lợi nhuận Giữ vững và nõngcao khả năng tự đề khỏng rủi ro của mỡnh là cỏch thức để cú thể tiếp nhận vàvụ hiệu hoỏ cỏc rủi ro lớn, từ đú tối đa hoỏ lợi nhuận trong kinh doanh Khikhả năng tự đề khỏng rủi ro của mỡnh là cỏch thức cú thể tiếp nhận và vụ hiệuhoỏ cỏc rủi ro lớn, từ đú vụ hiệu hoỏ được lợi nhuận trong kinh doanh Khikhả năng tự đề khỏng rủi ro của chủ thể kinh doanh khụng đủ sức “ngăn cản”những rủi ro lớn, thỡ tỏc hại rủi ro sẽ diễn ra Trong trường hợp này, nếu biếtkết hợp nhận dạng rủi ro, đỏnh giỏ mức độ rủi ro và đề ra biện phỏp giải quyếtrủi ro, sẽ giỳp hoạt động phũng chống rủi ro đạt hiệu quả Như vậy khả năngtự đề khỏng rủi ro được xem như dào cản thứ nhất, ngăn khụng cho rủi ro xõmnhập, cũn việc nhận dạng rủi ro, đỏnh giỏ và đề ra biện phỏp quản lý rủi ro làrào cản thứ hai, hạn chế tỏc hại của cỏc rủi ro đó lọt qua rào cản thứ nhất.Nguyờn lý “phũng bệnh hơn chữa bệnh” được thể hiện là vậy.
Cỏc biện phỏp giảm thiểu rủi ro của ngõn hàng thương mại.
Đương đầu với rủi ro là điều khụng thể trỏnh khỏi khi hướng tới mục tiờulà tỡm kiếm lợi nhuận Muốn thu được lợi nhuận phải quản lý hoặc hạn chếđược rủi ro Cú 3 biện phỏp mang tớnh nguyờn tắc thường được ỏp dụng đểgiảm mức rủi ro:
+ Đa dạng hoỏ rủi ro: Cú nghĩa là hướng cỏc hoạt động cho vay đến đadạng mà cỏc hậu quả của cỏc hoạt động cho vay đú khụng liờn quan đến nhauchặt chẽ, giỳp loại trừ một số rủi ro Đa dạng hoỏ càng làm lợi nhuận khi cỏckhoản cho vay hay cỏc hoạt động tớn dụng khỏc hướng về cỏc hậu quả cúquan hệ đối nghịch nhương việc đa dạng hoỏ lỳc nào cũng cú thể diễn ra dểdàng.
Trang 26cho vay ngõn hàng sẽ mất khỏch, vỡ thế cỏc ngõn hàng thường thực hiệnchuyển rủi ro dưới nhiều hỡnh thức như:
- Mua bảo hiểm cho vay.
- Cho vay đồng tài chợ: Đõy là hỡnh thức nhiều ngõn hàng cựng cho vaymột khỏc hàng cú một dự ỏn cú nhu cầu vốn lớn hay nhiều rủi ro
- Bỏn rủi ro: Là hỡnh thức chuyển rủi ro cho cỏc chủ thể cú khả năngchịu đựng rủi ro Trong trường hợp khoản vay cú rủi ro cao, ngõn hàng khú cúthể chịu nổi nếu rủi ro xảy ra, ngõn hàng sẽ “bỏn” khoản vay cho ngõn hànglớn hơn hoạc một trung gian tài chớnh khỏc để hưởng hoa hồng phớ.
+ Tỡm kiếm thờm thụng tin về cỏc khoản cho vay Cỏc quyết định cho vayđua ra trờn cơ sở thiếu thụng tin thường dẫn đến hậu quả là khụng chắc chắn.Nếu cú nhiều thụng tin về khoản vay hơn, ngõn hàng sẽ dự đoỏn tốt hơn, vàcú thể giảm thiểu rủi ro Vỡ thụng tin ngày nay cũng là hàng hoỏ cú giỏ trị,nếu muốn cú nú chỳng ta phải bỏ ra một số chi phớ Ở cỏc nước, ngõn hàng cúthể mua thụng tin về cỏc khoản vay ở cỏc tổ chức hoặc cỏc cụng ty tư vấn cúuy tớn.
+ Nõng cao trỡnh độ tớn dụng:
Trỡnh độ cỏn bộ tớn dụng quyết định đến việc khoản vay đú cú được an toànvà cú hiệu quả hay khụng vỡ thế mà việc nõng cao trỡnh độ cỏn bộ tớn dụngđồng nghĩa cho vay được giảm thiểu rủi ro hơn.
Trong những kỹ thuật giảm thiểu hoặc hạn chế rủi ro nờu trờn, cỏc biệnphỏp chuyển rủi ro, bỏn rủi ro hoặc chung lưng gỏnh chịu rủi ro là hướngchuyển giao toàn bộ hoặc một phần rủi ro cho cỏc chủ thể cú khả năng chịuđựng rủi ro, cỏc chủ thể này bằng chức năng đặc biệt của mỡnh cú thể triệt tiờurủi ro hoặc giảm chỳng xuống mức tối thiểu.
1.3.2 Biện phỏp khỏc phục khi rủi ro xẩy ra.
Trang 27Đảo nợ: Là những khoản vay cú thời hạn đó đến hạn nhưng khỏch hànghiện tại khụng cú khả năng tài chớnh để trả nợ nờn ngõn hàng cho vay vàkhỏch hàng ngồi lại với nhau đưa ra biện phỏp đảo nợ để biến cỏc khoản nợđến hạn đú thành khoản nợ kỳ hạn khỏc với cỏc điều kiện thoả thuận giữangõn hàng cho vay và khỏch hàng.
Giảm nợ: Là những khoản vay của khỏch hàng trong hạn hoặc đến hạnnhưng khỏch hàng gặp phải rủi ro bất khả khỏng như thiờn tai, lũ lụt, hạn hỏnhay cỏc đại dịch như H5N1…làm cho khỏch hàng rơi vào tỡnh trạng tài chớnhyếu kộm khụng thể trả đầy đủ những mún vay Ngõn hàng cho vay cú thểgiảm một phần trong khoản vay để tạo điều kiện cho khỏch hàng cú thể trả nợcho ngõn hàng cho vay.
Xoỏ nợ: Đõy là những khoản vay của khỏch hàng đang trong hạn hoặchết hạn, ngõn hàng đó sử dụng 2 biện phỏp trờn nhưng khỏch hàng khụng thểtrả nợ hay cựng với chớnh sỏch chỉ định của chớnh phủ xoỏ nợ cho những đốitượng khỏch hàng gập rủi ro mà khụng thể khắc phục lại được như lũ cuốn, lũquột, động đất, súng thần… nhằm ổn định xó hội, ổn định đời sống cho nhõndõn và những đối tượng gập rủi ro khụng thể chống cự này.
Trang 28CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNGCHO VAY TẠI NGÂN HÀNG CễNG THƯƠNG THANH HOÁ
2.1 Giới thiệu về ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
2.1.1 Sơ lược về quỏ trỡnh hỡnh thành và phỏt triển:
Thực hiện NQ hội nghị lần thứ 3 của BCH-TW Đảng cộng sản Việt Namkhoỏ VI và NQ 53-HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay làCP) về việc chuyển hoạt động NH sang hạch toỏn kinh tế- kinh doanh XHCN,hỡnh thành hệ thống NH 2 cấp:
- Cấp NHNN thực hiện chức năng quản lý Nhà nước về hoạt động NH.- Cấp cỏc NHTM thực hiện chức năng kinh doanh về tiền tệ, tớn dụng,thanh toỏn và cỏc dịch vụ ngõn hàng.
Như vậy chi nhỏnh NHCT Thanh Hoỏ là một đơn vị thành viờn củaNHCT Việt Nam được thành lập theo quyết định số 285 /QĐ-NH5 ngày21/9/1986 của thống đốc ngõn hàng nhà nước Việt Nam.
Ngày 8/7 thống đốc Ngõn hàng nhà nước Việt Nam cú quyết định số 65/NH-QĐ quyết định thành lập chi nhỏnh NHCT tỉnh Thanh Hoỏ (Bao gồm khuvực thị xó Thanh Hoỏ) cú cỏc chi nhỏnh trực thuộc ( theo danh sỏch đớnh kốmlà Sầm Sơn và Bỉm Sơn).
Chi nhỏnh NHCT Tỉnh Thanh Hoỏ và cỏc chi nhỏnh trực thuộc được tổchức và hoạt động theo quy chế của NHCT Việt Nam ban hành tại quyết địnhsố 31/NH-QĐ ngày 18/5/1988 của thống đốc Ngõn hàng nhà nước Việt Nam.
Do quỏ trỡnh chuẩn bị ngày 1/9/1988 chi nhỏnh NHCT tỉnh Thanh Hoỏmới chớnh thức được cụng bố thành lập và đi vào hoạt động.
Trang 29Qua 17 năm xõy dựng và trưởng thành tuy cú những bước thăng trầmnhưng nhỡn chung NHCT Thanh Hoỏ luụn tăng trưởng và phỏt triển trongchặng đường vừa qua Cú thể được chia thành 4 giai đoạn:
a- Giai đoạn từ ngày thành lập đến hết năm 1995:
NHCT Thanh Hoỏ cú bước phỏt triển liờn tục về mọi mặt đặc biệt là dưnợ cho vay nền kinh tế đạt đỉnh cao nhất 262 Tỷ đồng cũng là năm lợi nhuậncao nhất 10 Tỷ, cơ sở vật chất của NHCT Thanh Hoỏ được mua sắm đổi mớivà xõy dựng khỏ hoàn chỉnh.
Song đõy cũng là giai đoạn đầu của thời kỳ đổi mới nền kinh tế đấtnước Cơ chế đang trong quỏ trỡnh ban hành và thử nghiệp, chưa lường hếtđược mặt trỏi của nền kinh tế thị trường, tư duy cỏn bộ của thời kỳ bao cấp đóăn sõu vào nếp nghĩ, cỏch làm, do vậy thiếu năng động, nhạy cảm với cơ chếmới Trong điều hành cũn mang tớnh núng vội muốn phỏt triển nhanh tronglỳc đội ngũ cỏn bộ cả về con người, tư tưởng trỡnh độ chưa chuẩn bị kịp chocỏn bộ.
Về phớa ngõn hàng đó mở rộng cho vay quỏ mức cần thiết, việc kiểm trakiểm soỏt thiếu chặt chẽ, mở rộng mạng lưới (cỏc phũng giao dịch) thiếu cõnnhắc, thiếu căn cứ khoa học, khụng trờn cơ sở khảo sỏt và xõy dựng đồ ỏn.Giao quyền cho cỏn bộ quỏ lớn (Trưởng phũng duyệt cho vay 300 Triệu đồng).
Tất cả những vấn đề trờn là nguyờn nhõn cơ bản gieo mầm cho sự khủnghoảng trong hoạt động ngõn hàng trong thời kỳ đú.
b Cỏc giai đoan sau năm 1995.
BẢNG I CÁC CHỈ TIấU ĐẠT ĐƯỢC
Đơn vị tinh: Tỷ đồng.
Chỉ tiờu Năm 1996-1998 Năm 1999- 2001 Năm 200-2005
Hoạt động huy động vốn 352 748 923
Dư nợ cho vay. 128 650 854
Tỷ lệ nợ quỏ hạn. 23,5% 2,3% 0,37%
Trang 30Kết quả đạt đươc của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ là một thànhcụng lớn khi nền kinh tế đang chuyển mỡnh sang nền kinh tế thị trường.Khụng những thế đõy là tớn hiệu và là điều kiện vững chắc cho NHCT ThanhHoỏ phỏt triển và chuyển đổi mụ hỡnh hoạt động mới INCAS (1/6/2006).
2.1.2.- Bộ mỏy tổ chức NHCT_Thanh Hoỏ
Bộ mỏy tổ chức của NHCT Thanh Húa được ỏp dụng theo phương thứcquản lý trực tuyến Giỏm đốc chịu trỏch nhiệm cao nhất về mọi hoạt động củaNHCT Thanh Húa; Giỏm đốc và cỏc phú giỏm đốc chỉ đạo điều hành tất cảcỏc phũng ban tại hội sở và cỏc phũng giao dịch; cỏc phũng chức năng ở hộisở chớnh quản lý về mặt nghiệp vụ đối với cỏc phũng giao dịch và cỏc quỹ tiếtkiệm; cỏc phũng giao dịch hoạt động như một chi nhỏnh trực thuộc Trưởngphũng chịu trỏch nhiệm về mọi hoạt động của đơn vị mỡnh.
Trang 31Sơ đồ: Bộ mỏy tổ chức ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
Chức năng và nhiệm vụ của cỏc phũng ban như sau:
* Phũng tổ chức hành chớnh:
Phũng tổ chức hành chớnh cú chức năng tham mưu cho Giỏm đốc cỏclĩnh vực: Tổ chức đào tạo CNV, tuyển dụng lao động, quản lý tiền lương,cụng tỏc phũng tổng hợp thi đua, cụng tỏc hành chớnh quản trị.
* Phũng kinh doanh:
Phũng kinh doanh cú chức năng tham mưu cho Giỏm đốc về việc:- Lập kế hoạch kinh doanh thỏng, quý, năm của toàn chi nhỏnh.
Trang 32- Cung cấp thụng tin phũng ngừa rủi ro và quản lý điều hành vốn kinhdoanh hàng ngày đảm bảo cung cấp đủ vốn và trực tiếp giao dịch với khỏchhàng hàng ngày.
- Thống kờ tổng hợp kết quả kinh doanh hàng thỏng và hướng dẫnnghiệp vụ tớn dụng đối với cỏc phũng giao dịch và quản lý cỏc hoạt động chovay.
- Sử lý cỏc khoản nợ khú đũi, thực hiện cỏc nghiệp vụ bảo lónh L/C trảchậm, bảo lónh cho khỏch hàng dự thầu, thực hiện hợp đồng và tạm ứng chiphớ
* Phũng kế toỏn tài chớnh:
Chức năng nhiệm vụ của phũng là tổ chức tốt cỏc nghiệp vụ thanh toỏn,tài chớnh, hoạch toỏn theo quy định kế toỏn của NHCT Việt Nam Tổ chứchoạch toỏn phõn tớch, hoạch toỏn tổng hợp cỏc loại tài khoản về nguồn vốn, sửdụng vốn của toàn chi nhỏnh.
Chỉ đạo cụng tỏc kế toỏn của cỏc chi nhanh trực thuộc, theo dừi tiềngửi, vay của cỏc chi nhỏnh và tổ chức thanh toỏn điện tử trờn cỏc chi nhỏnh,trong hệ thống, thanh toỏn bự trừ với cỏc ngõn hàng trờn địa bàn.
Tham mưu cho Giỏm đốc cụng tỏc thanh toỏn, lập kế hoạch tài chớnhthỏng, quý, năm để làm cơ sở cho cỏc bộ phận trong toàn chi nhỏnh thực hiện,quản lý hưúng dẫn cụng tỏc tài chớnh kế toàn toàn chi nhỏnh.
* Phũng quản lý tiền gửi:
Chức năng của phũng là tham mưu cho cỏc Giỏm đốc trong tổ chứcthực hiện cỏc hỡnh thức huy động vốn, điều chỉnh lói suất và huy động vốncho phự hợp với cung cầu của từng thời kỳ.
Tuyờn truyền quản cỏo cỏc hinh thức huy động vốn phối hợp với cỏcphũng kiểm tra tổ chức kiểm tra cụng tỏc huy động vốn ở cỏc quỹ tiết kiệmtrong toàn chi nhỏnh.
Trang 33Phũng thanh toỏn quúc tế cú chức năng tham mưu cho giỏm đốc chỉđạo điều hành kinh doanh ngoại tệ trờn địa bàn Thực hiện cỏc nghiệp vụthanh toỏn quốc tế, thu hỳt và chi trả ngoại hối.
* Phũng ngõn quỹ:
Chức năng của phũng này là tham mưu cho Giỏm đốc chỉ đạo, điềuhành hoạt động ngõn quỹ theo quy định, quy chế của ngõn hàng nhà nướcViệt Nam Tổ chức tụt việc thu, chi tiền cho khỏch hàng giao dịch tại trụ sở vàcỏc giao dịch, đảm bảo an toàn tài sản.
*Phũng kiểm soỏt:
Chức năng thụng tin và tham mưu cho Giỏm đốc về tỡnh hỡnh hoạt độngcỏ nhõn, phũng ban và hoạt động của toàn chi nhỏnh, kiểm soỏt phục vụ cụngtỏc kinh doanh hàng ngày bàng việc tổng hợp phõn tớch tổng hợp cỏc số liệutrong lĩnh vực kế toỏn, tớn dụng, nguồn vốn đảm bảo chớnh xỏc cỏc tài khoảngiao dịch, số liệu Phối hợp chặt chẽ với cỏc phũng ban trong chi nhỏnh đểkiểm soỏt tỡnh hỡnh hoạt động của toàn chi nhỏnh.
* Phũng vi tớnh:
Phục vụ cụng tỏc kinh doanh hàng ngày bằng việc tổng hợp phõn tớchcỏc số liệu trong lĩnh vực kế toỏn, tớn dụng nguồn vốn đảm bảo cụng tỏc thanhtoỏn điện tử diễn ra trong suốt quỏ trỡnh làm việc Phối hợp chặt chẽ với cỏcphũng kế toỏn, phũng kinh doanh để tổng hợp phõn tớch thụng tin.
* Cỏc phũng giao dịch:
Mỗi một phũng giao dịch giống như một Ngõn hàng thu nhỏ, cú cỏc bộphận huy động vốn, cú bộ phận tớn dụng làm cụng tỏc cho vay, cú bộ phõn kếtoỏn đảm nhận cỏc cụng việc kế toỏn cho vay, nợ, kế toỏn tiết kiệm thực hiệntheo chế độ kế toỏn bỏo sổ Tựy theo tỡnh hỡnh kinh tế từng thời kỳ Giỏm đốccú giao mức phỏn quyết cho vay đối với cỏc trưởng phũng cho phự hợp Chinhỏnh tiến hành phõn cụng cho cỏc phũng phụ trỏch cho vay đối với từng địabàn nhất định.
2.2 Tỡnh hỡnh hoạt động của ngõn hàng cụng thương Thanh Hoỏ.
Trang 34khu vực Ngõn hàng - Tài chớnh chịu ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng này.Chớnh vỡ thế việc đổi mới là hết sức cần thiết đối với hệ thống ngõn hàng ViệtNam sự đổi mới và phỏt triển của NHCT Thanh Hoỏ gắn liền với sự đổi mớicủa hệ thống ngõn hàng Việt Nam, nằm trong quỏ trỡnh đổi mới và phỏt triểnkinh tế do Đảng và Nhà nước ta khởi xướng và chỉ đạo thực hiện.
Hoà nhập với sự phỏt triển của nền kinh tế thị trường chuyển đổi cơ cấucụng- nụng- lõm ngư nghiệp và dịch vụ, cựng với xu hướng toàn cầu hoỏ vàtạo tiền đề cho Việt Nam gia nhập cho cỏc tổ chức kinh tế lớn như WTO tậpthể cỏn bộ và nhõn viờn NHCT Thanh Hoỏ đó phấn đấu thực hiện tốt chứcnăng nhiệm vụ được giao, quy mụ và kết quả kinh doanh ngày càng đượcnõng cao.
NHCT Thanh Hoỏ đó chỳ trọng đổi mới trong mọi lĩnh vực hoạt động,nhằm đỏp ứng tố hơn nhu cầu ngày càng tăng của xó hội, vừa phỏt huy cỏcnghiệp vụ truyền thống của Ngõn hàng, đồng thời mở rộng cỏc nghiệp vụ vàdịch vụ mới như: Kinh doanh ngoại tệ, chiết khấu chứng từ, bảo lónh muahàng, cho thuờ tài chớnh, hệ thống thẻ như Visa card, Master card, G-card,S-card, C-card đó chiếm được thị phần nhất định trong giao dịch của ngườitiờu dựng sản phẩm.
Cỏc hoạt động của NHCT Thanh Hoỏ bao gồm:
* Tầm nhỡn:
Xõy dựng NHCT Thanh Hoỏ trở thành một chi nhỏnh ngõn hàng hiệnđại, đỏp ứng toàn diện về cỏc nhu cầu sản phẩm dịch vụ mang tớnh hội nhậpvà cạnh tranh hỗ trợ tốt nhất cho khỏch hàng trong nước và quốc tế, quản lýcú hiệu quả và phỏt triển bền vững.
* Phương chõm hoạt động:
Vỡ sự thành đạt của mọi người, mọi nhà, mọi doanh nghiệp.
* Sản phẩm dịch vụ:
- Nhận tiền gửi:
Trang 35kỳ hạn và cú kỳ hạn bằng VND và ngoại tệ, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệmtớch luỹ Phỏt hành giấy tờ cú giỏ.
- Cho vay và bảo lónh:
Cho vay ngắn hạn bằng VND và ngoại tệ Cho vay trung và dài hạnbằng VND và ngoại tệ.Tài trợ xuất, nhập khẩu, chiết khấu bộ chứng từ hàngxuất khẩu Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự ỏn lớn thời gianhoàn vốn dài Cho vay tài trợ, uỷ thỏc theo chương trỡnh: Việt- Đức (DEG) Thấu chi, cho vay tiờu dựng Bảo lónh và tỏi bảo lónh (Trong nước và quốctế) Bảo lónh dự thầu, bảo lónh thực hiện hợp đồng, bảo lónh thanh toỏn.
-Tài trợ thương mại:
Phỏt hành, thanh toỏn thư tớn dụng nhập khấu, thụng bỏo xỏc nhận,thanh toỏn thư tớn dụng xuất khẩu Nhờ thu xuất nhập khẩu, nhờ thu hối phiếutrả ngay (D/P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A).
- Dịch vụ thanh toỏn:
Chuyển tiền trong nứơc và quốc tế UNT và UNC, Sec Quản lý vốn.Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, ATM Chi trả kiều hối.
- Dịch vụ ngõn quỹ:
Mua bỏn ngoại tệ Mua bỏn cỏc chứng từ cú giỏ Thu chi hộ thươngmại VND và ngoại tệ.
- Dịch vụ thẻ và ngõn hàng điện tử:
Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt Intenet banking Thanh toỏn thẻ tớndụng quốc tế ( Visa card, Master card )
- Hoạt động đầu tư:
Hựn vốn liờn doanh liờn kết với cỏc tổ chức tớn dụng và cỏc định chếtài chớnh trong nước và ngoài nước.
- Dịch vụ khỏc:
Trang 36Trải qua 17 năm đi vào hoạt động, đến nay NHCT Thanh Hoỏ đó khẳngđịnh được vị trớ của mỡnh trờn thương trường và vai trũ trong nền kinh tế ViệtNam núi chung, Thanh Hoỏ núi riờng; đứng vững và phỏt triển trong cơ chếmới của nền kinh tế thị trường Tuy nhiờn trong những năm gần đõy, sự biếnđộng của nề kinh tế cỏc đại dịch như cỳm gia cầm (H5N1) đó và đang gõykhú khăn cho cỏ nhõn, doanh nghiệp trong kinh doanh, cỏc doanh nghiệp nhànước đang trong tỡnh trạng trỡ trệ và đứng trước xu thế cổ phần hoỏ Để giảmtỏc động xấu đến nề kinh tế, nhà nước liờn tục điều chỉnh lói suất tiền vay,tiền gửi dưới sự ảnh hưởng của nền kinh tế thế giới mà đặc biệt là cục dự trữliờn bang Mỹ (FED)
Trang 37BẢNG 2 MỘT SỐ CHỈ TIấU NHCT-TH ĐẠT ĐƯỢC. Đơn vị tớnh: Triệu đồngTT NămChỉ tiờu 200120022003200420051 Nguồn vốn 699871 840000 916000 1100000 958000VND 439711 504000 654000 750000 647000Ngoại tệ 260160 336000 262000 350000 311000
2 Dư nợ cho vay 637429 784000 938503 945451 748018
VND 510000 602000 761503 723152 695000
Ngoại tệ 127429 182000 174000 217310 53000
3 Cơ cấu dư nợ 1412430 385640 586950 207750 172040
Cho vay khụng cú TSBĐ 127500 164640 113400 121000 112200
Cho vay DNNN 137430 221000 473500 86750 59840
4 Nợ xấu 25912 16721 14100 15721 3014
5 Xử lý TSBĐ thu hồi nợ 1354 1264 2368 1564 1325
6 Thu hồi nợ đó được sử lý
rủi ro 4303 2040 4726 3562 2306
7 Thu hồi nợ được chớnh
phủ trợ cấp nguồn sử lý 8546 6721 6962 7467 7540
8 Thu dịch vụ ngõn hàng 1321 1845 2347 3210 3404
9 Trớch lập dự phũng rủi ro 940 1231 1156 1246 1313
10 Lợi nhuận chưa trớch dự
phũng rủi ro 12800 19752 18000 21000 17397
Nguồn: Phũng kinh doanh tổng hợp ngõn hàng cụng thương Thanh HoỏChỳ ý: Năm 2005 chi nhỏnh Bỉm Sơn tỏch ra hoạt động đ ộc lập nờn số liệukhụng phản ỏnh
2.2.1 Hoạt động huy động vốn:
Trang 38hoạt, hiệu quả vớ dụ như phỏt hành kỳ phiếu cú mục đớch Vỡ vậy nguồn vốncủa NHCT Thanh Hoỏ ngày càng tăng.
BIỂU ĐỒ 1.HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN
Đơn vị tính: Triệu đồng02000004000006000008000001000000120000020012002200320042005Năm
Ngoại tệ quy đổi VNDVND
Chỳ ý: Năm 2005 chi nhỏnh Bỉm Sơn tỏch ra hoạt động dục lập nờn số liệukhụng phản ỏnh
Qua số liệu thể hiện trờn biểu đồ ta thấy tốc độ tăng trưởng hoạt độnghuy động vốn trung bỡnh 18,5%.
Cơ cấu nguồn vốn huy động thể hiện ở hai điểm chớnh:
Cơ cấu nguồn vốn huy động biến động theo tỷ trọng vốn bằng ngại tệmạnh tăng nhanh, nhất là sau khi chi nhỏnh thực hiện cỏc biện phỏp đẩy mạnhhuy động vốn ngoại tệ như: Trang thiết bị, cỏc loại mỏy kiểm tra ngoại tệ, đàotạo thủ quỹ, tuyờn truyền quảng cỏo Số dư huy động ngoại tệ đến ngày31/12/2001 là 260160 triệu đồng từ ngoại tệ quy đổi chiếm 37% nguồn vốnhuy động Năm 2002 là 336000 triệu đồng chiếm 40% nguồn vốn huy động.Năm 20004 là 350000 triệu đồng chiếm 32% nguồn vốn huy động
Trang 39Bờn cạnh việc chỳ trọng huy động vốn, chi nhỏnh NHCT Thanh Hoỏcũn quan tõm đến cụng tỏc kiểm tra huy động vốn Hàng năm chi nhỏnh kiểmtra toàn bộ ở 4 phũng giao dịch và 10 quỹ tiết kiệm, kiểm tra chế độ thẻ trắng,kiểm tra định mức tồn quỹ, kiểm tra việc chi trả lói gốc Qua kiểm tra chothấy cỏc quỹ tiết kiệm thực hiện tốt cỏc nghiệp vụ của ngành, quy định của cơquan, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản của ngõn hàng và khỏch hàng.
Bờn cạnh những điểm mạnh cụng tỏc huy động của ngõn hàng cũn tồntại một số điểm như: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động giữa cỏc quỹtiết kiệm là chưa đều, việc tạm ứng chi tiết kiệm của một số cỏn bộ CNV làmcụng tỏc huy động vốn chưa phự hợp, thỏi độ tỏc phong và trỡnh độ cỏn bộlàm cụng tỏc huy động vốn cần được nõng cao hơn Chi nhỏnh đó và đang chấnchỉnh, đổi mới để tạo điều kiện tốt và niềm tin từ phớa khỏch hàng, mở rộngthờm mạng lưới cỏc qũy tiết kiệm phục vụ tốt nhu cầu gửi tiền của dõn cư.
2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn:
Trang 40BẢNG 3 HOẠT ĐỘNG CHO VAY
Đơn vị tớnh: triệu đồng.
TT Năm
Chỉ tiờu 2001 2002 2003 2004 2005
1 Tổng dư nợ cho vay và
đầu tư khỏc 637429 784000 938503 945451 748018
+VND 510000 602000 713000 723152 695000
+Ngoại tệ quy đổi VND 127429 182000 174000 397310 53000
Nguồn TL: Bộ phận tổng hợp phũng kinh doanh
Chỳ ý: Năm 2005 chi nhỏnh Bỉm Son tỏch ra hoạt động dục lập nờn số liệukhụng phản ỏnh.
BIỂU ĐỒ 2 TỔNG DƯ NỢ CHO VAY NỀN KINH TẾ
Đơn vị tính: Triệu đồng02000004000006000008000001000000120000020012002200320042005Năm
Ngoại tệ quy đổi VNDVND
Mức tăng trưởng cho vay và đầu tư cho cỏc thành phần kinh tế tăngtrưởng khỏ trung bỡnh hằng nằm tăng 17,8% cơ cấu cho vay đối với cỏc thànhphần kinh tế được thể hiện qua bảng sau: