4 4 4 nâng cao chất lượng tín dụng tại nhct khu cn bắc hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU CÔNG NGHIỆP BẮC HÀ NỘI Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Thực q trình cơng nghiệp hố đại hoá kinh tế, nước ta bước đầu đạt thành tựu to lớn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế cao ổn định, tốc độ lạm phát kiểm soát, đời sống nhân dân ngày cải thiện.Tuy nhiên xuất phát điểm không cao, sản xuất mức độ thấp, cơng nghệ kỹ thuật cịn lạc hậu Mặt khác đất nước ta trải qua thời kỳ chiến tranh lâu dài, đất nước thống chưa bao lâu.Trong điều kiện nay, mà xu hội nhập hợp tác tất lĩnh vực kinh tế ngày trở nên rõ ràng cần thiết hết Đất nước tránh khỏi quy luật tất yếu khách quan tiến trình phát triển xã hội loài người Nền kinh tế phải trải qua giai đoạn mà nước phát triển trải qua.ở giai đoạn độ lên chủ nghĩa xã hội nhiệm vụ đặt khó khăn, vừa phải phát triển kinh tế tư chủ nghĩa quan hệ sản xuất quan hệ sản xuất xã hội chủ nghĩa Trong giai đoạn độ phải đầu tư nhiều để phát triển sở hạ tầng kinh tế, tạo đà cho phát triển vững sau này.Vì vấn đề đặt doanh nghiệp định chế kinh tế khác đầu tư mua sắm tài sản cố định, mở rộng sở xuất, đầu tư theo chiều sâu nhằm đại hố kỹ thuật cơng nghệ, hồn thành nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu cầu ngày cao xã hội Muốn thực điều doanh nghiệp phải cần đến lượng vốn lớn khoảng thời gian tương đối dài.Nguồn vốn mà doanh nghiệp dùng để đầu tư nguồn vốn tự có, vốn Nhà nước cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ phần hay vốn vay ngân hàng…Trong điều kiện nước ta tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng việc đáp ứng vốn đầu tư cho doanh nghiệp Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Tuy thành lập vào hoạt động từ năm 2003 đến chi nhánh Ngân hàng công thương (NHCT) Khu Công Nghiệp Bắc Hà Nội đạt nhiều kết đáng khích lệ Dư nợ tín dụng trung dài hạn Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ.Tuy nhiên so với nhu cầu tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp, nguồn vốn huy động cho vay trung dài hạn ngân hàng chưa thực tương xứng với tiềm Bên cạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn cần xem xét đến với tăng trưởng quy mơ tín dụng Qua thời gian thực tập , tìm hiểu ngân hàng, kiến thức học nhà trường , đọc qua sách báo với giúp đỡ anh chị cán ngân hàng Nhận thức thấy vai trò tín dụng trung dài hạn nên tơi chọn đề tài: ''Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT Khu công nghiệp Bắc Hà Nội.'' để tìm hiểu Ngồi phần mở đầu , kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu chuyên đề thực tập gồm chương: Chương I : Phương pháp đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT Khu Công Nghiệp Bắc Hà Nội Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT Khu Công nghiệp Bắc Hà Nội Do kiến thức kinh nghiệm thực tế nhiều hạn chế nên vấn đề trình bày chun đề khó tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận đóng góp bổ ích từ phía thầy giáo, cán ngân hàng để bổ sung , hồn thiện vốn kiến thức Cuối xin gửi lời cảm ơn chân thành tới anh chị cán Ngân hàng, đặc biệt anh chị cán phòng kinh doanh tổng hợp hướng dẫn tơi suốt q trình thực tập thực chuyên đề Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI( NHTM) 1.1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá.Ngân hàng thương mại(NHTM) đời kết hình thành phát triển lâu dài, phù hợp gắn liền với tiến trình phát triển sản xuất hàng hố Nó coi sản phẩm sản xuất hàng hố, phận khơng thể tách rời tồn tất yếu kinh tế đại Vậy NHTM gì? Nó hoạt động nào? Chức gì? Xung quanh vấn đề có nhiều quan diểm khác Theo quan điểm nhà kinh tế học giới NHTM doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng Theo Peter S.Rose: ''Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dich vụ tài da dạng nhất-đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế.'' Theo luật tổ chức tín dụng Nước Cộng Hồ Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam:''Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thương xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán.'' Chức NHTM : Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp -Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài vưói hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi tiếp xúc với hai loại tổ chức cá nhân kinh tế:(1) cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, tức chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư vượt thu nhập họ người cần bổ sung vốn; (2) cá nhân tổ chức thặng dư chi tiêu, tức thu nhập họ lớn khoản chi tiêu cho hàng hoá, dịch vụ họ có tiền để tiết kiệm tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu tiền chuyển từ nhóm thứ hai sang nhóm thứ hai cung có lợi Ngân hàng thương mại thực chức này, làm tăng tiết kiệm cho việc đầu tư ngồi cịn cung cấp thông tin cụ thể quan trọng chinh xác đối xứng - NHTM có khả tạo phương tiện toán: Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ bao gồm nhiều phận Thứ tiền giấy lưu thông(Mo) Thứ hai số dư tài khoản tiền gửi giao dịch khách hàng ngân hàng Thứ ba tiền gửi tài khoản, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi có kỳ hạn ngân hàng người thợ vàng - tạo phương tiện tốn thơng qua việc phát hành giấy nợ với khách hàng hay in tiền kim loại, ngân hàng ngày mà điều kiện toán qua ngân hàng phát triển ngày nhanh, ngân hàng khách hàng nhận thấy họ có số dư tài khoản tiền gửi tốn, họ chi trả để có hàng hố dịch vụ theo u cầu Khi ngân hàng cho vay, số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng mua hàng hố dịch vụ Do đó, việc cho vay ( hay tạo tín dụng), ngân hàng tạo phương tiện tốn (tham gia tạo M Tồn hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng đến ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả tạo nên khoản thu ( tức làm tăng số dư tiền gửi) khách hàng khác ngân hàng Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khác từ tạo khoản cho vay Trong không ngân hàng riêng lẻ cho vay lớn dự trữ dư thừa, tồn hệ thống ngân hàng tạo khối lượng tiền gửi (tạo phương tiện tốn) gấp bội thơng qua hoạt động cho vay (tạo tín dụng) - NHTM trung gian tốn: Ngân hàng trở thành trung gian toán lớn hầu hết quốc gia Thay mặt khách hàng, ngân hàng thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ Để việc toán nhanh chóng, thuận tiện tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa cho khách hàng nhiều hình thức tốn toán séc, uỷ nhiệm chi, nhờ thu, loại thẻ… cung cấp mạng lưới toán điện tử, kết nối quỹ cung cấp tiền giấy khách hàng cần Các ngân hàng thực tốn bù trừ với thơng qua ngân hàng Trung ương thơng qua trung tâm tốn Cơng nghệ tốn qua ngân hàng đạt hiệu cao quy mơ sử dụng cơng nghệ mở rộng Vì vậy, cơng nghệ tốn đại qua ngân hàng nhà quản lý tìm cách áp dụng rộng rãi Nhiều hình thức tốn chuẩn hố góp phần tạo tính thống tốn khơng ngân hàng quốc gia mà ngân hàng tồn giới Các trung tâm tốn quốc tế thiết lập làm tăng hiệu toán qua ngân hàng, biến ngân hàng trở thành trung tâm tốn quan trọng có hiệu phục vụ đắc lực cho kinh tế toàn cầu 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Huy động vốn Đây nghiệp vụ đầu tiên, khởi tạo cho hoạt động ngân hàng Cho vay cai hoạt động sinh lời cao ngân hàng tìm kiếm cách để huy động vốn cho vay với chức ngân hàng đóng vai trị nhân tố tập hợp nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội thông qua hình thức: Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Nhận tiền gửi cá nhân tổ chức kinh tế Đây nguồn tiền chiếm tỉ lệ chủ yếu cấu nguồn vốn huy động ngân hàng - Nguồn vay: Trong trình kinh doanh, đơi NHTM lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời để đáp ứng nhu cầu toán chi trả hay nhu cầu vay vốn khách hàng NHTM vay ngân hàng nhà nước, vay tổ chức tín dụng khác, vay thị trường liên ngân hàng… nguồn vốn cần thiết quan trọng, đáp ứng kịp thời đảm bảo cho hoạt động ngân hàng diễn cách liên tục 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Vốn huy động ngân hàng đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau, nhằm đạt mục tiêu mà ngân hàng đề ra.Nhìn chung sử dụng vào hoạt động sau: -Hoạt động tín dụng: hoạt động đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, chiếm tỷ trọng chủ yếu hoạt động ngân hàng Tuy nhiên lại chứa đựng nhiều rủi ro, ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động ngân hàng - Các hoạt động đầu tư khác: Hoạt động đa dạng góp phần làm tăng thêm thu nhập cho ngân hàng Đó hình thức ngân hàng tham gia vào hoạt động góp vốn, mua cổ phần công ty, liên doanh liên kết, mua bán chứng khoán, cổ phiếu, trái phiếu nhằm đa dạng hoá danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro, đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng, 1.1.2.3 Các hoạt động khác NHTM thực uỷ nhiệm khách hàng giao dịch toán, chuyển tiền, thu hộ, tư vấn , môi giới nhận khoản thu nhập việc làm trung gian 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NHTM 1.2.1Khái niệm 1.2.1.1 Khái niệm phân loại tín dụng Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khó đưa định nghĩa rõ ràng tín dụng Vì tuỳ theo góc độ nghiên cứu mà ta xác định nội dung thuật ngữ Tín dụng(credit) xuất phát từ chữ la tinh credo( tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng dược hiểu theo nhiều nghĩa khac nhau; quan hệ tài chính, tuỳ theo bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Trong quan hệ tài chính, tín dụng hiểu theo nghĩa sau: -Xét góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm tín dụng coi phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người vay -Trong quan hệ tài cụ thể, tín dụng giao dịch tài sản sở có hồn trả hai chủ thể Như công ty công nghiệp thương mại bán hàng trả chậm cho công ty khác, trường hợp người bán chuyển giao hàng hoá cho bên mua sau thời gian định theo thoả thuận bên mua phải trả tiền cho bên bán Phổ biến giao dịch ngân hàng tổ chức tài khác với doanh nghiệp cá nhân thể hình thức cho vay, tức ngân hàng cấp tiền cay cho bên vay sau thời hạn định người vay phải tốn vốn gốc lãi -Tín dụng cịn có nghĩa số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng -Trong số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay Mục đích chương xem xét tín dụng chức ngân hàng, sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng hiểu sau: Tín dụng giao dịch tài sản( tiền hàng hoá) bên cho vay( ngân hàng định chế tài khác) bên vay( cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng bao gồm hai hình thức cho vay( tiền) cho thuê( bất động sản động sản) Trong năm 1960 trở trước hoạt động tín dụng ngân hàng có cho vay tiền Xuất phát từ tính đặc thù mà nhiều lúc thuật ngữ tín dụng cho vay coi đồng nghĩa với Từ năm 1970 trở lại đây, dịch vụ cho thuê vận hành cho thuê tài ngân hàng định chế tài khác cung cấp cho khách hàng Xuất phát từ nguyên tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn yếu tố quản trin tín dụng Giá trị hồn trả thông thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi phần vốn gốc Để thực nguyên tắc phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn tỷ lệ lạm phát, hay nói cách khác phải xác định lãi suất thực dương( lãi suất thực = lãi suất danh nghĩa- tỷ lệ lạm phát) Tuy nhiên lãi xuất chịu ảnh hưởng nhiều yếu tố khác nhau, nên số trường hợp cụ thể lãi xuất danh nghĩa thấp tỷ lệ lạm phát, ngoại lệ tồn giai đoạn ngắn Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về khía cạnh pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vô điều kiện cho bên cho vay đến hạn toán Dựa vào tiêu thức khác phân chia tín dụng thành loại sau Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam Lớp: TCDN 44D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Căn theo mục đích sử dụng: Theo tiêu chuẩn cho vay phân biệt dựa vào mục đích sử dụng vốn vay để làm Ví dụ : Cho vay mua sắm bất động sản, cho vay phục vụ cho lĩnh vực công nghiệp thương mại, cho vay nông nghiệp… -Căn theo thời hạn cho vay: Cho vay theo thời hạn việc tín dụng cấp dựa vào thời hạn khoản vay Đó cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn - Căn theo mức độ tín nhiệm khách hàng: Theo hình thức tín dụng phân chia dựa vào tiêu thức khả bảo đảm hoàn trả gốc lãi khoản vay Đó cho vay có bảo đảm, cho vay khơng có bảo đảm cho vay có bảo lãnh bên thứ ba - Căn theo phương pháp hoàn trả: Theo hình thức cho vay NHTM vào cách thức chi trả vốn gốc lãi cho ngân hàng Ví dụ: Cho vay có thời hạn, cho vay khơng có thời hạn… -Căn theo xuất xứ tín dụng: Là việc tín dụng cấp dựa vào tiếp xúc trực tiếp hay không trực tiếp người cho vay người trả nợ Gồm có cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp 1.2.1.2 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn phận tín dụng ngân hàng, hình thức tín dụng phân theo thời hạn Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam, cho vay trung hạn có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: Máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp cà phê, điều… Sinh viên thực hiện: Lê Đình Tam 10 Lớp: TCDN 44D