Đang tải... (xem toàn văn)
Đề thi môn Luật Ngân hàng gồm có 03 phần: bán trắc nghiệm, câu hỏi lý thuyết, bài tập.Tài liệu ôn tập gồm có phần câu hỏi bán trắc nghiệm, bài tập tình huống thường gặp trong đề thi kết thúc học phần và hướng dẫn tham khảo được trình bày một cách chi tiết.Chúc mọi người ôn tập tốt và làm bài thi suôn sẻ
ĐỀ CƯƠNG ƠN TẬP HẾT HỌC PHẦN Mơn: Luật Ngân hàng (Có hướng dẫn tham khảo) MỤC LỤC A – TRẮC NGHIỆM .2 B – LÝ THUYẾT .2 C – BÀI TẬP HƯỚNG DẪN A – TRẮC NGHIỆM Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn trung dài hạn cho tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước thực việc tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng theo hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá 3, Tiền gửi dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước trả lãi Ngân hàng Nhà nước thực nghiệp vụ thị trường mở thơng qua việc mua, bán giấy tờ có giá thị trường tài Ngân hàng khơng sử dụng vốn vay để mua cổ phần doanh nghiệp khác Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng cho tổ chức, cá nhân Ngân hàng sách loại hình tổ chức tín dụng hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận 10 Tổ chức tài vĩ mơ nhận tiền gửi nhằm mục đích tốn khách hàng tài vĩ mơ 11 Cơng ty cho th tài thành lập, mua lại cơng ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn 12 Chi nhánh Ngân hàng nước khơng cấp tín dụng hình thức chiết khấu giấy tờ có giá 13 Mọi tổ chức tín dụng vay vốn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Một cổ đông cá nhân không sở hữu vượt 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng 15 Cơng ty tài phép cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng tổ chức B – LÝ THUYẾT Chính sách tiền tệ QG gì? Vai trò Ngân hàng Nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia Lãi suất huy động vốn gì? Việc quy định lãi suất trần có coi vi phạm quyền tự kinh doanh ngân hàng không? Tại khẳng định Ngân hàng nhà nước Việt nam ngân hàng ngân hàng ngân hàng Chính phủ? C – BÀI TẬP Bài 1: Ông A có vay tiền ngân hàng B (vốn điều lệ 3000 tỷ) không, ông A là: Anh trai Phó chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng B Cổ đông ngân hàng B sở hữu 12% vốn điều lệ Kế toán trưởng ngân hàng B Giám đốc công ty C, công ty C công ty Ngân hàng B thành lập Đã Ngân hàng B cho vay 200 tỷ Bài 2: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương thực đến số hoạt động bất động sản sau: Cho thuê phần trụ sở làm việc phố Huế không sử dụng hết (1đ) Tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư (1,5đ) Đầu tư mảnh đất dự án khu đô thị Vạn Phúc, Hà Đông (1.5đ) Hỏi: Trong hoạt động đây, hoạt động hợp pháp, hoạt động trái với quy định pháp luật ban hành? HƯỚNG DẪN (Chỉ mang tính chất tham khảo) A – TRẮC NGHIỆM Tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn trung dài hạn cho tổ chức tín dụng Sai - Căn khoản Điều 11 LNHNN - tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn cho tổ chức tín dụng - Thơng qua tái cấp vốn, Ngân hàng Nhà nước bổ sung vốn khả dụng cho tổ chức tín dụng cung ứng thêm tiền vào lưu thơng - Vì tái cấp vốn cơng cụ tác động vào thị trường tiền tệ - thị trường vốn ngắn hạn nên thời hạn cung cấp vốn trung dài hạn không hợp lý Tái cấp vốn khơng hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn trung dài hạn cho tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước thực việc tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng theo hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Sai - Căn vào Điều 11 LNHNN, tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho tổ chức tín dụng - Khoản Điều 11 LNHNN quy định hình thức tái cấp vốn Ngân hàng Nhà nước bao gồm: cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá; chiết khấu giấy tờ có giá; hình thức tái cấp vốn khác Như vậy, Ngân hàng Nhà nước thực việc tái cấp vốn cho tổ chức tín dụng khơng theo hình thức cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có cịn có hình thức khác Tiền gửi dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước trả lãi Đúng - Khoản Điều 14 LNHNN quy định dự trữ bắt buộc số tiền mà tổ chức tín dụng phải gửi Ngân hàng Nhà nước để thực sách tiền tệ quốc gia - Khoản Điều 14 LNHNN quy định Ngân hàng Nhà nước quy định việc trả lãi tiền gửi dự trữ bắt buộc loại hình tổ chức tín dụng loại tiền gửi 4 Ngân hàng Nhà nước thực nghiệp vụ thị trường mở thông qua việc mua, bán giấy tờ có giá thị trường tài Sai - Ngân hàng Nhà nước thực nghiệp vụ thị trường mở thơng qua việc mua, bán giấy tờ có giá thị trường mở (Điều 15 LNHNN) - Thị trường tài nơi diễn việc mua, bán sản phẩm tài chủ thể cá nhân, pháp nhân, tổ chức, Chính phủ, - Trong đó, chủ thể tham gia thị trường mở có Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng thành viên Vì mà cá nhân khơng phải chủ thể tham gia vào thị trường mở thị trường tài - Bên cạnh đó, đối tượng thị trường mở giấy tờ có giá có đủ điều kiện pháp luật đề ra, điều kiện khắt khe so với giấy tờ có giá thị trường tài Như vậy, Ngân hàng Nhà nước không thực nghiệp vụ thị trường mở thông qua việc mua, bán giấy tờ có giá thị trường tài Ngân hàng không sử dụng vốn vay để mua cổ phần doanh nghiệp khác Đúng - Căn vào khoản Điều 4, khoản 24 Điều 4, khoản Điều 103, điểm b khoản Điều 103 LCTCTD - Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật - Mua cổ phần tổ chức tín dụng việc tổ chức tín dụng mua cổ phần, doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác - Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần Như vậy, ngân hàng không sử dụng vốn vay để mua cổ phần doanh nghiệp khác Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần Sai - Điều 103 LCTCTD - Ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần lĩnh vực mà pháp luật ngân hàng quy định khoản 2,3,4,6 LCTCTD Như vậy, ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần lĩnh vực mà pháp luật quy định Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực tất hoạt động ngân hàng Sai - Khoản Điều LCTCTD quy định, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng - Khoản 12 Điều LCTCTD quy định hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ: Nhận tiền gửi; Cấp tín dụng; Cung ứng dịch vụ tốn qua tài khoản - Khơng phải tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực tất hoạt động ngân hàng VD: tổ chức tín dụng phi ngân hàng tổ chức tín dụng khơng thực hoạt động cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng, ngân hàng sách, ngân hàng HTX, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ tổ chức tín dụng khơng thực hoạt động cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng, Như vậy, tổ chức tín dụng khơng phải doanh nghiệp thực tất hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng cho tổ chức, cá nhân Sai - Khoản Điều LCTCTD quy định, tổ chức tín dụng phi ngân hàng khơng nhận tiền gửi cá nhân cung cấp dịch vụ toán qua tài khoản khách hàng Như vậy, tổ chức tín dụng phi ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động ngân hàng phải theo quy định pháp luật Ngân hàng sách loại hình tổ chức tín dụng hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận Đúng - Khoản Điều LCTCTD quy định tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng - K2.Đ4 - LCTCTD, theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã Theo đó, ngân hàng sách loại hình ngân hàng - K1.Đ17 – LCTCTD, Chính phủ thành lập ngân hàng sách hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận nhằm thực sách kinh tế - xã hội Nhà nước 10 Tổ chức tài vi mơ nhận tiền gửi nhằm mục đích tốn khách hàng tài vi mơ Sai - Khoản Điều LCTCTD, tổ chức tài vi mơ loại hình tổ chức tín dụng chủ yếu thực số hoạt động ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu cá nhân, hộ gia đình có thu nhập thấp doanh nghiệp siêu nhỏ - Điểm b khoản Điều 119 LCTCTD, tổ chức tài vi mô nhận tiền gửi tiết kiện bắt buộc tiền gửi tự nguyện số trường hợp luật định Như vậy, tổ chức tài vi mơ không nhận tiền gửi tổ chức cá nhân nhằm mục đích tốn 11 Cơng ty cho th tài thành lập, mua lại cơng ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn Sai - Khoản Điều LCTCTD quy định cty cho thuê tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật - Điều 115 LCTCTD, cty cho thuê tài khơng thành lập cty con, cty liên kết hình thức 12 Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khơng cấp tín dụng hình thức chiết khấu giấy tờ có giá Sai - Khoản Điều LCTCTD, CN ngân hàng nước đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước ngồi, khơng có tư cách pháp nhân, ngân hàng nước bảo đảm chịu trách nhiệm nghĩa vụ, cam kết chi nhánh Việt Nam - Khoản 14 Điều LCTCTD, cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ cấp tín dụng khác - Khoản 19 Điều LCTCTD, chiết khấu việc mua có kỳ hạn mua có bảo lưu quyền truy địi cơng cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác người thụ hưởng trước đến hạn toán - Khoản Điều 123 LCTCTD quy định nội dung hoạt động chi nhánh ngân hàng nước dẫn chiếu đến mục chương IV Luật Theo đó, vào điểm b khoản Điều 98 LCTCTD, CN ngân hàng nước cấp tín dụng hình thức chiết khấu, tái chiết khấu cơng cụ chuyển nhượng giấy tờ có giá khác Như vậy, chi nhánh Ngân hàng nước cấp tín dụng hình thức chiết khấu giấy tờ có giá 13 Mọi tổ chức tín dụng vay vốn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sai - Khoản Điều LCTCTD, tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng - Điều 11 - LNHNN, tái cấp vốn hình thức cấp tín dụng Ngân hàng Nhà nước nhằm cung ứng vốn ngắn hạn phương tiện tốn cho tổ chức tín dụng Căn khoản Điều 11 LNHNN khoản Điều - TT24/2019/NHNN, Ngân hàng Nhà nước tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng tổ chức tín dụng: ngân hàng thương mại; ngân hàng hợp tác xã; cty tài chính, cty cho thuê tài => Tổ chức tài vi mơ quỹ tín dụng nhân dân khơng Ngân hàng Nhà nước tái cấp vốn hình thức cho vay lại theo hồ sơ tín dụng Như vậy, khơng phải tổ chức tín dụng vay vốn Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Một cổ đông cá nhân không sở hữu vượt 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng Đúng - Khoản Điều LDN, cổ đơng cá nhân, tổ chức sở hữu cổ phần công ty cổ phần - Khoản Điều 55 LCTCTD, cổ đông cá nhân không sở hữu vượt 5% vốn điều lệ tổ chức tín dụng 15 Cơng ty tài phép cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng tổ chức Sai - Khoản Điều LCTCTD, cty tài tổ chức tín dụng phi ngân hàng thực hoạt động ngân hàng theo quy định pháp luật - Khoản Điều Thông tư 23/2014/TT-NHNN liệt kê tổ chức phép cung ứng dịch vụ toán, gồm: Ngân hàng Nhà nước; Ngân hàng thương mại, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã (sau gọi tắt ngân hàng); Chi nhánh ngân hàng nước ngồi Như vậy, cơng ty tài khơng phép cung ứng dịch vụ toán cho khách hàng tổ chức B – LÝ THUYẾT Chính sách tiền tệ quốc gia gì? Vai trị Ngân hàng Nhà nước thực sách tiền tệ quốc gia * Chính sách tiền tệ quốc gia định tiền tệ tầm quốc gia quan nhà nước có thẩm quyền (khoản Điều LNHNN) - Được thể dạng định: Quyết định mục tiêu tiêu lạm phát Quốc hội định Quyết định sử dụng công cụ biện pháp thực Thủ tướng Chính phủ, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định => Chính sách tiền tệ quốc gia phần sách kinh tế - tài nhà nước (Chính sách điều hành kinh tế tiền tệ, hướng đến ổn định thị trường phát triển cho kinh tế) => Muốn đảm bảo tăng trưởng kinh tế phải ổn định giá thị trường cách ổn định giá trị đồng tiền * Vai trò Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước với vai trò quan ngang Bộ thuộc Chính phủ, thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối; thực chức Ngân hàng Trung ương, có nhiệm vụ xây dựng thực sách tiền tệ - Ổn định giá trị đồng tiền - Là người cho vay cuối cùng, cung cấp dự trữ cho tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng bị đe dọa phá sản => Đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng hệ thống tổ chức tín dụng - Góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng XHCN C – BÀI TẬP Bài 1: Ông A có vay tiền ngân hàng B (vốn điều lệ 3000 tỷ) không, ông A là: Anh trai Phó chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng B - Ơng A cấp tín dụng, không bị hạn chế - Căn vào điểm b khoản Điều 126 LCTCTD, tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng cha, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) chức danh tương đương - Theo đó, ơng A khơng thuộc trường hợp người có liên quan cá nhân có quan hệ với thành viên Hội đồng quản trị (Phó chủ tịch Hội đồng quản trị) ngân hàng B theo quy định điều khoản - Được ngân hàng B xem xét cấp tín dụng thỏa mãn điều kiện quy định Điều TT39/2016/NHNN quy định điều kiện vay vốn Cổ đông ngân hàng B sở hữu 12% vốn điều lệ - Ông A cấp tín dụng hạn chế - Căn - điểm c khoản Điều 127, khoản 26 Điều LCTCTD Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho cổ đơng lớn tổ chức tín dụng Cổ đơng lớn tổ chức tín dụng cổ phần cổ đông sở hữu trực tiếp, gián tiếp từ 5% vốn cổ phần có quyền biểu trở lên tổ chức tín dụng cổ phần - Theo đó, ơng A cổ đơng lớn ngân hàng B nên ơng khơng ngân hàng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, khơng cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi - Điều kiện + Tổng mức dư nợ cấp tín dụng ơng A khơng vượt 5% vốn tự có ngân hàng (khoản Điều 127 LCTCTD) + Việc cấp tín dụng phải Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên ngân hàng B thông qua công khai ngân hàng B + Thỏa mãn Điều - TT39/2016/NHNN quy định điều kiện vay vốn Kế toán trưởng ngân hàng B - Ông A đươc cấp tín dụng hạn chế - Căn - điểm b khoản Điều 127 LCTCTD Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho kế tốn trưởng tổ chức tín dụng - Theo đó, ơng A kế toán trưởng ngân hàng B nên ơng khơng ngân hàng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, khơng cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi - Điều kiện + Tổng mức dư nợ cấp tín dụng ơng A khơng vượt 5% vốn tự có ngân hàng (khoản Điều 127 LCTCTD) + Việc cấp tín dụng phải Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên ngân hàng B thông qua công khai ngân hàng B + Thỏa mãn Điều TT39/2016/NHNN quy định điều kiện vay vốn Giám đốc công ty C, công ty C công ty Ngân hàng B thành lập - Ơng A cấp tín dụng hạn chế 10 - Căn - điểm e khoản Điều 127 LCTCTD Tổ chức tín dụng khơng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi cho công ty tổ chức tín dụng - Theo đó, ơng A giám đốc công ty Ngân hàng B thành lập khơng ngân hàng cấp tín dụng khơng có bảo đảm, khơng cấp tín dụng với điều kiện ưu đãi với tư cách người đại diện theo pháp luật công ty C vay tiền Ngân hàng B - Điều kiện + Tổng mức dư nợ cấp tín dụng ơng A khơng vượt 5% vốn tự có ngân hàng (khoản Điều 127 LCTCTD) + Việc cấp tín dụng phải Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên Ngân hàng B thông qua công khai Ngân hàng B + Thỏa mãn Điều TT39/2016/NHNN quy định điều kiện vay vốn Đã Ngân hàng B cho vay 200 tỷ - Ông A cấp tín dụng - Căn vào Điều 126, Điều 127 LCTCTD - Ơng A khơng thuộc trường hợp bị cấm hay hạn chế cấp tín dụng - Ơng A ngân hàng B xem xét cấp tín dụng thỏa mãn điều kiện quy định Điều TT39/2016/NHNN quy định điều kiện vay vốn Bài 2: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương thực đến số hoạt động bất động sản sau: Cho thuê phần trụ sở làm việc phố Huế không sử dụng hết (1đ) - Hoạt động hợp pháp - Căn khoản Điều 132 LCTCTD, tổ chức tín dụng kinh doanh trường hợp cho thuê phần trụ sở kinh doanh chưa sử dụng hết, thuộc sở hữu tổ chức tín dụng Theo đó, phần trụ sở phố Huế thuộc sở hữu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương nên hoạt động cho thuê hợp pháp Tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư (1,5đ) - Hoạt động hợp pháp - Căn vào khoản Điều 107 LCTCTD quy định hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thương mại 11 => Ngân hàng doanh nghiệp nên có hoạt động tư vấn đầu tư, tư vấn tài chính, Đầu tư mảnh đất dự án khu đô thị Vạn Phúc, Hà Đông (1.5đ) - Để đánh giá tính hợp pháp hoạt động cần xem xét mục đích đầu tư ngân hàng + Hoạt động hợp pháp - Nếu đầu tư để sử dụng làm trụ sở kinh doanh, địa điểm làm việc sở kho tàng phục vụ trực tiếp cho hoạt động nghiệp vụ (khoản Điều 132 LCTCTD) + Hoạt động không hợp pháp - Nếu việc đầu tư để dùng vào mục đích kinh doanh, pháp luật quy định tổ chức tín dụng khơng kinh doanh bất động sản (Đ132) 12