BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH NGUYỄNTHỊKIMCƢƠNG HOẠTĐỘNGTHANHTRA,GIÁMSÁTCÁC QUỸTÍNDỤNGNHÂNDÂN CỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMC HINHÁNHTỈNHĐỒNGTHÁP LUẬNVĂN TH[.]
BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH NGUYỄNTHỊKIMCƢƠNG HOẠTĐỘNGTHANHTRA,GIÁMSÁTCÁC QUỸTÍNDỤNGNHÂNDÂN CỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMC HINHÁNHTỈNHĐỒNGTHÁP LUẬNVĂN THẠC SĨTÀICHÍNH NGÂNHÀNG BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠO NGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMTRƢỜNGĐẠIHỌCNGÂNH ÀNGTHÀNHPHỐHỒCHÍMINH NGUYỄNTHỊKIMCƢƠNG HOẠTĐỘNGTHANHTRA,GIÁMSÁTCÁC QUỸTÍNDỤNGNHÂNDÂN CỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMC HINHÁNHTỈNHĐỒNGTHÁP LUẬNVĂN THẠC SĨTÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Chunngành:Tàichính – NgânhàngMãngành:60.34.02 01 Ngƣờihƣớngdẫnkhoahọc:NGƢT.,PGS.,TS.NGUYỄNTHỊLOAN TÓMTẮTLUẬNVĂN Bàinghiênc ứu xe m xét,đá nh giá kế t quả, hạ n chế, nguyênnhâ n hoạ t độ n g t h a n h t r a , g i m s t c ủ a N H N N V N c h i n h n h t ỉ n h Đ n g T h p đ ố i v i c c QT D ND trênđịabàntỉnhĐồngTháp,tácgiảđãsửdụngphươngphápthống kê,p h â n tíchvàphươngphápkhảosátthựctếđốivớicơngchứcTTGSCNvàcánbộ QT DND Kếtquảnghiêncứuchothấytronggiaiđoạn20122016,hoạtđộngthanhtra,g i m s t c ủ a N H N N V N c h i n h n h t ỉ n h Đ n g T h p n g o i n h ữ n g k ế t q u ả đãđ t đ ợ c , kịpthờichấnchỉnh,phòngngừa,ngănchặnhành vidẫnđếnviphạmphápluậttronghoạtđộngQTDND,tronghoạtđộngthanhtra,giáms átNHNNĐTcịnnhữnghạnchếcầnquant â m đól chưathựchiệntốtviệcthanhtra,giámsátQTDNDt heophươngphápthanhtra,giámsátrủiro;cơngtác thanhtra tạichỗchưat h ự c hiệntốtcácbướctheoquytrìnhthanhtratạichỗ;chưasửdụngkếtquả giáms t đềđềxuấtnộidungthanhtra;nhânsựthanhtrathiếuvềsốlượng,hạnchếk ỹnăng,nghiệpvụ.Có04nhómngunnhânchínhtácđộnglàmảnhhưởngđếnhoạtđ ộ n g thanhtragiám sátcủaNHNNVNchinhánhtỉnhĐồngThápđốivớiQTDNDg m nguyênn h â n t n h â n l ự c t h a n h t r a , g i m s t t i N H N N V N c h i n h n h t ỉ n h Đồ ng Thápvàcácnguyê nnhânliênquan:khungpháplýliênquanđếnhoạtđộngT TGSC N, QTDND;hệthống cơngnghệthơngtin;tháiđộtnthủcủaQTDND Trêncơsởkếtquảnghiêncứu,tácgiảđưaramộtsốkhuyếnnghịnhằmgópp h ầ n ho ànthiệnhoạtđộngthanhtra,giámsátcủaNHNNVNchinhánhtỉnhĐồngT h p đốivớicá cQTDNDtrênđịabàn,gópphầnhạnchếrủirocóthểxảyratronghoạtđộngQTDNDtrênđịa bàntỉnhĐồngTháp LỜICAMĐOAN Tơitên:NGUYỄNTHỊKIMCƢƠNG Sinhngày02tháng11năm1989– Tại:ĐồngTháp.Qqn:ĐồngTháp HiệnđangcơngtáctạiNgânhàngNhànướcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngT h p LàhọcviêncaohọcKhóaXVIIcủaTrườngĐạihọcNgânhàngTP.HồChíMinh Tơicamđoanđềtàiluậnvăn:“Hoạtđộngthanhtra,giámsátcácquỹtíndụn gn h â n d â n c ủ a N g â n h n g N h n ƣ cV i ệtN a m c h i n h n h t ỉ nhĐồng Tháp”đượcthựchiệntạiTrườngĐạihọcNgânhàngTP.HồChíMinh Ngườihướngdẫnkhoahọc:NGƢT.,PGS.,TS.NguyễnThịLoan Đềtàinàylàcơngtrìnhnghiêncứucủariêngtơi,chưatừngđượctrìnhnộpđểlấyhọcvịt hạcs ĩ tạib ấtcứmộttrường đạih ọcnào,k ếtquảnghiêncứu trungthực,trongđókhơ ngcócácnộidungđãđượccơngbốtrướcđâyhoặccácnộidungd o ngườikhácthựchiệnngo ạitrừcáctríchdẫnđượcdẫnnguồnđầyđủtrongluậnv ă n , cácsốliệu,nguồntríchdẫntro ngluậnvănđượcchúthíchnguồngốcrõràng,minhbạch Tơixinchịutráchnhiệmvềlờicamđoandanhdựcủatơi TP.HồChíMinh,ngày2 tháng12năm2017 Tácgiả NguyễnThịKimCƣơng LỜICÁMƠN Trướctiên,tơixinđượcgửilờicámơnđếntấtcảqthầycơđãgiảngdạyt r o n g ch ươngtrìnhCaohọcTàichínhNgânhàngcủaTrườngđạihọcNgânhàngTP HồChíMinh,nhữngngườiđãtruyềnđạtc hotơikiếnthứchữchvềchunngành,làmcơsởchotơiđểhồnthànhluậnvănnày Tơixinchân thànhcảmơncơNguyễnThịLoanđã tậntình hướngdẫn,giúpđỡc h o tơitrongthờigianthựchiệnluậnvăn.Mặcdùtrongqtrình t h ự c h iệ nluậnvăncógiaiđoạnkhơngđượcthuậnlợinhưng vớisựnhiệttìnhtruyềnđạt,h n g dẫncủaCơđãgiúptơihồnthànhluậnvănđúngthờigianth eokếhoạch Saucùng,tơixingửilờibiếtơnsâusắcđếngiađình,bạnbè,đồngnghiệp,B anl ãnhđạoNgânhàngNhànướcViệtNamChinhánhtỉnhĐồngThápđãlntạođiềuki ệntốtnhấtchotơitrongsuốtqtrìnhhọccũngnhưthựchiệnluậnvăn Dothờ igiancóhạn vàkinhnghiệ m nghiênc ứukhoa họcchưanhiề unê n l uậnvăncịnnhiềuthiếusót,rấtmongnhậnđượcýkiếngópýcủaqThầyCơ vàc c anhchị Trântrọng! NguyễnThịKimCƣơng MỤCLỤC Trang DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮT DANHMỤCCÁCBẢNG,SƠĐỒ,PHỤLỤCM Ở ĐẦU CHƢƠNG1:CƠSỞLÝLUẬNVỀHOẠTĐỘNGTHANHTRA,GIÁM 1SÁTCỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCĐỐIVỚITCTDHỢPTÁC…… 1.1 Khái quátvềTổchứctíndụnghợptác 1.1.1 Kháiniệm,nguyêntắchoạtđộngcủaTCTDhợptác 1.1.2.HoạtđộngcủaTCTDhợptác 1.2 Tổngq u a n v ề h o t đ ộ n g t h a n h t r a , g i m s t c ủ a N g â n h n g N h n ƣ c đốivớiTổchứctíndụnghợptác 1.2.1 Kháiniệm,mụct iêu hoạtđộngthanhtra, giámsátngânhàngcủaNg â n hàngTrungương 1.2.1.1 Khái niệmhoạtđộngthanhtra,giámsátngânhàng 1.2.1.2 Mục tiêu hoạtđộngthanhtra,giámsátngânhàng 1.2.2 Nộidunghoạtđộngthanhtra,giámsátngânhàng 1.2.3.Phươngphápthanhtra,giámsátngânhàng 1.2.3.1.Phươngphápthanhtra,giámsáttuânthủ 1.2.3.2.Phươngphápthanhtra,giámsátrủiro 10 1.3 Cácnguyêntắccơbảnđánhgiáhoạtđộngthanhtra,giámsátngânh n g th 11 eoBasel vàyếutốảnhhƣởng 1.3.1 Cácn g u y ê n tắcđ n h g i h o t đ ộ n g t h a n h t r a , g i m s t n g â n h n g 12 theoBasel 1.3.2 Cácyếutốảnhhưởngđếnhoạtđộngthanhtra,giámsátngânhàng 19 CHƢƠNG2:THỰCTRẠNG HOẠTĐỘNGTHANHTRA, GIÁMSÁT CỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCVIỆTNAMCHINHÁNHTỈNH THÁPĐỐIVỚICÁCQUỸTÍNDỤNGNHÂNDÂNTRÊNĐỊA 22Đ Ồ N G BÀNTỈNHĐỒNGTHÁP 2.1 Giớit h i ệ u v ề Ngânh n g N h n ƣ c V i ệ t N a m c h i n h n h t ỉ n h Đ n g 22 ThápvàcácQuỹtíndụngnhândântrênđịabàntỉnhĐồngTháp 2.1.1 Cơc ấ u t ổ c h ứ c c .22 ủ a t h a n h t r a , g i m s t N g â n hàngN h n c V i ệ t N a m chinhánhtỉnhĐồngTháp 2.1.2 Chứcnăng, nhiệ mvục ủ a tha nhtra, g iá m sátNgânhàngN h nước 25 ViệtNamchinhánhtỉnhĐồngTháp 2.1.3 Tổchứcvàkếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủacácquỹtíndụngnhân 28 dântrênđịabàntỉnhĐồngTháp 2.2 Kinhnghiệmhoạtđộngthanhtra,giámsátQuỹtíndụngnhândân 33 củamộtsốchinhánhNgânhàngNhànƣớcvàbàihọcrútrachoNgân hàngNhànƣớcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngTháp 2.2.1 Kinh nghiệm số chi nhánh Ngân hàng Nhà 33 nước…………………………………………………………………………… 2.2.2 Bàih ọ c r ú t rac h o N g â n h n g N h n cV i ệtN a m 36 c h i n h n h t ỉ nhĐồn gTháp………………………………………………………… 2.3 Thựctrạnghoạtđộngthanhtra,giámsátcủaNgânhàngNhànƣớc ViệtNamchinhánhtỉnhĐồngThápđốivớicácQuỹtíndụngnhândân trênđịabàn…………………………………………………………………… 2.3.1 Thựctrạngvềkếtquảhoạtđộngthanhtra,giámsátcủaNgânhàng NhànướcViệtNamchi nhánhtỉnhĐồngThápđốivớicácQuỹtíndụngnhân 37 37d â n … … …… …… … … …… …… … … … … …… … … … … …… … … … … …… 2.3.2 Khảosát thựctế vềhoạt độngthanh tra,giámsátcủa Ngânhàng Nhà 46 nướcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngThápđốivớicácQuỹtíndụngnhândân 2.3.2.1 Xâydựngcâuhỏikhảosát,phươngphápchọnmẫuvàthuthập 46 sốliệu 2.3.2.2 Kếtq u ả k h ả o s t đ ố i v i c ô n g c h ứ c t h a n h t r a , g i m s t N g â n47 h n g NhànướcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngTháp…………… ………… 2.3.2.3 KếtqủakhảosátđốivớiQuỹtíndụngnhândân………………… 48 2.3.3 Đánhg i n h ữ n g h n c h ế t r o n g hoạtđ ộ n g t h a n h t r a , 50 giámsátcủa N g â n hàngNhànướcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngThápvànguyênnhân 2.3.3.1 Nhữngh n c h ế t r o n g h 50 o t độngt h a n h t r a g i m s t c ủ a N g â n h àngNhànướcchinhánhtỉnhĐồngTháp 2.3.3.2 Nguyênnhân 51 CHƢƠNG3:GIẢIPHÁPHỒNTHIỆNHOẠTĐỘNGTHANHTRA GIÁMSÁTCỦANGÂNHÀNGNHÀNƢỚCCHINHÁNHTỈNH 53 ĐỒNGTHÁPĐỐIVỚICÁCQUỸTÍNDỤNGNHÂNDÂNTRÊNĐỊA BÀNTỈNHĐỒNGTHÁP 3.1 Phƣớnghƣớngchủyếuhoànthiệnhoạtđộngthanhtra,giámsátcủaN g â n hàng Nhànƣớ c V iệ t N amchin há nh tỉnhĐ ồngT háp đố i vớ ic ác 53QTDNDgiaiđoạn2017-2020 3.2 Giảipháp hồnthiệnhoạtđộngthanh tragiámsátcủaNgân hàng 54 NhànƣớcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngThápđốivớicácQTDND 3.2.1 NhómgiảiphápđốivớiNgânhàngNhànướcViệtNamchinhánh .54 tỉnhĐồngTháp 3.2.1.1Hồnthiệncơcấutổchứcbộmáythanhtra,kiệntồnđộingũcơngchứct .54 hanhtravềsốlượngvàchấtlượng 3.2.1.2 Thựchiệnđầyđủquytrìnhthanhtra,giámsát 55 3.2.1.3 Kết hợpchặtchẽgiữahoạtđộngthanhtra vàgiámsát 56 3.2.1.4 Thanhtra,giámsát trêncơsởrủiro .57 3.2.1.5 Tăngc n g p h ố i h ợ p v i c .57 ccơquanchứcnăngliênquank háctronghoạtđộngThanhtra,giámsát QTDND 3.2.1.6 Tổchức tốtviệcthựchiệncáckiếnnghịsauthanh tra 58 3.2.1.7 Thanhtra,giámsátQTDNDtrongviệcthựchiệnphươngáncơ 59 cấulạigắnvớixửlýnợxấugiai đoạn 2017-2020 3.2.2 Kiếnnghị NgânhàngNhànướcViệt Nam 59 3.2.2.1H o n t h i ệ n k h u n g p h p l ý c h o h o t đ ộ n g t h a n h t r a , g i m s t 59 ngânhàngvàQTDND 3.2.2.2 Hoànthiệncơsởhạtầngkỹthuậthỗtrợchohoạtđộngthanh .61 tra,giámsátngânhàng 3.2.3 KiếnnghịđốivớiCơquanthanhtra,giámsátngânhàng 61 3.2.4 KiếnnghịđốivớiUỷbanNhândântỉnhĐồngTháp 62 KẾTLUẬN:………………………………………………………………… .64 TÀILIỆUTHAMKHẢO…………………………………………………… 65 Phụlục01 67 73 Phụlục02 Phụlục03 78 Phụlục04 80 DANHMỤCCÁCTỪVIẾTTẮT Viếttắt NHNN Nguyênnghĩa :NgânhàngNhànước NHNNVN :NgânhàngNhànướcViệtNam NHNN-ĐT :NgânhàngNhànướcViệtNamchinhánhtỉnhĐồngThápT C T D :Tổchứctíndụng HTX :Hợptácxã NHHTX :NgânhàngHợptácxãViệtNamT T GSNH :Thanhtra,giámsátNgânhàng TTGSCN :T h a n h t r a , g i m s t N g â n h n g N h n cViệtN a m c h i nh án h tỉnhĐồngTháp QTDND :Quỹtíndụngnhândân HĐQT :Hộiđồngquảntrị BKS :Bankiểmsoát DANHMỤCCÁCBẢNG,BIỂU,SƠĐỒ Trang Danhmụccácbảng: Bảng1.1:CácnguyêntắcvềHTX Bảng2.1: NhânsựcủaThanhtra,giámsát NHNN-ĐT 25 Bảng2.2:Bảngtổnghợpcáctiêuchíđánhgiáhoạtđộngthanhtra,giám sátcủaNHNN-ĐT 27 Bảng2.3: Trìnhđộnhânsự làmviệctạiQTDND 28 Bảng2.4:SốlượngcácQTDNDtrênđịabàntỉnhĐồngThápnăm2016 29 Bảng2.5:Địabànhoạt độngcủacácQTDNDnăm2016 30 Bảng2.6: MộtsốchỉtiêuhoạtđộngcủacácQTDND 31 Bảng2.7:B ảngtổnghợpcáchoạtđộngTTGSCNđãthự chiệnđốivới QTDNDgiaiđoạn2012—2016 37 Bảng2.8:Thốngkêcáccuộc thanhtra,kiểmtrađốivớicácQTDNDgiai đoạn2012-2016 41 Bảng2.9: Tổnghợphạnchế,viphạmcủacácQTDND 42 Bảng2.10:Bảngtổnghợpsốkiếnnghịcủađoànthanhtra,kiểmtravà kếtquảchấphànhcủacácQTDND 45 Bảng2.11:TổnghợpkếtquảkhảosátcáckiếnnghịcủaQTDNDđốivới hoạtđộngTTGSCN 49 Bảng2.12:Tổnghợpkếtquảkhảosátnguyênnhâncủanhữnghạnchế tronghoạtđộngthanhtra,giámsátcủaNHNN-ĐTđốivớiQTDND 51 Danhmụccácsơđồ: Sơđồ2.1:SơđồcấutrúchệthốngTTGSNH 23 Sơđồ2.2:BộmáytổchứccủaNHNN-ĐT 24 Danhmụcbiểuđồ: Biểuđồ2.1:Tốcđộtăngtrưởnghuyđộngtiềngửi,dưnợchovaycủa 32