Hoạt động bảo đảm tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tây hà nội thực trạng và giải pháp

Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -1- Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: Trong năm gần chế thị trờng theo định hớng XHCN đòi hỏi quan hệ kinh tế xà hội chuyển biến thay đổi thờng xuyên Việt Nam chuyển sang giai đoạn hội nhập sâu vào kinh tÕ khu vùc vµ thÕ giíi Gia nhËp vµo tỉ chức thơng mại giới WTO tháng 11/2006, điều đồng nghĩa với việc mở cửa thị trờng tài cạnh tranh định chế tài nớc quốc tế gay gắt Một lĩnh vực động nhạy cảm kinh tế xà hội Ngân hàng, Ngân hàng th ơng mại trung gian tài động, thu hút cung ứng dịch vụ cho kinh tế Đổi phát triển ngân hàng sang môi trờng kinh tế với trình độ ngày cao đáp ứng yêu cầu khắt khe cạnh tranh thị trờng Bảo đảm tiền vay trở thành tiêu chuẩn khắt khe chất lợng quan hệ khách hàng ngân hàng Các ngành kinh tế với chế tổ chức gọn nhẹ, động, sáng tạo kinh doanh nhng phát triển mang tính tự phát thiếu định hớng, hạch toán không đầy đủ, nh khó kiểm soát Hiện tợng trốn lậu thuế, làm hàng giả, lừa đảo, chạy nợ, vi phạm pháp luật khu vực kinh tế chế thị trờng gia tăng Trớc thử thách cạnh tranh khắc nghiệt thị trờng đà Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -2- không doanh nghiệp quốc doanh không theo kịp với diễn biến phức tạp quy luật thị trờng dẫn đến doanh nghiệp bị phơng hớng kinh doanh, sản xuất bị thua lỗ, vốn, phá sản mà có phần vốn ngân hàng Do tín dụng quốc doanh môi trờng đầy rủi ro mà kết hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế quốc doanh ảnh hởng trực tiếp đến kết kinh doanh Ngân hàng Song để đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu Ngân hàng phải bảo toàn đợc vốn vay, hạn chế mức thấp rủi ro xảy Nh Ngân hàng cần quan tâm sử dụng bảo đảm tín dụng cho vay nói chung cho vay thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng Tín dụng quốc doanh, thị trờng sôi động đầy tiềm nhng lại nơi chứa đựng nhiều yếu tố phức tạp Vì việc đầu t tín dụng vào khu vực kinh tế quốc doanh giải pháp hữu hiệu dẫn đến nợ hạn, nợ khó đòi chí nợ, vốn Do cho vay kinh tế quốc doanh việc đặt sử dụng bảo đảm tín dụng vô cần thiết bảo đảm nguyên tắc vô quan trọng tín dụng bảo toàn vốn Nh thấy bảo đảm tín dụng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh vô cần thiết Xuất phát từ vai trò bảo đảm tín dụng cho vay quốc doanh hoạt động Ngân hàng thơng mại nay, mà em lựa chọn đề tài Hoạt Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -3- động bảo đảm tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội - Thực trạng giải pháp làm khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hoá lý luận hoạt động Bảo đảm tín dụng Ngân hàng thơng mại - Phân tích, đánh giá hoạt động BĐTD ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội - Đề xuất giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu hoạt động BĐTD Phơng pháp nghiên cứu: Phơng pháp phân tích, phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử phơng pháp so sánh, phân tích thống kê làm công cụ chủ đạo để thực đề tài Đối tợng, phạm vi thời gian nghiên cứu: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội ngân hàng thơng mại chi nhánh cấp I Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Nằm địa bàn thành phố Hà Nội, với đặc thù riêng hoạt ®éng kinh doanh chđ u lµ tÝn dơng, thu l·i NghiƯp vơ tÝn dơng chiÕm h¬n 90% tỉng thu nhËp hàng năm Ngân hàng tín dụng thành phần kinh tế chiếm tỷ trọng lớn (d nợ chiếm 71% tổng d nợ Ngân hàng) Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -4- Do công tác bảo đảm tín dụng thành phần Ngân hàng phải thực thật tốt Cấu trúc khoá luận: Kết cấu khoá luận gồm chơng (ngoài phần mở đầu kết luận) - Chơng 1: Những vấn đề lý luận bảo đảm tín dụng ngân hàng thơng mại thành phần kinh tế quốc doanh - Chơng 2: Thực trạng bảo đảm tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội - Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện bảo đảm tín dụng thành phần kinh tế quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hà Nội Chơng Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -5- Những vấn đề lý luận bảo đảm tín dụng ngân hàng thơng mại thành phần kinh tế quốc doanh 1.1 Vai trò thành phần kinh tế quốc doanh Cũng nh thành phần kinh tế quốc doanh, kinh tế quốc doanh có mục đích chủ yếu hoạt động kinh doanh Mục tiêu đạt đợc hiệu kinh tế xà hội cao Để tiến hành kinh doanh doanh nghiệp nào, cá nhân phải có lợng vốn định nhằm thực khoản đầu t cần thiết ban đầu Đối với thành phần kinh tế quốc doanh việc tạo vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn có ý nghĩa quan trọng hơn, doanh nghiệp phải tự chủ việc tạo nguồn vốn phải chủ động việc hạch toán lấy thu bù chi, hạch toán kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, không ngừng phát triển sản xuất kinh doanh đem lại lợi nhuận cao Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hầu nh doanh nghiệp cá nhân thành phần kinh tế quốc doanh hoạt động kinh doanh nguồn vốn tự có mà phải hoạt động nhiều nguồn vốn vốn vay chiếm tỷ lệ lớn Đặc biệt đất nớc giai đoạn hội nhập sâu vào kinh tế quốc tế đòi hỏi cạnh tranh khắc nghiệt, thành phần kinh tế quốc Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -6- doanh thành phần kinh tế đáng kể cđa nỊn kinh tÕ níc ta Ngn vèn vay cđa thành phần kinh tế nói chung thành phần kinh tế quốc doanh nói riêng đợc thực nhiều phơng thức tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng Xác định đợc vai trò quan trọng thành phần kinh tế quốc doanh ®èi víi nỊn kinh tÕ ®Êt níc nãi chung lợi nhuận ngân hàng nói riêng, ngân hàng thơng mại thu hút đối tợng khách hàng để tăng d nợ tạo lợi nhuận cho mình, nhng thân ngân hàng thơng mại phải phân tích đánh giá đối tợng khách hàng cho vay để bảo toàn đợc vốn cho vay phải quay gốc lẫn lÃi Bảo đảm tín dụng hình thức mà ngân hàng thực 1.2 Tín dụng ngân hàng cần thiết thực bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng Việt Nam gièng nh bÊt kú mét qc gia nµo, dï lín hay nhỏ, giàu hay nghèo muốn phát triển kinh tế phải có vốn Nhất nớc ta, giai đoạn nay, để thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc hội nhập quốc tế vấn đề quan trọng hàng đầu phải khai thác sử dụng hiệu nguồn vốn phục vụ cho chơng trình phát triển kinh tế, xà hội, Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -7- vốn cung ứng cho hoạt động tín dụng ngân hàng giữ vai trò vô quan trọng Thông qua nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng thơng mại có khả đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho dự án đầu t, giải pháp kinh doanh có hiệu quả, thúc đẩy kinh tế tăng trởng phát triển Trong kinh tế thị trờng, tín dụng ngân hàng cầu nối nơi thừa vốn nơi thiếu vốn Tín dụng ngân hàng linh hoạt điều hoà vốn đơn vị, tổ chức kinh tế có hình thức sở hữu khác nhau, góp phần trì trình sản xuất kinh doanh đợc thực liên tục, thúc đẩy trình sản xuất kinh doanh, thúc đẩy kinh tế tăng trởng phát triển, nâng cao khả sinh lời đồng tiền toàn xà hội Với việc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, ngân hàng đà tạo điều kiện tiến hành bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận ngành sản xuất vật chất Thực điều hoà vốn, chuyển dịch t từ ngành sản xuất cã lỵi nhn thÊp sang lÜnh vùc kinh doanh cã lợi nhuận cao Đó đáp ứng đòi hỏi mang tính chất khách quan nhà t sản xuất hàng hoá, họ muốn tìm kiếm lĩnh vực đầu t có lợi nhng khả vốn họ đáp ứng kịp thời cho nhu cầu đầu t Do tín dụng ngân hàng đà góp phần tích cực việc định hớng t vấn đầu t cho khách hàng, tạo cho khách hàng hội để nắm bắt thời sản xuất kinh doanh Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -8- Trong kinh tế, trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có quan hệ gắn bó liên quan mật thiết với nhau, điều phản ánh qua mối quan hệ trực tiếp thờng xuyên tín dụng ngân hàng với hoạt động doanh nghiệp tổ chức kinh tế Thông qua mối quan hệ tạo điều kiện cho tín dụng ngân hàng có khả kiểm soát đợc giao dịch tiền tổ chức kinh tế, giúp ngân hàng xem xét đến trình sử dụng vốn vay khách hàng để giúp ngân hàng đa định đắn cho việc cấp tín dụng Mặt khác thông qua kiểm soát tín dụng, ngân hàng giúp đỡ khách hàng tìm nguyên nhân, biện pháp khắc phục khó khăn, tồn tại, phát huy mặt mạnh đề giải pháp bớc thích hợp, qua tín dụng ngân hàng thực chức giám đốc đồng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, bảo đảm đợc quyền chủ động doanh nghiệp quản lý sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế thành phần kinh tÕ Th«ng qua viƯc cung øng ngn vèn tÝn dụng cho kinh tế nguyên tắc hoàn trả có thời hạn gốc lẫn lÃi kèm theo điều kiện ràng buộc khác theo luật định, trợ vốn cho thành phần kinh tế phát triển phát triển, giúp cho nhà nớc có sách, chế Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng -9- phù hợp nhằm xây dựng kinh tế có cấu hợp lý cân đối Bằng việc cung ứng tín dụng cho kinh tế, ngân hàng thơng mại đà thực chức xà hội mình, làm cho sản phẩm xà hội ngày tăng lên vốn đầu t ngày lớn, không ngừng cải thiện nâng cao ®êi sèng x· héi Cã thĨ nãi tÝn dơng ngân hàng đòn bẩy kinh tế phục vụ cho trình sản xuất lu thông hàng hoá tổ chức kinh tế ngày lớn, đóng vai trò với tồn phát triển bền vững toàn kinh tế quốc dân Cùng với ngân sách Nhà nớc, vốn tín dụng nguồn hỗ trợ chủ yếu, bảo đảm thoả mÃn nhu cầu đầu t phục vụ trình sản xuất, lu thông hàng hoá tạo điều kiện mở rộng sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, tăng cờng sở vật chất kỹ tht vµ øng dơng tiÕn bé khoa häc kü tht, điều kiện quan trọng để mở rộng mối quan hệ hợp tác hoà nhập với kinh tế khu vực giới Nh tín dụng ngân hàng nhân tố thiếu trình công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Trong hoạt động Ngân hàng thơng mại nghiƯp vơ chđ u lµ nghiƯp vơ tÝn dơng TÝn dụng nghiệp vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng định thành bại ngân hàng nào, nguồn thu nhập hàng năm ngâh hàng thơng mại chủ yếu hoạt động tín dụng mang lại Tuy nhiên hoạt động tín dụng hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro bất ngờ Chính Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: Khoá luân tốt nghiệp Khoa ngân hàng - 10 - nguyên tắc cấp tín dụng phải thực bảo đảm vay theo quy định 1.2.2 Sự cần thiết phải bảo đảm tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thơng mại 1.2.2.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng Bảo đảm tín dụng việc ngân hàng dùng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tạo sở pháp lý kinh tế để thu hồi khoản nợ đà cho khách hàng vay, lÃi vay khoản phí (nếu có) Ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng tín dụng thực biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm mục đích sau: - Nâng cao trách nhiệm thực cam kết trả nợ bên vay - Phòng ngừa rủi ro phơng án trả nợ dự kiến bên vay không thực đợc xảy rủi ro không lờng trớc đợc - Phòng ngừa gian lận 1.2.2.2 Sự cần thiết phải bảo đảm tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại Khách hàng phải đối đầu với rủi ro kinh doanh khả trả nợ cho ngân hàng Những biến cố không mong đợi gây cho ngân hàng tổn thất lớn, thành phần kinh tế quốc doanh, thành phần kinh tế có nhiều tiềm nhng phức tạp hội tụ nhiều rủi ro, thành phần kinh tế học tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh để tồn đối mặt trớc cạnh tranh Ngô Thị Xuân Quỳnh LTĐH - 4A Lớp: