thu20001 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH DƢƠNG QUỐC SỬ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG[.]
GIỚI THIỆU
Đặt vấn đề
Trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, hoạt đông kinh doanh ngân hàng cạnh tranh ngày càng gay gắt trong mọi lĩnh vực. Trong đó sôi động hơn cả là hoạt động tín dụng (chiếm khoảng từ 60% – 70%); ngay cả trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn các NHTM Việt Nam nói chung, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Bạc Liêu nói riêng cũng cạnh tranh gay gắt trong việc mở rộng tín dụng đối với kinh tế hộ sản xuất, từ việc phát triển mạng lưới ở khu vực nông thôn, tập trung vào khách hàng hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, ngƣ nghiệp, nuôi trồng thủy hải sản…
Từ đó, kinh tế hộ sản xuất nói chung đã đƣợc đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng ngày càng tốt hơn, với lãi suất hợp lý và thủ tục vay vốn phù hợp theo hướng tinh gọn Tuy nhiên cùng với đó thì vấn đề chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất cũng rất cần đƣợc quan tâm nhằm đảm bảo an toàn, phát huyđồng vốn đầu tƣ một cách hiệu quả nhất Vì vậy, việc nghiên cứu nâng cao chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất tạiNgân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh BạcLiêu là yêu cầu rất cần thiết.
Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) có mạng lưới lớn nhất trong hệ thống NHTM Việt Nam, đặc biệt là ở khu vực nông thôn; có quy mô lớn nhất về tài sản, có số lƣợng cán bộ và nhân viên lớn nhất, đặc biệt là lực lƣợng cán bộ tín dụng am hiểu địa bàn nông thôn và kinh tế hộ, có truyền thống gắn bó với hộ nông dân cũng nhƣ các đối tƣợng hộ sản xuất khác.
Hộ sản xuất nói chung, hộ sản xuất trong lĩnh vực nông nghiệp, ngƣ nghiệp, ngành nghề truyền thống, dịch vụ… ở nông thôn nói riêng là đối tƣợng khách hàng đông đảo, truyền thống và thế mạnh của Agribank. Đây cũng là thế mạnh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Bạc Liêu (Agribank Bạc Liêu) Thực tế quy mô cho vay bình quân một hộ sản xuất, quy trình và thủ tục tín dụng đối với lực lƣợng khách hàng này ngày càng đƣợc nâng lên và hoàn thiện hơn, phù hợp với thực tế hơn, tỷ lệ nợ xấu đƣợc kiềm chế Tính từ năm 2014 đến 2016, bình quân dƣ nợ cho vay hộ sản xuất của Agribank Bạc Liêu đạt trên 54%/năm, tỷ lệ nợ xấu thường xuyên không vượt quá 1%.
Mặc dù Agribank Bạc Liêu đạt được tốc độ tăng trưởng tín dụng hộ sản xuất thường xuyên cao như trên, với chất lượng tín dụng về cơ bản là an toàn, tuy nhiên thực tiễn cũng đang đặt ra nhiều vấn đề có tính cấp bách đối với Agribank Bạc Liêu. Theo định hướng từ năm 2017 trở đi, Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu sẽ cơ cấu lại tỷ trọng dư nợ cho vay đối tượng là khách hàng doanh nghiệp tối đa đến dưới 40% so với tổng dƣ nợ, điều này đồng nghĩa với việc sẽ tiếp tục tăng dần tỷ trọng cho vay đối với khách hàng là hộ sản xuất phù hợp với điều kiện thực tế trên địa bàn của tỉnh, hơn nữa một số TCTD khác trên địa bàn cũng đã và đang tìm tới đối tượng khách hàng này Vì vậy môi trường cạnh tranh trên địa bàn hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng hộ sản xuất nói riêng ngày càng gay gắt, quyết liệt hơn, nhu cầu vốn của hộ sản xuất cũng lớn hơn, đối tƣợng sử dụng vốn vay của hộ sản xuất ngày càng đa dạng hơn và tất yếu đi theo đó là mức độ rủi ro cũng lớn hơn; tuy tỷ lệ nợ xấu cho vay hộ sản xuất theo báo cáo là thấp nhƣng thực tế còn tiềm ẩn nhiều rủi ro, do nhiều nguyên nhân trong cho vay hộ sản xuất nhƣ: thiên tai, dịch bệnh, cơ cấu lại nợ hoặc được che dấu dưới nhiều hình thức khác nhau… Điều đó đòi hỏi Agribank Bạc Liêu.cần có chiến lƣợc phù hợp, tiếp tục giữ vai trò chủ lực về hoạt động tín dụng đối với kinh tế hộ sản xuất trên địa bàn, đồng thời tiếp tục nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với hộ sản xuất.
Từ lý do trên, tác giả chọn đề tài “Nâng cao chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bạc Liêu” làm mục tiêu nghiên cứu nhằm đáp ứng yêu cầu cấp bách đang đặt ra cả thực tiễn và lý luận.
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
Mục tiêu tổng quát
Đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất của Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh.
Mục tiêu cụ thể
Để thực hiện mục tiêu trên, luận văn xác định các mục tiêu cụ thể sau:
- Phân tích và đánh giá thực trạng CLTD khách hàng hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh; từ đó rút ra những kết quả đạt đƣợc, tồn tại hạn chế và những nguyên nhân tồn tại.
- Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
Để thực hiện đƣợc các mục tiêu nói trên, luận văn xác định các câu hỏi nghiên cứu: i) Thực trạng CLTD khách hàng hộ sản xuất tạiAgribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh? ii) Các biện pháp cần thiết để Agribank Bạc Liêu nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất trong thời gian tới?
ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI
Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài
Chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất và những lý luận có liên quan và thực tiễn tại Agribank Bạc Liêu.
Phạm vi nghiên cứu của đề tài
Đề tài chỉ tập trung nghiên cứu chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh.
Thời gian chủ yếu từ năm 2014 đến 2016.
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
- Các phương pháp nghiên cứu cụ thể: để nghiên cứu đề tài, tác giả sử dụng chủ yếu dựa vào phương pháp thống kê, mô tả, mô hình SPSS 20, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích, tổng hợp để nghiên cứu luận văn.
- Phương pháp thu thập số liệu: trực tiếp tìm kiếm, thu thập số liệu thực tế tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh, thu thập thêm từ sách báo, tạp chí và internet.
- Phương pháp phân tích số liệu: từ những số liệu thu thập được, báo cáo sử dụng phương pháp phân tích số liệu để cụ thể vấn đề cần nghiên cứu.
NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
Nội dung nghiên cứu chính của luận văn tập trung vào ba vấn đề: i) Đánh giá thực trạng về CLTD chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh. ii) Nhận diện các nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng; Thời gian chủ yếu từ năm 2014 đến 2016. iii) Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh thời gian tới.
- Những lý luận có chọn lọc về chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất và những lý luận có liên quan.
- Trong nghiên cứu này, tác giả nghiên cứu các dữ liệu trong khoảng thời gian cập nhật đến thời điểm mới nhất có thể và từ nhiều nguồn khác nhau; đồng thời, cho đến thời điểm này trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu chƣa có công trình nghiên cứu nào về nội dung nhƣ đề tài nghiên cứu.
- Thông qua kết quả nghiên cứu của đề tài này, tác giả đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng khách hàng hộ sản xuất tại Agribank BạcLiêu trên địa bàn hoạt động của chi nhánh.
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN
XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT
Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất, trong đề tài này chỉ nghiên cứu về góc độ chất lượng cho vay đối với hộ sản xuất.
1.1.1.1 Khái niệm Hộ sản xuất
Hộ sản xuất (HSX) trong lĩnh vực nông nghiệp, ngƣ nghiệp, diêm nghiệp và các ngành nghề khác ở nông thôn (gọi tắt là Hộ sản xuất), đối tƣợng chính là hộ gia đình ở nông thôn Hộ gia đình là những Hộ có đăng ký hộ tịch, hộ khẩu với cơ quan chức năng của Nhà nước; định cư và sinh sống trong một địa phương nhất định.
Hộ sản xuất ra đời và hình thành, phát triển cùng với sự phát triển của gia đình trong xã hội Theo lịch sử phát triển của xã hội thì HSX thường xuất hiện sau, tức là phải đến một trình độ nhất định quá trình sản xuất tiến hành trong gia đình, sau đó đến mức độ cao hơn nữa là trình độ sản xuất hàng hoá.
Mặc dù tên gọi HSX ngày nay đã quen thuộc trong thực tế đời sống kinh tế xã hội và trên các văn bản, tài liệu nghiên cứu Tuy nhiên, tài liệu chính thức nêu lên định nghĩa về Hộ sản xuất hiện nay mang tính thống nhất chƣa có Trong từ điển tiếng Việt cũng không có thuật ngữ về HSX mà chỉ có các từ về Hộ gia đình.
Về tiếng nước ngoài, cho đến nay luận án cũng chưa tìm thấy từ hộ sản xuất. Thuật ngữ tiếng Anh: household đƣợc giải thích là hộ, gia đình Với 2 cách diễn giải: Đó là toàn bộ người nhà; toàn bộ người hầu trong nhà Hộ, gia đình là toàn bộ người nhà; toàn bộ người hầu trong nhà [26].
Giải thích đó cũng không nói lên hộ sản xuất, bởi vì những người sống cùng chung trong một nhà nhưng những người đó không tiến hành bất cứ hoạt động sản xuất kinh doanh nào?
Trong phạm vị nghiên cứu của đề tài này, Hộ sản xuất được hiểu là Hộ gia đình tiến hành một hoặc nhiều hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,… khác nhau, nhưng trong phạm vi gia đình Những hoạt động đó của Hộ gia đình (Hộ sản xuất) cũng đƣợc tiến hành trong một phạm vi không gian, đơn vị hành chính cụ thể, đó là làng, xã, thôn bản, phường, tổ dân phố,… Hoạt động trong thực tế, phổ biến là các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,…có thể có đăng ký kinh doanh, hoặc không đăng ký kinh doanh, hay chƣa đến mức đăng ký thành lập doanh nghiệp, tuỳ theo quy định của pháp luật và tuỳ theo nhận thức, mục đích của mỗi hộ sản xuất. Các hoạt động đó cũng có thể nằm trong một phạm vi một tổ chức: hợp tác xã, mạng lưới vệ tinh cho doanh nghiệp, gia công cho doanh nghiệp,… hay tiến hành độc lập Nội dung này để phân biệt với doanh nghiệp nhỏ và vừa với hộ sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế Có thể một Hộ sản xuất có quy mô sản xuất kinh doanh lớn hơn hoặc bằng một doanh nghiệp nhỏ và vừa, thậm chí họ có thuê thêm lao động bên ngoài, nhƣng họ không đăng ký thành lập doanh nghiệp, vì họ thấy không cần thiết, hoặc không có lợi, hoặc chƣa có sự bắt buộc của cơ quan quản lý Nhà nước yêu cầu.
Hộ sản xuất bao gồm chủ yếu cha mẹ, con, ông bà cùng chung hộ khẩu, tài sản chung và hoạt động kinh tế chung Các thành viên trong Hộ gắn bó chặt chẽ với nhau thể hiện: Thông qua mối quan hệ hôn nhân và huyết thống; Các thành viên trong Hộ gắn bó với nhau trên các mặt quan hệ sở hữu về tƣ liệu sản xuất, quan hệ phân phối sản phẩm và quan hệ pháp lý [4], [15].
Hộ sản xuất là tập hợp các thành viên trong một gia đình, đại diện là chủ hộ, tự chủ và trực tiếp sản xuất, là chủ thể trong quan hệ sản xuất Lao động tự nguyện, tự giác, tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất của mình HSX là một đơn vị kinh tế tự chủ trong quan hệ đối với ngân hàng, được coi là một chủ thể kinh tế sản xuất trong các ngành nông, lâm, ngư diêm nghiệp bao gồm cả hộ nông dân và hộ gia đình khác được phép sản xuất kinh doanh dịch vụ.
1.1.1.2 Đặc điểm hộ sản xuất nông nghiệp - nông thôn
Nhƣ trên đã nêu, Hộ sản xuất đƣợc đề cập tới hành vi kinh tế của Hộ gia đình trong việc tiêu dùng và tiến hành sản xuất kinh doanh nhằm đạt mục đích của mình HSX là bộ phận quan trọng, chủ lực của nền kinh tế trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Bao gồm các đặc điểm riêng sau:
- Hộ sản xuất trong nông nghiệp - nông thôn sinh sống và làm việc trong một cộng đồng bao gồm chủ yếu là nông dân, lấy sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, các hoạt động sản xuất và phi sản xuất khác phục vụ chủ yếu cho nông nghiệp và cộng đồng nông thôn.
- Hộ sản xuất ở các vùng nông thôn hầu hết, cơ sở hạ tầng, khả năng tiếp cận thị trường, trình độ sản xuất thấp hơn so với đô thị nên không ít hộ nông dân đã bị sức hút của đô thị về nhiều mặt do đó lao động nông thôn đang có xu hướng đổ về đô thị tìm việc làm.
- Hộ sản xuất vùng nông thôn đại đa số có thu nhập thấp, đời sống, trình độ khoa học công nghệ thấp hơn đô thị, sản xuất nông nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên [24].
Do những đặc trƣng của Hộ sản xuất trong kinh tế nông nghiệp, nông thôn như trên, nên ảnh hưởng đến cách thức cho vay của ngân hàng.
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng đối với Hộ sản xuất
* Khái niệm cho vay chung
CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT
Tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất, trong đề tài này chỉ nghiên cứu về góc độ chất lượng cho vay đối với hộ sản xuất.
1.1.1.1 Khái niệm Hộ sản xuất
Hộ sản xuất (HSX) trong lĩnh vực nông nghiệp, ngƣ nghiệp, diêm nghiệp và các ngành nghề khác ở nông thôn (gọi tắt là Hộ sản xuất), đối tƣợng chính là hộ gia đình ở nông thôn Hộ gia đình là những Hộ có đăng ký hộ tịch, hộ khẩu với cơ quan chức năng của Nhà nước; định cư và sinh sống trong một địa phương nhất định.
Hộ sản xuất ra đời và hình thành, phát triển cùng với sự phát triển của gia đình trong xã hội Theo lịch sử phát triển của xã hội thì HSX thường xuất hiện sau, tức là phải đến một trình độ nhất định quá trình sản xuất tiến hành trong gia đình, sau đó đến mức độ cao hơn nữa là trình độ sản xuất hàng hoá.
Mặc dù tên gọi HSX ngày nay đã quen thuộc trong thực tế đời sống kinh tế xã hội và trên các văn bản, tài liệu nghiên cứu Tuy nhiên, tài liệu chính thức nêu lên định nghĩa về Hộ sản xuất hiện nay mang tính thống nhất chƣa có Trong từ điển tiếng Việt cũng không có thuật ngữ về HSX mà chỉ có các từ về Hộ gia đình.
Về tiếng nước ngoài, cho đến nay luận án cũng chưa tìm thấy từ hộ sản xuất. Thuật ngữ tiếng Anh: household đƣợc giải thích là hộ, gia đình Với 2 cách diễn giải: Đó là toàn bộ người nhà; toàn bộ người hầu trong nhà Hộ, gia đình là toàn bộ người nhà; toàn bộ người hầu trong nhà [26].
Giải thích đó cũng không nói lên hộ sản xuất, bởi vì những người sống cùng chung trong một nhà nhưng những người đó không tiến hành bất cứ hoạt động sản xuất kinh doanh nào?
Trong phạm vị nghiên cứu của đề tài này, Hộ sản xuất được hiểu là Hộ gia đình tiến hành một hoặc nhiều hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,… khác nhau, nhưng trong phạm vi gia đình Những hoạt động đó của Hộ gia đình (Hộ sản xuất) cũng đƣợc tiến hành trong một phạm vi không gian, đơn vị hành chính cụ thể, đó là làng, xã, thôn bản, phường, tổ dân phố,… Hoạt động trong thực tế, phổ biến là các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ,…có thể có đăng ký kinh doanh, hoặc không đăng ký kinh doanh, hay chƣa đến mức đăng ký thành lập doanh nghiệp, tuỳ theo quy định của pháp luật và tuỳ theo nhận thức, mục đích của mỗi hộ sản xuất. Các hoạt động đó cũng có thể nằm trong một phạm vi một tổ chức: hợp tác xã, mạng lưới vệ tinh cho doanh nghiệp, gia công cho doanh nghiệp,… hay tiến hành độc lập Nội dung này để phân biệt với doanh nghiệp nhỏ và vừa với hộ sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế Có thể một Hộ sản xuất có quy mô sản xuất kinh doanh lớn hơn hoặc bằng một doanh nghiệp nhỏ và vừa, thậm chí họ có thuê thêm lao động bên ngoài, nhƣng họ không đăng ký thành lập doanh nghiệp, vì họ thấy không cần thiết, hoặc không có lợi, hoặc chƣa có sự bắt buộc của cơ quan quản lý Nhà nước yêu cầu.
Hộ sản xuất bao gồm chủ yếu cha mẹ, con, ông bà cùng chung hộ khẩu, tài sản chung và hoạt động kinh tế chung Các thành viên trong Hộ gắn bó chặt chẽ với nhau thể hiện: Thông qua mối quan hệ hôn nhân và huyết thống; Các thành viên trong Hộ gắn bó với nhau trên các mặt quan hệ sở hữu về tƣ liệu sản xuất, quan hệ phân phối sản phẩm và quan hệ pháp lý [4], [15].
Hộ sản xuất là tập hợp các thành viên trong một gia đình, đại diện là chủ hộ, tự chủ và trực tiếp sản xuất, là chủ thể trong quan hệ sản xuất Lao động tự nguyện, tự giác, tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất của mình HSX là một đơn vị kinh tế tự chủ trong quan hệ đối với ngân hàng, được coi là một chủ thể kinh tế sản xuất trong các ngành nông, lâm, ngư diêm nghiệp bao gồm cả hộ nông dân và hộ gia đình khác được phép sản xuất kinh doanh dịch vụ.
1.1.1.2 Đặc điểm hộ sản xuất nông nghiệp - nông thôn
Nhƣ trên đã nêu, Hộ sản xuất đƣợc đề cập tới hành vi kinh tế của Hộ gia đình trong việc tiêu dùng và tiến hành sản xuất kinh doanh nhằm đạt mục đích của mình HSX là bộ phận quan trọng, chủ lực của nền kinh tế trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Bao gồm các đặc điểm riêng sau:
- Hộ sản xuất trong nông nghiệp - nông thôn sinh sống và làm việc trong một cộng đồng bao gồm chủ yếu là nông dân, lấy sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, các hoạt động sản xuất và phi sản xuất khác phục vụ chủ yếu cho nông nghiệp và cộng đồng nông thôn.
- Hộ sản xuất ở các vùng nông thôn hầu hết, cơ sở hạ tầng, khả năng tiếp cận thị trường, trình độ sản xuất thấp hơn so với đô thị nên không ít hộ nông dân đã bị sức hút của đô thị về nhiều mặt do đó lao động nông thôn đang có xu hướng đổ về đô thị tìm việc làm.
- Hộ sản xuất vùng nông thôn đại đa số có thu nhập thấp, đời sống, trình độ khoa học công nghệ thấp hơn đô thị, sản xuất nông nghiệp phụ thuộc rất nhiều vào điều kiện tự nhiên [24].
Do những đặc trƣng của Hộ sản xuất trong kinh tế nông nghiệp, nông thôn như trên, nên ảnh hưởng đến cách thức cho vay của ngân hàng.
1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng đối với Hộ sản xuất
* Khái niệm cho vay chung
Ngân hàng là một định chế tài chính trung gian, do vậy trong quan hệ tín dụng với các chủ thể kinh tế, các khách hàng HSX vừa là người đi vay, vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các chủ thể kinh tế, các cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi: kỳ phiếu, trái phiếu để huy động vốn Ngược lại với tư cách là người cho vay, ngân hàng cấp tín dụng cho các chủ thể kinh tế, các cá nhân bằng việc thiết lập các hợp đồng tín dụng, khế ƣớc nhận nợ, chiết khấu chứng từ có giá, bảo lãnh… Thông qua hoạt động này, ngân hàng có thể cung ứng vốn kịp thời cho nền kinh tế đồng thời tối đa hoá hiệu quả sử dụng đồng vốn của mình.
Theo khoản 14, Điều 4 của Luật các TCTD năm 2010 thì “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán,bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tín dụng khác”[19].
Căn cứ theo khoản 01 Điều 02 Quy địnhvề hoạt động cho vay của các TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng (ban hành kèm theo Thông tƣ số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ) thì “Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó TCTD giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”[10].
* Khái niệm cho vay đối với Hộ sản xuất
1.2.3 Yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Hộ sản xuất của NHTM
Chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất của NHTM
Đánh giá chất lƣợng tín dụng HSX cũng nhƣ các loại tín dụng ngân hàng khác, đƣợc đánh giá trên 2 khía cạnh là đánh giá định tính và đánh giá theo chỉ tiêu định lƣợng
1.2.4.1 Đánh giá định tính Đánh giá chất lượng tín dụng dựa vào các chỉ tiêu định tính thường mang nhiều tính chủ quan của người đánh giá, trên cơ sở xem xét các yếu tố cơ bản sau: Bảo đảm nguyên tắc cho vay: Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt với những nguyên tắc hoạt động rất chặt chẽ Về cơ bản, để đánh giá chất lƣợng của một khoản cho vay thì phải xem xét xem khoản vay đó liệu có đảm bảo các nguyên tắc tối thiểu của bất cứ khoản vay nào đó là: sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp tín dụng[15].
Ngoài ra, khách hàng phải hội đủ các điều kiện vay vốn.
Thực hiện nghiêm túc và đúng trình tự các bước của quá trình thẩm định Chất lƣợng tín dụng ngân hàng khi đạt đƣợc các yêu cầu cơ bản sau [21]:
- Đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn để phát triển sản xuất - kinh doanh và phục vụ nhu cầu tiêu dùng của khách hàng, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ sử dụng vốn.
- Vay vốn của khách hàng để sản xuất - kinh doanh tạo ra doanh thu năm sau cao hơn năm trước Đối với vay tiêu dùng, đảm bảo nâng cao chất lượng đời sống của khách hàng.
- Vay vốn ngân hàng giúp cho khách hàng có lợi nhuận thực hiện và tỷ suất lợi nhuận thực hiện trong vốn chủ sở hữu năm sau cao hơn năm trước.
- Khách hàng luôn duy trì khả năng thanh toán nợ đến hạn Trong đó, trước hết là khả năng thanh toán nợ vay ngân hàng (gốc và lãi).
- Khách hàng không vi phạm các quy định về quản lý tín dụng của ngân hàng và các quy định khác của pháp luật.
Bên cạnh việc đánh giá định tính trên, đánh giá chất lƣợng cho vay còn phải đảm bảo đánh giá định lƣợng.
1.2.4.2 Chỉ tiêu định lƣợng i) Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu
Tại Việt Nam việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng đƣợc thực hiện theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Việt Nam Việc phân loại nợ thực hiện như sau:
- Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn): các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
- Nhóm 2 (nợ cần chú ý): các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
- Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn): các khoản nợ được TCTD đánh giá không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
- Nhóm 4 (nợ nghi ngờ): các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá có khả năng tổn thất cao.
- Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn): các khoản nợ đƣợc TCTD đánh giá là không còn khả năng thu hồi, mất vốn.
Nợ xấu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, nhưng ở cấp độ nghiêm trọng hơn, có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
-Tỷ lệ nợ xấu Tổng nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là chỉ tiêu quan trọng đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng Tổng nợ xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ cơ cấu lại, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay Hộ sản xuất nói riêng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lƣợng cho vay Hộ sản xuất của ngân hàng càng kém và ngƣợc lại Ngoài ra, việc theo dõi, đánh giá nợ nhóm 2 có ý nghĩa quan trọng, nhằm giúp ngân hàng khắc phục kịp thời nguy cơ suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng. ii) Hệ số thu nợ
Doanh số cho vay Thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ Chỉ tiêu này phản ánh số đồng vốn thu về trên một đồng vốn cho vay.
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về đƣợc bao nhiêu đồng vốn Nó phản ánh chất lƣợng cho vay Hộ sản xuất của ngân hàng, đánh giá khả năng thu hồi nợ của các khoản tín dụng đã cho vay, đồng thời đánh giá hiệu quả thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng, kế hoạch cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng Tỷ lệ này càng cao càng tốt. iii) Mức độ đảm bảo an toàn
Tính an toàn cho vay Hộ sản xuất càng cao thì ngân hàng có đƣợc sự tin tưởng từ khách hàng càng lớn, mà ngân hàng là doanh nghiệp kinh doanh dựa trên uy tín là chủ yếu Tính an toàn trong cho vay Hộ sản xuất thể hiện ở an toàn vốn ngân hàng, an toàn cho khách hàng, bảo mật thông tin khách hàng Khi kinh tế phát triển cũng nhƣ CNTT ngày càng phát triển, thì sự an toàn trong cho vay Hộ sản xuất càng trở nên quan trọng Bằng công nghệ bảo mật và biện pháp bảo đảm nhƣ chữ ký điện tử, mã hóa đường truyền…tính an toàn trong hoạt động cho vay Hộ sản xuất đã và đang được tăng cường [14], [20].
Mức độ đáp ứng nhu cầu đƣợc đo bằng khả năng thỏa mãn, mức độ hài lòng của khách hàng đối với cho vay Hộ sản xuất trên cở sở đảm bảo an toàn trong cho vay cả từ ngân hàng và khách hàng Nếu chất lƣợng cho vay Hộ sản xuất ngày càng tốt thì khách hàng sẽ gắn bó lâu dài với ngân hàng Không những vậy, những lời khen, sự đáp ứng về cho vay Hộ sản xuất đó sẽ thông tin tới những khách hàng đang có nhu cầu vay vốn sẽ tìm đến ngân hàng.
KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VỀ NÂNG
1.3.1 Kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới về nâng cao chất lƣợng tín dụng Hộ sản xuất
Trên góc độ nghiên cứu của luận văn chỉ nghiên cứu kinh nghiệm khía cạnh chất lượng tín dụng đối với cho vay HSX.
Vào tháng 7/1994, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Trung Quốc đƣợc thành lập trên cơ sở tách khỏi Ngân hàng Nông nghiệp và đƣợc coi là một tổ chức tài trợ chính sách cho nông nghiệp.
Nguồn vốn của CDB chủ yếu huy động qua kênh phát hành trái phiếu Ngân hàng Mục đích của việc thành lập CDB là nhằm cấp vốn với lãi suất ƣu đãi cho các dự án quốc gia có quy mô lớn hay những dự án có lợi ích chiến lƣợc dựa trên chính sách quốc gia Ngân hàng thực hiện các chức năng tài trợ chính sách trong khi vẫn duy trì sự độc lập của mình với tƣ cách là một tổ chức tài chính, Ngân hàng tham gia tài trợ các dƣ án và tài trợ cho các ngành với phạm vi khá rộng Ngoài ra, Trung Quốc còn có chính sách ƣu đãi đặc biệt trong việc xoá đói giảm nghèo cho các vùng nghèo, cả cấp Trung ƣơng và cấp tỉnh đều có chính sách [5].
Trên thị trường chính thức hiện nay của Malaysia, việc cung cấp vốn cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn chủ yếu là Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia(BPM) Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia là Ngân hàng Thương mại quốc doanh, đƣợc Chính phủ thành lập và cấp 100% vốn tự có ban đầu Ngân hàngNông nghiệp Malaysia chú trọng cho vay trung và dài hạn theo các dự án và chương trình đặc biệt Ngoài ra, Ngân hàng còn cho hộ nông dân vay qua các tổ chức tín dụng trung gian khác nhƣ Ngân hàng Nông thôn, Hợp tác xã tín dụng.Ngoài ra Chính phủ còn buộc các Ngân hàng Thuơng mại khác phải gửi 20% số tiền huy động đƣợc vào Ngân hàng Trung ƣơng (trong đó 3% dự trữ bắt buộc) để làm vốn cho vay đối với nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia không phải gửi tiền dự trữ bắt buộc ở Ngân hàng Trung ƣơng và không phải nộp thuế cho Nhà nước.
* Kinh nghiệm của Ngân hàng thương mại Hàn Quốc
Cuối năm 1997 khi cuộc khủng hoảng tài chính tại Hàn Quốc xảy ra, việc các ngân hàng Hàn Quốc thực hiện xử lý thành công một lƣợng lớn các khoản nợ xấu là yếu tố then chốt để chính phủ Hàn Quốc có thể bình ổn được thị trường tài chính và là nền tảng cho những giải pháp cải cách kinh tế tiếp theo ở Hàn Quốc.
- Các biện pháp xử lý nợ xấu đã đƣợc áp dụng: Thành lập công ty quản lý tài sản Kamco (Korean Asset Management Corporation – Kamco) Kể từ khi đi vào hoạt động công ty Kamco đóng vai trò rất quan trọng trong việc mua lại các khoản nợ xấu từ các tổ chức tài chính có vấn đề và bán lại cho các nhà đầu tư nước ngoài. Đồng thời, bằng việc ban hành rất nhiều luật có liên quan, chính phủ Hàn Quốc đã thành công trong việc giới thiệu kế hoạch chứng khoán có đảm bảo bằng tài sản – một công cụ rất quan trọng mà hầu hết các đơn vị có nợ xấu, cả Kamco và các ngân hàng, đều sử dụng thường xuyên để xử lý các tài sản có vấn đề của mình Hơn nữa, Chính phủ Hàn Quốc cũng đã thành lập các cơ quan luật pháp khác để tạo điều kiện cho quá trình tái cơ cấu doanh nghiệp và ngành tài chính theo nguyên tắc thị trường nhƣ công ty tái cơ cấu doanh nghiệp Mặc dù các cơ quan này đƣợc thành lập với mục đích duy nhất là xử lý các khoản nợ xấu nhƣng không thể phủ nhận rằng chúng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm nợ xấu tại các ngân hàng. Đồng thời cũng đƣa ra các tiêu chuẩn chặt chẽ và rõ ràng Chính phủ yêu cầu các ngân hàng phải lập dự phòng mất vốn nhiều hơn cho các khoản nợ xấu bằng việc áp dụng các nguyên tắc phân loại tài sản chặt chẽ hơn Từ năm 2000, các tiêu chuẩn cảnh báo cũng đƣợc áp dụng tại các ngân hàng Hàn Quốc theo thông lệ quốc tế Chính sách trích lập dự phòng mất vốn này có vai trò rất quan trọng thúc đẩy các ngân hàng nỗ lực giảm nợ xấu Hơn nữa, việc chuyển đổi nợ thành vốn chủ cũng đƣợc sử dụng để giảm nợ xấu tại các tổ chức tín dụng [5].
- Các giải pháp hỗ trợ:
+ Ƣu đãi thuế Để khuyến khích khả năng bán các khoản nợ xấu, chính phủ đã ban hành những luật thuế đặc biệt – một số đã tỏ ra rất có hiệu quả trong một khoảng thời gian nhất định.
(1) Giảm thuế trên thặng dƣ vốn
Thặng dư vốn thu đươc từ việc chuyển đổi các tài sản sở hữu bởi các tổ chức tài chính nhờ Kamco hay KDIC (Korea Deposit Insurance Corporation) đều đƣợc giảm 50% thuế.
Khi tổ chức tín dụng có số nợ xấu nhiều hơn mức dự phòng mất vốn, tổ chức tín dụng đƣợc phép bù phần nhiều hơn đó với dự phòng định giá lại tài sản Phần bù đó đƣợc tính vào chi phí khi tính thu nhập chịu thuế của TCTD.
(3) Miễn giảm thuế giao dịch chứng khoán
Khi Kamco, KDIC hay tổ chức tài chính nào mua cổ phiếu của các tổ chức tài chính mất khả năng thanh toán để tổ chức lại tổ chức này và chuyển đổi lƣợng cổ phiếu đó cho bên thứ ba sẽ đƣợc miễn giảm thuế.
– Chứng khoán có đảm bảo bằng tài sản: Chứng khoán có đảm bảo bằng tài sản – ABS (Asset Backet Securities –ABS) kể từ khi cuộc khủng hoảng tài chính diễn ra ở Hàn Quốc vào cuối năm 1997, kế hoạch chứng khoán hoá đã đƣợc thảo luận như là một phương tiện hữu hiệu trong việc giải quyết các khoản nợ xấu vì nó sẽ giảm tài sản nợ của các tổ chức tài chính hoặc công ty.
* Tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp và nông thôn ở Philippines
Ngân hàng có thị phần tín dụng nông nghiệp - nông thôn lớn nhất ởPhilippines là Ngân hàng Đất đai (The Land bank of the Philippines) Ngân hàng này, có mạng lưới rộng khắp khu vực nông thôn và chiếm gần 70% dư nợ tín dụng nông nghiệp - nông thôn, chủ yếu là hộ sản xuất Đây là NHTM Nhà nước doChính phủ thành lập và cấp 100% vốn điều lệ, trực tiếp chịu sự chỉ đạo củaNHTW Philippines.
Trong hoạt động tín dụng, ngoài việc cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất, The Land bank còn ủy thác cho một số tổ chức tín dụng khác nhƣ Ngân hàng Nông thôn, Ngân hàng Phát triển Tƣ nhân, Ngân hàng Hợp tác, Ngân hàng Tiết kiệm làm trung gian trong việc chuyển tải vốn tới hộ nông dân Chính phủ Philippines đã có những chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp và nông thôn, nhƣ quy định các NHTM phải giành 25% dƣ nợ để cho vay nông nghiệp, hay chính sách trợ cấp lãi suất dành cho tiểu nông Tuy nhiên, sau một thời gian dài thực hiện (những năm 1970), chính sách trợ cấp lãi suất cho tiểu nông đƣợc đánh giá là không có hiệu quả và bị bãi bỏ [5].
1.3.2 Bài học rút ra cho Agribank Bạc Liêu
- Hầu hết các nước đều có chính sách khuyến khích đầu tư vốn cho nông nghiệp trên cơ sở có sự thông qua tín dụng của các ngân hàng, nhằm đảm bảo nguồn vốn với lãi suất hợp lý, có chính sách, có cơ chế khuyến khích cho vay nông nghiệp - nông thôn, khuyến khích cho vay HSX, hộ nông dân, kinh tế trang trại.
- Chính phủ khuyến khích các ngân hàng mở rộng cho vay nông nghiệp - nông thôn và hộ nông dân bằng các chính sách cụ thể nhƣ cho phép mở rộng mạng lưới, chính sách thuế hoạt động tín dụng, trợ cấp, bù đắp thiên tại,
- Các nước có sản xuất nông nghiệp ở phạm vi lớn, có số đông hộ nông dân đều có các ngân hàng chuyên phục vụ cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn với cơ chế đặc thù Các ngân hàng này thường là của Nhà nước hay Nhà nước chiếm cổ phần chi phối (Ở Philippines, Chính phủ thành lập và cấp 100% vốn điều lệ, trực tiếp chịu sự chỉ đạo của NHTW Hay Ngân hàng Nông nghiệp Malaysia là Ngân hàng Thương mại quốc doanh, được Chính phủ thành lập và cấp 100% vốn tự có ban đầu, …) Cơ chế đặc thù thường là thuế, lãi suất tái cấp vốn, dự trữ bắt buộc, cấp vốn điều lệ…
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BẠC LIÊU
TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK BẠC LIÊU
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu đƣợc thành lập theo quyết định số 575/QĐ-NHNo-02 ngày 16/12/1996 của Tổng Giám đốc Agribank, trên cơ sở đƣợc tách ra từ Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Minh Hải cũ, hoạt động chính thức từ ngày 01/01/1997 [2] Hiện nay Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu có 17 điểm giao dịch (gồm 01 Hội sở tỉnh, 07 chi nhánh loại II trực thuộc và 01 Phòng giao dịch trực thuộc Hội sở tỉnh, 08 Phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh loại II) Là chi nhánh NHTM lớn nhất trong ngành ngân hàng trên địa bàn tỉnh cả về quy mô hoạt động, lực lƣợng lao động, điểm giao dịch, Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu đã tận dụng đƣợc mọi khả năng và lợi thế để nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là cung ứng đủ vốn cho các chương trình kinh tế lớn của tỉnh về nông nghiệp, nông dân và nông thôn, như: cho vay chuyển dịch cơ cấu sản xuất, xây dựng nông thôn mới; chuỗi giá trị trên cơ sở liên kết các nhà (nhà nông, khoa học, DN, Nhà nước), cánh đồng mẫu lớn…
Hoạt động của Agribank chi nhánh tỉnh Bạc Liêu hiện nay thực sự có hiệu quả, đúng định hướng và trở thành người bạn đáng tin cậy của các doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân trong tỉnh, đồng thời khẳng định vị thế của mình và đứng vững trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt.
Là một trong những một chi nhánh ngân hàng có sức cạnh tranh cao, đăc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn đƣợc tin cậy trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu và các tỉnh lân cận Agribank Bạc Liêu luôn nêu cao phương châm hoạt động:
- Với khách hàng: Cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng có chất lƣợng cao, tiện ích nhất và chịu trách nhiệm cuối cùng về sản phẩm dịch vụ đã cung cấp “mang phồn thịnh đến khách hàng”.
- Với các đối tác chiến lược: “Kỷ cương, trung thực, sáng tạo, chất lượng, hiệu quả”.
- Với cán bộ công nhân viên: luôn coi con người là nhân tố quyết định mọi thành công theo phương châm “mỗi cán bộ của ngân hàng là một lợi thế trong cạnh tranh” về cả năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự
Tổng số cán bộ đến 31/12/2016 là 259 người (nữ: 110 người, chiếm 42%), trong đó: cán bộ quản lý 81 người, chiếm 31,27%; cán bộ làm công tác tín dụng 79 người, chiếm 30,50%; cán bộ làm công tác kế toán ngân quỹ 50 người, chiếm 19,31%; cán bộ làm công tác khác (tổ chức, hành chính, tạp vụ, lái xe…) 49 người, chiếm 18,92%; Về trình độ chuyên môn: Sau đại học 3 người chiếm 1%, đại học, cao đẳng 238 người, chiếm tỷ lệ 92%; cao cấp nghiệp vụ ngân hàng và trung cấp 8 người, chiếm tỷ lệ 3%; sơ cấp và chưa qua đào tạo 10 người, chiếm tỷ lệ 4%.
- Về cơ cấu tổ chức
AGRIBANK CN TỈNH BẠC LIÊU
CHI NHÁNH LOẠI II HỘI SỞ TỈNH
PHÕNG GIAO DỊCH PHÕNG GIAO DỊCH
- Về mạng lưới hoạt động
Với mạng lưới hoạt động trên, nên mọi nhu cầu của khách hàng đều được đáp ứng cầu kịp thời.
2.1.3 Về hoạt động ngân hàng
Bảng 2.1 Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh từ 2014-2016 ĐVT: Tỷ đồng
Lợi nhuận khoán tài chính 149 157 165
Nguồn: Báo cáo của Agribank Bạc Liêu.
Qua bảng 2.1 cho thấy tổng tài sản xu hướng tăng dần qua các năm, năm
2016 tăng so với năm 2014 là 39,79% Huy động vốn, tuy những năm qua có nhiều khó khăn song huy động vốn vẫn tăng qua các năm, năm 2016 so với 2014 tăng 42,06%.
Dƣ nợ tín dụng, tuy có gặp một số khó khăn, song vẫn tăng đều qua các năm, lần lƣợt là năm 2014 là 3.717 tỷ; năm 2015 là 4.518 tỷ đồng và 2016 là 5.220 tỷ đồng Nợ xấu ở mức chấp nhận, các chỉ tiêu hiệu quả đều tăng Lợi nhuận trước thuế với xu hướng ổn định qua các năm, năm 2014 là 149 tỷ đồng; năm 2015 là 157 tỷ đồng, năm 2016 là 165 tỷ đồng Số lợi nhuận trước thuế ổn định cùng với xu hướng tín dụng Hộ sản xuất tăng.
Qua khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Bạc Liêu ở trên cho thấy hoạt động cho vay có xu hướng tăng trong đó có tín dụng HSX ngày càng đƣợc mở rộng và đã đem lại những kết quả tích cực.
THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
2.2.1 Cơ chế, chính sách nội bộ liên quan đến cho vay Hộ sản xuất
Bảng 2.2 Các cơ chế, chính sách nội bộ liên quan đến phát cho vay HSX
1 Các quy định cho vay
HĐTV-TD ngày 09/03/2017 của Hội đồng thành viên
Agribank "Về ban hành quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam"
Quyết định này quy định về Nguyên tắc vay vốn; Thể loại cho vay; Căn cứ xác định thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ; Lãi suất cho vay; Điều kiện cho vay; Mức cho vay; Những nhu cầu không đƣợc cho vay; hạn chế cho vay; Trả nợ gốc và lãi, phí; Thời hạn thẩm định và phê duyệt cho vay; Thẩm quyền quyết định cho vay; Bộ hồ sơ cho vay; các phương thức cho vay; Kiểm tra giám sát khoản vay; Quản lý hồ sơ tín dụng; Lưu trữ hồ sơ cho vay;
Quy định về quy trình tín dụng và quy trình phê duyệt tín dụng Nội dung theo hình 2.2 và hình 2.3 của Tổng Giám đốc Agribank
"Về quy trình cho vay đối với khách hàng cá nhân trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt
HĐQT-HSX ngày 15/01/2014 của chủ tịch hội đồng quản trị
"Quy định về ban hành quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam"
Quyết định này quy định về tài sản bảo đảm; Điều kiện đối với tài sản bảo đảm; Xác định giá trị tài sản bảo đảm; Mức cấp tín dụng tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm; Giao kết giao dịch bảo đảm; Hiệu lực của giao dịch bảo đảm; Công chứng, chứng thực giao dịch bảo đảm; Đăng ký giao dịch bảo đảm; Xử lý tài sản bảo đảm; Bảo quản tài sản bảo đảm,
HĐQT-HSX ngày 08/05/2017 của chủ tịch hội đồng thành viên "Về quyền phán quyết tín dụng trong hệ thống Agribank"
Về bảo đảm cấp tín dụng:
- Agribank xem xét, quyết định cấp tín dụng ngắn hạn không có bảo đảm đối với khách hàng đáp ứng các điều kiện: Không có nợ xấu tại Agribank và các TCTD khác trong hai năm gần nhất đến thời điểm đề nghị cấp tín dụng; đƣợc xếp hạng A trở lên theo quy định xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank;
- Agribank xem xét, quyết định cấp tín dụng ngắn hạn không có bảo đảm tối đa 50% trên tổng dƣ nợ ngắn hạn đối với khách hàng đáp ứng các điều kiện: Không có nợ xấu tại Agribank và các TCTD tại thời điểm đề nghị cấp tín dụng; đƣợc xếp hạng BBB trở lên theo quy định xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank.
HĐTV-HSX ngày 15/01/2014 của chủ tịch hội đồng quản trị
"Quy định cấp tín dụng phục vụ chính sách phát triển nông nghiệp, nông thôn theo Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày
Quy định về đối tƣợng vay vốn, lĩnh vực vay, mức cho vay, phương thức cho vay, cơ chế bảo đảm tiền vay, lãi suất cho vay, thời hạn cho vay, của khách hàng hộ và cá nhân hoạt động sản xuất kinh doanh trên địa bàn nông thôn.
3 Quy định về chấm điểm khách hàng
NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 của Tổng giám đốc "Quyết định ban hành hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam”. Điểm Xếp hạng Nhóm nợ
4 Quy định về lãi suất
"Thông báo lãi suất cho vay nội tệ" áp dụng từ ngày
- Đối tƣợng vay phục vụ phát triển nông nghiệp nông thôn theo Nghị định 55/2015/NĐ-CP:
+ Ngắn hạn: 7%/năm + Trung hạn: 9%/năm + Dài hạn: 9,5%/năm
- Đối tƣợng ngoài Nghị định 55/2015/NĐ-CP: + Ngắn hạn: 9,5%/năm
+ Dài hạn: 11%/năm + Thấu chi tài khoản cá nhân: 11,5%/năm + Thể tín dụng quốc tế: 13%/năm
Nguồn: Tổng hợp từ các quy định nội bộ của Agribank
* Qui trình cho vay Hộ sản xuất
Quy trình cho vay đƣợc bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán - thanh lý hợp đồng tín dụng, đƣợc tiến hành theo các bước:
- Tiếp nhận hồ sơ và thẩm định khoản vay;
- Kiểm soát hồ sơ vay vốn và báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu hồ sơ vƣợt thẩm quyền của Agribank nơi cho vay);
- Thông qua hồ sơ khoản vay tại Hội đồng tín dụng Agribank nơi cho vay;
- Quyết định cho vay, phê duyệt cho vay (đối với hồ sơ vƣợt quyền của Agribank nơi cho vay);
- Giải ngân và quản lý nợ vay.
Toàn bộ quy trình tín dụng đƣợc khái quát bằng Sơ đồ quy trình tín dụng dưới đây
Hình 2.1 Quy trình tín dụng
Xác định thị trường và các thị trường mục tiêu ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
Tiếp nhận yêu cầu khách hàng Tìm hiểu triển vọng Tham khảo ý kiến bên ngoài
Mục đích vay HĐKD Quản lý Số liệu
Kỳ hạn Thanh Toán Các điều khoản Lãi suất
Cán bộ quản trị rủi ro Giám đốc/ Tổng giám đốc
THỦ TỤC HỒ SƠ VÀ GIẢI NGÂN
Dự thảo hợp đồng Xem xét hồ sơ Kiểm tra TS bảo đảm Giấy tờ pháp lý Các vấn đề khác
Thủ tục hồ sơ hoàn tất Chuyển tiền
Số liệu Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Thanh toán Đánh giá tín dụng Dấu hiệu bất thường
Nhận biết sớm Chính sách xử lý Quản lý Dấu hiệu cảnh báo Cố gắng thu hồi nợ Biện pháp pháp lý Tái cơ cấu
Nguồn: Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân theo Quyết định
Cán bộ thẩm định tín dụng
Nghiên cứu, thẩm định khách hàng vay vốnLãnh đạo Phòng (tổ) tín dụng Kiểm tra hồ sơ khách hàng, thẩm định lại Giám đốc
Phê duyệt/ không phê duyệt cho vay
Hình 2.2 Quy trình phê duyệt
Nguồn: Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình cá nhân theo Quyết định
* Thực tế quản lý khách hàng vay của Cán bộ tín dụng tại chi nhánh
Bảng 2.3 Số lƣợng khách hàng vay vốn Đơn vị: người, khách hàng
Số lƣợng KH quản lý
Tổng số Doanh nghiệp Hộ sản xuất Khác
Bình quân 1 CBTD quản lý 392 khách hàng:
Nguồn: Báo cáo của Agribank Bạc Liêu
Từ năm 2014 đến năm 2016 Chi nhánh có tuyển nhân viên tín dụng mới nhƣng nhìn chung số lƣợng nhân viên tín dụng hàng năm chỉ bù cho số lƣợng nhân viên cũ đã nghỉ vì các lý do khác nhau Số khách hàng hàng năm tăng, dƣ nợ tăng hàng năm trên 13,4%, lực lƣợng cán bộ quản lý không tăng nhiều, thậm chí giảm chƣa bù đắp kịp thời.
Tại chi nhánh một cán bộ tín dụng quản lý cho vay cả ba đối tƣợng khách hàng là khách hàng doanh nghiệp, khách hàng hộ kinh doanh cá thể và khách hàng hộ nông nghiệp và cá nhân, việc quản lý món vay không phân tách quản lý theo đối tƣợng khách hàng Bình quân một cán bộ tín dụng quản lý khoảng 392 khách hàng.
* Thực tế cơ chế lãi suất cho vay
Bảng 2.4 Lãi suất cho vay của một số ngân hàng trên địa bàn
TT Mức lãi suất Agribank Vietinbank Vietcombank BIDV
Nguồn: Tác giả khảo sát từ các ngân hàng trên địa bàn và tại Agribank Bạc Liêu
Lãi suất cho vay tại chi nhánh thực hiện theo thông báo lãi suất cho vay của Agribank Hiện tại theo văn bản số:1192/NHNoBL-HSX do Giám đốc Agribank chi nhánh Bạc Liêu ban hành ngày 10 tháng 07 năm 2017, lãi suất cho vay tại chi nhánh đƣợc thông báo là:
- Lãi suất cho vay ngắn hạn: 7,5 – 11,5%/năm (nông nghiệp nông thôn 6,5%/năm)
- Lãi suất cho vay trung hạn: 9,0 - 12%/năm (nông nghiệp nông thôn 9,0%/năm)
- Lãi suất cho vay dài hạn: 9,0 - 12%/năm (nông nghiệp nông thôn 9,0%/năm)
Lãi suất cho vay hiện tại của chi nhánh là mức tối đa theo cơ chế điều hành lãi trần của Ngân hàng Nhà nước.
Trong những năm qua lãi suất cho vay tại chi nhánh chỉ phân biệt theo thời gian vay, không có phân biệt theo đối tƣợng vay hoặc số tiền cho vay, và chi nhánh chƣa áp dụng lãi suất thỏa thuận đối với bất cứ đối tƣợng khách hàng nào.
Trong khi đó lãi suất cho vay tại một số ngân hàng trên địa bàn nhƣ Vietinbank, Vietcombank, BIDV lãi suất cho vay đƣợc thoả thuận đối với khách hàng cạnh tranh với tùy thuộc mức dƣ nợ.
Vì vậy có thể nói lãi suất cho vay tại Agribank chi nhánh Bạc Liêu là lãi suất cứng trong khi đó đa phần lãi suất cho vay cuả các ngân hàng khác trên địa bàn đều áp dụng lãi suất linh hoạt, với cơ chế điều hành lãi suất nhƣ hiện nay chi nhánh sẽ gặp nhiều khó khăn hơn trong cạnh tranh cho vay với các ngân hàng thương mại trên địa bàn.
* Thực tế cơ chế bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay tại chi nhánh thực hiện theo Quyết định số 35/QĐ-HĐTV- HSX "Quy định về giao dịch bảo đảm cấp tín dụng trong hệ thống Agribank".
Quyết định này căn cứ vào các văn bản pháp luật hiện hành nhƣ: Bộ luật dân sự ngày 27/06/2005; Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006, Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012, Nghị định số 83/2010/NĐ-CP ngày 23/07/2010 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm và các văn bản quy phạm pháp luật có liên quan Theo quyết định này tài sản là quyền sử dụng đất nông nghiệp giá trị định giá tối đa bằng khung giá do UBND Tỉnh công bố hàng năm Các tài sản khác đƣợc định theo giá thực tế chuyển nhƣợng, hoặc thuê thẩm định giá độc lập. Đối với khách hàng HSX đƣợc xếp hạng từ A, AA, AAA theo chấm điểm khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank và không có nợ xấu tại Agribank hoặc tại các tổ chức tín dụng khác 2 năm liền kề, đƣợc cho vay tối đa 100% không có bảo đảm bằng tài sản Và giám đốc chi nhánh đƣợc quyền cho vay có bảo đảm bằng tài sản hay không có bảo đảm bằng tài sản và tự chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
Theo tác giả Nguyễn Kim Anh (2000) ngoài các chỉ tiêu đánh giá định tính, để đánh giá chất lƣợng tín dụng HSX về mặt định lƣợng có 3 chỉ tiêu chủ yếu: Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSX, tỷ lệ thu lãi từ hoạt động cho vay HSX và dƣ nợ, tốc độ tăng trưởng dư nợ, ngoài ra có thể tham khảo thêm các chỉ tiêu nợ ngoại bảng và số tiền trích lập dự phòng rủi ro cho vay vốn HSX của NHTM.
Trong điều kiện hiện nay và tại Agribank Bạc Liêu trên khía cạnh chất lượng cho vay đối với HSX được đánh giá theo một số nội dung chủ yếu, như nợ xấu, thu nhập từ cho vay HSX, hệ số thu nợ, tăng trưởng dư nợ và sự hài lòng của khách hàng.
2.3.1 Những kết quả đạt đƣợc
Ngay sau khi Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 67/1999/QĐ-TTg ngày31/3 năm 1999, tiếp theo là Nghị định 41và nay là Nghị định 55/2015/NĐ-CP ngày09/06/2015 của Thủ tướng Chính phủ cùng với công văn hướng dẫn thực hiện củaNHNN, tín dụng ngân hàng đối với Hộ sản xuất tại Agribank Bạc Liêu đã đƣợc triển khai mạnh mẽ Đến nay (31/12/2016), có hơn 30.000 hộ vay vốn ngân hàng, với số tiền 2.863 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 54,85% trong tổng dƣ nợ Điều đó, cho thấy sự chú trọng phát triển CV HSX của Agribank Bạc Liêu và khẳng định CV HSX đã trở thành một mặt nghiệp vụ quan trọng trong hoạt động của chi nhánh.
Việc mở rộng cho vay đến HSX một tỉnh nghèo nhƣ Bạc Liêu đã đáp ứng yêu cầu vốn cho phát triển sản xuất kinh doanh, phát huy tối đa nội lực của các HSX, khai thác tiềm năng nguồn lực, đất đai của từng hộ một cách hợp lý.
Chi nhánh đã xác định ngay từ khi triển khai cho vay HSX khi có quyết định của Chính phủ vào những năm 1999, đây là đối tƣợng khách hàng vay vốn, gửi tiền quan trọng của ngân hàng, nên việc coi trọng chất lƣợng cho vay đối với HSX luôn đƣợc quan tâm hàng đầu Nên trong những năm gần đây tình hình kinh tế, cũng như thị trường tài chính có nhiều biến động, song cho vay HSX vẫn được phát triển cả về quy mô và chất lƣợng.
Thứ nhất, dư nợ cho vay khách hàng HSX vẫn tăng đều qua các năm
Mặc dù trong bối cảnh nền kinh tế có gặp nhiều khó khăn nhƣ nêu trên song với sự cố gắng phấn đấu của chi nhánh dƣ nợ cho vay khách hàng HSX vẫn tăng đều qua các năm Năm 2014 là 1.766 tỷ đồng, đến năm 2016 tăng lên đáng kể là 2.863 tỷ đồng, tăng 62,12% Năm 2016, dƣ nợ CV HSX tăng đáng kể so với năm
2014 Nguyên nhân là do năm 2016 tình hình kinh tế Việt Nam đang dần đi vào ổn định trong tình trạng lạm phát ở mức bình thường, Chính phủ có chính sách ưu tiên vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh và hạn chế tín dụng phi sản xuất Chính điều này có tác động tích cực đến cho vay tại Chi nhánh Ngoài ra trong bối cảnh chung của ngành ngân hàng Chi nhánh đã chú trọng điều hành, kiểm soát tăng trưởng tín dụng một cách linh hoạt để cân đối với nguồn vốn huy động Các khoản giải ngân chỉ đƣợc Chi nhánh áp dụng để duy trì nhóm khách hàng cho vay có quan hệ tốt, toàn diện với Chi nhánh, cân đối giải ngân, thu nợ để tăng dƣ nợ hiệu quả.
Cùng với hoạt động tín dụng chung của Chi nhánh, năm 2016, với định hướng đẩy mạnh hoạt động cho vay HSX, đã từng bước cơ cấu lại khách hàng nhằm đa dạng hoá khách hàng, giúp doanh số CV HSX tại Chi nhánh tăng mạnh so với năm 2014 Nên Chi nhánh đã luôn duy trì một tỷ lệ tăng trưởng dư nợ CV HSX cao và ổn định Cho vay HSX không chỉ tăng trưởng cao về dư nợ mà tỷ trọng dư nợ trong tổng dƣ nợ tín dụng cũng đƣợc nâng lên, năm 2014 chiếm tỷ trọng trong tổng dƣ nợ là 47,51% và đến năm 2016 tăng lên lên 54,85% Điều này thể hiện chất lƣợng tín dụng đƣợc tăng lên bền vững cả về số lƣợng và tỷ trọng trong hoạt động tín dụng của Agribank Bạc Liêu Điều này cho thấy, sự quan tâm đúng mức đến việc phát triển cho vay khách hàng HSX của Chi nhánh.
Thứ hai, nợ xấu tại Agribank Bạc Liêu luôn ở mức thấp
Tuy cho vay HSX có tỷ lệ nợ xấu thấp, song luôn trong tầm kiểm soát, tỷ lệ nợ xấu đến cuối năm 2014 là 0,68%, năm 2015 là 0,13% và năm 2016 là 0,45%
Nợ xấu cho vay HSX đến năm 2016 thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung của chi nhánh (0,9%) là 0,9% Có thể nói các khoản cho vay HSX tại chi nhánh đến thời điểm này có chất lƣợng khá tốt.
Thứ ba, hệ số thu nợ luôn ở mức cao
Cho vay đối với HSX vấn đề nổi lên là cho vay có nhiều rủi ro hơn so với cho vay doanh nghiệp, nên thu nợ luôn là vấn đề đƣợc Chi nhánh quan tâm Vì vậy, hệ số thu nợ của Chi nhánh đạt ở mức cao Năm 2014, hệ số thu nợ là 92,82%, năm
2015 là 87,6% và năm 2016 là 90,75% Điều này cho thấy, công tác cho vay đối với HSX Chi nhánh làm rất tốt.
Thứ tƣ, thu lãi từ hoạt động cho vay khách hàng HSX
Bảng 2.28 Thu lãi từ hoạt động cho vay khách hàng HSX ĐVT: Tỷ đồng
Thu lãi từ hoạt động cho vay 414 438 520
Thu lãi cho vay KH Hộ SX 197 227 285
Thu lãi cho vay KH Hộ SX/Tổng thu lãi cho vay (%) 47,58% 51,83% 54,81%
Nguồn: Báo cáo của Agribank Bạc Liêu
Thu nhập của Chi nhánh có sự tăng trưởng nhanh qua các năm và đã giải quyết được bài toán tiền lương cho cán bộ công nhân viên tại đơn vị Các chỉ tiêu khoán tài chính, tiền lương qua 3 năm đều đạt và vượt kế hoạch, an toàn trong hoạt động kinh doanh Thu nhập tại chi nhánh chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng, trong giai đoạn hiện nay tăng thu từ dịch vụ là rất khó khăn, vì vậy phát triển tín dụng là giải pháp tối ưu trước mắt và lâu dài để giải quyết bài toán thu nhập Bên cạnh kết quả đạt đƣợc, cho vay HSX tại Chi nhánh trong thời gian qua đã đạt đƣợc kết quả tốt nhƣ phần trên nêu Tuy nhiên, dù cho vay HSX đƣợc mở rộng và tăng đều đặn qua các năm, nhƣng điều quan trọng là lãi cho vay HSX thu đƣợc bao nhiêu và có tạo ra lợi nhuận hay không Xem xét trên góc độ này đƣợc thể hiện số lãi thu đƣợc từ hoạt động cho vay HSX.
Qua bảng 2.28 cho thấy, thu lãi từ hoạt động cho vay HSX tại Chi nhánh tăng dần qua các năm 2014 là 414 tỷ đồng, năm 2015 là 438 tỷ đồng và 2016 lên
520 tỷ đồng Điều đáng quan tâm là tỷ trọng thu lãi cho vay HSX chiếm tỷ trong tương đối cao trong tổng thu lãi cho vay của Chi nhánh Năm 2014, chiếm 47,58%, năm 2015 là 51,83% và năm 2016 là 54,81%, phù hợp với quy mô dƣ nợ HSX trong tổng dƣ nợ Điều này cho thấy ý nghĩa quan trọng của cho vay đối với HSX tại Agribank Bạc Liêu.
Thứ năm, mức độ hài lòng của khách hàng
Tuy mức độ hài lòng của khách hàng đối với cho vay HSX không phải là chỉ tiêu định lƣợng Song chỉ tiêu này có ý nghĩa quan trọng là lãi cho vay HSX là do khách hàng trả cho ngân hàng Do đó, tác giả đánh giá chất lƣợng cho vay HSX ngoài 4 chỉ tiêu trên thêm chỉ tiêu sự hài lòng của khách hàng.
Theo kết quả khảo sát trực tiếp 200 khách hàng HSX đang có quan hệ tiền vay tại Agribank Bạc Liêu thể hiện qua 15 tiêu chí nêu trên (Bảng 2.27) cho thấy khách hàng có mức độ hài lòng với chất lƣợng cho vay khách hàng HSX cao (Hài lòng và rất hài lòng chiếm tới 80%) Nhƣ vậy, về cơ bản hoạt động cho vay HSX của Agribank Bạc Liêu tương đối tốt Đây là kết quả đáng khích lệ cho những kết quả hoạt động cũng nhƣ uy tín của Chi nhánh trong nhiều năm qua Điều này đòi hỏi Chi nhánh cũng cần tiếp tục duy trì và cải thiện hơn nữa chất lƣợng dịch vụ cung ứng đến khách hàng HSX nói chung, cho vay HSX nói riêng Đây cũng là một áp lực lớn cho Agribank Bạc Liêu trong việc không ngừng nỗ lực để nâng cao chất lƣợng cho vay đối với khách hàng HSX tốt hơn mức hiện tại đã đạt đƣợc.
Nhìn chung chất lƣợng tín dụng HSX những năm qua đƣợc đánh giá tốt.
- Tăng trưởng tín dụng có xu hướng giảm dần
Qua phân tích thực trạng dư nợ HSX cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng HSX có xu hướng giảm, năm 2015 tăng trưởng so với 2014 là 32,9% đến năm
2016 giảm xuống còn 21,99%; trong khi tiềm năng tín dụng đối với HSX còn rất lớn (bảng 2.26).
- Nguồn vốn huy động của ngân hàng từ các TCKT, dân cư thường là không kỳ hạn hoặc thời hạn ngắn Vì vậy nguồn vốn để ngân hàng cho vay trung dài hạn còn hạn chế.
- Lãi suất cho vay không linh hoạt
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU ĐẾN NĂM 2020 VÀ TẦM NHÌN 2030
Căn cứ vào chủ trương, định hướng, mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh và Agribank, Agribank Bạc Liêu đề ra định hướng phát triển đến năm 2020 và tầm nhìn đến 2030.
Giữ vững và củng cố vị thế chủ đạo trong vai trò cung cấp tín dụng cho công nghiệp hóa - hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn phù hợp với mục tiêu, chính sách của Đảng, Nhà nước; trực tiếp trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu mở rộng hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, cung cấp các dịch vụ tiện ích đến cho mọi loại hình doanh nghiệp và dân cƣ ở đô thị, tụ điểm kinh tế nông thôn; nâng cao và duy trì khả năng sinh lời; phát triển và bồi dƣỡng nguồn nhân lực để có sức cạnh tranh và thích ứng nhanh trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, Agribank Bạc Liêu đề ra những mục tiêu đến năm 2020 và tầm nhìn 2030:
- Giữ vững và cũng cố vị thế chủ đạo và chủ lực trong vai trò cung cấp tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp nông thôn; tập trung đầu tƣ phát triển các phân khúc thị trường đem lại hiệu quả cao tại đô thị, khu vực cụm công nghiệp
- Phát triển tín dụng đi đôi với nâng cao chất lƣợng tín dụng, cần tập trung vào những đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp tác, hợp tác xã, hộ nông dân sản xuất giỏi, cán bộ công nhân viên vay tiêu dùng.
- Phát triển và tiếp tục nâng cao chất lƣợng dịch vụ, triển khai áp dụng công nghệ thông tin, nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ ngân hàng.
- Linh hoạt trong cơ chế, chính sách tín dụng để đủ sức cạnh tranh và thích ứng nhanh trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.
- Nâng cao năng suất lao động, ƣu tiên đầu tƣ phát triển nguồn nhân lực, tăng cường đào tạo tại chỗ, khuyến khích tự học để nâng cao trình độ nghiệp vụ của nhân viên; tích cực áp dụng công nghệ thông tin.
- Nâng cao năng lực điều hành và phát triển các kỷ năng quản trị ngân hàng hiện đại; nâng cao chất lƣợng, hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
- Hoàn thiện bộ máy điều hành nhằm góp phần đƣa Agribank trở thành một tập đoàn tài chính đa ngành, đa lĩnh vực, đa sở hữu hàng đầu tại Việt Nam đóng vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính nông thôn; trực tiếp trên địa bàn tỉnh Bạc Liêu [1], [8].
3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng Hộ sản xuất của Agribank Bạc Liêu từ nay đến 2020 và tầm nhìn 2030
Tăng cường nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng hộ sản xuất nói riêng, không ngừng nâng cao năng lực tự chủ về nguồn vốn, phát triển quy mô cho vay, ổn định, mở rộng đối tƣợng tín dụng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ trong điều kiện phù hợp đƣợc Agribank cho phép:
- Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước khi cho vay Cần phân loại khách hàng, phân tích từng nhóm khách hàng, nhóm đối tƣợng cho vay Trên từng địa bàn phải tiến hành điều tra, phân loại khách hàng kể cả khách hàng có quan hệ tín dụng và khách hàng chƣa có quan hệ tín dụng để có biện pháp ứng xử thích hợp trong quan hệ tín dụng hiện tại và tương lai.
- Thực hiện nghiêm chỉnh quy trình tín dụng, thẩm định và xét duyệt cho vay: Phải tuân thủ quy trình nghiệp vụ nhằm đảm bảo an toàn tài sản và con người. Việc thẩm định nhu cầu vay vốn và đánh giá trị giá tài sản cần phải chính xác.
- Nâng cao năng lực công tác, đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định.
- Đối với công tác tổ chức cán bộ - đào tạo tập huấn: Cần lựa chọn bố trí những cán bộ có đủ năng lực, trình độ có tinh thần trách nhiệm trước công việc, đảm nhận công tác tín dụng cho vay nói chung, HSX nói riêng Do đó cần phân loại cán bộ theo trình độ và khả năng nhận thức để có nội dung và phương pháp đào tạo, tập huấn phù hợp.
- Trong công tác chỉ đạo điều hành: Bám sát chương trình phát triển kinh tế xã hội và quy hoạch của địa phương có liên quan để xác định, lựa chọn lĩnh vực đầu tư hợp lý có hiệu quả, đầu tư đúng hướng, đúng đối tượng, đúng ngành nghề.
- Làm lành mạnh dƣ nợ từ nhóm 2 trở lên: Để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, nâng cao chất lƣợng tín dụng, tiến hành phân tích từng khoản nợ đã đƣợc cơ cấu lại, hạn chế gia hạn nợ đối với những trường hợp không cần thiết.
- Trong sự nghiệp đổi mới và phát triển của đất nước ngày càng khẳng định vai trò quan trọng của vốn tín dụng Ngân hàng đối với nông nghiệp - nông thôn. Đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, phù hợp cơ chế thị trường thì Agrbank Bạc Liêu sẽ phải tăng khối lượng tín dụng cho khách hàng, đó là các đơn vị tổ chức kinh tế, các HSX trên phạm vi các địa bàn hoạt động Việc mở rộng tín dụng là điều cần thiết, nhƣng phải hạn chế tối đa những rủi ro có thể xảy ra Nên cần phải nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng nói chung và HSX nói riêng Đó là mục tiêu mà mọi ngân hàng hướng tới.
- Xử lý các khoản nợ xấu phát sinh: Phân tích thực trạng của từng khoản nợ xấu, nguyên nhân phát sinh, là cơ sở để tìm ra các biện pháp xử lý thích hợp, đồng thời cũng có tác dụng ngăn ngừa rút kinh nghiệm để không tái phạm.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
HỘ SẢN XUẤT TẠI AGRIBANK BẠC LIÊU
Trên nền tảng cơ sở lý thuyết và bài học kinh nghiệm được phân tích ở Chương 1, những đánh giá ở Chương 2; định hướng chung và định hướng nâng cao chất lượng tín dụng HSX của Agribank Bạc Liêu, kết quả khảo sát sự hài lòng của khách hàng HSX; Chương 3 đưa ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng HSX theo mục tiêu nghiên cứu của đề tài.
3.2.1 Tăng cường công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
Tuy nợ xấu hiện nay ở mức thấp trong tầm kiểm soát của Agribank BạcLiêu, tuy nhiên nợ xấu tiềm ẩn và có xu hướng tăng như các bảng khảo sát và các biểu nêu trên Do đó bên cạnh việc thúc đẩy tăng trưởng CVHSX tại Chi nhánh,giữ vững và tăng trưởng ổn định khách hàng HSX cần phải đảm bảo chặt chẽ,thận trọng nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro Cần có các biện pháp thực hiện nhƣ [3], [11], [12], [13]:
- Xây dựng hệ thống cảnh báo rủi ro sớm trong hoạt động CV HSX Trong đó, từng thời kỳ cần đƣa ra các lĩnh vực, loại hình cho vay cần kiểm soát, hạn chế; các lĩnh vực, loại hình cho vay cần khuyến khích, mở rộng.
- Cặp nhật thường xuyên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng HSX để đánh giá toàn diện hơn năng lực và uy tín của khách hàng, từ đó có sở để hoàn thiện chính sách khách hàng, quyết định cấp tín dụng phù hợp hơn, đồng thời để kiểm soát xếp hạng khách hàng toàn hệ thống Agribank, đảm bảo việc xác định hạn mức, phân tích và định lƣợng rủi ro tại Chi nhánh thống nhất, tránh tình trạng khách hàng vay nhiều nơi, hạn mức khác nhau, loại trừ đƣợc các khách hàng không phải là khách hàng mục tiêu do kết quả xếp hạng khác nhau.
- Vận dụng, rà soát, chỉnh sửa, xây dựng hệ thống văn bản chế độ liên quan nhƣ chính sách CV HSX, quy trình tín dụng, quy trình phát triển sản phẩm CV HSX theo hướng phù hợp hơn với tình hình thị trường, nhu cầu của khách hàng, định hướng phát triển hoạt động CV HSX của Agribank nói chung của Bạc Liêu nói riêng Kiểm soát, giám sát chặt chẽ rủi ro từ đó tăng cường năng lực cạnh tranh, nâng cao thị phần CVHSX và hạn chế nợ xấu.
- Điều chỉnh tỷ trọng dƣ nợ sản phẩm CVHSX phù hợp với thực tế hoạt động; nâng cao tỷ trọng dƣ nợ đối với những sản phẩm hiệu quả, chất lƣợng tín dụng tốt, bán chéo đƣợc nhiều sản phẩm khác của Chi nhánh và giảm tỷ trọng đối với những sản phẩm tín dụng tiềm ẩn rủi ro cao, hiệu quả thấp.
- Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường và phân tích rủi ro tín dụng đối với các cán bộ làm công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh.
- Tăng cường công tác kiểm tra giám sát tại Chi nhánh, phân định rõ trách nhiệm của các bộ phận trong việc giám sát nợ xấu, chất lƣợng tín dụng, việc tuân thủ các quy định của Chi nhánh trong hoạt động cho vay HSX, từ đó giảm thiểu các sai phạm của Chi nhánh Đồng thời tăng cường kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng nhằm đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, hiệu quả vốn vay.
3.2.2 Nhóm giải pháp nâng cao năng lực phục vụ khách hàng
Chất lƣợng tín dụng chỉ đƣợc nâng cao và mở rộng trên cơ sở đáp ứng nhu cầu khách hàng Do vậy, năng lực phục vụ khách hàng là điều cốt lõi.
Qua khảo sát 200 khách hàng HSX có quan hệ vay vốn tại Agribank Bạc Liêu, cho thấy, nhu cầu vay vốn của khách hàng còn rất lớn (Bảng 2.17), nên Chi nhánh cần có các giải pháp sau:
Thứ nhất, phân công cán bộ, bố trí các bộ phận làm việc hợp lý
Cán bộ ngân hàng, đặc biệt là ở các bộ phận trực tiếp liên quan đến cho vay HSX, cần thấm nhuần phương châm của Chi nhánh: Khách hàng là trung tâm phục vụ của ngân hàng Do vậy, mọi hoạt động tín dụng là thái độ phục vụ của cán bộ ngân hàng, mọi khách hàng đến ngân hàng đều phải đƣợc tôn trọng tiếp đón niềm nở, giải thích tận tình Dù đáp ứng đƣợc nhu cầu khách hàng hay không, nhƣng không có câu trả lời „KHÔNG”, làm sao khách hàng vừa lòng khi đến giao dịch với ngân hàng Những trường hợp yêu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, Chi nhánh phải đáp ứng mọi trường hợp, thực hiện tốt việc chăm sóc khách hàng nhằm giữ vững và tăng trưởng dư nợ Thực trạng hiện nay Chi nhánh cần quan tâm giải quyết: Trang bị hệ thống chấm công, tiếp tục nâng cấp hệ thống camera quan sát nhằm giám sát từ xa về tác phong giao dịch, thái độ phục vụ của nhân viên, phát hiện và xử lý kịp thời những sai phạm từ nhân viên.
+ Bố trí phòng ốc gọn gàng sạch sẽ, sắp xếp ghế chờ của khách hàng cho tiện lợi, tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng khi giao dịch.
+ Bố trí cán bộ có tác phong giao dịch nhanh nhẹn, giỏi nghiệp vụ giao dịch với khách hàng HSX Khâu giao dịch tại phòng kế toán cần quan tâm đến chia sẻ hồ sơ giao dịch cho các bộ phận để đảm bảo không tồn đọng nhiều tại một giao dịch viên.
+ Theo dõi chấm công đầy đủ, phân tích thời gian giao dịch của từng bút toán để tính toán trả lương năng suất phù hợp, hiện tại tất cả các giao dịch của nhân viên kế toán thực hiện hoàn toàn trên máy tính, năng suất lao động của từng nhân viên thể hiện qua những bút toán giao dịch Thực hiện đƣợc điểm này chi nhánh sẽ giảm bớt tồn đọng hồ sơ, vì lúc này nhân viên kế toán sẽ đi tìm hồ sơ để giao dịch, không còn đùn đẩy hồ sơ nhƣ hiện tại.
+ Phân công giao việc cho cán bộ tín dụng phù hợp với khả năng và trình độ. Đối với cán bộ trẻ, có năng lực quản lý và cho vay HSX có vay quy mô lớn và phức tạp; cán bộ lớn tuổi (từ 50 tuổi trở lên) phân công cho vay HSX có quy mô nhỏ, ít tính phức tạp, vì các hộ này thường vay các đối tượng vay phổ biến nhu cầu vốn thấp, cho vay qua tổ liên kết dễ quản lý hơn.
+ Xây dựng lịch làm việc hợp lý, có sổ theo dõi quá trình đi công tác của cán bộ tín dụng, đảm bảo cán bộ tín dụng khi đi công tác thì có cán bộ tín dụng khác làm thay, tránh trình trạng khách hàng phải chờ đợi lâu hay tìm kiếm nhiều lần.
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
- Để truyền thông mạnh mẽ định hướng phát triển hoạt động CVHSX, Hội sở chính cần có chính sách đẩy mạnh cho vay HSX phù hợp hơn với trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Ngoài ra, để tạo sự phát triển thương hiệu đồng đều giữa các vùng miền khác nhau, kiến nghị Hội sở chính nâng định mức chi phí truyền thông hàng năm cho chi nhánh.
- Agribank cần nghiên cứu nhu cầu khách hàng và phát triển sản phẩm mới nhanh nhạy hơn để chiếm lĩnh thị phần, đặc biệt là đối với CV HSX về sản phẩm dịch vụ, đồng thời tiếp tục cải tiến quy trình giao dịch để rút ngắn thời gian nhƣng vẫn đảm bảo an toàn và đúng quy định của pháp luật.
- Cần xây dựng lại tiêu chí phân khúc khách hàng phải dựa trên một nhóm tiêu chí cả về tiền gửi, tiền vay, dịch vụ để ban hành chính sách khách hàng, trong đó chú trọng khách hàng HSX phù hợp và công bằng hơn.
- Xây dựng văn bản rõ ràng, dễ hiểu đối với cho vay HSX và có hướng dẫn cụ thể, tránh tình trạng giải thích chung chung khiến mỗi chi nhánh hiểu mỗi kiểu và mỗi nhân viên lại thực hiện một cách khác nhau Tạo nhiều diễn đàn học hỏi, tranh luận, hướng dẫn thực hiện các văn bản mới và giải đáp những vướng mắc của các chi nhánh.
- Cho phép Agribank Bạc Liêu mở thêm các phòng giao dịch ở các điểm dân cƣ đông, kinh tế phát triển.
- Ƣu tiên nguồn vốn ủy thác đầu tƣ cho Chi nhánh vào thành phần kinh tế Hộ. Khi tham gia vào các nguồn vốn ủy thác của tác tổ chức quốc tế sẽ tạo điều kiện cho Chi nhánh có nguồn vốn trung và dài hạn chi phí thấp cho hộ nông dân, giảm bớt áp lực về vốn trung và dài hạn.
3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước
Thứ nhất, có chủ trương chỉ đạo, hướng dẫn hoạt động NHTM kịp thời
NHNN cần bám sát thực tế và cần có những chủ trương chỉ đạo, hướng dẫn NHTM trong lĩnh vực tín dụng nói chung và hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng sao cho phù hợp với từng thời kỳ Tuy nhiên NHNN cần hạn chế kiểm soát hoạt động của các NHTM bằng các can thiệp mang tính mệnh lệnh, hành chính nhằm đảm bảo tuân theo đúng quy luật thị trường trong hoạt động ngân hàng và đảm bảo cho các ngân hàng có sự chủ động trong kinh doanh.
Tiếp tục nghiên cứu sửa đổi quy định không dùng tiền mặt phù hợp với điều kiện, tình hình thực tiễn ở Việt Nam, đặc biệt quan tâm đến khách hàng HSX.
Hoàn thiện các văn bản pháp lý trong lĩnh vực ngân hàng, nâng cao quản lý điều hành và giám sát hệ thống NHTM Trong đó, chú trong đến hoạt động tín dụng lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Trên cơ sở rà soát lại các văn bản hiện hành, NHNN cần tiếp tục hoàn thiện các hệ thống pháp lý trong lĩnh vực tiền tệ và hoạt động ngân hàng Thực tế cho thấy hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật ngân hàng của nước ta được ban hành trong thời gian qua còn có nhiều văn bản được ban hành chồng chéo, mâu thuẩn nhau Chính vì vậy đã đặt ra yêu cầu cấp thiết đối với hệ thống pháp luật ngân hàng, đặc biệt là luật các tổ chức tín dụng phải nhanh chóng có những bổ sung, sửa đổi cho phù hợp với hệ thống luật kinh tế hiện nay, phù hợp với lộ trình thực hiện các hiệp định quốc tế về hội nhập Đặc biệt đối với các hoạt động tín dụng trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn.
Thứ hai, NHNN cần tăng tính công khai, minh bạch về lãi suất cho vay của
TCTD và chi phí vay vốn của khách hàng vay
Nâng cao hiệu quả hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàngNhà nước (CIC) Trung tâm có vai trò rất quan trọng trong việc làm căn cứ để
TCTD ra quyết định phê duyệt các khoản vay, áp dụng các chính sách tín dụng cho khách hàng là một khâu không thể thiếu trong quy trình tín dụng nhằm nâng cao chất lƣợng hoạt động của ngân hàng nói chung và đặc biệt là trong hoạt động cho vay nói riêng.
Tuy nhiên hiện nay, thời gian xử lý của trung tâm thường chậm, thông tin đƣợc cập nhật không kịp thời Bên cạnh đó, các ngân hàng cũng chƣa quan tâm đúng mức trong việc cung cấp thông tin về khách hàng cho CIC Do đó trong thời gian tới đòi hỏi NHNN cần đề ra những quy định mạnh mẽ hơn trong việc yêu cầu các NHTM phải chấp hành triệt để việc tham gia cung cấp đầy đủ, chính xác thông tin về khách hàng vay vốn Hơn nữa cần tăng cường liên kết về thông tin giữa CIC với các cơ quan chức năng nhƣ cơ quan thuế, cơ quan đăng ký giao dịch đảm bảo, sở tài nguyên môi trường… Nếu làm được đều đó thì thông tin đầu vào cho CIC sẽ chính xác từ đó làm cho thông tin đầu ra do CIC cung cấp cho ngân hàng cũng sẽ chính xác hơn.
3.3.3 Đối với các cấp chính quyền tỉnh Bạc Liêu
Hiện tại cho vay HSX tại Agribank Bạc Liêu vướng mắc nhiều trong cho vay HSX về TSTC trong sử dụng giấy quyền sử dụng đất trong nông nghiêp Chính phủ đã có rất rõ trong Nghị định 181/2004/NĐ-CP "Nghị định về thi hành luật đất đai" ngày 09/10/2004 của Chính Phủ có điều quy định về giá trị quyền sử dụng đất trong giao dịch bảo đảm đƣợc xác định theo quy định “Giá trị quyền sử dụng đất trong trường hợp hộ gia đình, cá nhân được Nhà nước giao đất nông nghiệp không thu tiền sử dụng đất thì đƣợc xác định theo giá đất do Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng quy định mà không khấu trừ giá trị quyền sử dụng đất đối với thời gian đã sử dụng;"
Tuy nhiên giá trị quyền sử dụng đất nông nghiệp do UBND Tỉnh quy định hàng năm thường thấp hơn nhiều lần giá thực tế chuyển nhượng Vì vậy kiến nghịUBND Tỉnh xây dựng khung giá đất hợp lý sát với giá trị thực tế chuyển nhƣợng,tạo điều kiện thuận lợi cho các TCTD, định giá và xác định phạm vi bảo đảm bằng tài sản phù hợp thực tế.
UBND Tỉnh chỉ đạo các cơ quan ban ngành có liên quan xúc tiến nhanh việc cấp đổi giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà ở, sở hữu công trình xây dựng, nhà xưởng cho các hộ kinh doanh; đồng thời có cơ chế thông thoáng, đơn giản hơn, có nhiều ƣu đãi về phí, thuế có liên quan để khuyến khích các hộ kinh doanh chủ động thực hiện, từ đó để hộ kinh doanh có những giấy tờ cần thiết thế chấp vay vốn.
Quan tâm chỉ đạo các tổ chức Hội đoàn thể, UBND các xã phối kết hợp chặt chẽ với Agribank Bạc Liêu để không ngừng củng cố và nâng cao chất lƣợng hoạt động của các điểm giao dịch tại xã, từng bước hoàn thiện mô hình màng lưới hoạt động của Agribank Bạc Liêu để phục vụ nhân dân tốt hơn, hiệu quả hơn, công khai hơn, dân chủ hơn đối với KHHSX.
3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ