Đang tải... (xem toàn văn)
admin 1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài của luận văn này chƣa từng đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trƣờng đại học nào Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tôi, kết[.]
1 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đề tài luận văn chƣa đƣợc trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trƣờng đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ luận văn LỜI CẢM ƠN Tro ng suốt thời gian làm khóa luận tơi nhận đƣợc giúp đỡ tận tình thầy cô, lãnh đạo đơn vị, bạn bè ngƣời thân Để hoàn thành tốt luận văn này, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trang bị cho kỹ kiến thức cần thiết Xin cảm ơn TS Lê Văn Hải tạo điều kiện, trực tiếp hƣớng dẫn từ bƣớc nghiên cứu khoa học tận tâm nhiệt tình giúp đỡ tơi suốt thời gian làm luận văn vừa qua Cuối cùng, xin chân thành c ảm ơn lãnh đạo đơn vị tạo điều kiện nhƣ hỗ trợ chuyên môn, cảm ơn anh chị đồng nghiệp, ngƣời thân gia đình, bạn bè động viên khích lệ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH SÁCH BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tổ ng quan công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Mục tiêu nghiên cứu 11 Câu hỏi nghiên cứu 111 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 12 Phƣơng pháp nghiên cứu 11 6.1 Phƣơng pháp thu thập tài liệu 12 6.2 Phƣơng pháp xử lý số liệu: 12 Đóng góp đề tài 12 Kết cấu đề tài .13 CHƢƠNG 1: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.1 Những vấn đề hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại .14 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 14 1.1.2 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 16 1.1.3 Phân loại bảo lãnh Ngân hàng 16 1.1.4 Vai trò bảo lãnh Ngân hàng 2216 1.2 Phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại .23 1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.2 Điều kiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại 23 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại 26 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng tới phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại 29 1.3 Kinh nghiệm phát triển bảo lãnh ngân hàng số quốc gia Việt Nam 36 1.3.1 Kinh nghiệm phát triển bảo lãnh ngân hàng số quốc gia .36 1.3.2 Kinh nghiệm số ngân hàng Việt Nam 37 1.3.3 Một số học kinh nghiệm cho Agribank 37 Tó m tắt chƣơng 40 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM .41 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) 41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank 441 2.1.2 Cơ cấu tổ c hức Agribank 43 2.1.3 Khái quát hoạt động kết kinh doanh Agribank 43 2.2 Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh hệ thống Agribank .45 2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh 45 2.2.2 Các hình thức bảo lãnh Agribank 57 2.2.3 Quy trình bảo lãnh Agribank 62 2.2.4 Đối tƣợng đƣợc Agribank bảo lãnh .63 2.2.5 Điều kiện xét phát hành thƣ bảo lãnh cho khách hàng 64 2.2.6 Phân tích thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh Agribank 64 2.3 Đánh giá thực trạng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Agribank .89 2.3.1 Những kết đạt đƣợc 89 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 90 Tó m tắt chƣơng 92 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 93 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh Agribank 94 3.1.1 Định hƣớng phát triển Agribank 94 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động bảo lãnh Agribank 94 3.2 Các giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh hệ thống Agribank 95 3.2.1 Chính sách marketing để phát triển mở rộng hoạt động bảo lãnh Agribank 95 3.2.2 Tiếp tục hồn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh 99 3.2.3 Chú trọng công tác tiếp nhận xử lý tài sản đảm bảo tƣơng thích với quy trình bảo lãnh .101 3.2.4 Chú trọng công tác tổ chức, đào tạo cán nhân viên Ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh .102 3.2.5 Duy trì thiết lập mối quan hệ giao dịch với Ngân hàng khác dựa nguyên tắc bình đẳng có lợi để đẩy mạnh nghiệp vụ đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh 104 3.2.6 Đổi công nghệ thông tin, ứng dụng cách hữu hiệu công nghệ hoạt động bảo lãnh 104 3.3 Một số kiến nghị 106 3.3.1 Đối với Chính phủ quan quản lý Nhà nƣớc .106 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc .107 3.3.3 Đối với khách hàng .107 Tó m tắt chƣơng 109 KẾT LUẬN 110 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Agribank: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BL: Bảo lãnh BIDV: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển ICC (International Chamber of Commerce): Phòng thƣơng mại Quốc tế L/C (Letter Credit): Thƣ tín dụng NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHNN: Ngân hàng Nhà nƣớc QĐ: Quyết định TCTD: Tổ chức tín dụng TNHH: Trách nhiệm hữu hạn UCP (Uniform customs and practice for Documentary Credit): Quy t ắc thực hành thống tín dụng chứng từ VND: Việt nam đồng (tiền Việt Nam) DANH SÁCH BẢNG BIỂU Hình 1.1 Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp .18 Hình 1.2 Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp 19 Hình 1.3 Sơ đồ đồng bảo lãnh 21 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức Agribank .43 Sơ đồ 2.2 Quy trình bảo lãnh Agribank 62 Bảng 2.1 Tình hình hoạt động bảo lãnh qua năm 2014-2016 65 Hình 2.1 Doanh số BL giải tỏa, phát hành số dƣ bảo lãnh Agribank qua năm 2014-2016 66 Bảng 2.2 Kết hoạt động bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh 67 Hình 2.2 Số dƣ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh qua năm 2014-2016 67 Hình 2.3 Tỷ trọng số dƣ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Agribank năm 2014 71 Hình 2.4 Tỷ trọng số dƣ bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Agribank năm 2016 .72 Bảng 2.3 Kết hoạt động bảo lãnh theo đối tƣợng khách hàng 74 Hình 2.5 Số dƣ BL theo đối tƣợng khách hàng Agribank qua năm 2014-2016 76 Hình 2.6 Tỷ trọng số dƣ bảo lãnh theo đối tƣợng khách hàng Agribank năm 2014 .77 Hình 2.7 Tỷ trọng số dƣ bảo lãnh theo khách hàng Agribank năm 2016 78 Bảng 2.4 Bảng kết hoạt động bảo lãnh theo thời gian 79 Bảng 2.5 Kết hoạt động bảo lãnh theo hình thức bảo đảm 82 Bảng 2.6 Tình hình dƣ nợ bảo lãnh hạn qua năm 2014-2016 .884 Bảng 2.7 Biểu phí phát hành thƣ bảo lãnh Agribank (Chƣa thuế VAT) 86 Bảng 2.8 Tình hình thu nhập từ bảo lãnh qua năm 2014-2016 93 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Từ sau đổi hệ thống ngân hàng Việt Nam (1998) đến nay, NHTM Việt nam có đƣợc bƣớc phát triển đáng kể, trở thành kênh dẫn vố n quan trọng cho kinh tế đất nƣớc Các hoạt động ngân hàng ngày phát triển đa dạng phong phú Trong môi trƣờng cạnh tranh ngày gay gắt, việc hoàn thiện phát triển đồng hoạt động hƣớng phƣơng châm cho ngân hàng tồn phát triển Và xét cho đáp ứng cho yêu cầu đại hoá, đa dạng hoá hoạt động ngân hàng xu hội nhập kinh tế Trong quan hệ kinh tế lúc đối tác tin tƣởng nhiều nguyên nhân Vì thế, để đảm bảo an tồn quan hệ làm ăn, bên cung cấp thƣờng yêu cầu bên phải có bảo lãnh ngân hàng giao dịch thực Do bảo lãnh ngân hàng đơi yêu c ầu bắt buộc để bƣớc đầu giúp cho doanh nghiệp có hội tiếp cận với hợp đồng Ngoài ra, bảo lãnh giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm đƣợc khoản vay vốn đáng kể, có thêm nguồn tài trợ cho nhu cầu vố n lƣu động doanh nghiệp phải trả khoản phí tƣơng đối thấp Đối với ngân hàng, bảo lãnh dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho kinh tế Bảo lãnh đem lại lợi ích trực tiếp cho ngân hàng phí bảo lãnh Phí bảo lãnh đóng góp vào lợi nhuận ngân hàng khoản khơng nhỏ, chiếm tỷ lệ lớn tổng phí dịch vụ ngân hàng Không đóng góp vào lợi nhuận, bảo lãnh cịn làm đa dạng hố loại hình dịch vụ, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro vốn Mặt khác, thực hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng làm tốt sách khách hàng, vừa giúp ngân hàng gắn bó với khách hàng truyền thống, vừa thu hút khách hàng Ngồi ra, bảo lãnh nâng cao uy tín tăng cƣờng quan hệ ngân hàng đặc biệt trƣờng quốc tế Thông qua bảo lãnh, ngân hàng tạo đƣợc mạnh, uy tín giúp tăng thêm khách hàng lợi nhuận Sự tồn bảo lãnh ngân hàng khách quan kinh tế, đáp ứng yêu cầu làm cho kinh tế ngày phát triển Nó có vai trị nhƣ chất xúc tác làm điều hoà, xúc tiến hàng loạt quan hệ hợp đồng kinh tế Nhờ có bảo lãnh mà bên tin tƣởng yên tâm tham gia ký kết hợp đồng kinh tế có trách nhiệm với hợp đồng ký kết Bảo lãnh có vai trị quan trọng việc tăng thêm nguồn vố n cho doanh nghiệp, thu hút vốn đầu tƣ cho kinh tế, nhờ vào uy tín ngân hàng bảo lãnh, bảo lãnh trở thành công cụ tiếp cận tới nguồn vốn nƣớc Nguồn vố n thƣờng đƣợc tập trung vào sản xuất, tạo điều kiện cho doanh nghiệp từ giúp doanh nghiệp sản xuất sản phẩm áp ứng nhu cầu thị trƣờng Cùng với phát triển toàn hệ thống, NHNo&PTNT Việt Nam tranh thủ hội nỗ lực chủ quan vƣơn lên để đủ sức đƣơng đầu với thách thức mới, nắm bắt vận hội mới, tạo nên bƣớc tiến bật Trong đó, phải kể đến phát triển theo hƣớng tích cực hoạt động bảo lãnh ngân hàng - hoạt động bƣớc đáp ứng đƣợc yêu cầu kinh tế trình thực đƣờng lối mở cửa hội nhập vào kinh tế giới.Tro ng kinh tế thị trƣờng đầy biến động phức tạp, giao dịch kinh tế ngày đa dạng phát triển Hoạt động bảo lãnh xuất ngày phát triển từ địi hỏi thị trƣờng Hoạt động phát triển từ lâu ngân hàng Việt Nam nói chung ngân hàng Nơng nghiệp phát triển Nơng thơn nói riêng nhƣng chƣa đƣợc phát triển tƣơng xứng với tiềm vai trò kinh tế Bảo lãnh hoạt động phức tạp, đòi hỏi phải tuân thủ tập quán thông lệ quốc tế Do vậy, mục tiêu, định hƣớng quan trọng ngành ngân hàng nói chung NHNo&P TNT Việt Nam nói riêng thời gian tới phải hồn thiện phát triển hoạt động này, tạo cho bảo lãnh vị vững phát huy cao độ tính hữu dụng Xuất phát từ nhận thức trên, với việc nghiên cứu lý luận tình hình thực tế, em mạnh dạn chọn đề tài “Phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” Tổng quan cơng trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài Tro ng xã hội đại, NHTM phận thiếu đƣợc phát triển kinh tế, xã hội quốc gia Các hoạt động nghiệp vụ c hủ yếu NHTM huy động tiền gửi; huy động vố n thị trƣờng tài chính; cho vay, bảo lãnh, đầu tƣ, góp vốn vào doanh nghiệp, nghiệp vụ khác mà NHTM phải thực để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng khách hàng Muốn có lợi nhuận, NHTM phải cung cấp dịch vụ ngân hàng với chất lƣợng cao, chi phí thấp giữ đƣợc uy tín nhờ đảm bảo an toàn ho ạt động, giảm thiểu tác hại, rủi ro Sự sụp đổ ngân hàng lịch sử dịch vụ sản phẩm đầu tƣ phức tạp, cịn có ngun nhân chủ yếu việc thẩm định dự án tài trợ thiếu chặt chẽ, công tác đánh giá tài sản chƣa mực, dẫn đến nhiều ngân hàng cho vay, bảo lãnh cho vay dự án không hiệu dẫn đến nợ xấu tăng cao gây ảnh hƣởng cho hiệu hoạt động hệ thống Điều gióng lên hồi chuông báo động, đánh thức nhà quản lý, lãnh đạo, nhà khoa học phải nghiên cứu đƣa cơng cụ mơ hình quản lý tín dụng, bảo lãnh tín dụng thực hiệu Có số nghiên cứu liên quan đến nâng cao bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại nhƣ: Phạm Văn Hồng (2009), Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Đống Đa, luận văn thạc sỹ, đại học Kinh tế Quốc Dân, Hà Nội Đề tài nghiên cứu hệ thống hóa lý luận liên quan đến hoạt động cam kết bảo lãnh ngân hàng thƣơng mại Tổng kết kinh nghiệm phát triển hoạt động bảo lãnh trình hội nhập kinh tế số nƣớc giới Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh Chi nhánh 10 Agribank Đống Đa đƣa giải pháp nhằm phát triển hoạt động bảo lãnh Chi nhánh Luận văn thạc sĩ kinh tế tác giả Lê Bá Minh Long (2014), với tiêu đề “Nâng cao chất lƣợng bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông”, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh sâu nghiên cứu lý luận doanh nghiệp nhỏ vừa chất lƣợng bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Luận văn thực tiễn chất lƣợng bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng đồng thời tìm hiểu phƣơng pháp nhằm nâng cao chất lƣợng bảo lãnh tín dụng đối tƣợng KH doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông Do vậy, đề tài tham khảo cách phân tích số phƣơng pháp có hiệu nhằm đạt đƣợc mục tiêu nâng cao chất lƣợng bảo lãnh tín dụng đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa nói riêng nâng cao chất lƣợng bảo lãnh tín dụng NHTM nói chung Nguyễn Thu Giang, 2013, Phát triển hoạt động bảo lãnh tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn - Hà Nội, Chi nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ Luận văn làm rõ hoạt động bảo lãnh tín dụng đƣợc áp dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội, Chi nhánh Hà Nội đồng thời phân tích quy trình, đối tƣợng tham gia vào quy trình tín dụng Ngân hàng qua phân tích điểm mạnh, điểm yếu hoạt động toán đơn vị So với ngân hàng thƣơng mại cổ phần ngồi quốc doanh Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội đƣợc đánh giá có nhiều ƣu hoạt động tín dụng đƣợc khách hàng đánh giá cao Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh tín dụng cịn số bất cập cần có bƣớc tiến để đổi nhằm ngày phát triển, nâng cao chất lƣợng tín dụng Chi nhánh Ở cơng trình khoa học trên, vấn đề phát triển bảo lãnh đƣợc tác giả đề cập, nhiên đề tài có cách tiếp cận nội dung nghiên cứu khác tùy vào tình hình thực tế đặc điểm NH, địa phƣơng cụ thể Các nghiên cứu đƣa giải pháp chung mang tính thời điểm, phạm vi