Phần mở đầu 1Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD Ths Phan Thị Hạnh PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Ra đời từ rất lâu, hệ thống ngân hàng là một chủ thế không thể thiếu của một nền kinh tế Nền k[.]
Lí luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại
Hoạt động tín dụng của NHTM
1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM
Tín dụng được coi là một quan hệ vay mượn lẫn nhau giữa người cho vay và người đi vay với điều kiện có hoàn trả cả vốn lẫn lãi sau một thời gian nhất định. Tín dụng là một phàm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà trong đó mỗi cá nhân hay tổ chức nhường quyền sử dụng một khối lượng giá trị hoặc là hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những ràng buộc cụ thể về thời gian hoàn trả gốc và lãi, lãi suất, cách thức vay mượn và thu hồi. Đối tượng của sự chuyển nhượng bao gồm:
- Hình thái hiện vật – hàng hóa thực chất là việc kéo dài thời hạn thanh toán trong quan hệ mua bán.
- Hình thức giá trị, chính là việc “ứng trước” hay “đầu tư” trực tiếp bằng tiền.
Những điều kiện mà 2 bên thường thỏa thuận là:
- Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ được chuyển nhượng
- Thời hạn sử dụng của người vay
- Thu nhập mà người cho vay được hưởng
- Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả của người đi vay…
Một trong 2 bên không chấp nhận những điều kiện nêu trên thì quan hệ tín dụng không được hình thành Cụ thể, tín dụng được cấu thành từ sự kết hợp của ba yếu tố chính là: lòng tin(sự tin tưởng vào khả năng hoàn trả đầy đủ và đúng hạn của người cho vay đối với người đi vay); thời hạn của quan hệ tín dụng( thời gian người vay sử dụng tiền vay); sự hứa hẹn hoàn trả.
Ta rút ra được đặc trưng cơ bản của tín dụng là:
- Tín dụng phải có lòng tin: từ tín dụng xuất phát từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa là “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Khái niệm tín dụng chỉ ra rằng tín dụng là sự cho vay có hứa hẹn thời gian hoàn trả, sự hứa hẹn biểu hiện “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” của người cho vay vào người đi vay Lòng tin là yếu tố vô hình nhưng không thể thiếu trong quan hệ tín dụng, có thể nói đó là yếu tố bao trùm trong hoạt động tín dụng, là điều kiện cần để quan hệ tín dụng phát sinh.
- Tín dụng là có thời hạn: người cho vay trao quyền sử dụng giá trị khoản vay dưới dạng hàng hóa hay tiền tệ cho người vay trong một thời gian nhất định Sau khi hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay đó được hoàn trả nguyên giá trị của nó cộng thêm phần lợi tức theo thỏa thuận Khối lượng hàng hóa hay tiền tệ cho vay ban đầu chỉ là vật chuyên chở giá trị sử dụng của chúng, nó được phát ra qua các thời gian nhất định rồi sẽ thu về.
- Tín dụng là có hoàn trả: đây là cái để phân biệt phạm trù tín dụng với các phạm trù kinh tế khác Sau khi kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng, hoàn thành một chu kỳ sản xuất thì vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người cho vay kèm một phần lãi đã được thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Ngoài 3 đặc trưng cơ bản nêu trên, quan hệ tín dụng còn có những đặc trưng khác như khả năng rủi ro, tính bảo đảm, quy luật cung cầu, cạnh tranh, giá trị và quy luật lưu thông tiền tệ…
* Khái niệm tín dụng NHTM
Tín dụng NHTM là hình thức tín dụng quan trọng nhất, phổ biến nhất trong nền kinh tế Tín dụng NHTM mang tất cả các đặc điểm của tín dụng tuy nhiên là bên đối tác cho vay cụ thể hóa là NHTM.
Theo luật tổ chức tín dụng năm 1998 của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam thì: “ Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác” và “hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng”.
1.1.2 Vai trò của tín dụng NHTM
Tín dụng Ngân hàng có vai trò rất quan trọng được thể hiện ở các khía cạnh sau:
- Thứ nhất: Tín dụng Ngân hàng làm tăng hiệu quả kinh tế
Các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh dựa trên vốn chủ sở hữu và vốn vay Một trong những nguồn để vay quan trọng của doanh nghiệp là từ ngân hàng vì nguồn tài trợ này thỏa mãn nhu cầu vốn về số lượng và thời hạn Trong khi đó điều kiện để các doanh nghiệp vay được vốn của Ngân hàng là doanh nghiệp phải hoạt động kinh doanh có hiệu quả Chính vì thế mà các doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, năng động tìm kiếm thị trường, áp dụng công nghệ sản xuất tiên tiến… điều đó làm tăng hiệu quả kinh tế của dự án, phương án.
- Thứ hai: Tín dụng Ngân hàng góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, làm tăng tốc độ chu chuyển tiền tệ trong nền kinh tế.
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp luôn có sự không ăn khớp về thời gian và khối lượng tiền cần thiết để dữ trữ hàng hóa cho quá trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng huy động nguồn vốn doanh nghiệp tạm thời nhàn rỗi, nguồn tiết kiệm dân cư và sử dụng để đầu tư cho các doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn, cho nhu cầu tiêu dùng tạm thời vượt quá thu nhập của dân chúng để giải quyết sự không ăn khớp này. Đặc biệt thông qua cơ chế sàng lọc và giám sát, Ngân hàng thương mại sẽ chỉ cho vay các dự án có tính khả thi cao, khả năng thu hồi vốn lớn tạo nên cơ chế phân phối vốn hiệu quả.
- Thứ ba: Tín dụng Ngân hàng góp phần hỗ trợ các chiến lược kinh doanh kinh tế và các chính sách tiền tệ
Một công cụ quan trọng mà Chính phủ các nước sử dụng để điều tiết kinh tế là chính sách tiền tệ Thông qua kiểm soát hoạt đọng tín dụng của Ngân hàng bằng các công cụ như lãi suất, chiết khấu, hoạt động thị trường mở, tỉ lệ dự trữ bắt buộc… Chính phủ có thể kiểm soát được lượng tiền trong lưu thông, kiềm chế lạm phát và ổn định sức mua của đồng tiền.
Hơn nữa việc áp dụng mức lãi suất cho vay khác nhau đối với những ngành nghề kinh doanh khác nhau giúp Nhà nước điều tiết sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng cân đối, hiệu quả trong việc sử dụng nguồn lực của đất nước.
- Thứ tư: Tín dụng Ngân hàng là đòn bẩy thúc đẩy quá trình mở rộng mối quan hệ giao lưu kinh tế quốc tế.
Trong nền kinh tế mở, việc phát triển kinh tế của một nước luôn phải gắn liền với sự phát triển kinh tế của thế giới Các doanh nghiệp không dừng lại quan hệ mua bán với các thành phần khác trong nền kinh tế mà còn có thêm quan hệ xuất nhập khẩu với các doanh nghiệp nước ngoài Thực tế, vốn là nhân tố tiên quyết cho việc thiết lập quan hệ này Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ có đủ năng lực để đáp ứng vốn cho các nhà đầu tư và hỗ trợ đắc lực trong hoạt động kinh doanh xuất khẩu.
Tóm lại, tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của xã hội Điều quan trọng là xem xét chất lượng tín dụng để đánh giá hoạt động tín dụng của một Ngân hàng thương mại có tốt hay không?
1.1.3 Phân loại tín dụng NHTM
Chất lượng hoạt động tín dụng của NH
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, bất kỳ một loại hàng hóa nào sản xuất ra cũng mang tính cạnh tranh gay gắt Người ta quan tâm nhiều đến chất lượng của hàng hóa được sản xuất và chất lượng của loại hàng hóa nào cũng được thể hiện bằng giá trị sử dụng của nó Trong khi đó để sản xuất ra những loại hàng hóa mang giá trị sử dụng cao thì đòi hỏi người sản xuất phải trả lời được 3 câu hỏi sau: sản xuất ra cái gì? Sản xuất cho ai? Và sản xuất như thế nào? “ Chất lượng là sự phù hợp mục đích của người sản xuất và người sử dụng về một loại hàng hóa nào đó” hay “ Chất lượng là năng lực của một sản phẩm thỏa mãn nhu cầu khách hàng’ theo các nhà kinh tế học.
Có thể quan niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng là việc đáp ứng yêu cầu tín dụng của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng, hay chất lượng tín dụng là kết quả tổng hợp của những thành tựu hoạt động tín dụng thể hiện ở sự phát triển ổn định, vững chắc của nền kinh tế quốc dân.
Qua khái niệm này chúng ta thấy khách hàng, Ngân hàng và sự phát triển kinh tế xã hội là ba nhân tố được tính đến khi xem xét về chất lượng hoạt động tín dụng Đối với khách hàng: tín dụng đưa ra phải phù hợp với yêu cầu của khách hàng đó là lãi suất, kỳ hạn, phương thức thanh toán, hình thức thanh toán phù hợp, thủ tục đơn giản, thuận tiện nhưng luôn đảm bảo nguyên tắc tín dụng. Đối với Ngân hàng: các hình thức tín dụng đưa ra phải phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân Ngân hàng mình để đảm bảo tính an toàn, sinh lời, cạnh tranh. Đới với sự phát triển kinh tế - xã hội: tín dụng phải luôn đảm bảo sự lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, khai thác khả năng tiềm tàng của nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng , là một chỉ tiêu tổng hợp Nó vừa phản ánh độ thích nghi của Ngân hàng với sự thay đổi của môi trường bên ngoài vừa thể hiện sức mạnh của một Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Chính vì vậy, đáng giá chất lượng tín dụng phải dựa trên chỉ tiêu mang tính định tính và chỉ tiêu mang tính định lượng.
Quy trình tín dụng là chỉ tiêu quan trọng, nó ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng tín dụng Quy trình tín dụng gồm các bước và kỹ thuật cơ bản mà nhất thiết cán bộ tín dụng phải tuân theo khi tiến hành hoạt động tín dụng Khi cán bộ tín dụng thực hiện nghiêm chỉnh từng bước của quy trình cho vay thì chất lượng tín dụng sẽ được đảm bảo, và ngược lại, nếu cán bộ tín dụng tiến hành cho vay mà không tuân thủ đầy đủ từng bước trong quy trình tín dụng thì sẽ mang lại rủi ro tín dụng cho Ngân hàng.
Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng Một Ngân hàng có khả năng cạnh tranh cao hơn sẽ chiếm lĩnh được thị phần tốt hơn và như vậy có chất lượng tín dụng tốt hơn Ngược lại, Ngân hàng phải chấp nhận phần thị trường có mức độ rủi ro cao hơn nếu năng lực thị trường của nó thấp Năng lực cạnh tranh của các Ngân hàng thương mại nhà nước cao nên họ luôn chiếm giữ thị phần thị trường ngon ăn nhất là các doanh nghiệp nhà nước, trong khi đó những Ngân hàng thương mại cổ phần do năng lực cạnh tranh thấp nên phải chấp nhận thị trường chứa đựng nhiều rủi ro hơn là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ Như vậy, chất lượng tín dụng của một Ngân hàng sẽ tốt hơn nếu Ngân hàng đó có khả năng cạnh tranh cao hơn
Khi một khách hàng tin rằng Ngân hàng có năng lực kinh doanh tốt thì họ sẽ tìm đến Ngân hàng đó, minh chứng là người gửi tiền sẽ chọn những Ngân hàng hoạt động lâu năm với nhiều kinh nghiệm và khả năng kinh doanh hơn Trong khi đó, việc huy động vốn đa dạng phong phú sẽ tạo điều kiện cho Ngân hàng trong việc cho vay được linh hoạt hơn và từ đó chất lượng tín dụng của Ngân hàng đó cũng tốt hơn.
Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền Ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm dư nợ cho vay ngắn, trung, dài hạn. Tổng dư nợ thấp chứng tỏ hoạt động của Ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp.Tổng dư nợ lớn chỉ có thể đạt được thông qua việc áp dụng các chính sách tín dụng năng động để phục vụ nền kinh tế và khách hàng, trong đó có cả các biện pháp tiếp thị để thu hút khách hàng Đối với bản thân Ngân hàng, tăng dư nợ cần phải cân nhắc để thỏa mãn các điều kiện kiểm soát tín dụng vì vấn đề này có hai mặt Tăng dư nợ là tăng quy mô sinh lời Đồng thời cần tránh chạy theo số dư nợ mà phải chấp nhận rủi ro lớn hơn do các điều kiện tín dụng dễ dãi Chỉ tiêu tăng trưởng số lượng khách hàng mới cũng là một đại lượng cần đánh giá khi xem xét quy mô tín dụng Trong môi trường kinh doanh cạnh tranh thì thu hút được nhiều khách hàng là dấu hiệu tốt phản ánh chất lượng phục vụ, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.
Một đại lượng khác đo lường quy mô hoạt động tín dụng là tỷ lệ thị phần chiếm giữ. Đây cũng là chỉ tiêu phản ánh khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Nếu tỷ trọng thị phần chiếm giữ ngày càng giảm là dấu hiệu cảnh báo để Ngân hàng xem xét lại chất lượng tín dụng.
Nợ quá hạn là những khoản nợ mà thời gian tồn tại của nó vượt quá thời gian cho vay theo thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng cộng với thời gian đã được gia hạn thêm nếu khách hàng yêu cầu Nợ quá hạn có thể do nhiều nguyên nhân khác nhau: phía doanh nghiệp, hoặc do khách quan
Tổng dư nợ quá hạn
Tỉ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ cho vay
Tỉ lệ nợ quá hạn là tỉ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dư nợ của Ngân hàng thương mại ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm Một tỉ lệ nợ quá hạn được coi là chấp nhận được là dưới 3% Tỉ lệ này càng cao thì Ngân hàng thương mại càng gặp khó khăn trong kinh doanh vì đối mặt với nguy cơ mất vốn, mất khả năng thanh toán và giảm lợi nhuận; tỉ lệ nợ quá hạn càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp. Để đánh giá chính xác hơn chỉ tiêu này, các nhà Ngân hàng chia tỉ lệ nợ quá hạn ra làm hai loại:
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi
Tỉ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi Nợ quá hạn
Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
Tỉ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu hồi Nợ quá hạn
Hai chỉ tiêu này cho chúng ta biết được bao nhiêu phần trăm trong tổng nợ quá hạn có khả năng thu hồi, bao nhiêu phần trăm không có khả năng thu hồi Một Ngân hàng có chính sách tốt là phải thiết lập được quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ về các món vay không có khả năng thu hồi, tránh tình trạng trong một lúc phải thông báo con số nợ không có khả năng thu hồi là quá lớn và làm giảm tài sản của Ngân hàng một cách nghiêm trọng Ngân hàng thường phân nợ quá hạn theo thời gian 30,60,90,120 ngày khi lập bảng theo dõi nợ quá hạn.
1.2.2.2.3 Thu nhập từ hoạt động cho vay
Lãi từ hoạt động tín dụng
Thu nhập từ hoạt động tín dụng Tổng thu nhập
Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để Ngân hàng tồn tại và phát triển Tùy từng thời gian, điều kiện cụ thể Ngân hàng thực thi biện pháp khác nhau để kinh doanh tín dụng có lãi suất dương tức là lãi suất đầu ra phải cao hơn lãi suất đầu vào cộng với chi phí nghiệp vụ Ngân hàng.Từ công thức trên cho thấy muốn tăng thu nhập từ cho vay Ngân hàng không còn cách nào khác là phải mở rộng quy mô cho vay
Tuy nhiên nếu Ngân hàng chỉ quan tâm đến việc giảm và duy trì một tỉ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng được thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỉ lệ nợ quá hạn cũng không còn ý nghĩa Do vậy các Ngân hàng phải cân nhắc lựa chọn một tỉ lệ nợ quá hạn để mở rộng thu lời từ hoạt động cho vay mà vẫn đảm bảo được kế hoạch kinh doanh cũng như an toàn trong kinh doanh.Tóm lại, chất lượng tín dụng được nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi có khả năng sinh lời của Ngân hàng cũng được nâng cao.
1.2.2.2.4 Vòng quay vốn tín dụng
Vòng quay vốn tín dụng Dư nợ bình quân
Hệ số này phản ánh số vòng chu chuyển của vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao thì có nghĩa nguồn vốn vay Ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa.Hệ số này còn chứng tỏ Ngân hàng không những đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp một cách nhanh chóng mà còn chứng tỏ khả năng quản lý rủi ro cũng như quản trị cơ hội kinh doanh của Ngân hàng là tốt.
1.2.2.2.5 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Thực trạng chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh
Tổng quan về NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của NHNo& PTNT Việt Nam
NHNo& PTNT Việt Nam là một doanh nghiệp Nhà nước được cấp vốn tự có, được tự chủ, được tự chủ hoàn toàn về tài chính từ khâu lựa chọn các phương thức huy động vốn, lựa chọn phương án đầu tư đến quyết định mức lãi suất với quan hệ cung cầu trên thị trường vốn NHNo&PTNT Việt Nam được quyền kinh doanh tổng hợp, đa năng, vừa làm chức năng kinh doanh thực sự, vừa làm chức năng dịch vụ tài chính trung gian cho chính phủ và các tổ chức kinh tế xã hội trong nước và quốc tế. Đối tượng phục vụ chủ yếu là nông dân và các doanh nghiệp hoạt động- kinh doanh có liên quan đến lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn Trong những năm qua NHNo&PTNT Việt Nam đã không ngừng vươn lên để phục vụ đắc lực, có hiệu quả cho sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp, nông thôn.
Quá trình xây dựng và trưởng thành của NHNo&PTNT Việt Nam luôn gắn bó chặt chẽ với sự chuyển đổ cơ chế chung cũng như có chế hoạt động của ngân hàng.
Có thể phân chia quá trình đó thành 3 thời kỳ:
Thời lỳ trước 1988, NHNo& PTNT là một bộ phận trong NHNN hoạt động hoàn toàn mang tính hành chính bao cấp.
Thời kỳ 1988-1990, với Nghị đình 53/HĐBT ngày 26/3 năm 1988 của Hội đồng bộ trưởng đã tách hệ thống ngân hàng từ ngân hàng một cấp thành ngân hàng
2 cấp là Ngân hàng nhà nước và các Ngân hàng chuyên doanh Trên 80% vốn vay của NHNo& PTNT là vốn vay của NHNN Đối tượng cho vay là những doanh nghiệp kinh tế quốc doanh cấp huyện tỉnh và một số hợp tác xã nông nghiệp theo mô hình cũ.
Thời kỳ 1990 đến nay, cùng với việc ban hành pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng, công ty Tài chính (24/5/1990) và hàng loạt các nghị đinh, quyết định của Chính phủ được ban hành trong đó có quyết định công nhận NHNo&PTNT Việt Nam là doanh nghiệp Nhà nước được xếp hạng đặc biệt Đây là bước ngoặt quan trọng nhất để NHNo& PTNT thực sự trở thành ngân hàng thương mại có tư cách pháp nhân, hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm về tài chính Năm 1990, khi bắt đầu hạch toán và độc lấp, với 52 chi nhánh ngân hàng tỉnh và thành phố, 447 chi nhánh huyện, thị xã, 193 phòng giao dịch và hơn 7,000 đại lý làm ủy nhiệm huy động vốn tiết kiệm ở nông thôn, 78 cửa hàng kinh daonh vàng bạc và hơn 32,000 nhân viên quản lý, với 1,561 tỷ đồng vốn nhận từ thời kỳ bao cấp bàn giao, trong đó có dự nợ của doanh nghiệp Nhà nước chiếm 92%, các hợp tác xã nông nghiệp có 6%, cá thể 2% Nợ bị khê đọng khó đòi lên tới trên 800 tỷ đồng, chiếm trên 51% tổng số vốn.Vì vậy lúc ấy nhiều người gọi Ngân hàng nông nghiệp là Ngân hàng 10 nhất : Thiếu vốn nhất, đông người nhất, chi phí kinh doanh cao nhất, dư nợ thấp nhất, nợ xấu nhiều nhất, cơ sở hạ tầng lạc hậu nhất, tổn thất rủi ro cao nhất, trình độ nghiệp vụ yếu kém nhất, kinh doanh thua lỗ nhất, đời sống khó khắn nhất, tín nhiệm khách hàng thấp nhất.
Trải qua những năm tháng vật lộn trong cơ chế thị trường vượt qua bao khó khăn chồng chất, phấn đấu không ngừng đổi mới, NHNo& PTNT Việt Nam đã trở thành một ngân hàng thương mại quốc doanh đa năng có quy mô vào loại lớn nhất Việt Nam, là hệ thống ngân hàng duy nhất có mạng lưới tổ chức rộng khắp trong phạm vi toàn quốc Dư nợ đạt 24,730 tỷ đồng năm 1997 ( gấp 16 lần năm 1990). Khách hàng của NHNo& PTNT Việt Nam là hàng chục triệu hộ nông dân, riêng năm 1997 có 6.6 triệu hộ còn dư nợ ngân hàng Tính đến tháng 5 năm 1998 tổng nguồn vốn của NHNo Việt Nam đạt 26,685 tỷ đồng Trong đó nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế đạt 22,009 tỷ đồng, vốn đi vay 2,638 tỷ đồng, tỷ lệ huy động 82%, điều này chứng tỏ NHNo& PTNT Việt Nam ngày càng tự lực và chủ động hơn về nguồn vốn trong kinh doanh. Điều đáng ghi nhận trong những năm gần đây NHNo& PTNT Việt Nam đã chuyển mạnh sang tập trung đầu tư theo các chương trình phát triển kinh tế xã hội,khai thác và phát huy tiềm năng, thế mạnh của các địa phương đặc biệt là những chương trình quốc gia do chính phủ chỉ đạo Thực hiện Nghị quyết số 26-NQ/TW của Hội nghị lần thứ 7, Ban chấp hành TW Đảng khóa X về nông nghiệp, nông thôn, NHNo& PTNT đã hoàn chỉnh đề án đầu tư tín dụng cho nông nghiệp, nông dân và nông thôn, tiếp tục xác định đây là thị trường truyền thống và tập trung vốn cho khu vực này, tạo cơ sở cho sự phát triển ổn định và vững chắc của NHNo& PTNT Việt Nam Tính đến 31/12/2008 dư nợ cho vay hộ nông dân của NHNo& PTNT đạt 155,685 tỷ đồng tăng 15.9%, chiếm 52% tổng dư nợ, nếu tính cả đầu tư cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, tổng dư nợ cho khu vực này đạt 200,000 tỷ đồng, chiếm trên 70% tổng dư nợ
2.1.1.2 Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên.
Sở giao dịch I là một bộ phận của Trung tâm điều hành NHNo& PTNT VN và là một chi nhánh trong hệ thống NHNo& PTNT, có trụ sở tại số 4 đường Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa- Hà Nội.
Sở giao dịch I NHNo& PTNT được thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày 16/03/1991 của Tổng giám đốc NHNo& PTNT VN với chức năng chủ yếu là đầu mối để quản lý các ngành nông, lâm, ngư nghiệp và thực hiện thí điểm văn bản, chủ trương của ngành trước khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về nông nghiệp như: tổng công ty rau quả, công ty thức ăn gia súc … Ngày 01/04/1991, Sở giao dịch I chính thức đi vào hoạt động Lúc mới thành lập, Sở giao dịch I chỉ có hai phòng ban: Phòng Tín dụng và Phòng Kế toán cùng một Tổ kho quỹ.
Năm 1992, Sở giao dịch I được ủy nhiệm của Tổng Giám Đốc NHNo& PTNT đã tiến hành thêm nhiệm vụ mới đó là quản lý vốn, điều hòa vốn, thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía Bắc ( từ Hà Tĩnh trở ra) Trong các năm từ 1992- 1994 việc thực hiện tốt nhiệm vụ này của Sở giao dịch I đã giúp thực hiện tốt cơ chế khoán tài chính, thúc đẩy hoạt động kinh doanh của 23 tỉnh, thành phố phía Bắc Từ cuối năm 1994, Sở giao dịch I thực hiện nhiệm vụ điều chỉnh vốn theo lệnh của Tổng Giám Đốc NHNo& PTNT và thực hiện kinh doanh tiền tệ trên địa bàn Hà Nội bằng cách huy động tiền nhàn rỗi của dân cư, các tổ chức kinh tế bằng nội tệ, ngoại tệ sau đó cho vay để phát triển sử dụng kinh doanh đối với mọi thành phần kinh tế.
Ngoài ra Sở giao dịch I còn làm các dịch vụ tư vấn đầu tư, bảo lãnh, thực hiện chiết khấu các thương phiếu, các nghiệp vụ thanh toán, nhận cầm cố, thế chấp tài sản, mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý, tài trợ xuất khẩu và ngày càng khẳng định tầm quan trọng của mình trong hệ thống NHNo& PTNT VN
Từ ngày 14/04/2003, Sở giao dịch I đổi tên thành Chi nhánh NHNo& PTNTThăng Long Theo quyết định số 17/QĐ/HĐQT-TCCB, ngày 12/02/2003 của Chủ
PHÒNG KẾ TOÁN, KINH DOANH
PHÒNG HÀNH CHÍNH VÀ NHÂN
PHÒNG KẾT TOÁN VÀ NGÂN QUỸ
PHÒNG DỊCH VỤ VÀ MARKETING
PHÒNG GIAO DỊCH tịch Hội đồng Quản trị NHNo& PTNT Việt Nam về việc chuyển và đổi tên Sở giao dịch NHNo& PTNT I thành Chi nhánh NHNo& PTNT Thăng Long.
Chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên được thành lập từ năm 2000, là Chi nhánh cấp 2 ( trực thuộc Sở giao dịch NHNo& PTNT I sau là Chi nhánh NHNo& PTNT Thăng Long).
Từ 01/04/2008, Chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên được nâng cấp lên chi nhánh cấp I trực thuộc NHNo& PTNT Việt Nam.
Về mạng lưới gồm: Ban giám đốc, 06 phòng CMNV và 04 phòng giao dịch trực thuộc
- Phòng Kế toán, Kinh doanh: 10 người
- Phòng Kế toán và Ngân quỹ: 20 người
- Phòng Dịch vụ và Marketing: 08 người
- Phòng Hành chính và Nhân sự: 09 người
- Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: 04 người
* 04 Phòng giao dịch trực thuộc:
Phòng giao dịch số 1: 11 người
Phòng giao dịch số 2: 06 người
Phòng giao dịch số 3: 06 người
Phòng giao dịch Nguyễn Tuân: 07 người
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh
Môi trường kinh doanh của NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
Qua hai năm chìm sâu trong suy thoái, khủng hoảng, nền kinh tế thế giới đã có dấu hiệu phục hồi xong vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, diễn biến phức tạp khó lường: Kinh tế Mỹ phục hồi chậm chạp, một số nền kinh tế lớn như Châu Âu, Nhật Bản… vẫn trong tình trạng tăng trưởng (-).
Kinh tế trong nước tăng trưởng chậm, nhập siêu lớn, thị trường ngoại hối căng thẳng, lãi suất huy động dồn ép, tăng trưởng tín dụng vượt định hướng, xuất hiện tin đồn, thị trường vàng, bất động sản, chứng khoán lên xuống thất thường…. Tính thanh khoản của các Ngân hàng thương mại và đặc biệt là hệ thống NHNo& PTNT Việt Nam hết sức khó khăn.
Trong bối cảnh đó dưới sự lãnh đạo sáng suốt của Đảng, Quốc hội, Chính phủ và Ngân hàng nhà nước đã ban hành hành lang pháp lý ngày một hoàn thiện; đề ra nhiều chính sách đồng bộ như thực hiện các gói kích cầu; hỗ trợ lãi suất; duy trì chính sách tiền tệ tương đối ổn định: tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho các thành phần kinh tế nói chung và hệ thống các Ngân hàng thương mại nói riêng, từng bước vận hành phù hợp với xu hướng hội nhập theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển ổn định thoát ra khỏi khủng hoảng.
Trong 2 năm qua, mặc dù còn gặp nhiều khó khăn bước đầu khi mới được nâng cấp lên chi nhánh cấp I, song chi nhánh Trung Yên vẫn thực hiện được sự tăng trưởng tốt.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2009/2008
Số tiền (+/-) Tỷ lệ (%) Tổng nguồn vốn huy động 1,636,019 4,118,575 2,482,556 151.74 I- Nguồn vốn nội tệ 1,553,571 3,847,872 2,294,301 147.68
II- Nguồn vốn ngoại tệ 82,448 270,703 188,255 228.33
Nguồn số liệu: Bảng cân đối chi tiết năm 2008-2009
Thực trạng hoạt động tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
2.2.1 Chính sách tín dụng hiện nay của NHNN và NHNo& PTNT
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn cũng giống như các Ngân hàng khác, chịu sự điều chỉnh bởi luật và các văn bản dưới luật do Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam và NHNN Việt Nam ban hành:
- Luật Các Tổ chức tín dụng số 07/1997/QH10 ngày 12/12/1997.
- Luật của Quốc hội số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Luật các tổ chức tín dụng.
- Nghị định của Chính phủ số 178/1999/NH-CP ngày 29/12/1999 về đảm bảo tiền vay của các tổ chức tín dụng và nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 về việc sửa đổi bổ sung Nghị định số 178/1999/NĐ-CP.
- Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 và các quyết định bổ sung sửa đổi là quyết định 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 và quyết định 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005.
- Quy định về phân loại nợ, trích lập dự phòng và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng ban hành theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005.
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ngoài là Ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài, đặc biệt là các dự án của WB, ADB, AFD còn là Ngân hàng gương mẫu thực hiện nghiêm túc, có hiệu quả các chủ trương, định hướng của Chính phủ và NHNN Hơn nữa, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đã phát huy vai trò chủ đạo trên thị trường tiền tệ góp phần thực hiện tốt chính sách tiền tệ quốc gia.
Trong tình hình kinh tế thế giới và trong nước có những diễn biến xấu như hiện nay, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 đề ra 5 giải pháp nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hóa, ngăn chặn suy giảm kinh tế, duy trì tăng trưởng và đảm bảo an sinh xã hội NHNN đã ban hành Chỉ thị số 06/2008/CT-NHNN ngày 31/12/2008 yêu cầu các tổ chức tín dụng thực hiện 7 giải pháp để triển khai Nghị quyết số 30.
Quyết định 131 về Hỗ trợ lãi suất của Thủ tướng ký ban hành và có hiệu lực từ ngày 23/01/2009, áp dụng cho các khoản vay bằng đồng Việt Nam có thời hạn tối đa 8 tháng, nhằm hỗ trợ lãi suất giúp giảm giá thành sản phẩm, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo công ăn việc làm trong điều kiện nền kinh tế chịu tác động của khoảng hoảng tài chính và suy thoái trên thế giới Mức lãi suất hỗ trợ khách hàng vay là 4%, tính trên số tiền vay và thời hạn cho vay thực tế, nằm trong khoảng thời gian từ 1/2/2009 đến 31/12/2009.
Trên cơ sở pháp lý chung, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đã cụ thể hóa bằng chính sách tín dụng vừa chú trọng tính an toàn tín dụng, vừa bảo đảm tính linh hoạt trong hoạt động thực tế, dành cho các chi nhánh khả năng nắm bắt tốt nhất các cơ hội phát triển đầu tư tín dụng theo mục tiêu định hướng kinh doanh trong từng giai đoạn.
Các văn bản về chính sách của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
- Quyết định của Thống đốc NHNN số 418/2000/QĐ-NHNN ngày 21/09/2000 về đối tượng cho vay bằng ngoại tệ của các tổ chức tín dụng và sô 343/2003/QĐ- NHNN ngày 10/04/2003 về việc sửa đổi bổ sung quyết định số 418/2000/QĐ- NHNN.
- Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
Các văn bản về chính sách của NHNo& PTNT
- Quy định số 72/QĐ/HĐQT-TD ngày 31/03/2002 của Hội đồng quản trị NHNo& PTNT v/v ban hành hướng dẫn của NHNo& PTNT về cho vay đối với khách hàng NHNo& PTNT.
- Quy định số 120/QHQĐ-TDDN ngày 06/02/2009 của Hội đồng quản trị NHNo& PTNT v/v thực hiện hỗ trợ lãi suất trong hệ thống NHNo& PTNT.
- Quy định số 3540/NHNo-TDDN ngày 28/08/2008 về hướng dẫn cho vay ưu đãi xuất nhập khẩu trong hệ thống NHNo& PTNT.
2.2.2 Qui trình tín dụng tại chi nhánh NHNo& PTNT Trung Yên
Xác định thị trường và các thị trường mục tiêu
HÀNG THẨM ĐỊNH THƯƠNG LƯỢNG PHÊ DUYỆT
Tiếp nhận yêu cầu khách hàngTìm hiểu triển vọngTham khảo ý kiến bên ngoài
Mục đích vay HĐKDQuản lý
Kỳ hạn Thanh toán Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Các vấn đề khác
Cán bộ quản trị rủi ro
Giám đốc/Tổng giám đốc
Thủ tục hồ sơ hoàn tấtChuyển tiền
Kiểm tra tài sản bảo đảmMiễn bỏ giấy tờ pháplý
Các vấn đề khác ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
THỦ TỤC HỒ SƠ & GIẢI NGÂN
Trả đủ gốc Trả đủ lãi
Thanh toán Đánh giá tín dụng
Nhận biết sớmChính sách xử lýQuản lý
2.2.3 Thực trạng hoạt động tín dụng tại chi nhánh
2.2.3.1 Doanh số cho vay và doanh số thu nợ
Bảng 6: Doanh số cho vay và doanh số thu nợ tại NHNo& PTNT CN Trung Yên Đơn vị: triệu đồng
Số tuyệt đối Số tuyệt đối So với 2008
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2008,2009
Bảng 7: Doanh số thu nợ các thành phần kinh tế qua các thời kỳ Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 So sánh 2009/2008
Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm2008,2009
Trong 2 năm qua, doanh số cho vay của chi nhánh đã có sự tăng trưởng đáng kể Năm 2008, doanh số cho vay của chi nhánh chỉ là 469,618 triệu đồng Năm
2009, con số này là 767,619 triệu đồng, tăng 63.46% so với năm 2008.
Trải qua đấy biến động kinh tế năm 2008, chi nhánh vẫn lớn mạnh Doanh số cho vay vẫn tăng trưởng đầy tích cực Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế Nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp để đầu tư mở rộng sản xuất là lớn Nắm bắt được xu thế này, chi nhánh đã thực hiện nhiều hoạt động thu hút khách hàng trên cả phương diện ngân hàng bán buôn và ngân hàng bán lẻ.
Cùng với tăng trưởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ của chi nhánh cũng tăng mạnh Năm 2008 trải qua đầy biến động kinh tế thế giới và trong nước khiến cho doanh nghiệp phải đối mặt với những bất ngờ từ nhiều phía và không ít các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã không đủ sức vượt qua gánh nặng quá sức về tín dụng, lãi suất, giá cả Hậu quả là doanh số thu nợ chỉ có 238,386 triệu đồng trong năm
2008 Năm 2009 vượt trên tất cả biến động để đạt doanh số thu nợ là 364,178 triệu đồng tăng 52.77% so với năm 2008, tương đương 125,792 triệu đồng Trong đó doanh số thu nợ của DN ngoài quốc doanh năm 2009 là 193,451 triệu đồng, tăng
Đánh giá chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên38
- Về quy mô tín dụng, thời gian qua Chi nhánh đã được sự tăng trưởng cao. Điều này được thể hiện ở Tổng dư nợ, Doanh số cho vay Năm 2008, mặc dù kinh tế gặp khó khăn, Dư nợ của chi nhánh vẫn đạt 412,076 triệu Bước sang năm 2009,
Dư nợ đã đạt 611,556 triệu đồng tăng 48.4% tương đương 199,480 triệu đồng.
- Mặc khác, có thể nói chất lượng tín dụng của Chi nhánh khá tốt Việc phân loại các khoản nợ và trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng được thực hiện theo đúng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Thực tế, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ 2008 là 3.3%, đến năm 2009 đạt mức an toàn tối thiểu dưới 3%(1.94%) vượt kế hoạch năm 2009(3%) Số dự phòng đã sử dụng đạt ở mức 17,148 và 13,092 triệu đồng cho năm 2008 và 2009.
Thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu của Chi nhánh Mặc dù hoạt động cho vay luôn chiếm ưu thế trong các hoạt động của Chi nhánh nhưng xu thế hiện nay là thu nhập ngoài lãi đang tăng nhanh cùng với quá trình phát triển của dịch vụ thu phí.
Cho vay ngắn hạn qua các năm chiếm tỷ trọng cao trong Tổng dư nợ là một dấu hiệu tốt, vì đây là một trong những yếu tố làm tăng nhanh Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao thì càng chứng tỏ nguồn vốn của Ngân hàng luân chuyển nhanh, tham gia nhiều vào chu kỳ sản xuất, lưu thông hàng hóa.
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
- Hiệu quả hoạt động của các sản phẩm dịch vụ mới chưa cao Tỷ trọng thu nhập các sản phẩm truyền thống trên tổng thu nhập của Chi nhánh vẫn chiếm ưu thế tuyệt đối.
- Nguồn vốn huy động từ dân cư và nguồn vốn huy động trung và dài hạn tỷ trọng thấp trên tổng nguồn vốn huy động Thực tế này khiến Chi nhánh phải đối mặt với những tiềm ẩn về rủi ro lãi suất, tính thanh khoản.
- Số lượng khách hàng mới hầu như không tăng, trong năm 2009 chỉ có một sự tăng nhỏ từ 36 doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2008 lên tới 39 doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh Khối doanh nghiệp nhà nước cũng có chung hạn chế này: 2 doanh nghiệp lớn+ 1 doanh nghiệp vừa và nhỏ năm
2008 và 3 doanh nghiệp lớn+ 1 doanh nghiệp vừa và nhỏ năm 2009 Trong môi trường cạnh tranh giữa các Ngân hàng ngày càng gay gắt thì thu hút những khách hàng mới là một yêu cầu vô cùng quan trọng trong chiến lược khách hàng của mỗi Ngân hàng và Chi nhánh Trung Yên cũng không phải là một ngoại lệ.
- Môi trường kinh tế trong những năm qua có những biến động cực kỳ phức tạp Năm 2008 đến 31/12/2009 nền kinh tế Việt Nam diễn biến phức tạp, khó lường do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu, bắt nguồn từ khủng hoảng tài chính ở Hoa Kỳ dẫn đến tình hình suy thoái tại 1 số nền kinh tế lớn Tình hình dịch bệnh liên tiếp xảy ra, chỉ số giá tiêu dùng tăng cao gây thiệt hại lớn cho sản xuất và đời sống của nhân dân Trong bối cảnh môi trường kinh tế có nhiều biến động ấy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Trung Yên nói riêng có những hạn chế trên là có điều dễ hiểu được.
- Môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng chưa đồng bộ
Một số văn bản pháp lý có liên quan đến vấn đề thế chấp, cầm cố vay vốn Ngân hàng ở khía cạnh này hay khía cạnh khách quy định chưa đồng bộ, đầy đủ, nhất là thiếu văn bản hướng dẫn, hoặc có hướng dẫn nhưng chưa đầy đủ nên quá trình thực hiện còn nhiều khó khăn, thể hiện:
Về cơ sở pháp lý của tài sản đảm bảo
Hiện nay nước ta chưa có luật sở hữu nên không có cơ quan nào chịu trách nhiệm cấp giấy chứng nhận sở hữu tài sản và quản lý quá trình chuyển dịch sở hữu tài sản.
Do đó thế chấp và xử lý tài sản đảm bảo vay vốn Ngân hàng có rất nhiều khó khăn, phức tạp do thiếu cơ sở pháp lý về quyền sở hữu tài sản. Đối với doanh nghiệp Nhà nước, hầu hết không có giấy tờ chứng minh quyền sở hữu hoặc sử dụng tài sản khi giao vốn mà chỉ có bản xác nhận tổng số vốn giao của cơ quan có thẩm quyền Theo pháp luật Ngân hàng quy định khách hàng vay vốn Ngân hàng phải thế chấp, tài sản phải có xác nhận của cơ quan công chứng Nhà nước Nhưng theo quy định công chứng thì chỉ có những tài sản có đủ giấy tờ chứng minh quyến sở hữu, sử dụng mới được xác nhận hợp đồng công chứng, do đó gây bế tắc cho hoạt động Ngân hàng. Đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hộ sản xuấ cá thể thì tài sản đảm bảo chủ yếu là nhà đất nhưng đến nay số hộ được cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất chiếm tỷ lệ rất nhỏ, vì vậy nhu cầu khách hàng vay vốn thì nhiều nhưng đa số thiếu tài sản đảm bảo món vay.
Các vướng mắc trong việc tranh tụng và xử lý tài sản đảm bảo vay vốn Ngân hàng
+ Các vướng mắc trong việc thực hiện các quy định của pháp luật. Để xử lý tài sản thế chấp khi người vay không trả được nợ, pháp luật quy định như sau:
Bộ luật dân sự điều 359 quy định “ trong trường hợp đã đến thời gian thực hiện nghĩa vụ mà bên thế chấp không thực hiện hay thực hiện không đúng nghĩa vụ, thì bên nhận thế chấp có quyền yêu cầu bán đấu giá tài sản thế chấp để thực hiện nghĩa vụ, trừ trường hợp có thỏa thuận khác”
Luật các tổ chức tín dụng, điều 54 khoản 2 quy định “ trong trường hợp khách hàng không trả được nợ đến hạn, nếu các bên không có thỏa thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền:
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo& PTNT chi nhánh Trung Yên
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh
3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng tại chi nhánh
- Căn cứ vào định hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước và của địa phương, định hướng phát triển và hoạt động của Ngân hàng Việt Nam năm 2010 trên địa bàn thành phố Hà Nội
- Trên cơ sở đề án tái cơ cấu, kế hoạch phát triển thể chế, kế hoạch kinh doanh
5 năm, chương trình hành động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn giai đoạn
- Căn cứ vào tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2010 của Chi nhánh, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Trung Yên đề ra mục tiêu, phương hướng và nhiệm vụ trọng tâm của năm 2010 cụ thể như sau:
Bảng 12: Các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2010 Đơn vị: tỷ đồng
% Nợ trung& dài hạn/ Tổng dư nợ
Nợ xấu/ Tổng dư nợ 1.94%
