Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LÊ THỊ PHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỌI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 2020 | PDF | 114 Pages buihuuhanh@gmail.com HÀ NỘI - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LÊ THỊ PHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỌI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM Chun ngành : Tài - Ngân hàng Mã ngành : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS LE DUC KHANH HÀ NỘI - 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật TÁC GIÁ LUẬN VĂN Lê Thị Phương LỜI CẢM ƠN Luận văn kết trình học tập, nghiên cứu kết hợp với kinh nghiệm thực tiễn trình cơng tác hướng dẫn nhiệt tình thầy hướng dẫn khoa học Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến TS Lê Đức Khánh tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình viết hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy Viện Ngân hàng - Tài chính, thầy cô Viện Dao tạo Sau đại học trường Dai học Kinh tế Quốc dân đào tạo, hỗ trợ giúp đỡ tơi suốt q trình học tập Mặc dù với nỗ lực cố gắng thân, luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tơi mong nhận góp ý q thầy cô, đồng nghiệp, bạn bè độc giả để luận văn hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn LÊ THỊ PHƯƠNG MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TÁT DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỎ, HÌNH TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỈ PHAN MO DAI CHUONG 1: MQT SO VAN DE CO BAN vé XEP HANG TIN DUNG NOL BQ TRONG HOAT DONG CUA NGAN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý l tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Các hình thức cắp tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 1.2 Công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Xếp hạng tin dụng nội -.+.2t.22.2 z ererrrecev TỪ 1.2.2 Công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 14 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xếp hang tin dụng nội khách hàng doanh nghiệp .26 1.3 Các tiêu chí đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÓ PHAN CONG THUONG VIET NAM 234 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 34 2.1.1 Lịch sit hinh va phat trim eects 34 2.1.2 Cơ cầu tổ chức 234 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 36 2.2 Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam „41 2.2.1 Hệ thống văn quy định cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 41 2.2.2 Nội dung tiết cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .4 2.3 Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp VietinBank - 55 CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC ` xÉp HẠNG TÍN DỤNG › NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THUONG VIET NAM 68 3.1 Định hướng phát triển VietinBank yêu cầu phải hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp 68 3.1.1 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp VietinBank 68 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách h hàng doanh nghiệp ¬ 69 3.2.1 Về hồn thiện quy trình xếp hạng 222+.22t.rretrsrrcrrre-ec 3.2.2 Về hoàn thiện mơ hình xếp hạng 73 3.2.3 Về hồn thiện tổng thê cơng tác xép hạng tín dụng nội 3.2.4 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Bộ tài dụng see 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ỐỔ, T6 79 80 2222222222222 nước .2-22+-cc-ees 80 BŨ, 82 DANH MỤC TỪ VIẾT TẢ XHTD: Xếp hạng tín dụng KHDN: NHTM: 'NHNN: TCTD: RRTD: HĐKD: QLRR: BCTC: TMCP: Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng Rủi ro tín dụng Hoạt động kinh doanh Quản lý rủi ro Báo cáo tài Thuong mai Cé phan VND: Viét Nam Đồng ROE: Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROA: Ty suat loi nhuận tổng tài sản DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỊ, HÌNH BANG: Bảng I.1: Các biến số mơ hình số Z — 18 Bảng 12: So sánh Z°" phân loại Stand&Poor 2-2.+-eexec TỔ Bảng 13: Thang xếp hạng Standard &Poor's mức khả tín nhiệm chất lượng tín dụng nhà phát hành dài hạn 24 Bảng 1.4: Thang xếp hạng Moody's rủi ro tín dụng nghĩa vụ nợ tài có kỳ hạn từ năm trở lên 2.25 Bang 1.5: Thang xép hạng Fitch Ratings rủi ro tín dụng dài hạn 25 Bảng 2.1: Các số tài VietinBank giai đoạn 2016 - 2019 36 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động VietinBank năm 2016 - 2019 37 Bảng 2.3: Lợi nhuận trước thuế, sau thuế VietinBank năm 2016 - 2019 39 Bảng 26: Các trường hợp chấm điểm KHDN theo tiêu đặc biệt 52 Bảng 2.§: Các lý điều chỉnh tăng khách hàng 55 Bảng 2.4: Thang đo XHTD nội KHDN, 322222 Bảng 2.5: Phân loại nợ VietinBank doanh nghiệp 4đ 48 Bảng 2.7: Các lý điều chỉnh giảm hạng khách hàng -2 Bảng 2.9: Bảng tổng hợp kết qua khio sit KHDN sec S6 Bảng 2.10: Kết hạng khách hàng tiết theo Loại KHDN Bảng 2.11: Phân loại nợ theo kết XHTD nội KHDN Bảng 3.1: Tiêu thức phân loại DNNVV số tổ chức Š3 ` 57 59 Bang 3.2: Quy định tiết phân loại DNNVV Việt Nam Bảng 3.3: Kết đánh giá khả phân loại khách hàng theo GINI SƠ ĐÒ: Sơ đồ 2.1: Xếp loại BCTC có độ tin cay ting dan Sơ đồ 2.2: Chấm điểm công tác XHTD nội KHDN HÌNH: Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 22.22.2172 Hình 1.2: Phương pháp xác định rủi ro mơ hình cấu trúc KMV Hình 1.3: Đường cong GINI 21-71 Hình 2.1: Mơ hình cấu tổ chức VietinBank sec Hình 2.2: Tổng nguồn vốn huy động VietinBank giai đoạn 2016 - 2019 38 Hình 2.3: Tổng dư nợ tín dụng VietinBank giai đoạn 2016 - 2019 Hình 2.4: ROA, ROE VietinBank giai đoạn 2016- 2019 Hình 2.5: Tỷ lệ an tồn vốn VietinBank giai đoạn 2016 - 2019 39 40) BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LÊ THỊ PHƯƠNG HỒN THIỆN CƠNG TÁC XÉP HẠNG TÍN DỤNG NỌI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã ngành : 8340201 TĨM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI - 2020 72 Phân Loại [ Số lao động Vira Nhỏ Siêu nhỏ BASEL