Luận văn tốt nghiệp tài chính ngân hàng: phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần nam á chi nhánh cần thơ giai đoạn 2017 2019

ĐẠI HỌC VÕ TRƯỜNG TOẢN KHOA KINH TẾ NGUYỄN HUỲNH NHI PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2017-2019 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: D340201 10 - 2020 ĐẠI HỌC VÕ TRƯỜNG TOẢN KHOA KINH TẾ NGUYỄN HUỲNH NHI MSSV: 2590856981 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2017-2019 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài – Ngân hàng CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Ths LÝ HUỲNH 10 - 2020 LỜI CẢM TẠ Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa Kinh tế Trường Đại học Võ Trường Toản tận tình giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức quý báu chuyên môn xã hội suốt năm học vừa qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đền thầy Lý Huỳnh tận tình hướng dẫn, bảo giúp đỡ em suốt trình thực luận văn tốt nghiệp đại học Em xin trân trọng cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Cần Thơ anh chị hướng dẫn nhiệt tình giúp đỡ cung cấp thơng tin cần thiết để em hồn thành tốt đề tài Do thời gian thực tập kiến thức cịn hạn chế nên đề tài khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận ý kiến đóng góp q thầy anh chị ngân hàng để em hồn thiện đề tài Cuối lời, em xin kính chúc q thầy cô trường Đại học Võ Trường Toản, Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Cần Thơ anh chị cán bộ, nhân viên dồi sức khoẻ thành công sống Em xin chân thành cảm ơn! Hậu Giang, ngày … tháng … năm … Người thực i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam kết luận văn hồn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Hậu Giang, ngày … tháng … năm … Người thực ii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên giảng viên hướng dẫn: Lý Huỳnh Nhận xét trình thực luận văn sinh viên: Nguyễn Huỳnh Nhi Ngành: Tài – Ngân hàng Khóa: Đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nam Á Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2017 - 2019 Nội dung nhận xét: Về tinh thần, thái độ thực luận văn sinh viên: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Về chất lượng nội dung luận văn: ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Đánh giá điểm trình, sinh viên đạt: ……… điểm (thang điểm 10) Đánh giá điểm luận văn, luận văn đạt: ……… điểm (thang điểm 10) Hậu Giang, ngày … tháng … năm … Giảng viên hướng dẫn (Ký, ghi họ tên) iii MỤC LỤC CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung Mục tiêu cụ thể Câu hỏi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN Những vấn đề tín dụng Các phương thức cấp tín dụng 14 Phân loại nợ 16 Rủi ro tín dụng 18 Các tiêu đánh giá kết hoạt động tín dụng ngân hàng 19 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 Phương pháp thu thập số liệu 22 Phương pháp phân tích số liệu 22 CHƯƠNG KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 25 3.1 SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG TMCP NAM Á 25 Lịch sử hình thành phát triển 25 Tầm nhìn sứ mệnh Ngân hàng 26 Thành tích đạt 26 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 27 Lịch sử hình thành 27 Các hoạt động kinh doanh ngân hàng 29 Cơ cấu tổ chức 30 Chức nhiệm vụ phòng ban 30 Quy trình tín dụng Nam A Bank Cần Thơ 32 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2017 – 2019 34 Doanh thu 35 Chi phí 36 Lợi nhuận 36 Thuận lợi, khó khăn định hướng phát triển ngân hàng 36 CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 40 iv 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2017 – 2019 40 Phân tích tình hình nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2017 – 2019 40 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2017 - 2019 42 4.2 ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 58 Các số đánh giá hoạt động tín dụng 59 Các số đánh giá lợi nhuận 62 4.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 64 Yếu tố khách quan 64 Yếu tố chủ quan 66 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 68 5.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ HẠN CHẾ 68 Kết đạt 68 Hạn chế 68 5.2 CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NAM Á CHI NHÁNH CẦN THƠ 68 Phân tích ma trận SWOT 68 Ma trận SWOT 71 Các giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngân hàng 72 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 79 6.1 KẾT LUẬN 79 6.2 KIẾN NGHỊ 79 Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Nam Á 79 Đối với quyền địa phương 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 v DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019 35 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank 41 Cần Thơ 41 Bảng 4.2 Khái quát hoạt động tín dụng Nam A Bank Cần Thơ giai đoạn 2017 – 2019 43 Bảng 4.3 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 44 Bảng 4.4 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 44 Bảng 4.5 Dư nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 45 Bảng 4.6 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 45 Bảng 4.7 Doanh số cho vay theo ngành nghề giai đoạn 2017 – 2019 47 Bảng 4.8 Doanh số thu nợ theo ngành nghề giai đoạn 2017 – 2017 48 Bảng 4.9 Dư nợ theo ngành nghề giai đoạn 2017 – 2017 Nam A Bank 49 Bảng 4.10 Nợ xấu theo ngành nghề giai đoạn 2017 – 2017 Nam A Bank Cần Thơ 49 Bảng 4.11 Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2017 – 2019 51 Bảng 4.12 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2017 – 2019 51 Bảng 4.13 Dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 52 Bảng 4.14 Nợ xấu theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 52 Bảng 4.15 Doanh số cho vay theo sản phẩm giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 53 Bảng 4.16 Doanh số thu nợ theo sản phẩm giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank 54 Bảng 4.17 Dư nợ theo sản phẩm giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 54 Bảng 4.18 Nợ xấu theo sản phẩm giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 55 Bảng 4.19 Doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2017 – 2019 56 vi Bảng 4.20 Doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2017 – 2019 56 Bảng 4.21 Dư nợ theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2017 – 2019 57 Bảng 4.22 Nợ xấu theo hình thức đảm bảo giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank 57 Bảng 4.23 Nợ xấu theo nhóm nợ giai đoạn 2017 – 2019 Nam A Bank Cần Thơ 58 Bảng 4.24 Chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng Nam A Bank Cần Thơ giai đoạn 2017 – 2019 59 Bảng 4.25 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ Nam A Bank giai đoạn 2017 – 2019 59 Bảng 4.26 Tỷ lệ dư nợ tổng nguồn vốn huy động Nam A Bank giai đoạn 60 Bảng 4.27 Tỷ lệ doanh số cho vay tổng nguồn vốn Nam A Bank giai đoạn 60 Bảng 4.28 Hệ số rủi ro tín dụng Nam A Bank giai đoạn 2017 – 2019 61 Bảng 4.29 Hệ số thu hồi nợ Nam A Bank giai đoạn 2017 – 2019 61 Bảng 4.30 Vịng quay vốn tín dụng Nam A Bank giai đoạn 2017 – 2019 62 Bảng 4.31 Tỷ số ROA Nam A Bank giai đoạn 2017 - 2019 62 Bảng 4.32 Tỷ số ROS Nam A Bank giai đoạn 2017 – 2019 63 Bảng 5.1 Ma trận SWOT 71 vii DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Nam A Bank Cần Thơ 30 Hình 3.2 Quy trình tín dụng Nam A Bank Cần Thơ 33 viii Phải tạo lòng tin cao độ khách hàng Phải tạo khác biệt ngân hàng: tổng hợp khác biệt hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo ý, kích thích, hấp dẫn khách hàng ngồi nước Do vậy, có tác dụng trì củng cố khách hàng cũ mà mở rộng, thu hút khách hàng – yếu tố định chiến lược cạnh tranh ngân hàng thương mại ngày 5.2.3.3 Đẩy mạnh công tác marketing thu hút khách hàng gửi tiền Đẩy mạnh tuyên truyền, quảng cáo rộng rãi dịch vụ ngân hàng, hình thức sách huy động vốn, thu hút tiền gửi…để đông đảo người dân biết dịch vụ Vì vậy, trước mắt nên đa dạng loại tờ rơi, sách giới thiệu để sẵn phía ngồi quầy giao dịch để khách hàng đọc đến giao dịch Trong mơi trường cạnh tranh gay gắt chi nhánh cần xây dựng sách khách hàng tồn diện hợp lí Chính sách khách hàng có thực hay không phụ thuộc vào kết sử dụng kết hợp nhiều công cụ khác giá cả, sản phẩm, thái độ, cung cách phục vụ…Chính sách lãi suất chi nhánh phải áp dụng cách linh hoạt, phù hợp sở cân đối chi phí, lợi nhuận, thị phần mục tiêu khác mà chi nhánh theo đuổi Lãi suất đưa phải phù hợp với đối tượng khách hàng, loại hình huy động, thời điểm cụ thể để vừa trì quan hệ với khách hàng thường xuyên, vừa thu hút thêm khách hàng Để thực điều này, chi nhánh nên tiến hành phân loại khách hàng Đối với khách hàng giao dịch thường xuyên, có tiền gửi lớn áp dụng mức lãi suất thoả thuận Hơn ngân hàng nên có phần giá trị tăng thêm cho khách hàng Với khách hàng doanh nghiệp tư vấn đối tác kinh doanh, với khách hàng cá nhân ngân hàng tư vấn cho khách hàng nên lựa chọn sản phẩm phù hợp Và ngân hàng nên đưa nhân viên tới tận nhà để chuyển tiền gửi khách hàng đến ngân hàng đảm bảo an tồn cho tiền gửi khách hàng có tiền gửi lớn Mặt khác, ngân hàng nên khuyến khích khách hàng lợi ích vật chất, có tác động đến tâm lý người gửi tiền Vào dịp lễ tết hay sinh nhật khách hàng nên có quà nhỏ lịch, hoa, bưu thiếp gửi đến khách hàng gửi tiền thường xuyên ngân hàng để thực quan tâm ngân hàng Bên cạnh ngân hàng nên thực chương trình mở thẻ ATM miễn phí siêu thị trường Đại học nhu cầu sử dụng thẻ sinh viên lớn Tuy việc sử dụng số dư tài khoản ATM để bổ sung vào nguồn vốn cho hoạt động chi nhánh không đáng kể Nhưng đối tượng sinh viên nguồn khách hàng tiềm lớn ngân hàng tương lai Đồng thời cách để quảng bá thương hiệu cách có hiệu 73 Ngân hàng cần quan tâm việc huy động vốn vùng nông thôn Đây thị trường tiềm vốn nơng thơn có nhiều hộ gia đình làm ăn có hiệu kinh tế, họ tích lũy nhiều biết cất giữ cách mua vàng 5.2.3.4 Nâng cao nguồn nhân lực Đổi tác phong giao tiếp đề cao văn hoá kinh doanh yêu cầu cấp bách cán công nhân viên chức có tiến kịp với tiến trình hội nhập toàn cầu Đặc biệt với phong cách thân thiện, tận tình, chu đáo, cởi mở…tạo lịng tin cho khách hàng gửi tiền Thực đoàn kết nội bộ, kiên chống biểu tiêu cực hoạt động kinh doanh, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm đạo đức nghề nghiệp gây ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngành Đối với khách hàng giao dịch lâu năm khách hàng có số dư tiền gửi lớn, ngân hàng nên có hành động thiết thực gửi thiệp chúc mừng vào dip lễ, tết, sinh nhật hay tặng quà tặng phiếu ưu đãi (những khách hàng có phiếu ưu đãi giảm chi phí sử dụng dịch vụ ngân hàng chi phí chuyển tiền, chi phí đổi tiền, chi phí mở tài khoản giao dịch,…) làm ngân hàng trì khách hàng cũ, thu hút khách hàng khuyến khích họ gắn bó với ngân hàng 5.2.3.5 Xây dựng sách cho vay có hiệu Xây dựng sách cho vay nhằm thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng, đồng thời hình thành chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro Một sách cho vay cần phải có quy định rõ ràng phải truyền đạt đến tất phận liên quan ngân hàng hình thức văn cụ thể Chính sách cho vay bao gồm yếu tố sau : Mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định mức cho vay tối đa loại khách hàng, ngành nghề đem xem xét loại cho vay, tài sản bảo đảm loại khách hàng vay mà ngân hàng không muốn thực Chi nhánh cần phải mở rộng cho vay tiêu dùng, cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp sản xuất, mua bán ngành hàng theo thời vụ dịp Trung thu, Tết Nguyên đán, cho vay du học…Ngoài chi nhánh cần mở rộng sản phẩm tín dụng cho vay ứng trước, cho vay tạm thời chờ toán, đẩy mạnh chiết khấu chứng từ có giá, tài trợ hàng xuất khẩu… Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí thời hạn cho vay Chính sách tín dụng phải xác định nguyên tắc xác định lãi suất áp dụng loại khách hàng, phù hợp với quy mô vay, khoản vay phương pháp tính lãi tương ứng Nêu rõ dấu hiệu mà khoản vay khơng hồn trả hạn biện pháp giải cụ thể 74 Ngoài sách tín dụng phải phân định rõ quyền hạn cho vay nhân viên tín dụng hội đồng tín dụng Chính sách cho vay phải xác định trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ xin vay, mức phán trách nhiệm hồ sơ vượt giới hạn phán 5.2.3.6 Thực đầy đủ quy trình tín dụng Thực đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Trong q trình thực quy trình tín dụng nên ý vấn đề sau : - Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà nước, nên thường xun có kiểm tra lẫn việc thực quy trình tín dụng - Ngân hàng nên tăng cường kiểm sốt chặt chẽ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt cho vay để tránh gây thời gian phiền hà cho khách hàng Đồng thời xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai quy trình, nên tránh xu hướng bng lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh mà dẫn tới khơng bảo đảm chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro 5.2.3.7 Phân tích, đánh giá xác thơng tin khách hàng cho vay Việc nắm bắt kịp thời, xác thơng tin khách hàng giúp cho ngân hàng đề chiến lược kinh doanh phù hợp, hạn chế rủi ro mức thấp Đây biện pháp quan trọng định hiệu đầu tư hạn chế rủi ro cho ngân hàng Đánh giá lực pháp lý khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp ngân hàng Đánh giá khả điều hành sản xuất kinh doanh người lãnh đạo doanh nghiệp Bởi lẽ vị trí người lãnh đạo, người điều hành doanh nghiệp phần định thành công hay thất bại doanh nghiệp Có thể đánh giá số khía cạnh như: lực, trình độ chun mơn, uy tín…và khả hoạch định sách kinh doanh nhà lãnh đạo Đánh giá lực tài doanh nghiệp nhằm giúp cho ngân hàng nắm thực trạng sản xuất kinh doanh khả toán doanh nghiệp Đánh giá sở vật chất, kỹ thuật, cơng nghệ doanh nghiệp để xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh doanh nghiệp thị trường, để khẳng định tồn phát triển doanh nghiệp tương lai Ngoài ngân hàng cần phân tích thật kỹ lý đề nghị vay vốn khách hàng, để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay có phù hợp 75 với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế doanh nghiệp hay không, từ giúp ngân hàng đưa đưa định đầu tư mục đích, có hiệu 5.2.3.8 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định xét duyệt cho vay Hồ sơ cho vay trước trình lãnh đạo ký duyệt cần phải kiểm tra, xem xét tồn diện, xác khách quan từ khâu lập hồ sơ, nhận xét lực quản lý, điều hành đơn vị vay vốn, khả tài chính, kết hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tính khả thi dự án Hằng tuần nên có báo cáo tổng hợp gửi lãnh đạo cán thẩm định theo dõi đạo Các cán thẩm định chủ yếu làm việc ngân hàng xuống doanh nghiệp, hộ kinh doanh nắm bắt tình hình thực tế kiểm tra đánh giá lại tài sản chấp thẩm định dự án, đồng thời ý kiến đề xuất cán quản lý để đưa phương án xử lý, trình lãnh đạo giải vụ việc liên quan đến vay vốn 5.2.3.9 Tăng cường công tác thu hồi vốn vay lãi Để giảm nợ xấu trình cho vay ngân hàng cần tìm hiểu kỹ thơng tin khách hàng trước cho vay nhiều nguồn thông tin: từ CICB, từ khách hàng cung cấp, từ hệ khách hàng hữu, thông tin báo đài có liên quan, Với khách hàng địa bàn nơng thơn ngân hàng đánh giá khách hàng qua việc tham khảo ý kiến người có uy tín địa phương hay người có mối quan hệ gần gũi với khách hàng trưởng ấp, trưởng đơn vị, đồng nghiệp, hàng xóm,… Để giảm thiểu rủi ro ngân hàng cần xem xét kế hoạch kinh doanh khách hàng đánh giá mức độ khả thi Ngồi ngân hàng cịn đảm bảo khách hàng có trách nhiệm khoản vay cách yêu cầu khách hàng góp phần vốn tự có vào chấp tài sản đảm bảo Trong trình cho vay ngân hàng cần thường xuyên liên tục kiểm tra, đánh giá việc sử dụng vốn khách hàng Ngân hàng kiểm tra cách trực tiếp đến thăm để kiểm tra tình trạng sản xuất, kinh doanh khách xem khách hàng có hoạt động kinh doanh ổn định sử dụng vốn mục đích Ngồi ngân hàng cịn kiểm tra thông qua hệ khách hàng hữu địa phương hay người có uy tín địa phương Khi phát dấu hiệu bất thường xảy ngân hàng cần phân tích nguyên nhân đưa hướng xử lý kịp thời Các dấu hiệu bất thường trình cho vay thường gặp người vay có trì hỗn khơng bình thường khơng thể giải thích việc chậm nộp báo cáo tài chính, việc trả nợ khơng liên lạc với nhân viên tín dụng ngân hàng Hoạt động kinh doanh không thuận lợi dẫn đến lợi nhuận ròng năm sau nhỏ năm trước Có thay đổi doanh thu lượng tiền mặt thực tế so với dự kiến ban đầu thay đổi mà có biến động lớn số dư tiền gửi ngân hàng Ngồi dấu hiệu tiêu 76 thẩm định tài có diễn biến theo chiều hướng xấu: khả toán giảm sút, thời gian thu hồi công nợ ngày tăng, Công tác thu hồi nợ vô quan trọng, ngân hàng cần thông tin kịp thời đến khách hàng đến ngày đáo hạn lên hạn Nếu khách hàng trường hợp chưa đến hạn khoản vay có dấu hiệu bất thường ngân hàng theo hợp đồng ký trước để hạn chế nợ xấu Cịn trường hợp khoản vay hạn công việc cần thiết ngân hàng dùng phương pháp để thu hồi vốn Ngân hàng có phương pháp thu hồi vốn phương pháp khai thác áp dụng với khách hàng có thiện chí, ngân hàng làm việc với người vay thu hồi phần tồn khoản tín dụng Cịn với phương pháp lý buộc người vay phải thực theo điều khoản hợp đồng tín dụng việc sử dụng công cụ pháp lý để thu hồi nợ Các biện pháp lý thường áp dụng gồm ngân hàng thuyết phục khách hàng tự bán tài sản chấp; ngân hàng bán tài sản tài để thu nợ theo thỏa thuận hợp đồng; sử dụng biện pháp pháp lý để thu hồi nợ vay Khi ngân hàng phát tài sản đảm bảo phải xem xét tùy theo thỏa thuận, bên bán tài sản chấp, cầm cố ngân hàng, khách hàng hay bên bảo lãnh phối hợp bán, ủy quyền cho bên thứ ba bán trực tiếp hay bán đấu giá Nhận hay mua lại tài sản đảm bảo để thay cho nghĩa vụ trả nợ khách hàng, ngân hàng nhận hay mua lại tài sản đảm bảo Nhận khoản tiền hay tài sản từ bên thứ ba xuất trường hợp khách hàng vay có bảo lãnh, ngân hàng nhận tiền hay xử lý tài sản từ bên bảo lãnh để trừ nợ Ngân hàng khai thác sử dụng tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo chưa thể xử lý Số tiền thu từ việc sử dụng, khai thác tài sản trừ vào nghĩa vụ trả nợ sau trừ khoản chi phí cần thiết Ngồi phương pháp ngân hàng thực xóa nợ khoản tín dụng khơng thể thu hồi điều kiện khách quan, trường hợp đặc biệt theo định Chính phủ hướng dẫn NHNN Việt Nam 5.2.3.10 Phân tán rủi ro Biện pháp phân tán rủi ro thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro nhà đầu tư với Không tập trung vốn vay vào khách hàng lĩnh vực đầu tư, ngân hàng phải ln đa dạng hố loại hình cho vay đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư Đặc biệt, ngân hàng cần có biện pháp khắc phục tỷ trọng vốn ngân hàng tham gia nhiều vào trình sản xuất kinh doanh công ty 5.2.3.11 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi Để đề phòng số trường hợp dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng mà ngân hàng lường trước thiên tai, hoả hoạn, hư hỏng cơng trình, việc tăng cường cơng tác mua bảo hiểm tiền gửi giúp ngân hàng hạn chế tác hại rủi ro, lẽ toàn rủi ro chuyển cho quan bảo hiểm, 77 nguồn trả nợ cho ngân hàng rủi ro xảy Vì cơng tác mua bảo hiểm biện pháp hữu hiệu để phòng chống rủi ro cho vay 5.2.3.12 Thực tốt việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Biện pháp nhằm để xử lý kịp thời rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho q trình hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn bình thường liên tục Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng phải theo tỷ lệ Ngân hàng Nhà nước đưa vào chi phí, nhiên phải phù hợp với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, không ảnh hưởng đến lợi nhuận kinh doanh ngân hàng 78 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong năm qua kinh tế đất nước có nhiều biến đổi có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng Mặc dù Nam A Bank Cần Thơ đạt thành tựu định Từ khẳng định vị trí vai trị ngân hàng phát triển kinh tế – xã hội địa phương Cũng ngân hàng khác, Ngân hàng TMCP Nam Á - Chi nhánh Cần Thơ đặt mục tiêu lợi nhuận lên hàng đầu hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Với việc phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Á - Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019, ta đánh giá hoạt động tín dụng ngân hàng khả quan ngày tốt Lợi nhuận tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tăng qua năm cho thấy hoạt động ngân hàng ngày mở rộng phát triển Ngoài ưu điểm mà ngân hàng đạt bên cạnh có hạn chế mà ngân hàng phải đối mặt nhìn nhận lại để khắc phục tình hình nợ xấu cịn nhiều khơng ổn định, dư nợ cịn thấp so với nhu cầu thực địa phương nói chung khách hàng nói riêng Với hạn chế ngân hàng cần phải tăng cường thực giải pháp có hiệu để cải thiện vấn đề giúp ngân hàng ngày hoàn thiện hoàn thành đạt tiêu mà Hội sở giao cho Chi nhánh Để có thành tựu khơng thể khơng nói đến cố gắng ngày không ngừng nghỉ tập thể cán nhân viên Nam A Bank Cần Thơ qua năm khoảng cách để đạt mục tiêu đề trở thành ngân hàng bán lẻ, đại, đa có cơng nghệ phát triển sản phẩm dịch vụ, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng với tính an tồn bảo mật ngày rút ngắn Nhưng để đạt mục tiêu kinh tế cạnh tranh khốc liệt, khách hàng khó tính u cầu cao ngân hàng cần phải cố gắng nhiều nữa, không bỏ lỡ hội phát triển ngân hàng không ngủ quên thành tích đạt mà cần phải cố gắng ngày tiếp tục phát huy điểm mạnh khắc phục điểm yếu để nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, phục vụ nhu cầu khách hàng cách tốt 6.2 KIẾN NGHỊ Đối với Hội sở Ngân hàng TMCP Nam Á Tăng cường tính liên kết hợp tác ngân hàng với để khai thác lợi cạnh tranh nhau, phát triển sản phẩm, dịch vụ, thu hút khách hàng, tiết kiệm chi phí tăng hiệu hoạt động, hỗ trợ lẫn vấn đề khoản thị trường có biến động Sự hợp tác NHTM góp phần kiềm chế lạm phát, ổn 79 định kinh tế vĩ mô phát triển kinh tế cịn lợi ích phát triển cộng đồng doanh nghiệp, có NHTM Định hướng phát triển chi nhánh phải tuân thủ theo định hướng phát triển chung Nam A Bank tăng cường tính độc lập chi nhánh điều cần thiết Vì tùy thuộc vào điều kiện môi trường kinh doanh, khu vực địa lý, mức sống xã hội mà có quy định chung phù hợp với đối tượng khách hàng Tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh để kịp thời phát sai sót để xử lý điều chỉnh Nghiên cứu thêm nhiều sản phẩm dịch vụ phù hợp với địa bàn hoạt động để thu hút khách hàng tìm đến ngân hàng, ngồi cần phải tăng cường quảng báo qua kênh thông tin để người dân biết đến nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng Đối với quyền địa phương Hỗ trợ ngân hàng hoàn thành nhanh thủ tục cơng chứng, giao dịch đảm bảo cần nhanh chóng, hạn chế thủ tục rườm rà nhằm rút ngắn thời gian cho người dân Gia tăng giới thiệu dự án đầu tư mang lại hiệu đại bàn thành phố cho ngân hàng, đặc biệt lĩnh vực xây dựng Hỗ trợ ngân hàng khâu thẩm định khách hàng trình thu hồi nợ, xử lý nợ xấu Hỗ trợ kịp thời cho người dân địa phương để họ phát triển kinh tế buổi tập huấn kỹ năng, tư vấn, hướng nghiệp,… 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO Dương Hữu Hạnh, 1973 Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu Hà Nội: Nhà xuất Lao động Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2014 Thông tư 09/2014/TT-NHNN Quy định sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2016 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Hà Nội Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2017 Quyết định 312/QĐ-NHNN việc đính thơng tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Hà Nội Nguyễn Thị Mùi, 2006 Quản trị ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất Tài Phạm Văn Dược Trần Phước, 2010 Phân tích hoạt động kinh doanh Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất Đại học Cơng nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh Thái Văn Đại Nguyễn Văn Thép, 2017 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại & Nguyễn Thanh Nguyệt, 2017 Quản trị ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Ủy ban Giám sát tài Quốc gia, 2018 Báo cáo tóm tắt Tổng quan thị trường tài năm 2018 Tài liệu phát hành Hội thảo Websit 81 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2017 – 2019 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2017 136.710 120.254 15.253 1.203 103.297 70.054 2.300 4.315 26.032 596 33.413 Doanh thu Thu từ hoạt động tín dụng Thu từ hoạt động dịch vụ Thu khác Chi phí Chi phí hoạt động tín dụng Chi phí hoạt động dịch vụ Chi phí hoạt động Chi phí nhân viên Chi khác Lợi nhuận 2018 163.430 138.265 24.129 1.036 126.077 88.065 3.251 5.523 28.369 869 37.353 2019 196.025 165.269 29.236 1.520 136.930 95.134 4.325 6.234 30.251 986 59.095 Phụ lục 2: Phân tích tình hình nguồn vốn ngân hàng giai đoạn 2017 - 2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Vốn huy động Vốn điều chuyển Vốn khác Tổng 2017 2018 3.300 2.050 1.700 7.050 2019 4.100 1.700 1.900 7.700 4.800 1.800 1.560 8.160 Phụ lục 3:Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2017 – 2019 a Khái quát hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2017 – 2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Dư nợ Nợ xấu 2017 7.000 6.600 2.800 2018 7.600 7.000 3.400 10 2019 8.100 7.300 4.200 12 b Phân tích chi tiết hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2017 – 2019 v Phân tích theo thời hạn tín dụng - Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 Ngắn hạn 5.000 6.100 Trung dài hạn 2.000 1.500 Tổng 7.000 7.600 - Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng 2019 6.700 1.400 8.100 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung dài hạn Tổng - 2017 2018 4.800 1.800 6.600 2019 5.450 1.550 7.000 6.200 1.100 7.300 Phân tích dư nợ theo thời hạn tín dụng Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 Ngắn hạn 2.100 2.750 Trung dài hạn 700 650 Tổng 2.800 3.400 - Phân tích nợ xấu theo thời hạn tín dụng 2019 3.250 950 4.200 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 Ngắn hạn 3,5 7,5 Trung dài hạn 1,5 2,5 Tổng 10 v Phân tích tình hình tín dụng theo ngành nghề - Phân tích doanh số cho vay theo ngành nghề 2019 9,9 2,1 12 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Thuỷ sản TM & DV Trồng trọt Chăn nuôi Tiêu dùng Tổng 2017 2018 500 2.810 2.050 1.400 240 7.000 2019 530 2.970 2.155 1.750 195 7.600 650 3.000 2.190 2.050 210 8.100 - Phân tích doanh số thu nợ theo ngành nghề Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Thuỷ sản TM & DV Trồng trọt Chăn nuôi Tiêu dùng Tổng - 2017 2018 486 2.635 1.904 1.375 200 6.600 2019 475 2.800 1.900 1.645 180 7.000 632 2.877 2.038 1.570 183 7.300 Phân tích dư nợ theo ngành nghề Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 290 Thuỷ sản 1.050 TM & DV 700 Trồng trọt 675 Chăn nuôi 85 Tiêu dùng 2.800 Tổng - Phân tích nợ xấu theo ngành nghề 2018 2019 345 1.220 955 780 100 3.400 363 1.343 1.107 1.260 127 4.200 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2017 2018 0,9 1,5 Thuỷ sản 4,1 TM & DV 1,05 1,92 Trồng trọt 0,6 1,01 Chăn nuôi 0,45 1,47 Tiêu dùng 10 Tổng v Phân tích tình hình tín dụng theo đối tượng khách hàng - Phân tích doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng 2019 2,08 3,99 2,01 1,34 2,58 12 Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng - 2017 2018 4.540 2.460 7.000 2019 5.033 2.567 7.600 5.384 2.716 8.100 Phân tích doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 2017 2018 4.266 2.334 6.600 2019 4.513 2.487 7.000 4.769 2.531 7.300 - Phân tích dư nợ theo đối tượng khách hàng Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng - 2017 2018 1.000 1.800 2.800 2019 1.520 1.880 3.400 2.135 2.065 4.200 Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cá nhân Doanh nghiệp Tổng 2017 2018 5 2019 10 12 v Phân tích tình hình tín dụng theo sản phẩm ngân hàng - Phân tích doanh số cho vay theo sản phẩm Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cho vay kinh doanh Cho vay cầm cố Cho vay PTNT Cho vay khác Tổng - 2017 1.865 650 4.142 343 7.000 2018 2019 1.911 725 4.493 471 7.600 1.675 902 5.105 418 8.100 Phân tích doanh số thu nợ theo sản phẩm Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cho vay kinh doanh Cho vay cầm cố Cho vay PTNT Cho vay khác Tổng - 2017 1.816 586 3.868 330 6.600 2018 2019 1.790 696 4.093 421 7.000 1.222 875 4.805 398 7.300 Phân tích dư nợ theo sản phẩm Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cho vay kinh doanh Cho vay cầm cố Cho vay PTNT Cho vay khác Tổng 2017 2018 1.365 150 1.210 75 2.800 2019 1.486 179 1.610 125 3.400 1.939 206 1.910 145 4.200 - Phân tích nợ xấu theo sản phẩm Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Cho vay kinh doanh Cho vay cầm cố Cho vay PTNT Cho vay khác Tổng 2017 2018 2019 2,5 4,5 10 12 v Phân tích hình hình tín dụng theo hình thức đảm bảo - Phân tích doanh số cho vay theo hình thức đảm bảo Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Có tài sản Khơng có tài sản Tổng - 2017 2018 5.532 1.468 7.000 2019 6.099 1.501 7.600 6.710 1.390 8.100 Phân tích doanh số thu nợ theo hình thức đảm bảo Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Có tài sản Khơng có tài sản Tổng - 2017 2018 5.232 1.368 6.600 2019 5.399 1.601 7.00 5.660 1.640 7.300 Phân tích dư nợ theo hình thức đảm bảo Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Có tài sản Khơng có tài sản Tổng - 2017 2018 2.400 400 2.800 2019 3.100 300 3.400 4.150 50 4.200 Phân tích nợ xấu theo hình thức đảm bảo Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Có tài sản Khơng có tài sản Tổng 2017 2018 0,5 4,4 2019 1,5 8,5 10 11 12 v Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ Đơn vị tính: Tỷ đồng Chỉ tiêu Nhóm Nhóm Nhóm Tổng 2017 2018 1,5 0,5 2019 10 12