LỜI NÓI ĐẦU 1 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp Trêng §H Kinh tÕ quèc d©n LỜI NÓI ĐẦU Từ khi chuyển từ nền kinh tế tập trung bao cấp sang nền kinh tế thị trường có quản lý của nhà nước, nước ta đã chứng kiến sự bù[.]
TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI
Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ
Theo luật doanh nghiệp Việt Nam, doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, được đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật, nhằm mục đích thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi.
Có nhiều tiêu chí khác nhau để phân loại doanh nghiệp như tính chịu trách nhiệm, tư cách pháp lý của doanh nghiệp, hình thức sở hữu của doanh nghiệp, quy mô
Phân theo hình thức sở hữu của doanh nghiệp thì các doanh nghiệp ở Việt Nam bao gồm: Doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, công ty liên doanh và doanh nghiệp tư nhân.
Phân theo quy mô thì các doanh nghiệp được phân thành doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ Trong đó, doanh nghiệp vừa và nhỏ được hiểu là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc có số lao động hàng năm không quá 300 người.
1.1.2 Nhu cầu vay vốn Ngân hàng của các Doanh nghiệp
Khó khăn nổi bật nhất hiện nay của các doanh nghiệp này là vấn đề về vốn Các doanh nghiệp hầu hết đều muốn bổ sung vốn để đầu tư vào tài sản lưu động và tài sản cố định
Nhu cầu vay vốn ngắn hạn:
Do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định là rất lớn nên thông thường doanh nghiệp khó có thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu
4 tư vào tài sản lưu động Khi có sự thiếu hụt về nguồn vốn ngắn hạn, các doanh nghiệp thường sử dụng đòn bẩy tài chính – đi vay ngân hàng để bù đắp nguồn vốn ngắn hạn bị thiếu hụt Sự thiếu hụt vốn ngắn hạn của doanh nghiệp có thể xảy ra do dòng tiền vào và dòng tiền ra của doanh nghiệp có sự chênh lệnh về thời gian và doanh số hoặc do nhu cầu gia tăng đầu tư tài sản lưu động đột biến theo thời vụ Do vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn có thể chia thành: nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên và nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ.
Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thường xuyên xuất phát từ sự chênh lệch hoặc không ăn khớp nhau về thời gian và quy mô giữa tiền vào và tiền ra của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp tiêu thụ hàng hóa và thu được tiền thì đó là dòng tiền vào Ngược lại khi doanh nghiệp mua nguyên vật liệu hoặc hàng hóa dự trữ cho sản xuất kinh doanh thì đó là dòng tiền ra Nếu tiền chi ra lớn hơn dòng tiền vào, doanh nghiệp cần bổ sung thiếu hụt Khoản thiếu hụt này trước hết bổ sung từ vốn chủ sở hữu và các khoản nợ phải trả khác mà doanh nghiệp có thể huy động được Phần còn lại doanh nghiệp sẽ đi vay ngân hàng.
Nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ của hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp khiến cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến Chẳng hạn, công ty sản xuất chế biến xuất khẩu tôm có thể có nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến vào mùa thu hoạch tôm. Khi ấy doanh nghiệp cần tài trợ vốn ngắn hạn ngân hàng để bổ sung nhu cầu vốn mang tính thời vụ.
Nhu cầu vay vốn trung và dài hạn:
Doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trung và dài hạn nhằm để tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định và đầu tư một phần vào tài sản lưu động thường xuyên Về nguyên tắc, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn chủ sở hữu hoặc phát hành cổ phiếu, trái phiếu để tài trợ cho những loại tài sản này Nhưng nguồn vốn chủ sở hữu có giới hạn còn phát hành cổ phiếu và Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B trái phiếu cũng gặp nhiều khó khăn nên thông thường doanh nghiệp thường vay vốn dài hạn ngân hàng.
Thực tế cho thấy rằng đối với các doanh nghiệp hiện nay thì phương thức bổ sung vốn bằng cách vay từ các ngân hàng thương mại là hợp lý nhất Vì vậy mà các ngân hàng thương mại ngày càng có vai trò quan trọng trong việc giúp các doanh nghiệp phát triển, mở rộng hoạt động.
1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại NHTM
Cho vay là một trong bốn hình thức cấp tín dụng tại NHTM, cùng với bảo lãnh, cho thuê và chiết khấu Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi
Dựa vào mục đích cho vay:
- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ
Định nghĩa cho vay
Cho vay là một trong bốn hình thức cấp tín dụng tại NHTM, cùng với bảo lãnh, cho thuê và chiết khấu Trong đó, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
Phân loại cho vay
Dựa vào mục đích cho vay:
- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ
- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ
- Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu, v.v
- Cho vay các định chế tài chính (financial institution loans) bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác
- Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản cho vay để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng
Dựa vào thời hạn cho vay:
Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới một năm.
Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn và Ngân hàng có thể áp dụng cho vay trực tiếp, cho vay theo món hoặc hạn mức, có hoặc không cần đảm bảo, dưới hình thức chiết khấu, thấu chi hoặc luân chuyển.
Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm.
Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mua công nghệ
Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư có quy mô lớn với thời gian sử dụng lâu dài Những khoản cho vay trung và dài hạn có vai trò rất lớn trong quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng:
Cho vay không có bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn để quyết định cho vay.
Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
Dựa vào phương thức cho vay:
Là hình thức cho vay qua đó NHTM cho phép người vay được chi trội trên số dư tiền gửi thanh toàn của mình đến một hạn mức nhất định và Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B trong khoảng thời gian xác định Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi Cho vay thấu chi được thực hiện khi đặc điểm hoạt động thu và chi của khách hàng không phù hợp về thời gian và quy mô Do đó hình thức cho vay này tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng chủ động và kịp thời trong quá trình thanh toán Cho vay thấu chi là hình thức cho vay ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục cho vay đơn giản, phần lớn không cần tài sản đảm bảo Cho vay thấu chi có thể cấp cho cả doanh nghiệp lẫn cá nhân vài ngày trong tháng và vài tháng trong năm với mục đích để khách hàng (doanh nghiệp) trả lương, mua hàng và chi các khoản phải trả, phải nộp khác Hình thức này nhìn chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng tin cậy và có thu nhập đều đặn.
Cho vay trực tiếp từng lần:
Là hình thức cho vay đối với khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi Chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất đặc biệt mới vay Ngân hàng, vốn vay của Ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh Nghiệp vụ cho vay trực tiếp từng lần tương đối đơn giản, ngân hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt Hình thứuc cho vay này thường phải có tài sản đảm bảo và giá trị món vay được xác định dựa vào giá trị tài sản đảm bảo.
Cho vay theo hạn mức:
Là nghiệp vụ cho vay theo đó Ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng là số dư nợ tối đa mà ngân hàng cấp cho khách hàng tại mọi thời điểm. Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh Đối với hình thức này, Ngân hàng không ấn định trước ngày trả nợ Chỉ khi khách hàng có thu nhập, Ngân hàng sẽ thu nợ, do đó tạo chủ động trong quản lý ngân quỹ của khách hàng Tuy nhiên do các lần
8 vay không tách biệt thành các kỳ hạn nợ nên ngân hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng vốn của từng lần vay Ngân hàng chỉ có thể phát hiện vấn đề khi khách hàng nộp báo cáo tài chính, hoặc dư nợ lâu không giảm sút.
Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá Doanh nghiệp khi mua hàng có thể thiếu vốn Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng đầu năm hoặc quý, người vay phải làm đơn xin vay luân chuyển Ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau về phương thức vay, hạn mức tín dụng, các nguồn cung cấp hàng háo và khả năng tiêu thụ Hạn mức tín dụng có thể được thoả thuận trong một năm hoặc vài năm Đây không phải là thời hạn hoàn trả mà là thời hạn để ngân hàng xem xét lại mối quan hệ với khách hàng và quyết định có cho vay nữa hay không tuỳ mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng cũng như tình hình tài chính của khách hàng.
Việc cho vay dựa trên luân chuyển của hàng hoá nên cả ngân hàng lẫn doanh nghiệp đều phải nghiên cứu kế hoạch lưu chuyển hàng hoá để dự đoán dòng ngân quỹ trong thời gian tới.
Đặc điểm và nguyên tắc cho vay của NHTM
1.2.3.1 Đặc điểm của hoạt động cho vay tại các NHTM
Thứ nhất, cho vay là hoạt động kinh doanh chính của các NHTM. Đồng thời đây cũng là hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngân hàng.
Khả năng cho vay đối với khách hàng chính là lý do cơ bản để các ngân hàng được cơ quan quản lý cấp giấy phép hoạt động Mọi người đều mong muốn các ngân hàng hỗ trợ cho sự phát triển của nền kinh tế thông
10 qua việc cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài chính của các doanh nghiệp và các cá nhân với một mức lãi suất hợp lý Rõ ràng, cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các ngân hàng Các NHTM chủ yếu sử dụng nguồn tiền mà mình huy động được để thực hiện hoạt động cho vay, đồng thời lợi nhuận chính của các ngân hàng cũng bắt nguồn từ các khoản cho vay này.
Do đó, các khoản cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản có của ngân hàng Hiệu quả của hoạt động cho vay sẽ quyết định sự tồn tại và phát triển của chính bản thân NHTM.
Thứ hai, cho vay là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho ngân hàng
Bên cạnh tính sinh lời, hoạt động cho vay đem lại rủi ro rất lớn cho ngân hàng Rủi ro cho vay là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất Tuy nhiên những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro do vấn đề thông tin không cân xứng xảy ra trước và sau khi khoản vay được thực hiện Thứ nhất, loại rủi ro về lựa chọn đối nghịch Ngân hàng có thể cho khách hàng không có khả năng trả nợ vay nhưng món vay lớn và từ chối các khách hàng tiềm năng do họ chưa chứng minh đủ các thông tin cần thiết liên quan đến phương án sử dụng vay hay khả năng trả nợ ngân hàng Thứ hai là rủi ro đạo đức xảy ra khi khách hàng đã vay được vốn sau đó dùng khoản tiền vay để thực hiện sai mục đích, gây thất thoát vốn của ngân hàng đồng thời khiến khách hàng không trả được nợ Ngoài ra, do các thay đổi bất thường trên thị trường vượt quá khả năng phán đoán của ngân hàng như thay đổi lãi suất và tỷ giá, khủng hoảng nợ dây chuyền, những thay đổi trong quyết định của Chính phủ cũng có thể tạo ra rủi ro trong kinh doanh của người người đi vay lẫn ngân hàng khiến hoạt động cho vay của ngân hàng sẽ gặp rủi ro lớn. Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
Các nguyên nhân trên khiến ngân hàng đòi hỏi các khách hàng phải có tài sản đảm bảo đối với các khoản vay hoặc các doanh nghiệp có uy tín và mối quan hệ thân thiết với ngân hàng.
1.2.3.2 Các nguyên tắc cho vay
Việc vay vốn ngân hàng là nhu cầu tự nguyện của khách hàng và là cơ hội để ngân hàng cấp tín dụng và thu lợi nhuận từ hoạt động của mình. Tuy nhiên, hoạt động cho vay liên quan đến việc sử dụng vốn huy động của khách hàng nên phải tuân thủ theo những nguyên tắc nhất định Nói chung, doanh nghiệp vay vốn ngân hàng phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định:
Các khoản cho vay của ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn từ cá nhân và các tổ chức tài chính khác Ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi các khoản vay mượn này như đã cam kết Do đó, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải hoản trả vốn gốc và lãi đúng với cam kết trong hợp đồng Đây là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển, cơ sở để ngân hàng lập và thực hiện kế hoạch kinh doanh của mình trong tương lai đồng thời có hướng điều chỉnh kịp thời các hoạt động không còn phù hợp và hiệu quả.
Khách hàng cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thoả thuận trong hợp đồng:
Mục đích sử dụng vốn không trái với quy định của pháp luật và các quy định của NHNN cũng như NHTM Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ trong phạm vi ngành nghề được phép theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề (nếu có) của khách hàng và phục vụ hợp pháp nhu cầu đời sống của khách hàng.
Ngân hàng cho vay phải dựa trên phương án (hoặc dự án) vay có hiệu quả để đảm bảo khả năng thu hồi vốn (gốc) và lãi
Thông thường, ngân hàng đòi hỏi khách hàng phải có tài sản đảm bảo hoặc phải chứng minh được dự án của khách hàng là khả thi và có khả năng tạo ra lợi nhuận để trả nợ ngân hàng Do các khoản cho vay có hai đặtính là tính sinh lời và rủi ro luôn đi kèm với nhau nên ngân hàng thường yêu cầu doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo cho Ngân hàng.
Nguồn vốn để cho vay
Ngân hàng huy động nguồn tiền từ doanh nghiệp, các tổ chức tài chính, các cơ quan đoàn thể và từ dân cư để cho vay và tài trợ cho nền kinh tế thông qua các hình thức tài trợ khác như đầu tư, góp vốn kinh doanh. Nếu phân chia theo hình thức huy động, nguồn vốn của ngân hàng được chia thành tiền gửi, tiền vay và nguồn khác.
Chiếm khoảng 60% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của các ngân hàng Do đặc tính vô danh của tiền nên ngân hàng có thể toàn quyền sử dụng số tiền gửi của khách hàng trong thời gian khách hàng chưa đến rút tiền để đem cho vay Tuy nhiên, các khoản tiền gửi này phải thanh toán với khách hàng ngay khi có yêu cầu Đặc biệt đối với tiền gửi ngắn hạn, thường nhạy cảm với các biến động của lãi suất, tỷ giá, chu kỳ chi tiêu và nhiều nhân tố khác Do đó các ngân hàng thường không biết chính xác việc thay đổi quy mô và kết cấu của tiền gửi Nếu ngân hàng sử dụng một lượng lớn tiền gửi ngắn hạn để đem cho vay dài hạn sẽ rất nguy hiểm Nó sẽ tác động trực tiếp đến nhu cầu thanh khoản của ngân hàng.
Trong danh mục nguồn vốn của Ngân hàng thương mại, tiền gửi là đối tượng phải trhực hiện quy chế dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí thực tế thường cao hơn phần lãi phải trả cho người gửi tiền.
Các khoản vay thường là với thời hạn và quy mô xác định trước, do đó tại thành nguồn ổn định cho ngân hàng Tuy nhiên do phải dự phòng rủi ro lớn hơn (cộng với mức thu nhập và các chi phí hoạt động hợp lý của Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B ngân hàng) nên lãi suất trả cho tiền đi vay thường lớn hơn lãi suất trả cho tiền gửi với cùng kỳ hạn.
Các khoản vay Ngân hàng Trung ương và vay trên hệ thống liên ngân hàng có lãi suất thấp nhưng thường là các khoản vay nóng để bảo đảm khả năng thanh toán tức thời cho ngân hàng Muốn mở rộng quy mô vay trên thị trường liên ngân hàng, các ngân hàng cần vươn tới thị trường liên ngân hàng quốc tế với khả năng phân tích rủi ro lãi suất và rủi ro hối đoái đủ sức phòng tránh được những rủi ro về lãi suất và tỷ giá.
Các ngân hàng có thể huy động được nguồn vốn thông qua việc phát hành các giấy tờ trung vài dài hạn, đây là hình thức huy động vốn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo và gia tăng các nguồn vốn trung và dài hạn cho ngân hàng Ngân hàng có thể sử dụng nguồn này để cho vay các doanh nghiệp và người tiêu dùng để mua sắm thiết bị và bất động sản.
1.2.5 Hoạt động cho vay doanh nghiệp tại các NHTM
Cho vay doanh nghiệp là hình thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho các khách hàng là các doanh nghiệp có nhu cầu về vốn để tích lũy tư bản phục vụ cho hoạt động mở rộng sản xuất kinh doanh của mình Cho vay doanh nghiệp có tác dụng đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp diễn ra liên tục và không ngừng phát triển.
Mặc dù khi cho vay, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp vay vốn phải đảm bảo các nguyên tắc chung nhưng trên thực tế không phải doanh nghiệp nào cũng có thể tuân thủ đúng các nguyên tắc này Do vậy, để giúp cho việc đảm bảo các nguyên tắc vay vốn, ngân hàng chỉ xem xét cho vay khi doanh nghiệp thỏa mãn một số điều kiện vay nhất định Các điều kiện vay vốn của doanh nghiệp bao gồm:
Có tư cách pháp nhân.
Có mục đích vay vốn hợp pháp.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
Có phương án sản xuất kinh doanh, phục vụ khả thi và có hiệu quả.
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Khi có nhu cầu vay vốn, doanh nghiệp gửi cho ngân hàng giấy đề nghị vay vốn và các tài liệu cần thiết chứng minh đủ điều kiện vay vốn Doanh nghiệp phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho ngân hàng Ngân hàng hướng dẫn các loại tài liệu cho doanh nghiệp cần gửi cho ngân hàng phù hợp với đặc điểm của từng loại doanh nghiệp, loại cho vay và khoản vay Thông thường, bộ hồ sơ vay vốn gồm có:
Giấy đề nghị vay vốn.
Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của doanh nghiệp như giấy phép thành lập, quyết định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động.
Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư.
Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất.
Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay.
Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
1.2.5.3 Thẩm định và quyết định cho vay Để có căn cứ ra quyết định cho vay hay không, các NHTM đều xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm giữa khâu thẩm định và cho vay Khi thẩm định, ngân hàng sẽ xem xét, đánh giá tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, phương thức sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống và khả năng hoàn trả nợ vay của doanh nghiệp để ra quyết định cho vay Ngân hàng quy định cụ thể và niêm Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B yết công khai thời hạn tối đa phải thông báo quyết định cho vay hoặc không cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp, kể từ khi nhận được đầy đủ hồ sơ vay vốn và thông tin cần thiết của khách hàng Trường hợp quyết định không cho vay, ngân hàng phải thông báo cho doanh nghiệp bằng văn bản, trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay.
Việc cho vay của ngân hàng và doanh nghiệp phải được lập thành hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận Ngoài ra, hợp đồng tín dụng cũng cần nêu rõ quyền và nghĩa vụ của hai bên: doanh nghiệp và ngân hàng.
Khách hàng doanh nghiệp có quyền:
- Từ chối yêu cầu của ngân hàng không đúng với các thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạm hợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật.
Về mặt nghĩa vụ, khách hàng vay vốn ngân hàng có nghĩa vụ:
- Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tài liệu liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu đã cung cấp.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích, thực hiện đúng các nội dung đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và các cam kết khác.
- Trả nợ gốc và lãi vốn vay theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Chịu trách nhiệm trước pháp luật khi không thực hiện đúng những thỏa thuận về việc trả nợ vay và thực hiện các nghĩa vụ bảo đảm nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng.
Về phía mình, ngân hàng có quyền:
- Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứng minh phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án đầu tư, khả năng tài chính của doanh nghiệp trước khi quyết định cho vay.
- Từ chối yêu cầu vay vốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay hoặc phương án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luật hoặc ngân hàng không có nguồn vốn để cho vay.
- Kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng.
- Chấm dứt việc cho vay, thu hồi nợ trước hạn khi phát hiện doanh nghiệp cung cấp thông tin sai sự thật, vi phạm hợp đồng tín dụng.
- Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng hoặc người bảo lãnh theo quy định của pháp luật.
Khái niệm chất lượng cho vay
Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B Đối với mỗi ngân hàng, hoạt động cho vay luôn là hoạt động sinh lời nhiều nhất nhưng cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro nhất cho ngân hàng Vì vậy các ngân hàng thường quan tâm đến việc nâng cao chất lượng cho vay nhằm duy trì sự tồn tại và phát triển của mình Vậy chất lượng cho vay là gì?
Thông thường người ta hay đề cập đến khái niệm chất lượng tín dụng Trong đó chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ đáp ứng yêu cầu về vốn của ngân hàng đối với sự phát triển của môi trường bên ngoài, thể hiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Tuy nhiên đề tài này chỉ xét trên khía cạnh cho vay, một khía cạnh chính của tín dụng, nên em chỉ nghiên cứu hoạt động tín dụng của ngân hàng đơn thuần là hoạt động cho vay và chất lượng tín dụng của ngân hàng được đánh giá thông qua chất lượng cho vay.
Vậy chất lượng cho vay là một khái niệm vừa mang tính chất định luợng vừa mang tính chất định tính phản ánh mức độ đáp ứng yêu cầu về vốn của ngân hàng đối với sự phát triển của môi trường bên ngoài, nhằm đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng có thể đáp ứng được hai mục tiêu an toàn và sinh lời hay không.
Chất lượng cho vay được cụ thể hoá bằng các số liệu tính toán được đồng thời cũng thể hiện một cách trừu tượng qua các yếu tố như năng lực cán bộ tín dụng, khả năng thu hút khách hàng, đảm bảo quy trình tín dụng
Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay
Mục tiêu sống còn của các ngân hàng là kinh doanh thu được lợi nhuận nhưng phải đảm bảo an toàn cho ngân hàng, do đó việc nâng cao chất lượng tín dụng là việc các ngân hàng luôn đặt lên hàng đầu Khi một khoản cho vay được đảm bảo chất lượng nghĩa là khoản cho vay đó đem lại
20 hiệu quả tức là đem lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời cũng đảm bảo an toàn cho ngân hàng.
Việc đảm bảo chất lượng cho vay sẽ tránh cho ngân hàng khỏi khả năng lâm vào khủng hoảng có thể dẫn đến phá sản khi khách hàng không trả được nợ Đây là nhiệm vụ mà bất cứ ngân hàng nào cũng cố gắng thực hiện tốt Do việc sụp đổ của một ngân hàng sẽ dẫn tới sự ảnh hưởng tới cả hệ thống và cả nền kinh tế, nên các ngân hàng đều nỗ lực hết mình để nâng cao chất lượng cho vay, giảm tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
Nhờ đảm bảo chất lượng cho vay mà ngân hàng có thể thực hiện tốt vai trò trung gian điều tiết nền kinh tế của mình Ngân hàng sẽ huy động vốn từ nhiều dân cư và các tổ chức dư thừa vốn để chuyển cho những doanh nghiệp đang thiếu vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Nâng cao chất lượng cho vay sẽ khiến ngân hàng tự hoàn thiện mình, nâng cao chất lượng các trang thiết bị máy móc hiện đại trong ngân hàng để phục vụ được khách hàng tốt hơn, do đó sẽ tạo được cảm tình của khách hàng và có thể thu hút thêm được nhiều khách hàng mới đồng thời tạo được mối quan hệ lâu dài tốt đẹp với khách hàng cũ. Để đảm bảo chất lượng các khoản vay, cán bộ tín dụng trong ngân hàng phải không ngừng nâng cao năng lực nghiệp vụ thẩm định tín dụng cũng như năng lực chăm sóc khách hàng, thu thập thông tin khách hàng. Nhờ đó, các cán bộ tín dụng của ngân hàng ngày càng chuyên nghiệp hơn, xử lý các món vay nhanh chóng hơn, rút gọn thời gian xử lý các hồ sơ vay khốn, giúp doanh nghiệp tiếp cận với nguồn vốn nhanh hơn Điều đó giúp ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng và có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực.
Việc nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng trước hết tạo cơ hội cho các doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận và sử dụng vốn vay của ngân hàng từ đó hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Hầu hết các doanh Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B nghiệp đều có nhu cầu hỗ trợ vốn lớn và thường xuyên, đặc biệt là nhu cầu vốn ngắn hạn Đối với các doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp tư nhân với đặc điểm hạn chế về năng lực tài chính cũng như nhỏ hẹp về quy mô nên khả năng tiếp cận được với nguồn vốn của ngân hàng là rất khó so với các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn lớn hơn
Khi doanh nghiệp xin vay vốn ngân hàng, doanh nghiệp phải có phương án sản xuất kinh doanh khả thi để có thể thuyết thục được ngân hàng cấp tín dụng cho đơn vị Do đó, bản thân các doanh nghiệp phải nỗ lực không ngừng, xác định được phương hướng sản xuất kinh doanh phù hợp với năng lực cũng như đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của thị trường Điều đó giúp cho doanh nghiệp có thêm được nhiều cơ hội phát triển sản xuất, nâng cao sức cạnh tranh, khẳng định được vị thế của mình trên thị trường Nâng cao chất lượng cho vay ngân hàng cũng góp phần giúp các doanh nghiệp chuyên môn hóa sản xuất Do nguồn vốn chủ sở hữu có phần hạn chế nên nhờ các khoản cho vay của ngân hàng mà doanh nghiệp có cơ hội được đầu tư vốn vào sản xuất kinh doanh với quy mô lớn hơn
Khi ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay, đồng nghĩa với việc thời gian xử lý hồ sơ vay vốn ngân hàng sẽ được rút ngắn, giúp cho các doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận với nguồn vốn vay nhanh chóng, kịp thời, đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh được xuyên suốt Cùng với đó, doanh nghiệp sẽ phải chịu sự giám sát chặt chẽ hơn của ngân hàng, do đó bản thân doanh nghiệp sẽ tự mình nâng cao năng lực quản lý, kinh doanh, phát triển sản suất Có thể nói, việc nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp của ngân hàng góp phần tạo động lực cho doanh nghiệp trong việc nâng cao năng lực quản lý cũng như sử dụng vốn một cách hiệu quả nhất.
Hơn nữa, dưới sự chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ từ nay đến năm
2010 phải đẩy mạnh công tác cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước và
22 trong tình hình thị trường chứng khoán đang phát triển, các doanh nghiệp đang có xu hướng chuyển đổi sang mô hình công ty cổ phần nhiều hơn để có cơ hội được niêm yết trên thị trường chứng khoán, tiếp cận với nguồn vốn vay mới Để làm được điều đó, điều đầu tiên các doanh nghiệp phải đáp ứng được đó là phải có đủ số vốn yêu cầu Do đó, doanh nghiệp nào không có đủ điều kiện sẽ phải tìm cách để huy động cho đủ số vốn yêu cầu. Khi đó, nguồn vốn tài trợ của ngân hàng sẽ đóng góp một phần quan trọng vào việc giúp các doanh nghiệp đáp ứng các điều kiện đó.
Với những ý nghĩa trên, việc nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp đã đóng góp vai trò to lớn vào sự phát triển của doanh nghiệp.
Các chỉ tiêu đo lường chất lượng cho vay tại các NHTM
Hoạt động cho vay đạt chất lượng tốt khi nó đạt được những mục tiêu đặt ra Khi ngân hàng cung cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng hướng tới hai mục tiêu cơ bản là an toàn và sinh lời Ngoài ra, ngân hàng còn mong muốn thỏa mãn tối đa nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng cần đo lường được mức độ đạt được các mục tiêu trên.
1.3.3.1 Các chỉ tiêu định lượng
Các chỉ tiêu đo lường mức độ an toàn:
Tổng dư nợ tín dụng:
- Tổng dư nợ tín dụng (tổng dư nợ cho vay) là số vốn của ngân hàng đang nằm trong tay khách hàng, bao gồm các khoản tín dụng chưa đến hạn và các khoản nợ xấu của khách hàng.
- Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng.
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh của ngân hàng đối với một khách hàng không được vượt quá 25% vốn tự có của ngân hàng. Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn
Tổng dư nợ tín dụng x 100%
- Tổng dư nợ cho vay của ngân hàng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 50% vốn tự có của ngân hàng, trong đó mức cho vay đối với đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.
- Tổng mức cho vay và bảo lãnh của ngân hàng đối với một nhóm khách hàng có liên quan không được vượt quá 60% vốn tự có của ngân hàng.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ: Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất rủi ro tín dụng của ngân hàng Trong đó:
Tỷ lệ này phản ánh mức độ rủi ro trong các khoản tín dụng của khách hàng Tỷ lệ nợ xấu cao phản ánh mức độ rủi ro cao trong hoạt động tín dụng tức là chất lượng cho vay tại ngân hàng là chưa cao Mỗi ngân hàng phải đảm bảo cho mình một tỷ lệ nợ xấu tối thiểu phù hợp với quy mô của ngân hàng và quy định của NHNN Đồng thời nó cũng gián tiếp phản ánh một phần năng lực của các cán bộ tín dụng trong việc thực hiện quy trình thẩm định tín dụng khi cho vay
Tỷ lệ nợ các nhóm từ 2 đến 5 trên Tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này cũng phản ánh mức độ rủi ro trong các khoản tín dụng của ngân hàng, nó chỉ rõ tỷ lệ các khoản nợ quá hạn, nợ xấu, nợ khó đòi trên tổng dư nợ Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng đang chứa đựng rủi ro cao do khả năng mất vốn là rất lớn Ngược lại nếu tỷ lệ này thấp, tương ứng với đó là tỷ lệ nợ nhóm 1 trên tổng dư nợ cao, nghĩa là các khoản cho vay tại ngân hàng được an toàn và có khả năng trả được nợ.
Tỷ lệ nợ có bảo đảm trên tổng dư nợ:
24 Đây là một chỉ tiêu phản ánh khá rõ nét hoạt động cho vay của ngân hàng có được đảm bảo an toàn hay không Tỷ lệ này được tính bằng dư nợ của các tài sản có đảm bảo trên tổng dư nợ Tỷ lệ này cao chứng tỏ các khoản cho vay của ngân hàng đã được đảm bảo bằng các tài sản thế chấp, nếu có rủi ro xảy ra với khách hàng làm ăn thua lỗ hoặc không trả được nợ ngân hàng, ngân hàng có thể bán hoặc thanh lý tài sản thế chấp để thu lại vốn cho vay Còn nếu tỷ lệ này thấp chứng tỏ ngân hàng đã cho khách hàng vay vốn theo hình thức tín chấp quá nhiều, khi có rủi ro xảy ra ngân hàng dễ có khả năng bị mất trắng khoản vốn cho vay.
Số ngày khách hàng phải chờ trước khi nhận được quyết định tín dụng của ngân hàng:
Hồ sơ vay vốn của khách hàng phải được thẩm định và kiểm duyệt qua các bộ phận chuyên trách rồi mới được trình Ban giám đốc ký, sau đó mới đến giai đoạn giải ngân Số ngày khách hàng phải chờ trước khi nhận được quyết định tín dụng của ngân hàng chỉ ra rằng chất lượng thẩm định và xử lý hồ sơ vay vốn của các cán bộ tín dụng của ngân hàng có tốt hay không Nếu thời gian này được rút ngắn, chứng tỏ cán bộ tín dụng tại ngân hàng đã thực hiện tốt chức năng của mình để đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của ngân hàng Chỉ tiêu này cũng phần nào nói lên được mức độ thỏa mãn của các khách hàng khi vay vốn tại ngân hàng Nếu thời gian xử lý hồ sơ xin vay vốn ít, doanh nghiệp sẽ tiếp cận được nguồn vốn vay nhanh chóng, đáp ứng được nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp
Thu lãi từ hoạt động tín dụng/Tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này được đo bằng lãi từ hoạt động tín dụng trên tổng dư nợ cho vay Nếu chỉ tiêu này cao chứng tỏ hoạt động cho vay đã đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời các khoản cho vay đạt hiệu quả khi thu được lãi Tuy nhiên, tỷ lệ này chưa đánh giá hết được chất lượng cho vay tại ngân hàng vì các khoản vay gia hạn thời hạn vay vẫn có thể trả được lãi Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B nhưng nợ lại gốc Vì vậy để đánh giá tốt chất lượng cho vay phải dựa vào nhiều tiêu chí khác nữa.
Lãi từ hoạt động tín dụng thực thu/Lãi dự thu:
Chỉ tiêu này phản ánh thực tế tình hình sinh lời tại ngân hàng đồng thời phản ánh phần nào hoạt động cho vay tại ngân hàng có gặp rủi ro hay không Nếu tỷ lệ này thấp, nghĩa là số lãi ngân hàng không thu về được cao, như vậy các món cho vay tại ngân hàng không thu về được lãi và ngân hàng phải cơ cấu, trích dự phòng lại các khoản nợ này.
Lãi ròng/Tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này được tính bằng hiệu số giữa thu lãi từ hoạt động cho vay và chi phí hoạt động cho vay trên tổng dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh mức độ sinh lời từ hoạt động cho vay tại ngân hàng Nếu tỷ số này cao, nghĩa là các khoản cho vay tại ngân hàng đem lại hiệu quả, ngân hàng thu được nhiều lợi nhuận từ hoạt động cho vay Các ngân hàng đều đang cố gắng giảm chi phí hoạt động tín dụng, huy động được nhiều nguồn với chi phí rẻ, để làm tăng tỷ lệ lãi ròng/tổng dư nợ.
1.3.3.2 Các chỉ tiêu định tính
Mức độ phân bố các khoản tín dụng giữa các khách hàng thuộc các nhóm khác nhau:
Chỉ tiêu này cho thấy mức độ phân tán rủi ro của ngân hàng trong các khoản cho vay Đối với các doanh nghiệp nhà nước, thông thường các ngân hàng sẽ cho vay theo hình thức “tín chấp”, trong khi các doanh nghiệp này được nhà nước bảo trợ, hoạt động kinh doanh ỳ trệ nên rủi ro khi cho vay là khá cao Hoặc đối với loại hình cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, do các doanh nghiệp này mới thành lập, số vốn ban đầu ít ỏi, khả năng cạnh tranh kém nên hoạt động kinh doanh gặp rất nhiều khó khăn Nếu tỷ lệ cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ cao mà khả năng thẩm định hồ sơ vay vốn của các cán bộ tín dụng còn hạn chế thì sẽ đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng.
Sự tuân thủ các quy định và chính sách tín dụng của NHNN và của chính Ngân hàng:
Sự an toàn của ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến cả hệ thống tài chính và nền kinh tế nói chung Do đó, nếu ngân hàng tuân thủ các quy định của NHNN và của chính ngân hàng về việc trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quyết định 493, các quy định về giới hạn cho vay, đối tượng cho vay, vay có tài sản đảm bảo thì ngân hàng sẽ hạn chế được rất nhiều rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay
Mức độ đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng:
Ngân hàng phải đảm bảo đủ thanh khoản để cho khách hàng vay vốn Các khoản cho vay trung và dài hạn phải được đảm bảo bằng nguồn vốn trung và dài hạn Bởi nếu ngân hàng dùng các khoản vốn ngắn hạn đem cho vay dài hạn, trong trường hợp cần kíp ngân hàng sẽ gặp khủng hoảng về thanh khoản, dẫn đến tình trạng thiếu vốn tức thời, ảnh hưởng đến lợi nhuận và các hoạt động của ngân hàng.
Mức độ thoả mãn của khách hàng khi vay vốn tại Ngân hàng: Điều này phụ thuộc vào các hình thức cho vay của ngân hàng có phong phú hay không, thời gian xử lý hồ sơ cho vay có nhanh gọn, thủ tục đơn giản hay phức tạp, thái độ cán bộ tín dụng đối với khách hàng Nếu khách hàng thoả mãn với các dịch vụ ngân hàng đưa, họ sẽ trở thành người bạn gắn bó lâu dài với ngân hàng, và do đó, ngân hàng sẽ không phải mất thời gian và chi phí để tìm hiểu thông tin về khách hàng mới cũng như đánh giá xếp hạng doanh nghiệp mới để phân loại nợ Hơn nữa, nếu khách hàng cảm thấy chất lượng cho vay tại ngân hàng tốt, họ có thể giới thiệu bạn hàng của họ cho ngân hàng và do đó, ngân hàng sẽ mở rộng được hoạt động cho vay.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của
1.3.4.1 Các yếu tố thuộc về ngân hàng Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
Đầu tiên phải kể đến là quy trình tín dụng của ngân hàng: Đây là quá trình thực hiện các nghiệp vụ để thực hiện một khoản tín dụng Tất cả các khâu trong quá trình này đều có ảnh hưởng nhất định đến chất lượng của khoản cho vay.
Trong quá trình phân tích khách hàng thì tất cả những gì cán bộ tín dụng thu nhập được đều có ý nghĩa đối với việc đánh giá và quyết định tín dụng của ngân hàng Khả năng thu nhập thông tin của cán bộ tín dụng trong giai đoạn này là rất có ý nghĩa Đồng thời việc phân tích chính xác các thông tin thu thập được nhằm thực hiện được một khoản tín dụng có chất lượng tốt là vô cùng quan trọng Từ các thông tin thu thập được thì các cán bộ tín dụng sẽ xét duyệt hồ sơ vay vốn của khách hàng.
Một yêu cầu đối với các cán bộ tín dụng là phải phân tích được các chỉ tiêu tài chính của các doanh nghiệp Đây là những số liệu cần thiết để họ có thể xem xét nhu cầu và khả năng vay vốn của khách hàng một cách chính xác nhất Vì vậy mà nó có tác động trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Trong bước xây dựng và ký kết hợp đồng tín dụng thì sự chính xác là một yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Hợp đồng phải đảm bảo được yêu cầu về mặt pháp lý cũng như những quy định chung của ngân hàng.
Quá trình kiểm soát và giải ngân trước khi cấp tín dụng cũng như việc theo dõi các khoản nợ cũng có những ảnh hưởng nhất định đến chất lượng cho vay của các khoản cho vay.
Thứ hai là chính sách tín dụng của ngân hàng:
Chính sách tín dụng của ngân hàng có ảnh hưởng mạnh mẽ đến quy mô cũng như chất lượng cho vay của ngân hàng Đối với mỗi thời kỳ thì các ngân hàng có những chính sách tín dụng khác nhau nhằm đạt được mục tiêu hiệu quả cho mình Khi một ngân hàng quyết định thắt chặt tín dụng thì ngân hàng đó sẽ đưa ra các chỉ tiêu về chất lượng cho vay rất chặt chẽ,
28 yêu cầu cao hơn Còn khi ngân hàng muốn mở rộng tín dụng thì chât slượng cho vay trong thời kỳ đó vẫn đảm bảo Vấn đề đặt ra đối với các ngân hàng là phải kết hợp được yêu cầu giữa quy mô và chất lượng cho vay.
Cùng lúc đó là các chính sách đối với khách hàng của ngân hàng. Các chính sách đối với khách hàng truyền thống, khách hàng đang có quan hệ tín dụng với ngân hàng hay chính sách nhằm thu hút các khách hàng mới về với ngân hàng Các chính sách này giúp cho ngân hàng thu hút được nhiều khách hàng, có điều kiện sàng lọc khách hàng và thực hiện đuợc những khoản tín dụng có chất lượng ngày càng cao hơn.
Thứ ba là chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng: Đó thực sự là một yếu tố có tác động không nhỏ đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
Trình độ chuyên môn của các cán bộ tín dụng là một yêu cầu căn bản của ngân hàng Chỉ những cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn đảm bảo yêu cầu thì mới có thể thực hiện được những khoản cho vay có chất lượng tốt Trình độ của cán bộ tín dung được thể hiện trong từng khâu của quá trình thựuc hiện một nghiệp vụ cấp tín dụng Đồng thời nó cũng là yếu tố khiến cho khách hàng thấy tin tưởng vào ngân hàng và muốn giao dịch với ngân hàng.
Trình độ chuyên môn cộng với năng lực hoạt động nghiệp vụ sẽ giúp cho cán bộ tín dụng hoạt động có hiệu quả hơn Năng lực của cán bộ tín dụng là tùy thuộc vào khả năng của từng người chứ không phải qua đào tạo Nó phụ thuộc vào sự tích luỹ kinh nhigệm cũng như áp dụng những kinh nghiệm đó vào trong hoạt động của mình.
Thứ tư là mạng lưới thông tin tín dụng:
Một mạng lưới thông tin tín dụng đầy đủ, được cập nhật thường xuyên có tác dụng lớn đối với hoạt động cho vay tại ngân hàng Nếu ngân hàng có thế tiếp cận gần hơn với các thông tin về doanh nghiệp thì sẽ Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B không gặp phải các rủi ro khi cho vay, do gặp phải tình trạng lựa chọn đối nghịch và thông tin không cân xứng.
Thứ năm là hệ thống trang thiết bị máy móc của ngân hàng:
Một ngân hàng với hệ thống trang thiết bị hiện đại, phù hợp với khả năng của các nhân viên thì hoat động của ngân hàng này sẽ đạt hiệu quả cao hơn Điều này nhằm giúp ngân hàng nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng nhờ các dịch vụ hữu ích, nhanh chóng và tiện lợi Đây là yếu tố thuộc về cơ sở hạ tầng của ngân hàng Nó có thể tuỳ thuộc vào tiềm lực của từng ngân hàng.
1.3.4.2 Các yếu tố thuộc về phía khách hàng
Các yếu tố thuộc về chủ quan của khách hàng được xét đầy đủ trên các vấn đề sau:
Chất lượng của phương án sản xuất kinh doanh cần vay vốn:
Chất lượng của phương án sản xuất mà khách hàng thực hiện được đánh giá về các mặt như tính khả thi của phương án, tiến độ thực hiện phương án, lợi nhuận thu được
Tính khả thi của phương án cho biết khả năng thực hiện được phương án kinh doanh của khách hàng Nó cho biết đồng vốn đầu tư của ngân hàng là có hiệu quả hay không Tính khả thi của phương án được các cán bộ tín dụng xem xét từ khâu phân tích các thông tin về khách hàng và theo dõi thường xuyên sau khi thực hiện cấp tín dụng cho khách hàng.
THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội (VCB Hà Nội)
Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội (Vietcombank Hà Nội) được thành lập ngày 01/03/1985, là thành viên trong hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được nhà nước công nhận là doanh nghiệp hạng
1 Cùng với sự phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội có truyền thống kinh doanh đối ngoại, thanh toán quốc tế, các dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế khác. Đến cuối năm 2006 chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đã có mạng lưới bao gồm: 6 phòng giao dịch, một quầy thu đổi ngoại tệ cùng 4 chi nhánh ngân hàng Ngoại thương trên địa bàn Hà Nội.
Là một trong những chi nhánh hàng đầu của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh NHNT Hà Nội có hệ thống công nghệ thông tin hiện đại cung cấp các dịch vụ tự động hóa cao: VCB online, thanh toán điện tử liên ngân hàng, VCB Money, i-B@nking, SMS Banking, hệ thống máy rút tiền tự động ATM, thẻ Vietcombank Connect 24, Vietcombank MTV, Vietcombank SG24 hệ thống thanh toán SWIFT toàn cầu và mạng lưới đại lý trên 1400 Ngân hàng tại 85 nước và vùng lãnh thổ trên thế giới, đảm bảo phục vụ tốt các yêu cầu của khách hàng.
Tổng số cán bộ công nhân viên của Chi nhánh NHNT Hà Nội tính đến 31/12/2007 là 293 cán bộ, với độ tuổi trung bình là 30,74 tuổi Trong đó số cán bộ nữ là 197 người chiếm 67,2% Năm 2007, ngân hàng đã tuyển được 60 cán bộ để bổ sung cho các Phòng nghiệp vụ trong đó tháng 12/2007 ngân hàng tuyển dụng 30 cán bộ cho đợt 02/2007 để bổ sung cho các Phòng ban và chuẩn bị mở phòng giao dịch mới. Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
Phụ trách chung và phụ trách hoạt động
Quản lý vốn và kinh doanh ngoại tệ
P Thanh toán xuất nhập khẩu
Tổ chức cán bộ P Kiểm tra nội bộ
Bà TRỊNH THỊ ĐƯC Phó giám đốc
Phụ trách hoạt động Ngân hàng bán lẻ Ông CAO VĂN ĐỨC Phó giám đốc
Phụ trách quản trị rủi ro và xử lý tài sản Nợ-Có
Phụ trách tác nghiệp và hoạt động ngân hàng
P Dịch vụ ngân hàng P Thanh toán thẻ Tín dụng thể nhân
P Quản lý rủi ro P Tin học Xây dựng cơ bản Phát triển mạng lưới
P.Ngân quỹ P Kế toán tài chính Quản lý nợ Hành chính quản trị
Hội đồng Tín dụng Hội đồng xử lý rủi ro
Hội đồng miễn giảm lãi
PGD số 2 PGD số 3 PGD số 4 PGD số 7 Quầy thu đổi ngoại tệ
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC CHI NHÁNH NHNT HÀ NỘI
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Chi nhánh Vietcombank Hà Nội.
Trước năm 2006, chi nhánh NHNT Hà Nội có 13 phòng ban, 4 chi nhánh trực thuộc trên địa bàn Hà Nội, 5 phòng giao dịch và 1 quầy thu đổi ngoại tệ Tuy nhiên sau năm 2006, thực hiện quyết định
888/2205/QĐ.NHNN của Thống đốc ngân hàng nhà nước, chi nhánh NHNT Hà Nội đã tập trung giải quyết, hòan thành căn bản công tác chuyển đổi 4 chi nhánh cấp 2 là chi nhánh Thành Công, chi nhánh Chương Dương, chi nhánh Ba Đình và chi nhánh Cầu Giấy, nâng cấp thành 4 chi nhánh cơ sở trực thuộc ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam để đi vào hoạt động ổn định
Chi nhánh NHNT Hà Nội giữ vai trò là Chi nhánh đầu mối của các Chi nhánh NHNT trên địa bàn Hà Nội với 2 cấp độ: là đầu mối toàn diện các hoạt động, giao dịch của chi nhánh NHNT Ba Đình và đầu mối về các giao dịch vốn, một số các giao dịch liên ngân hàng, tiền mặt, séc, quản lý ATM cho 3 chi nhánh còn lại.
Do đó, hiện tại, chi nhánh ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội bao gồm
13 phòng ban, 7 phòng giao dịch và 1 quầy thu đổi ngoại tệ.
Trong đó, mỗi phòng ban có một chức năng nhiệm vụ riêng:
- Phòng quan hệ khách hàng (trước đây gọi là phòng Tín dụng): Xác định nhóm khách hàng mục tiêu; Lập kế hoạch khách hàng và thực hiện kế hoạch; Đầu mối trong quan hệ với khách hàng; Xác định giới hạn tín dụng đối với khách hàng và xây dựng chính sách khách hàng; Phối hợp trong nội bộ ngân hàng để cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đồng thời thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
- Phòng Quản lý rủi ro tín dụng: Xây dựng chiến lược và chính sách quản lý rủi ro tín dụng; Quản lý danh mục đầu tư; Trực tiếp tham gia thực hiện các quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng; Giám sát quá trình phê duyệt tín dụng; Hỗ trợ phát hiện và kiểm soát các dấu hiệu rủi ro; Tham gia đào tạo nghiệp vụ; Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc phân công.
- Phòng tổng hợp: Lập kế hoạch kinh doanh, xây dựng chương trình công tác; Lập, công bố và quản lý các loại giá mua bán sản phẩm, dịch vụ ngân hàng; Quản lý, điều hành vốn ngoại tệ và đồng Việt Nam; Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
Kinh doanh ngoại tệ; Nghiên cứu tổng hợp và phân tích kinh tế; Xây dựng các biện pháp để thực hiện chính sách, chủ trương của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam; Thực hiện hoạt động PR của ngân hàng; Phát triển mở rộng mạng lưới; Các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc giao.
- Phòng Kế toán thanh toán :
- Bộ phận “Xử lý nghiệp vụ chuyển tiền” thực hiện các giao dịch chuyển tiền
- Bộ phận “Quản lý tài khoản” quản lý toàn bộ tài khoản khách hàng và các tài khoản nội và ngoại bảng tổng kết tài sản.
- Bộ phận “Quản lý chi tiêu nội bộ” thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến chi tiêu nội bộ và các nghiệp vụ khác.
- Bộ phận “Thông tin khách hàng” phục vụ tài khoản khách hàng là các tổ chức kinh tế.
- Bộ phận “Kế toán giao dịch” xử lý các giao dịch liên quan đến tài khoản của các khách hàng là tổ chức kinh tế; các nghiệp vụ thanh toán xuất, nhập khẩu; thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, nghiệp vụ chuyển tiền nước ngoài; quản lý và kiểm tra mẫu dấu chữ ký của các Ngân hàng đại lý đồng thời thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
- Phòng Quản lý nợ: Nhập dữ liệu vào hệ thống; Nhận và lưu giữ hồ sơ tín dụng; Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến việc rút vốn; Lập các báo cáo dữ liệu của các khoản vay; Tham gia vào quá trình thu nợ, thu lãi; Góp ý sửa đỏi chương trình quản lý nợ vay; Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc phân công.
- Phòng Kinh doanh dịch vụ: Huy động vốn tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi, phát hành séc cá nhân và các loại chứng từ có giá khác; Thu đổi ngoại tệ tự do chuyển đổi, séc du lịch ; Chi trả kiều hối, chuyển tiền nước ngoài cho các khách hàng cá nhân; Thực hiện các dịch vụ bảo lãnh, chứng thư…; Phát hành và thanh toán các loại thẻ Vietcombank theo thể lệ quy định; Thực hiện chức năng marketing
38 khách hàng về thẻ; Phát triển và quản lý các cơ sở chấp nhận thẻ, quản lý các máy rút tiền tự động ATM được giao.
Chức năng: Phát hành và thanh toán các loại thẻ Vietcombank theo thể lệ quy định; Tổ chức thực hiện nhiệm vụ đại lý thanh toán thẻ do nước ngoài phát hành; Thực hiện chức năng marketing khách hàng về thẻ; Phát triển và quản lý các cơ sở chấp nhận thẻ, quản lý các máy rút tiền tự động ATM được giao; Tổng hợp, thống kê về công tác phát hành và thanh toán thẻ của Chi nhánh NHNT Hà Nội; Thực hiện các công tác khác do giám đốc giao.
- Phòng Thanh toán xuất nhập khẩu:
Chức năng: Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán xuất, nhập khẩu;
Các giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội
hàng Ngoại Thương Hà Nội
Tổ tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (gọi tắt là SME) được thành lập ngày 28/01/2008 tại phòng Quan hệ khách hàng NHNT Hà Nội Do đó, các giải pháp đưa ra nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh cũng như năng lực cho vay đối với DNVVN tại NHNT Hà Nội trong những ngày mới ra đời.
Trước hết, Tổ tín dụng SME phải phân loại đâu là doanh nghiệp vừa và nhỏ, dựa trên 2 tiêu chí chính là các doanh nghiệp có số vốn dưới 10 tỷ
66 đồng hoặc có số nhân công nhỏ hơn 300 người Sau đó, các cán bộ tín dụng mới tiến hành các bước trong quy trình cho vay, thẩm định phương án xin vay vốn, yêu cầu tài sản đảm bảo, trích lập dự phòng rủi ro, giải ngân
Trong các bước đó, việc đầu tiên cần làm trước mắt là cải tiến Quy trình cho vay
Việc thực hiện hoạt động cho vay theo một quy trình cho vay chung do NHNT Việt Nam xây dựng ở NHNT Hà Nội đã tạo ra không ít khó khăn bất cập cho Ngân hàng, làm cho hoạt động cho vay của chi nhánh trở nên cứng nhắc, bỏ qua nhiều cơ hội cho vay Đặc biệt quy trình cho vay chung này mới được xây dựng và áp dụng thí điểm tại ngân hàng Quy trình mới này đã bộc lộ những nhược điểm mà bản chất khi áp dụng một quy trình mới tất yếu phải có Vấn đề đặt ra cho NHNT Hà Nội trong những năm tới là phải khắc phục, sửa chữa những hạn chế đó, tổ chức lại hệ thống, xây dựng chính sách cho vay phù hợp hơn với quy trình mới Cụ thể:
Thứ nhất: Phân tích, đánh giá chính xác tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn.
Thực tế hiện nay nhiều doanh nghiệp để đạt được mục đích vay vốn đã khai báo không đúng sự thực về tình hình sản xuất kinh doanh của mình Còn đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp mới thành lập nên chưa có báo cáo kết quả kinh doanh trong 3 năm liên tiếp hoặc do mới thành lập thời kỳ đầu nên chưa tạo ra nhiều lợi nhuận mặc dù doanh nghiệp có nhiều tiềm năng Điều này làm cho các cán bộ tín dụng tại NHNT Hà Nội rất khó nắm bắt chính xác tình hình thực tế của doanh nghiệp, dẫn đến những quyết định sai khi cho vay và xếp hạng doanh nghiệp, gặp nhiều rủi ro khi cho khách hàng vay vốn Vì vậy giải pháp đặt ra cho các cán bộ tín dụng tại NHNT Hà Nội là phải tìm hiểu thông tin từ Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B nhiều phía khác nhau về khách hàng để từ đó ra quyết định cho vay hay không
Việc phân tích đánh giá khách hàng dựa trên những tiêu chí như năng lực tài chính của doanh nghiệp, khả năng quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình sản xuất kinh doanh trong ba năm gần nhất và xu hướng phát triển của doanh nghiệp cũng như của ngành mà doanh nghiệp hoạt động trong thời gian tới Những yếu tố này sẽ quyết định đến hiệu quả của việc sử dụng vốn vay của khách hàng, quyết định đến khả năng trả nợ của khách hàng Do đó, ngân hàng phải biết rõ những đặc điểm đó của khách hàng để tránh hiện tượng “lựa chọn đối nghịch” xảy ra Nghĩa là ngân hàng cho vay các doanh nghiệp không có khả năng trả nợ và từ chối các doanh nghiệp có tiềm năng nhưng do sơ xuất tại một khâu nào đó trong quá trình vay vốn nên không được ngân hàng chấp thuận.
Thứ hai, ngân hàng phải nâng cao công tác thẩm định dự án.
Trong hoạt động cho vay, khâu thẩm định là khâu quan trọng nhất, được thực hiện xuyên suốt trong quá trình cho vay Tuy nhiên trên thực tế khâu thẩm định tại NHNT Hà Nội chưa thực sự phát huy hiệu quả làm cho tính an toàn và hiệu quả của khoản vay giảm xuống Số liệu các năm 2005 và 2006 đã chỉ ra rằng nợ quá hạn luôn ở mức cao (năm 2005 là 2,74%, năm 2006 là 2,46%) Nợ quá hạn luôn tồn đọng tại các công ty cầu đường và giao thông do đơn vị chuyên chậm trả lãi và gốc nên bị chuyển sang quá hạn Sang đến năm 2007 do đã tách 4 chi nhánh cấp 2 và thành lập Tổ xử lý nợ xấu nên tỷ lệ nợ quá hạn năm 2007 đã giảm xuống còn 0,78% tuy nhiên việc nâng cao công tác thẩm định luôn phải được đặt lên hàng đầu.Công việc cấp thiết mà các cán bộ tín dụng tại NHNT Hà Nội cần thực hiện là tăng cường và nâng cao hiệu quả thẩm định các dự án vay vốn của doanh nghiệp, phân tích hiệu quả sử dụng vốn vay của doanh nghiệp và khả năng sinh lời của dự án để có thể ra quyết định cho vay hoặc từ chối
68 các dự án không khả thi, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng và ngân hàng, tăng cường khả năng kiểm soát đối với hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng. Để đạt được các mục tiêu trên Ngân hàng phải thực hiện tốt việc ngân cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng và nâng cao việc xử lý thông tin khách hàng.
Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng: Để thẩm định và phân tích các khoản vay, các cán bộ tín dụng phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, từ việc kiểm tra đặc điểm mọi mặt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn đến các báo cáo tài chính của họ.
Thu thập thông tin từ hồ sơ của Ngân hàng về quan hệ cho vay trước đây của khách hàng với Ngân hàng như việc xin vay và tình hình thu nợ của khoản vay trước đây, doanh số hoạt động, số dư tài khoản tiền gửi thanh toán.
Thu thập thông tin từ bên ngoài: Hầu hết các ngân hàng đều không chú ý đúng mức đến nguồn thông tin này, song nó rất có ích cho cán bộ tín dụng khi đưa ra quyết định cho vay đối với khách hàng mới Trung tâm thông tin của Ngân hàng Nhà nước có thể cung cấp những thông tin cần thiết như doanh nghiệp trước đây đã vay vốn ở Ngân hàng nào và hiệu quả món vay, tình hình trả nợ món vay đó ra sao Điều tra thông tin qua các cơ quan tài chính, thuế, quản lý thị trường, cơ quan cảnh sát kinh tế, thông tin từ người cung cấp và khách hàng tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp Bên cạnh đó, có thể phối hợp điều tra trực tiếp với những ngân hàng đã có quan hệ cho vay với khách hàng Thông tin về ngành kinh doanh, thế mạnh của ngành nghề hoạt động kinh doanh và xu hướng phát triển trong thời gian tới Tuy nhiên những thông tin này thường không cập nhật do quá trình thu thập mất thời gian và không theo kịp sự thay đổi của doanh nghiệp Vì vậy ngân hàng phải chú Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B trọng xử lý nguồn thông tin này để đánh giá đúng mức thực trạng của khách hàng vay vốn.
Thu thập từ nguồn thông tin trực tiếp nới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Cán bộ tín dụng có thể trực tiếp thị sát nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó hiểu được mức độ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như trình độ quản lý của họ. Đặc biệt cán bộ tín dụng cần lưu ý về hệ thống tổ chức, tính hữu hiệu trong hoạt động và lao động của đội ngũ cán bộ làm công Vẻ gọn gàng, trang thiết bị máy móc đầy đủ, tác phong nhanh nhẹn, phong cách làm việc chuyên nghiệp, lịch sự là dấu hiệu lành mạnh của doanh nghiệp Sự bận rộn hay rảnh rỗi của đội ngũ công nhân, sản xuất đình trệ hay phát triển, tình hình hàng tồn kho và chất lượng hàng hóa cũng là những thông tin rất cần thiết để đánh giá doanh nghiệp.
Thông tin từ báo cáo tài chính: Khách hàng muốn vay vốn phải cung cấp thông tin báo cáo tài chính thường xuyên cho ngân hàng Báo cáo tài chính phản ánh khả năng sinh lời, nhu cầu vốn xin vay và khả năng trả nợ của doanh nghiệp Tuy nhiên chất lượng của các báo cáo tài chính thường không đảm bảo vì vậy cán bộ tín dụng cần cân nhắc và xem xét kỹ lưỡng các nguồn thông tin từ báo cáo tài chính.
Ngoài ra bằng kinh nghiệm của bản thân cán bộ tín dụng và điều kiện thực tế, NHNT Hà Nội cần xây dựng cho mình một hệ thống thông tin cần thiết về giá cả, sản phẩm thị trường trong nước và quốc tế, cập nhật các tiêu chuẩn về chi tiêu hiệu quả tài chính, an toàn tài chính để cán bộ tín dụng có cơ sở so sánh khi tiến hành thẩm định.
Nâng cao chất lượng xử lý thông tin:
Sau khi thu thập được thông tin đầy đủ về khách hàng, cán bộ tín dụng phải tiến hành xử lý những thông tin hỗn hợp đó Nếu chủ quan,không có phương pháp xử lý, cán bộ tín dụng có thể đưa ra những kết luận sai lầm hoặc bỏ lỡ những món cho vay có hiệu quả, tiến hành cho vay
Một số kiến nghị nâng cao chất lượng cho vay đối với
3.3.1 Kiến nghị đối với cơ quan nhà nước
- Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế thuận lợi nhất cho hoạt động của Ngân hàng.
Năm 2008 chúng ta đang phải đối mặt với tỷ lệ lạm phát cao nhất trong vòng 13 năm trở lại đây, chỉ trong vòng 3 tháng đầu năm, chỉ số lạm phát cả nước đã lên tới 9,16% Lạm phát tăng cao khiến mọi hoạt động của nền kinh tế đều bị ảnh hưởng nặng nề, trong đó có ngân hàng Việc Chính phủ chỉ đạo NHNN thắt chặt tiền tệ một cách đột ngột và không có lộ trình khiến các NHTM gặp phải tình trạng thiếu VND trầm trọng
- Tạo hành lang pháp lý đồng bộ, đầy đủ cho các hoạt động của các đơn vị kinh tế nói chung và hoạt động của NHTM nói riêng.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
Việc ngân hàng nhà nước thắt chặt tiền tệ trong thời gian qua đã tạo một cú sốc lớn cho các ngân hàng khiến xảy ra tình trạng “khủng hoảng thanh khoản” trầm trọng trên hệ thống các ngân hàng thương mại, trong đó VCB Hà Nội cũng bị ảnh hưởng Do nhiệm vụ chống lạm phát đang được đặt lên hàng đầu nên ngay từ đầu năm, NHNN đã ra chỉ thị thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng tỷ lệ dữ trữ bắt buộc đồng thời hút tiền mặt trong lưu thông Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B bằng cách yêu cầu các ngân hàng thương mại có vốn trên 1000 tỷ đồng phải mua tín phiếu bắt buộc, cộng thêm việc NHNN rút 53.000 tỷ đồng gửi tại các NHTM quốc doanh về.
Việc thắt chặt tiền tệ kiềm chế lạm phát là hoàn toàn đúng đắn trong thời điểm hiện nay, tuy nhiên NHNN nên thực hiện việc này theo một lộ trình cụ thể để cho các ngân hàng có thời gian chuẩn bị.
Riêng đối với Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội, để nâng cao chất lượng cho vay, xin kiến nghị với NHNN phải xây dựng một hệ thống thông tin thống nhất, chính xác tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc cho vay Trước hết cần chấn chỉnh lại Trung tâm thông tin tín dụng để nó hoạt động hiệu quả hơn, hình thành nên các bộ phận chuyên cung cấp thông tin từng mặt của hoạt động kinh tế Để NHTM nắm chắc tình hình thực tế của các doanh nghiệp Chỉ đạo các NHTM chuẩn hoá các sản phẩm tín dụng cũng như xây dựng Sổ tay tín dụng.
Thứ hai, tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các văn bản pháp quy đối với hoạt động tín dụng Tổ chức triển khai các văn bản đã ban hành một cách sâu rộng hơn.
Thứ ba, qua một số hiện tượng như cán bộ tín dụng lợi dụng khe hở trong ngân hàng tiến hành các hoạt động phạm pháp vi phạm pháp luật, quy định của Ngân hàng Một số ngân hàng tiến hành các hoạt động kinh doanh không được phép như bán ngoại tệ ra nước ngoài Những hiện tượng trên cho thấy sự lỏng lẻo trong quản lý của NHNN đối với các NHTM Để đảm bảo an toàn cho hệ thống NHTM Việt Nam, NHNN cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về quy mô và chất lượng, đảm bảo có hiệu quả cao nhất về hoạt động kiểm soát độ an toàn của hệ thống Ngân hàng.
Việc thanh tra ngân hàng phải được tiến hành thường xuyên, tránh làm theo đợt, thành cao trào vừa không phát hiện kịp thời sai phạm, không hiệu quả vừa gây xáo trộn, ảnh hưởng uy tín của các NHTM NHNN cần
78 có chương trình quản lý nghiệp vụ cho vay trên máy tính để có thể thường xuyên kiểm tra giám sát xử lý các cá nhân tổ chức vi phạm quy chế cho vay, bắt buộc các NHTM phải thực hiện đầy đủ quy chế cho vay, các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay Giải quyết các hạn chế còn tồn tại và nâng cao năng lực, tính ổn định trong hoạt động cho vay của các NHTM.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
Thứ nhất, NHNT Việt Nam là ngân hàng quản lý trực tiếp hoạt động kinh doanh của NHNT Hà Nội, NHNT Việt Nam nên ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa đối với hoạt động cho vay của toàn bộ hệ thống Ngân hàng nói chung NHNT Việt Nam hiện tại đã có những văn bản hướng dẫn việc thực hiện Quy trình cho vay mới Tuy nhiên một số quy định cụ thể về từng loại hình tín dụng lại chưa đầy đủ Do đó, để giúp các cán bộ tín dụng nắm bắt được công việc một cách nhanh chóng, đầu tư cho vay có hiệu quả thì NHNT Việt Nam nên xây dựng những văn bản cụ thể hơn, tránh những mâu thuẫn chồng chéo với những quy định chung của NHNN.
NHNT Việt Nam cần dự thảo quy chế tính và phân bổ dự phòng rủi ro, tham khảo ý kiến của các Chi nhánh để ban hành quy định cho phù hợp với thực tế Việc tính dự phòng thực tế nên căn cứ vào từng mợnn phát sinh trong năm kế hoạch để tránh việc trùng lặp như cách căn cứ vào số dư nợ của từng nhóm mà trích dự phòng như hiện nay.
Thứ hai, phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu quả chương trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lượng và mở rộng phạm vi thông tin giúp các Chi nhánh phòng ngừa rủi ro một cách tốt nhất.
Thứ ba, do tính chất phức tạp của công tác cho vay, NHNT Việt Nam cần nghiên cứu ban hành chính sách chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ và quyền lợi của đội ngũ CBTD Có chính sách đối với CBTD về thu nhập, phương tiện đi lại, đảm bảo an toàn lao động NHNT Việt nam cần có Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B chương trình đào tạo nâng cao trình độ CBTD đồng thời khuyến khích học tập, khen thưởng trong công việc Những chính sách như vậy có thực hiện mới đảm bảo được chất lượng cho vay của Ngân hàng.
Thứ tư, tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống NHNT Việt Nam, nhằm chấn chỉnh, điều chỉnh kịp thời hoạt động cho vay của các chi nhánh.
CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 2
1.1 Vài nét cơ bản về doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) 2
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 2
1.1.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2
1.1.3 Nhu cầu vay vốn Ngân hàng của các DNVVN 2
1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHTM 4
1.2.3 Đặc điểm và nguyên tắc cho vay của NHTM 9
1.2.3.2 Các nguyên tắc cho vay 10
1.2.4 Nguồn vốn để cho vay 11
1.2.5 Hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại các
1.2.5.1 Quan niệm và đặc trưng về cho vay các DNVVN tại các NHTM Error! Bookmark not defined. 1.2.5.2 Vai trò của hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 13
1.2.5.3 Quy trình cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ 17
1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay 17 Đặng Phơng Mai Lớp: TCDN 46B
1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay 18
1.3.3 Các chỉ tiêu đo lường chất lượng cho vay tại các NHTM 19
1.3.3.1 Các chỉ tiêu định lượng 19
1.3.3.2 Các chỉ tiêu định tính 21
1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của
1.3.4.1 Các yếu tố thuộc về ngân hàng 22
1.3.4.2 Các yếu tố thuộc về phía khách hàng 25
CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI 30
2.1 Tổng quan về Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội (VCB Hà Nội) 30
2.1.3 Các loại hình kinh doanh 35
2.1.4.1 Tình hình huy động vốn: 38
2.1.4.2 Hoạt động tín dụng: Error! Bookmark not defined. 2.2 Thực trạng về hoạt động cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VCB Hà Nội 39
2.2.1 Thực trạng cho vay chung tại VCB Hà Nội 39
2.2.2 Thực trạng cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại VCB HàNội 43CHƯƠNG III GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAOCHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNT HÀ NỘI48