Đang tải... (xem toàn văn)
GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐAGIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA
BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH - - NGUYỄN THỊ THU HIỀN Lớp: CQ54/15.07 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA Chuyên ngành: Ngân hàng Mã số : 15 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS LÃ THỊ LÂM Hà Nội, 2020 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu riêng tơi, thực dựa sở nghiên cứu lý thuyết, kiến thức chuyên ngành, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn Các số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Một lần xin khẳng định trung thực lời cam đoan MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ .6 MỞ ĐẦU CHƯƠNG : : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.1.1 Định nghĩa, chất hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động cấp tín dụng ngân hàng thương mại 13 a) Căn vào thời hạn cho vay 13 c) Căn vào tiêu thức đảm bảo 15 Tín dụng đảm bảo tài sản Là loại tín dụng đảm bảo loại tài sản khách hàng, bên bảo lãnh hình thành từ vốn vay Tín dụng đảm bảo khơng phải tài sản Là loại tín dụng đảm bảo hình thức tín chấp, cho vay theo định Chính phủ hộ nơng dân vay vốn bảo lãnh tổ chức đoàn thể, quyền địa phương 15 e) Căn vào mục đích tín dụng 15 Cho vay phục vụ sản xuất công thương nghiệp Cho vay tiêu dùng Cho vay bất động sản Cho vay nông nghiệp Cho vay kinh doanh xuất nhập g) Căn vào hình thức hồn trả nợ 15 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 15 1.2.1 Khái niệm RRTD 15 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 16 Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Một số tiêu phản ánh RRTD .18 1.2.5 Nguyên nhân phát sinh RRTD 21 1.2.6 Hậu RRTD 23 1.3 Phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM 24 1.3.1 Khái niệm 24 1.3.2 Nội dung phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM .24 Sơ đồ 1.2 Quy trình phịng ngừa, hạn chế RRTD .25 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến phòng ngừa, hạn chế RRTD NHTM .25 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG VIỆC PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM (MSB) CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA .30 2.1 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TMCP hàng hải Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa .30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ phòng ban ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 31 2.1.3 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa .33 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động MSB Đống Đa ( 2017-2019) 34 Biểu đồ 2.1 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn MSB Đống Đa (20172019) .35 Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 36 ĐVT: Tỷ đồng 36 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng MSB Đống Đa (20172019) .37 2.2 Thực trạng công tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 39 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 39 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu MSB Đống Đa (2017-2019) 43 43 2.2.2 Thực trạng phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB chi nhánh Đống Đa 45 Bảng 2.7 Xếp hạng mức độ rủi ro KHCN MSB Đống Đa .49 2.2.3 Đánh giá hoạt động phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa 51 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHỊNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 58 3.1 Cơ hội thách thức MSB chi nhánh Đống Đa điều kiện hội nhập 58 3.1.1 Cơ hội điều kiện hội nhập .59 3.1.2 Thách thức điều kiện hội nhập .59 3.2 Định hướng phát triển MSB Đống Đa thời gian tới .60 3.2.1 Môi trường chung Việt Nam .60 3.2.2 Điểm mạnh, yếu MSB chi nhánh Đống Đa .61 3.2.3 Định hướng phát triển thời gian tới 62 3.3 Một số giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng MSB Đống Đa 62 3.3.1 Nâng cao chất lượng cán Ngân hàng 62 3.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 63 3.3.3 Cải thiện sách tín dụng 63 3.3.4 Cải thiện quy trình tín dụng .64 3.3.5 Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bảo hiểm tín dụng 65 3.3.6 Xử lý vay có vấn đề 67 3.3.7 Mở rộng cạnh tranh 67 3.4 Một số kiến nghị .69 3.4.1 Đối với Chính phủ, ngành quan có liên quan 69 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 71 3.4.3 Đối với Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam 72 3.4.4 Đối với đơn vị vay vốn 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Kí hiệu Tên đầy đủ Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải MSB Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương TSĐB Tài sản đảm đảo DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 17 Sơ đồ 1.2 Quy trình phòng ngừa, hạn chế RRTD 25 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức MSB chi nhánh Đống Đa 33 Sơ đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động MSB Đống Đa ( 2017-2019) 35 Biểu đồ Tốc độ tăng trưởng huy động vốn MSB Đống Đa (2017-2019) .36 Biểu đồ 2 Dư nợ cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 37 Bảng 2.1 Tình hình cho vay MSB Đống Đa (2017-2019) 37 Bảng 2.2 Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng MSB Đống Đa (2017-2019) .38 Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho vay theo loại tiền MSB Đống Đa (2017-2019) .39 Bảng 2.3 Tình hình kinh doanh ngoại tệ MSB Đống Đa .40 Bảng 2.4 Dư nợ tín dụng theo nhóm MSB Đống Đa (2017-2019) 43 Biểu đồ 2.4 Tỷ lệ nợ xấu MSB Đống Đa (2017-2019) 44 Bảng 2.5 Một số tiêu đánh giá RRTD MSB Đống Đa (2017-2019) 45 Bảng 2.6 Xếp hạng mức độ rủi ro KHDN MSB Đống Đa 49 Bảng 2.7 Xếp hạng mức độ rủi ro KHCN MSB Đống Đa .51 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng từ trước đến đánh giá cốt lõi hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng đem lại nguồn thu chủ yếu đồng thời nguồn tiềm ẩn rủi ro lớn với ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro lớn phức tạp nhất, diễn mức đáng quan tâm Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam,mang lại 80-90% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro mà đem lại khơng nhỏ Rủi ro tín dụng cao mức ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại mà cụ thể nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn phức tạp nguy khủng hoảng tín dụng tăng cao Việt Nam nước có kinh tế mở nên không tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do đó, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Bởi vậy, phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ln nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng Xuất phát từ thực tiễn, từ góc độ sinh viên chuyên ngành ngân hàng thực tập sinh tiếp xúc môi trường ngân hàng, em xin phép lựa chọn đề tài “ Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa” làm luận văn tốt nghiệp Đối tượng mục đích nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : Phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa Mục đích nghiên cứu: - Hệ thống hóa lại sở lý luận thực tiễn phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM - Đề xuất giải pháp tăng cường phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải Việt Nam - Trên sở kết nghiên cứu đề tài tìm điểm tồn bất cập để có khuyến nghị với quan quản lý trực tiếp MSB nhằm tổ chức thực củng cố sách tín dụng nhằm tăng cường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng MSB Phạm vi nghiên cứu Tập trung nghiên cứu hệ thống tiêu đánh giá hiệu phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, nội dung quy trình phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng NHTM nói chung ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam nói riêng Phương pháp nghiên cứu Phương pháp vật biện chứng; Phương pháp thống kê; Phương pháp so sánh; Phương pháp phân tích kinh tế; Phương pháp lý thuyết hệ thống; Mơ hình tốn học Phương pháp chuyên gia Kết cấu luận văn Ngoài phần lời cam đoan, mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục biểu sơ đồ, hình vẽ, kết luận, nội dung luận văn chia thành chương sau : Chương : Cơ sở lý luận phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng vấn đề phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam chi nhánh Đống Đa Chương : Giải pháp nâng cao hiệu phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Đống Đa CHƯƠNG : : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Định nghĩa, chất hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa, ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hồn thiện trở thành định chế tài khơng thể thiếu Thơng qua hoạt động tín dụng, NHTM tạo lợi ích cho người gửi tiền, người vay tiền cho ngân hàng Theo đó, có nhiều quan điểm định nghĩa khác ngân hàng, : “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán Và thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” ( Peter Rose, 2001) Theo quy định Điều 4, Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khóa 12 thơng qua ngày 16/06/2010, “ Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Trong đó, hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường cuyên nghiệp vụ sau : nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Từ nhận đinh rút NHTM định chế tài khơng thể thiếu kinh tế thị trường mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại a) Hoạt động huy động vốn 10