NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

Tổng quan về Nghiệp vụ kinh doanh NHTM Chương 2: Nghiệp vụ huy ñộng vốn và dịch vụ thanh toán Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Chương 4: Các nghiệp vụ kinh doanh khác

Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 1 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 1 NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Chương 1: Tổng quan về Nghiệp vụ kinh doanh NHTM Chương 2: Nghiệp vụ huy ñộng vốn và dịch vụ thanh toán Chương 3: Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Chương 4: Các nghiệp vụ kinh doanh khác 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 2 CHƯƠNG 1 1.1- GIỚI THIỆU VỀ CÁC LOẠI HÌNH NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 1.2- CÁC NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.3- NHỮNG RỦI RO CƠ BẢN TRONG HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.4- VĂN BẢN PHÁP LÝ VỀ HOẠT ðỘNG NGÂN HÀNG Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 2 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 3 1.1- HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM • NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG (NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC) • CÁC LOẠI HÌNH NGÂN HÀNG Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể ñược thực hiện tất cả các hoạt ñộng ngân hàng theo quy ñịnh của Luật này (Luật TCTD 2010). Phân loi theo tính cht và mc tiêu hot ñng: - Ngân hàng thương mại, - Ngân hàng chính sách, - Ngân hàng hợp tác xã, - Các loại hình ngân hàng khác. 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 4 1.1- HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM Phân loi theo hình thc s hu - Ngân hàng sở hữu Nhà nước (Ngân hàng quốc doanh)  mâu thuẫn; - Ngân hàng cổ phần; - Ngân hàng liên doanh; - Ngân hàng 100% vốn nước ngoài; - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài - Văn phòng ñại diện Ngân hàng nước ngoài Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 3 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 5 1.1- HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM • Vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế - Vai trò trung gian tài chính; - Vai trò ñại lý; - Vai trò thực hiện chính sách 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 6 1.1- HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM • CHỨC NĂNG TRUNG GIAN TÀI CHÍNH (FINANCIAL INTERMEDIATION) - Trung gian vốn - Trung gian thanh toán - Trung gian kỳ hạn - Trung gian rủi ro - Trung gian tiền tệ - Trung gian thông tin - … Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 4 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 7 1.1- HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM • XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM - Quá trình cổ phần hóa các ngân hàng vốn Nhà nước - Quá trình sát nhập mua lại - Mở rộng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, hướng ñến mô hình ngân hàng hiện ñại - Mở rộng vượt qua các ranh giới ñịa lý và văn hóa - Công nghệ hiện ñại hỗ trợ hệ thống ngân hàng toàn cầu - Hình thành các tập ñoàn tài chính ngân hàng - Toàn cầu hóa và cạnh tranh - … 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 8 1.2- DỊCH VỤ/ HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG KHÁI NIỆM: Hoạt ñộng ngân hàng là hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này ñể cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. (Theo Luật các TCTD) Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 5 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 9 KẾT CẤU BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN NGÂN HÀNG TÀI SẢN (TÀI SẢN CÓ) TIỀN (DỰ TRỮ SƠ CẤP) CHỨNG KHOÁN ðẦU TƯ TÍN DỤNG - TỔNG DƯ NỢ - DỰ PHÒNG RỦI RO TÍN DỤNG TÀI SẢN CỐ ðỊNH TÀI SẢN KHÁC NGUỒN VỐN TÀI SẢN NỢ TIỀN GỬI NỢ KHÁC - PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN NỢ - NỢ VAY VỐN CHỦ SỞ HỮU - VỐN ðIỀU LỆ - CÁC QUỸ - LỢI NHUẬN GIỮ LẠI 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 10 1.2- DỊCH VỤ/ HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Phân loại theo Bảng CðKT • Nghiệp vụ nội bảng Nghiệp vụ tài sản có (Sử dụng nguồn) Nghiệp vụ tài sản nợ (Tạo nguồn) • Nghiệp vụ ngoại bảng • Nghiệp vụ tài chính khác Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 6 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 11 Nghiệp vụ KDNH nội bảng Nghiệp vụ tài sản có • Là hoạt ñộng bao gồm các nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng. • Bao gồm: - Nghiệp vụ ngân quỹ - Nghiệp vụ tín dụng - Nghiệp vụ ñầu tư 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 12 Nghiệp vụ KDNH nội bảng Nghiệp vụ tài sản nợ • Là hoạt ñộng tạo nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng, còn gọi là nghiệp vụ huy ñộng vốn. • Bao gồm: - Vốn huy ñộng - Vốn vay - Vốn khác (chú ý vốn chủ sở hữu) Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 7 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 13 Nghiệp vụ ngoại bảng • Khái niệm: Nghiệp vụ kinh doanh ngoại bảng của Ngân hàng (Off-Balance Sheet activities) ñược hiểu là những hoạt ñộng ảnh hưởng trực tiếp ñến khả năng tìm kiếm lợi nhuận và khả năng thanh toán của ngân hảng trong tương lai. 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 14 Nghiệp vụ ngoại bảng • ðặc trưng: - Không ảnh hưởng ñến tính cân bằng giữa tài sản và nguồn vốn (nợ và vốn chủ sở hữu) của ngân hàng tại thời ñiểm nghiệp vụ kinh doanh phát sinh. - ðây là một loại tài sản của ngân hàng chịu sự tác ñộng từ hoạt ñộng của tài sản hoặc nợ tại thời ñiểm nghiệp vụ ñược thực hiện. - Hoạt ñộng ngoại bảng là hoạt ñộng tiềm ẩn tại thời ñiểm thực hiện nhưng có khả năng ảnh hưởng ñến giá trị tài sản và nợ của ngân hàng trong tương lai (ready going to on-balance sheet). Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 8 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 15 Nghiệp vụ ngoại bảng • Các hoạt ñộng kinh doanh ngoại bảng: - Những cam kết/ lời hứa cung cấp/ thực hiện nghĩa vụ tài chính trong tương lai. - Những tài sản tiềm ẩn (underlying assets) nhưng có khả năng chắc chắn ñược báo cáo trên Bảng CðKT trong tương lai. - Những khoản chứng cho vay ñược chứng khoán hóa có truy ñòi (loan securitization with recourse). 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 16 Nghiệp vụ tài chính khác • Nghiệp vụ chuyển tiền, thanh toán hộ • Nghiệp vụ thu hộ • Nghiệp vụ tín thác • Nghiệp vụ thu chi nội bộ • Nghiệp vụ bảo ñảm an toàn tài sản • … Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 9 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 17 1.3- NHỮNG RỦI RO CƠ BẢN TRONG HOẠT ðỘNG KD NHTM Hiểu như thế nào về Rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng (Bank Risks)? - Risks remain invisible until they (banks) materialize into losses. (Risk management in banking, Joel Bessis, 2002).  Phân biệt rủi ro (risks) và tổn thất (losses). - Bank risks are defined as adverse impacts on profitability of several distinct sources of uncertainty. 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 18 Các yếu tố chính tác ñộng ñến rủi ro - Không có tầm nhìn thống nhất - Không có nguồn tạo sự khác bi ệ -Quản lý và nhân viên lao theo cá hướng khác nhau -Ban Lð theo ñuổi nhiều cơ hội, trong khi nguồn lực có hạn - Không có tầm nhìn thống nhất - Không có nguồn tạo sự khác bi ệ -Quản lý và nhân viên lao theo cá c hướng khác nhau -Ban Lð theo ñuổi nhiều cơ hội, trong khi nguồn lực có hạn Thiếu ñịnh hướng Hoạt ñộng kém ðối mặt với thay ñổi căn bản    ‘sáng kiến chiến lược ‘ thất bại  Mua bán thất bại  Lợi nhuận kém khi ñặt chân vào các thị trường mới  Hoạt ñộng kém của các sản phẩm/dịch vụ mới 0% 18% 1997 2008 Lợi nhuận mục tiêu Lợi nhuận trên Vôn (Return on equity) ðánh mất thị phần 20% 10% 1990 2008 Thị phần hoạt ñộng không ñáp ứng kỳ vọng của thị trường Môi trường bên ngoài thay ñổi  Nhu cầu khách hàng  Cạnh tranh  Công nghệ  Phi trung gian  Hội nhập Thay ñổi bên trong  Nỗ lực cải thiện hoạt ñộng  Thay ñổi cơ cấu  Mở rộng/thu hẹp Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Nghiep vu Ngan hang thuong mai 10 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 19 Các rủi ro chính trong hoạt ñộng ngân hàng Rủi ro trong hoạt ñộng ngân hàng Sự tổn thất RR Tín dụng Thị trường Hoạt ñộng Thanh khoản Lãi suất Tiền tệ Lãi suất Khác… Giá Mất khả năng thanh toán (insolvency) Tỷ giá Ngân hàng Khách hàng Thị trường tài chính Nền kinh tế Tác ñộng tiêu cực 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 20 Rủi ro tín dụng (Credit risk) Khái niệm: Rủi ro tín dụng ñược ñịnh nghĩa là khả năng một người vay ngân hàng hoặt một ñối tác không thực hiện ñược các nghĩa vụ nợ của mình theo các ñiều khoản ñã thỏa thuận. - Xét ngh ĩ a h ẹ p, r ủ i ro tín d ụ ng là nói v ề vi ệ c không th ể / trì hoãn/ suy gi ả m kh ả năng tr ả n ợ c ủ a khách hàng vay v ố n; - Xét ngh ĩ a r ộ ng, r ủ i ro tín d ụ ng còn bao g ồ m vi ệ c không th ể / trì hoãn/ suy gi ả m kh ả năng hoàn tr ả c ủ a các ch ứ ng khoán ñ ầ u tư. Rủi ro tín dụng thể hiện hai chỉ tiêu chính:  Khả năng vỡ nợ (PD)  Khả năng mất vốn nếu vỡ nợ (EL) [...]... th ng văn b n pháp lý t i Vi t Nam • T i sao ph i qu n lý ho t ñ ng ngân hàng b ng h th ng pháp lu t; • Các c p qu n lý; • Danh m c văn b n (ñính kèm); • M t s ñi m c n lưu ý 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 31 T i sao ph i qu n lý ho t ñ ng ngân hàng b ng h th ng pháp lu t? • Nh m ñ m b o tính an toàn và n ñ nh cho th trư ng ngân hàng; • ð m b o lư ng cung ti n phù h p v i m c tiêu ñi u ti t vĩ mô... c ñông 24 12 Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung R i ro t giá (foreign exchange rate risk) Khái ni m • R i ro t giá là vi c t n th t trong ho t ñ ng c a ngân hàng dư i s bi n ñ ng c a t giá h i ñoái R i ro t giá ch x y ra ñ i v i các ngân hàng có th c hi n các d ch v s n ph m b ng ngo i t R i ro t giá c n ñư c xem xét theo t ng lo i ngo i t S t n th t 2/22/2011 ñây ñư c tính theo ñơn v n i t... n (Liquidity) là kh năng ti p c n các kho n tài s n ho c ngu n v n có th dùng ñ chi tr v i chi phí h p lý ngay khi nhu c u v n phát sinh R i ro thanh kho n là lo i r i ro xu t hi n trong trư ng h p ngân hàng thi u kh năng chi tr , không chuy n ñ i k p các lo i tài s n thành ti n ho c không có kh năng t o ngu n v i chi phí h p lý ñ ñáp ng yêu c u c a các giao d ch c n thanh toán 2/22/2011 Nghiep vu... (interest rate risk) Khái ni m • R i ro lãi su t là s s t gi m thu nh p (t n th t) do nh ng bi n ñ ng c a lãi su t trên th trư ng R i ro lãi su t là m t trong nh ng r i ro luôn t n t i trong ho t ñ ng ngân hàng R i ro lãi su t c n ph i ñư c xem xét theo t ng lo i ti n t 2/22/2011 BankingUniversity_BinhAn 27 R i ro lãi su t Nguyên nhân - S m t cân x ng (không ki m soát) ñư c v kỳ h n gi a tài s n n và... c p Bán các tài s n ñang kinh doanh ho c s d ng Các kho n cung khác 2/22/2011 Nghiep vu Ngan hang thuong mai C u thanh kho n Khách hàng rút ti n g i S cân b ng tr ng thái thanh kho n - Tr ng thái thanh kho n > 0 - Tr ng thái thanh kho n < 0 BankingUniversity_BinhAn Gi i ngân các kho n tín d ng ñã cam k t Hoàn tr các kho n vay mư n phi ti n g i Chi phí phát sinh khi kinh doanh s n ph m d ch v Thanh toán... 2/22/2011 Nghiep vu Ngan hang thuong mai BankingUniversity_BinhAn 32 16 Truong Dai hoc Ngan hang - Khoa Tin dung Các c p qu n lý ðI U KI N THÀNH L P; nh hư ng NHÀ NƯ C (QU C H I) C U TRÚC T CH C B MÁY NGÂN HÀNG; Ban - LU T; hành - PHÁP L NH Qu n lý nh hư ng CHÍNH PH Ban PH M VI VÀ QUY N TH C HI N HO T ð NG KINH DOANH; TIÊU CHU N V KI M SOÁT R I RO (C U TRÚC, TI N TRÌNH, K THU T, CH TIÊU…) - NGH ð